© unctad 2003 1 end interacción con equipos de inspección no intrusiva
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Interacción con Equipos de Inspección NO Intrusiva
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Border EntryCustoms office
• Goods arrival • e-T1 Document Processed• XML Message broadcasted
National Transit MonitoringNational Transit Monitoring
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Border EntryCustoms office
• En route control• e-T1 Document verification• XML Message broadcasted
National Transit MonitoringNational Transit Monitoring
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EndEndEndEnd
Inland orBorder ExitCustoms office
National Transit MonitoringNational Transit Monitoring
•Transit written off•Guarantee released
•e-T1 Reception•ALARMS BROADCAST
Border EntryCustoms office
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NationalCustomsDatabase
Customs
Offices
ASYCUDA Standards &User-defined
Reports
National Statistics agency, Eurotrace, Intl. organizations
Reports, Drawings, Charts, On line queries…
StatisticalData
Extraction
Ad Hoc developed applicationsAnd commercial packages
WHAT ? WHO ?
DataConsolidation
Statistical DatabaseStatistical Database
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Niveles de Planificación del Servicio Aduanero
• A nivel estratégicoA nivel estratégico– Poder sintetizar la historia contenida en los datos para
entender e identificar las áreas de riesgo y su importancia.• A nivel operativoA nivel operativo
– Permite el enfoque de los recursos hacia las áreas de mayor riesgo
– Permite identificar mejor el riesgo de cada operación para aplicar el nivel de control adecuado.
• A nivel tácticoA nivel táctico– Apoya y complementa la actuación de los administradores
de aduanas ante situaciones inmediatas.– Potencia la experiencia y habilidades de los
administradores y apoya la toma de decisiones.– Permite identificar nuevas situaciones de riesgo no
conocidas o cambios en las ya conocidas.
La Gerencia del Riesgo en las AduanasLa Gerencia del Riesgo en las AduanasLa Gerencia del Riesgo en las AduanasLa Gerencia del Riesgo en las Aduanas
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NextNextNextNext
Luego de establecer la Luego de establecer la ‘‘ProbabilidadProbabilidad’ y la ‘’ y la ‘ConsecuenciaConsecuencia’ ’ se puede emplear una tabla como la se puede emplear una tabla como la siguiente para clasificar un nivel de siguiente para clasificar un nivel de riesgo.riesgo.
Evaluar los riesgosEvaluar los riesgosEvaluar los riesgosEvaluar los riesgos
Extremo Muy alto Moderado Bajo Remoto
casi cierto
Severo Severo Alto Máximo Moderado
Probable Severo Alto Máximo Significativo Moderado
Moderado
Alto Máximo Significativo Moderado Bajo
No probable Máximo Significati
vo Moderado Bajo Muy bajo
Raro Significativo Moderado Bajo Muy bajo Muy bajoSe debe definir el significado de estos niveles de Se debe definir el significado de estos niveles de
riesgo.riesgo.Se debe definir el significado de estos niveles de Se debe definir el significado de estos niveles de riesgo.riesgo.
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Incremento de la Recaudación y EstadísticasIncremento de la Recaudación y Estadísticas
Fiji, Gabon, Iran, Romania, Venezuela, Yemen …
Aplicación de nuevas Normas y Procedimientos en Aplicación de nuevas Normas y Procedimientos en SeguridadSeguridad
Bolivia de 100% inspección Física a: 22% inspección Física
24% inspección Documental54% levante automático
(Ley de Aduanas No 1990, July 1999)
Facilitación ComercialFacilitación Comercial
Venezuela: Reducción de los trámites aduaneros de 37 pasos a 7pasos. Venezuela: Reducción de los trámites aduaneros de 37 pasos a 7pasos. Albania, Jordan: Transmisión electrónica de datosAlbania, Jordan: Transmisión electrónica de datosEl Salvador: Certificación ISO 9000El Salvador: Certificación ISO 9000
““SIDUNEA” RESULTADOS TANGIBLESSIDUNEA” RESULTADOS TANGIBLES
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RESULTADOS TANGIBLESRESULTADOS TANGIBLES Sudan:Sudan:
Recaudación incrementada en un 300%Recaudación incrementada en un 300%Facilitación portuariaFacilitación portuariaTrámites reducidos de meses a díasTrámites reducidos de meses a días
Jordania:Jordania:100% Transmisión Electrónica de Datos100% Transmisión Electrónica de DatosSelectividad en inspección física – 20% Selectividad en inspección física – 20% Recaudación se incremento en un 30%Recaudación se incremento en un 30%Tiempos de despacho de 3-4 días a horas. Tiempos de despacho de 3-4 días a horas.
Libano:Libano:75% Canal Verde (levante automático)75% Canal Verde (levante automático)Control Posterior y Control de AuditoríasControl Posterior y Control de AuditoríasImplementación Control de Manifiestos de CargaImplementación Control de Manifiestos de CargaDetección y reducción de casos de fraude comercial y Detección y reducción de casos de fraude comercial y contrabandocontrabando
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BOSNIA – RESULTADOS ACTUALESBOSNIA – RESULTADOS ACTUALES
Más de 110 oficinas de aduanas automatizadasMás de 110 oficinas de aduanas automatizadas 100% Transmisión electrónica de documentos100% Transmisión electrónica de documentos 20- 30% incremento en la recaudación20- 30% incremento en la recaudación Selectividad y analisís de riesgo implementadoSelectividad y analisís de riesgo implementado Red nacional de comunicacionesRed nacional de comunicaciones Consolidación de una base de datos Nacional, Consolidación de una base de datos Nacional,
basada en conexión con las demás agencia basada en conexión con las demás agencia gubernamentales etc.. gubernamentales etc..
Sistema Multi-lenguajeSistema Multi-lenguaje Pagos directos en el sistema bancario Pagos directos en el sistema bancario Control automatizado de todos los Tránsitos Control automatizado de todos los Tránsitos
aduanerosaduaneros
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Cost of importing goods into US
0
2
4
6
8
10
12
14
% of import value
Brazil Chile China India Venezuela
Transport Tariffs
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Valor CIF contenedor promedio: US$35.000
US$ 700(*)US$ 700(*)
TasaTasa Aduanera (1%)Aduanera (1%)
Emisión B/LEmisión B/L
US$ 50US$ 50
US$ 800US$ 800
114%
AlmacénAlmacén15 días15 días
promediopromedio
100%
US$ 600US$ 600
TransporteTransporte Agente Agente Aduanal (1%)Aduanal (1%)
US$ 350US$ 350
CaleteroCaletero
US$ 150US$ 150
US$ 700(*)US$ 700(*)
TasaTasa Aduanera (1%)Aduanera (1%)
Emisión B/LEmisión B/L
US$ 50US$ 50US$ 100US$ 100
AlmacénAlmacén US$ 300US$ 300
TransporteTransporte AgenteAgente Aduanal (1%)Aduanal (1%)
US$ 350US$ 350
TotalTotal
Costo TotalCosto TotalTangibleTangibleUS$ 2650US$ 2650
TotalTotal
43% menos43% menos
Modelo de aduana Modelo de aduana tradicionaltradicional
Modelo de aduana SIDUNEA – La Modelo de aduana SIDUNEA – La GuairaGuaira
Nota: No incluye el impuesto al valor agregado ni los correspondiente a los arancelesNota: No incluye el impuesto al valor agregado ni los correspondiente a los aranceles
85%50%
21% 7%
14%
100%
42% 50% 7% 7%
?
Costo por Costo por discresionalidaddiscresionalidad
deterioro, deterioro, robo, psiquícorobo, psiquíco
Costo TotalCosto Totalintangibleintangible
CostoCostointangibleintangible
Costo TotalCosto TotalTangibleTangibleUS$ 1500US$ 1500
ANALISIS DE COSTOS - VENEZUELA ANALISIS DE COSTOS - VENEZUELA
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EndEndEndEndPROCEDIMIENTO DE DESPACHOPROCEDIMIENTO DE DESPACHOMANUAL ANTES DE AUTOMATIZARSE UNA ADUANAMANUAL ANTES DE AUTOMATIZARSE UNA ADUANA
LLEGADA DELMEDIO DE
TRANSPORTE
SOBRANTES Y FALTANTES
DTERMINADOS MANUALMENTE
RECEPOCIONDOCUMENTAL
DESPACHO DE BUQUES
ALMACEN RECIBECARGA COTEJANDO
MANIFIESTO MANUALMENTE
ACTA DE NETREGAMANUAL
DEL TRANSPORTISTA
ACTA DE NETREGAMANUAL
DEL ALMACEN
PRESENTACION DELMANIFIESTO DECARGA 24HRS.
DESPUES EN LA ADUANA14 JUEGOS
AGENTEDE ADUANAS
PREPARADECLARACION
FORM “B”
AGENTEDE ADUANAS
PREPARALIQUIDACION FORMA “C 80”
AGENTE DE ADUANAS PRESENTA DECLARACION + FORM “B”+
FACTURA+ B/L + DOC. ANEXOSEN UND. DE CONFRONTACION
FUNCIONARIO DE CONFRONTACION BUSCA B/L EN
MANIFIESTO DE CARGA PRESENTADO POR TRASNPORTISTA
FUNCIONARIO DE CONFRONTACION
REVISADOCUMENTACION
ADJUNTA
FUNCIONARIO DE CONFRONTACION
PASA DOCUMENTOSPARA ASIGNACIONDE RECONOCEDOR
FUNCIONARIO RECONOCEDOR ASIGNADO
MANUALMENTEPOR
JEFE DE OPERACIONES
FUNCIONARIO ASIGNADO
RECIBE DECLARACION Y
DOCUMENTOS
FUNCIONARIO ASIGNADO
REVISADECLARACION Y
DOCUMENTOS
FUNCIONARIO ASIGNADO
DECIDE TIPODE
RECONOCIMIENTO
AGENTE ADUANERO Y FUNCIONARIO
ASIGNADOFIJAN DIA Y HORA DEL
RECONOCIMIENTO
FUNCIONARIO DECIDE APERTURA DE CONTENEDOR O
EMBALAJE PARA RECONOCIMIENTO
FUNCIONARIO ASIGNADO
PRACTICA EL RECONOCIMIENTO
REVISIÓNCONFORME
SI
FUNCIONARIO ASIGNADOFIRMA LA
DECLARACIONFORMA “B” Y “C 80”
AGENTE ADUANERO REGRESA
A LA ADUANA
AGENTE ADUANEROPRESENTA
DECLARACIONFORMA “B” Y “C 80”
EN MOV. FISCAL
MOVIMIENTO FISCALCAPTURA LA
FORMA “B” Y “C 80”EN CODA Y ASIGNA
RAFAGA
NO FUNCIONARIO ASIGNADO
LEVANTA ACTA DE NO CONFORME
AGENTE ADUANERO
SOLICITA SEGUNDORECONOCIMIENTO
LOCALIZACIONDE MERCANCIASMANUALMENTE
11 22 33 44 55 66
77881010 991111
1212 1313 1414 1515
16161717181819192020
2121
2222 2323 2424 2525??
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EndEndEndEndAGENTE ADUANEROSE DIRIGE AL BANCO Y PRESENTA FORMA “B” Y “C 80” CON RAFAGA
DE CODA
BANCO RECIBE DEL AGENTE FORMA “B” Y
“C 80” CON RAFAGA DE CODA Y REGISTRA
PAGO
AGENTE ADUANEROSE DIRIGE A LA ADUANA NUEVAMENTA PARA QUE
MOV. FISCAL DE EL ENTREGUESE
CON EL ENTRGUESE OTORGADO EL AGENTE
ADUANEROSE DIRIGE AL
ALMACEN
MOV. FISCAL REVISA EN CODA EL PAGO DEL BANCO Y UNA VEZ
REGISTRADO ESTAMPA EL SELLO ENTREGUESE
EN EL ALMACEN ELALMACENISTA LLAMA A
LA ADUANA BAJO EL ESQUEMA TELECODA
PARA VERIFICAR PAGO
LA ADUANA DA EL VISTO BUENO DEL PAGO VIA
TELEFONICA Y EL ALMACEN PROCEDE A EMITIR PASE DE SALIDA
SALIDA DE MERCANCIAS
DELALMACEN
AGENTE ADUANEROSE DIRIGE A LA ALCABALA DE
CONFORNTACIONDE LA GN.
LA GN.REVISA DECLARACION,
FORMA C80, DOC. ANEXA Y DEJA SALIR LA
MERCANCIA
2626 28282727 2929
3232 3131 3030
3333 3434 3535 SALIDA DEFINITIVA
DE LAS MERCANCIAS
3636
TRANSPORTISTA
IMPORTADOR/AGENTE
FUNCIONARIOS SENIAT
BANCO
DOCUMENTOS/RESULTADOS
ALMACEN
REFERENCIAS
PROCESO MANUALTIEMPOS: TRES A CINCO DIAS EN CONDICIONES NORMALES
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EndEndEndEnd
16 Aduanas Principales
5 Aduanas Subalternas Terrestres
8 Aduanas Subalternas Marítimas
3 Aduanas Subalternas Fluviales
7 Aduanas Subalternas Aéreas
AST
AP
ASA
ASM
ASF
AP
AP
AP
APB
AP
AP
AP
AP AP
AP
AP
AP
AP
AP
AP
AST
AST
ASTAST
AST
ASA ASA
ASA
ASA
ASA
ASA
ASA
ASMASM
ASM
ASM
ASM
ASM
ASM
ASM
ASF
PLAN DE REPLICACION A NIVEL NACIONALPLAN DE REPLICACION A NIVEL NACIONAL
ASF
ASF
AP
AP