04/12/23 1

Fédération Internationale des Coopératives et Fédération Internationale des Coopératives et Mutuelles d’AssuranceMutuelles d’AssuranceSéminaire MutualitéSéminaire Mutualité

Tunis - 21 mai 2004Tunis - 21 mai 2004

Takaful Ta’awuniTakaful Ta’awuni““et les Différences et Similarités avec la Mutuelle ou la et les Différences et Similarités avec la Mutuelle ou la

Coopérative d’Assurance,Coopérative d’Assurance, Perspective dePerspective de DéveloppementDéveloppement de la Bank AlJazirade la Bank AlJazira””

Dawood Yousef Taylor-AGM.Dawood Yousef Taylor-AGM.Chef de Service du Takaful Ta’awuni.Chef de Service du Takaful Ta’awuni.

Copyright Dawood Taylor et Bank AljaziraCopyright Dawood Taylor et Bank Aljazira

Fédération Internationale des Coopératives et Fédération Internationale des Coopératives et Mutuelles d’AssuranceMutuelles d’AssuranceSéminaire MutualitéSéminaire Mutualité

Tunis - 21 mai 2004Tunis - 21 mai 2004

Takaful Ta’awuniTakaful Ta’awuni““et les Différences et Similarités avec la Mutuelle ou la et les Différences et Similarités avec la Mutuelle ou la

Coopérative d’Assurance,Coopérative d’Assurance, Perspective dePerspective de DéveloppementDéveloppement de la Bank AlJazirade la Bank AlJazira””

Dawood Yousef Taylor-AGM.Dawood Yousef Taylor-AGM.Chef de Service du Takaful Ta’awuni.Chef de Service du Takaful Ta’awuni.

Copyright Dawood Taylor et Bank AljaziraCopyright Dawood Taylor et Bank Aljazira

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Panorama de lPanorama de l’’exposexposééPanorama de lPanorama de l’’exposexposéé

• Bref panorama du Takaful Ta’awuni (TT)Bref panorama du Takaful Ta’awuni (TT)• Le Takaful dans l’IslamLe Takaful dans l’Islam• Le Takaful dans l’Islam à la période moderneLe Takaful dans l’Islam à la période moderne• Modèles de Takaful Modèles de Takaful • Agrément de la ShariaAgrément de la Sharia• Takaful, Commercial ou MutuelTakaful, Commercial ou Mutuel• Exemples d’Offres de ProduitsExemples d’Offres de Produits• Caractéristiques principales du Programme TT Caractéristiques principales du Programme TT

de la BAJde la BAJ

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Bref panorama du Takaful Bref panorama du Takaful TaTa’’awuniawuni

Bref panorama du Takaful Bref panorama du Takaful TaTa’’awuniawuni

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QuQu’’est-ce que le Takaful est-ce que le Takaful TaTa’’awuni ?awuni ?

QuQu’’est-ce que le Takaful est-ce que le Takaful TaTa’’awuni ?awuni ?

“Une alternative islamique à la mutuelle d’assurance-vie conventionnelle et au programme d’épargne/investissement, basée sur un concept en conformité avec et agréé par la Sharia.”

“Une alternative islamique à la mutuelle d’assurance-vie conventionnelle et au programme d’épargne/investissement, basée sur un concept en conformité avec et agréé par la Sharia.”

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DDééfinition du Takaful Tafinition du Takaful Ta’’awuniawuniDDééfinition du Takaful Tafinition du Takaful Ta’’awuniawuni

• Takaful

Garantie mutuelle ou indemnisation entre membres d’un groupe

• Ta’awun

Acte d’entraide et d’assistance mutuelle entre les participants au sein d’un groupe

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Takaful dans lTakaful dans l’’IslamIslamTakaful dans lTakaful dans l’’IslamIslam

04/12/23 7

Hadith du ProphHadith du ProphèèteteHadith du ProphHadith du Prophèètete

“Attache le chameau puis soumets-toi à la volonté d’Allah”

Ce hadith évoque la nécessité de mitiger le risque

“Attache le chameau puis soumets-toi à la volonté d’Allah”

Ce hadith évoque la nécessité de mitiger le risque

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Exemples historiques de Exemples historiques de ““TakafulTakaful””

Exemples historiques de Exemples historiques de ““TakafulTakaful””

Dawania - Indemnisation mutuelle entre officiers travaillant dans le même service sous le règne d’Umar Ibn Al Khattab (le second Calife)

Diyyah et Aquilah – L’argent du sang et le concept de compenser les épreuves subies par la famille de la victime par le paiement de la Diyyah, sur la base d’un accord mutuel, par les parents du contrevenant

Dawania - Indemnisation mutuelle entre officiers travaillant dans le même service sous le règne d’Umar Ibn Al Khattab (le second Calife)

Diyyah et Aquilah – L’argent du sang et le concept de compenser les épreuves subies par la famille de la victime par le paiement de la Diyyah, sur la base d’un accord mutuel, par les parents du contrevenant

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Takaful dans lTakaful dans l’’Islam de la Islam de la ppéériode moderneriode moderne

Takaful dans lTakaful dans l’’Islam de la Islam de la ppéériode moderneriode moderne

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CaractCaractééristiques essentielles du ristiques essentielles du ModModèèle de Takaful le de Takaful

CaractCaractééristiques essentielles du ristiques essentielles du ModModèèle de Takaful le de Takaful

• Partage coopératif du risque pour la Protection. Partage coopératif du risque pour la Protection. (La Coopérative seule ne suffit pas pour que ce soit (La Coopérative seule ne suffit pas pour que ce soit une opération de une opération de TakafulTakaful))

• Séparation claire entre le Participant et l’Opérateur.Séparation claire entre le Participant et l’Opérateur.• Stratégies Stratégies (Islamiques)(Islamiques) d’Investissement en d’Investissement en

conformité avec laconformité avec la Sharia Sharia..• Evite Evite al Riba (intérêt) al Riba (intérêt) etet al Maisir (spéculation). al Maisir (spéculation).• Al Gharar (l’incertitude) Al Gharar (l’incertitude) est pardonnée, si on a est pardonnée, si on a

recours au recours au Tabar’ru (donation charitable).Tabar’ru (donation charitable).• Contrôle consultatif de la Contrôle consultatif de la ShariaSharia . .• FatwaFatwa – avis judiciaire. – avis judiciaire.

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RRéésolution de lsolution de l’’ Acad Acadéémie mie du Fiqh 1985du Fiqh 1985

RRéésolution de lsolution de l’’ Acad Acadéémie mie du Fiqh 1985du Fiqh 1985

• L’AcadémieL’Académie islamique du islamique du Fiqh (science de la Sharia)Fiqh (science de la Sharia), , émanation de l’Organisation de la Conférence islamique, émanation de l’Organisation de la Conférence islamique, réunie pour sa Seconde Session à Jeddah, KSA, du 10 au 16 réunie pour sa Seconde Session à Jeddah, KSA, du 10 au 16 Rabul Thani, 1406 de l’Hégire (Déc. 1985) a émis une Rabul Thani, 1406 de l’Hégire (Déc. 1985) a émis une Résolution qui en résumé déclare ce qui suit :Résolution qui en résumé déclare ce qui suit :

• Le contrat Le contrat d’Assurance commercialed’Assurance commerciale… … est est interdit (Haram)interdit (Haram) selon la selon la Sharia.Sharia.

• L’autre contrat qui se conforme aux principes des L’autre contrat qui se conforme aux principes des transactions islamiques est le contrat d’transactions islamiques est le contrat d’assuranceassurance coopérativecoopérative, fondé sur la base de la , fondé sur la base de la donationdonation charitable charitable et et de de transactionstransactions conformes à la conformes à la Sharia.Sharia.

• L’AcadémieL’Académie islamique du islamique du Fiqh (science de la Sharia)Fiqh (science de la Sharia), , émanation de l’Organisation de la Conférence islamique, émanation de l’Organisation de la Conférence islamique, réunie pour sa Seconde Session à Jeddah, KSA, du 10 au 16 réunie pour sa Seconde Session à Jeddah, KSA, du 10 au 16 Rabul Thani, 1406 de l’Hégire (Déc. 1985) a émis une Rabul Thani, 1406 de l’Hégire (Déc. 1985) a émis une Résolution qui en résumé déclare ce qui suit :Résolution qui en résumé déclare ce qui suit :

• Le contrat Le contrat d’Assurance commercialed’Assurance commerciale… … est est interdit (Haram)interdit (Haram) selon la selon la Sharia.Sharia.

• L’autre contrat qui se conforme aux principes des L’autre contrat qui se conforme aux principes des transactions islamiques est le contrat d’transactions islamiques est le contrat d’assuranceassurance coopérativecoopérative, fondé sur la base de la , fondé sur la base de la donationdonation charitable charitable et et de de transactionstransactions conformes à la conformes à la Sharia.Sharia.

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Points Points àà prendre en compte prendre en compte concernant le pouvoir de concernant le pouvoir de

ll’’AcadAcadéémie du Fiqhmie du Fiqh

• La résolution de l’Académie du La résolution de l’Académie du FiqhFiqh concernant le concernant le TakafulTakaful n’a pas précisé le type de contrat adéquat pour les n’a pas précisé le type de contrat adéquat pour les opérations de Takaful.opérations de Takaful.

• Le pluralisme des Le pluralisme des FatwasFatwas fait partie intégrante de la loi fait partie intégrante de la loi islamique, ce qui produit des variations dans les modèles de islamique, ce qui produit des variations dans les modèles de TakafulTakaful dans le secteur, c.à.d. les modèles dans le secteur, c.à.d. les modèles WakalaWakala et et Mudarabah, MudarabahMudarabah, Mudarabah faisant payer des frais au pool des faisant payer des frais au pool des participants.participants.

• Il n’est pas fait mention d’un opérateur ou de distribution Il n’est pas fait mention d’un opérateur ou de distribution de dividende.de dividende.

• Il n’est pas fait mention d’un aspect d’épargne, seulement Il n’est pas fait mention d’un aspect d’épargne, seulement d’une protection mutuelle contre le risque.d’une protection mutuelle contre le risque.

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ModModèèles de Takafulles de Takaful ModModèèles de Takafulles de Takaful

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ModModèèles islamiques de Takafulles islamiques de Takaful ModModèèles islamiques de Takafulles islamiques de Takaful

• Wakala Wakala – Un contrat – Un contrat islamique basé sur la islamique basé sur la cotisationcotisation

• Mudarabah Mudarabah – Un contrat – Un contrat islamique de participation islamique de participation aux bénéficesaux bénéfices

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ModModèèle Mudarabah le Mudarabah -- Non-partage de l Non-partage de l’’excexcéédentdent

Participan

t

Contribution

Risque A/C

Epargne A/CB

énéfices de l’Invest.

30% (E

xemple)

Mudarab/Opérateur

Risque A/C

Epargne A/C

70% (Exemple)

Indemnités/Frais directs

Dividende

Takaful familial Takaful familial ((individuelindividuel)) - Plans au long terme - Plans au long terme

100 % au Participant

Dans cet exemple de modèle pratiqué en Malaisie, le pool des participants ne paye aucun frais. Ce modèle pourrait être utilisé au Soudan avec paiement de frais au

pool pour le Takaful de type familial et général

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Modèle excellent et louable Est, sous bien des aspects, supérieur au modèle de la mutuelle

d’assurance étant donné qu’aucun frais n’est prélevé sur les fonds des participants

L’opérateur ne participe pas à l’excédent, il n’y a donc aucune question de Mudarabah a débattre

Modèle d’activité très difficile en tant qu’opération autonome de Takaful en assurance-vie familiale/individuelle (en particulier lorsque aucun frais n’est exigé sur les fonds des participants)

Seule possibilité d’être potentiellement viable lorsqu’on envisage une opération Takaful composite.

Il faudrait de nombreuses années pour réaliser un bénéfice commercial à partir d’un modèle d’activité de ce type du fait qu’il repose sur l’accumulation de réserves et fonds d’épargne

En tant que modèle autonome, se prêterait à une opération d’activité philanthropique, sponsorisée par l’Etat ou par des participants apportant des capitaux.

Points Points àà prendre en compte dans le mod prendre en compte dans le modèèle le Mudarabah avec non-partage de Mudarabah avec non-partage de

l l’’excexcéédentdent

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ModModèèle Mudarabah le Mudarabah –– partage de partage de ll’’excexcéédent avec ldent avec l’’opopéérateurrateurTakafulTakaful Général/Groupe - Plans sur un anGénéral/Groupe - Plans sur un an

Takaful Général/Groupe

Moins d’indemnités /Frais directs

Excédent,Souscription et résultats

investissement

Participant

Contributions

50% part de bénéfice

50% part de bénéfice

Exemple

Mudarab/OpérateurInvestment

Profits

Au Participant

Bénéfices de l’Investissement

Différent modèles traitent différemment la question des frais. Certains font payer des frais sur les fonds des participants, d’autres ne font payer des frais que sur les fonds des actionnaires.

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D’abord et avant tout, c’est une question de Sharia, et non une affaire entre opérateurs

L’excédent est ce qui reste des capitaux/contributions après déduction des indemnités et des frais directs.

Le Bénéfice est la création d’une valeur en excédent sur le capital fourni.

Comme aucun bénéfice (uniquement des excédents) n’est généré dans les opérations de souscription Takaful, l’application d’un contrat Mudarabah est actuellement débattue par les docteurs de la Sharia

L’application d’un contrat Mudarabah aux bénéfices de l’investissement est toutefois acceptée

Points Points àà prendre en compte dans le mod prendre en compte dans le modèèle le Mudarabah avec partage de l Mudarabah avec partage de l’’excexcéédentdent

04/12/23 19

L’excédent diffère du Bénéfice, lorsque les L’excédent diffère du Bénéfice, lorsque les principes du contrat Mudarabah sont appliquésprincipes du contrat Mudarabah sont appliqués

INDEMNITES

EXCEDENT*

FRAIS DIRECTS

FRAIS

BENEFICES

Cap

ital

Con

trib

utio

ns T

abar

’ru

Capital - 10 Millions $ 3 Mil $

2 Mil $Revenu brut 5 $

2 Mil $

1 Mil $

7 Mil $

Transactions Investissement

Excédent souscription Takaful

Bénéfices ?

* Selon les principes du Mudarabah, seul le Sahib al Mal (Fournisseur du Capital) peut participer au capital original

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ModModèèle Wakala de la BAJle Wakala de la BAJ

Participan

t

Contributionprécisée :• Tabar’ru• Epargne• Cotisation

Risque A/CTabar’ru

Epargne individuelle

A/C

Bénéfices Invest.

Fees

Wakeel/Opérateur

Risque A/CTabar’ru

Epargne individuelle

A/C

Indemnités/Frais directs

Excédent

Plans ass. familiale Takaful - Long terme / Plans ass. groupe Plans ass. familiale Takaful - Long terme / Plans ass. groupe Takaful – Un anTakaful – Un an

Fees

IIA IRIA

Fees

IIAIRIA

Frais d’exploitation

complets

La “Jordan Islamic Insurance” fait payer des montants de cotisation fixes pour les contrats d’un an et rembourse les participants si les frais sont inférieurs à ces cotisations fixes .

04/12/23 21

Les cotisations ne sont prélevées que si un produit est vendu

Pas de frais sur le fonds des participants L’opérateur est seul et complètement responsable de

tous les frais initiaux et des coûts opérationnels Pas de ventes à la commission ou par agence

Séparation nette entre le participant et l’opérateur Les frais d’excédent dans le modèle Wakala sont

acceptés par les conseillers de la Sharia Transparence totale dans tous les aspects de la

structure des opérations et frais.

Points Points àà prendre en compte dans le prendre en compte dans le modmodèèle Wakala de la BAJle Wakala de la BAJ

04/12/23 22

AgrAgréément de la Shariament de la ShariaAgrAgréément de la Shariament de la Sharia

04/12/23 23

AgrAgréément final de la Shariament final de la ShariaAgrAgréément final de la Shariament final de la ShariaAU NOM DAU NOM D’’ALLAH, CLEMENT ET MISERICORDIEUXALLAH, CLEMENT ET MISERICORDIEUX

الرحيم الرحمن الله الرحيم بسم الرحمن الله بسم

EN REMERCIANT ALLAH, CREATEUR DE LEN REMERCIANT ALLAH, CREATEUR DE L’’UNIVERS ET EN BENISSANT LE MAITRE DES MESSAGERS, MOHAMMED ET TOUS SES UNIVERS ET EN BENISSANT LE MAITRE DES MESSAGERS, MOHAMMED ET TOUS SES SEMBLABLES ET COMPAGNONS.SEMBLABLES ET COMPAGNONS.

أجمعين وصحبه آله وعلى محمد المرسلين سيد على والسالم والصالة العالمين رب لله أجمعين الحمد وصحبه آله وعلى محمد المرسلين سيد على والسالم والصالة العالمين رب لله ..الحمد

LA COMMISSION DE LA SHARIA DE LA BANK AL-JAZIRA A LA COMMISSION DE LA SHARIA DE LA BANK AL-JAZIRA A PRIS CONNAISSANCE DU CADRE DU PROGRAMME TAKAFUL TAWWNI ELABORE PRIS CONNAISSANCE DU CADRE DU PROGRAMME TAKAFUL TAWWNI ELABORE PAR LA BANK AL-JAZIRA, PAR LPAR LA BANK AL-JAZIRA, PAR L’’EXAMEN DES NOTES ET DOCUMENTS FOURNIS PAR CELLE-CI. APRES AVOIR PROCEDE A UNE EXAMEN DES NOTES ET DOCUMENTS FOURNIS PAR CELLE-CI. APRES AVOIR PROCEDE A UNE ETUDE APPROFONDIE, EXAMINE TOUS LES DETAILS INHERENTS AU PROGRAMME ET CONSEILLE CERTAINS CHANGEMENTS QUI ETUDE APPROFONDIE, EXAMINE TOUS LES DETAILS INHERENTS AU PROGRAMME ET CONSEILLE CERTAINS CHANGEMENTS QUI ONT ETE ENTIEREMENT PRIS EN COMPTE PAR LA BANQUE, LA COMMISSION A APPROUVE LE PROGRAMME. ONT ETE ENTIEREMENT PRIS EN COMPTE PAR LA BANQUE, LA COMMISSION A APPROUVE LE PROGRAMME.

شاملة دراسة دراسته وبعد ومستنداته وثائقه خالل من الجزيرة بنك طوره الذي التعاوني التكافل برنامج هيكل على الجزيرة لبنك الشرعية الهيئة اطلعت فقد ، بعد شاملة أما دراسة دراسته وبعد ومستنداته وثائقه خالل من الجزيرة بنك طوره الذي التعاوني التكافل برنامج هيكل على الجزيرة لبنك الشرعية الهيئة اطلعت فقد ، بعد أما R جميعا بها البنك أخذ تعديالت اقتراح بعد واعتماده عليه الموافقة تمت تفصيالته كافة R ومراجعة جميعا بها البنك أخذ تعديالت اقتراح بعد واعتماده عليه الموافقة تمت تفصيالته كافة . . ومراجعة

PAR CONSEQUENT, LA COMMISSION DE LA SHARIA JUGE QUE CE PROGRAMME EST EN CONFORMITE AVEC LES REGLES DE LA SHARIA PAR CONSEQUENT, LA COMMISSION DE LA SHARIA JUGE QUE CE PROGRAMME EST EN CONFORMITE AVEC LES REGLES DE LA SHARIA ISLAMIQUE ET EST CONSIDERE COMME UN SUBSTITUT ADEQUAT, DU POINT DE VUE DE LA SHARIA, POUR UNE ASSURANCE VIEISLAMIQUE ET EST CONSIDERE COMME UN SUBSTITUT ADEQUAT, DU POINT DE VUE DE LA SHARIA, POUR UNE ASSURANCE VIE . .

الحياة على للتأمين R مناسبا R شرعيا R بديال ويعد اإلسالمية الشريعة أحكام مع متوافق البرنامج هذا أن الشرعية الهيئة ترى عليه الحياة وبناء على للتأمين R مناسبا R Rشرعيا بديال ويعد اإلسالمية الشريعة أحكام مع متوافق البرنامج هذا أن الشرعية الهيئة ترى عليه ..وبناء

NOUS SOUHAITONS 0 LA NOUS SOUHAITONS 0 LA BANK AL-JAZIRABANK AL-JAZIRA PLEIN SUCCES ET PROPERITE. PLEIN SUCCES ET PROPERITE.

. والسداد بالتوفيق الجزيرة لبنك تمنياتنا .مع والسداد بالتوفيق الجزيرة لبنك تمنياتنا مع

MEMBRES DE LA COMMISSION DE LA SHARIAMEMBRES DE LA COMMISSION DE LA SHARIA

أعضاء الهيئة الشرعيةأعضاء الهيئة الشرعية

SHAIKH ABDULLAH IBN SULIMAN AL-MANISHAIKH ABDULLAH IBN SULIMAN AL-MANI’’ - PRESIDENT - PRESIDENT

الشيخ عبد الله بن سليمان المنيع – رئيساالشيخ عبد الله بن سليمان المنيع – رئيسا

PROF. MOHAMMED IBN SAID AL-GHAMDI - RAPPORTEURPROF. MOHAMMED IBN SAID AL-GHAMDI - RAPPORTEURR Rالدكتور- محمد بن سعيد الغامدي - مقررا الدكتور- محمد بن سعيد الغامدي - مقررا

PROF. ABDULLAH IBN MOHAMMED AL-MUTLAQ - MEMBREPROF. ABDULLAH IBN MOHAMMED AL-MUTLAQ - MEMBRER Rالدكتور – عبد الله بن محمد المطلق – عضوا الدكتور – عبد الله بن محمد المطلق – عضوا

PROF. HAMZA IBN HUSSAIN AL-FIYIR - MEMBREPROF. HAMZA IBN HUSSAIN AL-FIYIR - MEMBRER Rالدكتور- حمزة بن حسين الفعر - عضوا الدكتور- حمزة بن حسين الفعر - عضوا

PROF. MOHAMMED AL-ALI AL-QIRI - MEMBREPROF. MOHAMMED AL-ALI AL-QIRI - MEMBRE

R الدكتور – محمد العلي القريالدكتور – محمد العلي القري R - عضوا - عضوا

PROF. ABDILSTAR ABU-GHUDA - MEMBREPROF. ABDILSTAR ABU-GHUDA - MEMBRER Rالدكتور- عبد الستار أبو غدة - عضوا الدكتور- عبد الستار أبو غدة - عضوا

  

04/12/23 24

Fatwa de la BAJFatwa de la BAJFatwa de la BAJFatwa de la BAJ

04/12/23 25

Takaful, Takaful, Commercial ou Commercial ou Mutuel ?Mutuel ?

Takaful, Takaful, Commercial ou Commercial ou Mutuel ?Mutuel ?

04/12/23 26

Comparaison entre Takaful et AssuranceComparaison entre Takaful et AssuranceComparaison entre Takaful et AssuranceComparaison entre Takaful et Assurance

Point Commerciale Mutuelle TakafulPrincipe d’organisation Bénéfices pour les

actionnaires/

transfert de risque

Mutuelle pour les assurés Mutuelle pour les participants

Proposition de valeur Bénéfices pour les actionnaires

Abordabilité pour les assurés Abordabilité et satisfaction spirituelle

Lois Séculaires / Règlements Séculaires / Règlements Sharia plus règlements

Capital Actionnaires Primes initiales L’opérateur fournit le capital de départ.

Pas de capital versé pour le fonds TT

Propriété Actionnaires Assurés Participants

Gestion Gestion par la société Gestion par nomination Opérateur

Type de contrat Echange commercial / contrat de compensation - adhésion

Partage mutuel de risques avec des aspects de principes de contrat commercial

Coopératif,

Contrats islamiques de Wakala ou Mudarabah avec des donations Tabar’ru

Investissements Fonds propres / emprunt – pas de restrictions

Fonds propres / emprunt – pas de restrictions

Fonds propres conformes à la Sharia / pas d’intérêts

Excédent Compte des actionnaires Compte des assurés Compte des participants - frais d’exécution pour l’opérateur

A titre d’exemples seulement – la liste n’est pas complète

04/12/23 27

Exemples de TT de la BAJ Exemples de TT de la BAJ Offres de ProduitsOffres de Produits

Exemples de TT de la BAJ Exemples de TT de la BAJ Offres de ProduitsOffres de Produits

04/12/23 28

Produits individuels de TakafulProduits individuels de TakafulProduits individuels de TakafulProduits individuels de Takaful

04/12/23 29

Plans pour les entreprises Plans pour les entreprises et les groupeset les groupes

04/12/23 30

04/12/23 31

Principaux aspects Principaux aspects du Programme de du Programme de Takaful TaTakaful Ta’’awuni awuni

de la Bank Al Jazirade la Bank Al Jazira

Principaux aspects Principaux aspects du Programme de du Programme de Takaful TaTakaful Ta’’awuni awuni

de la Bank Al Jazirade la Bank Al Jazira

04/12/23 32

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 11 de la BAJ de la BAJ

Modèle identique de Modèle identique de WakalaWakala pour tous les plans, Groupe pour tous les plans, Groupe ou Individuelou Individuel

Contrat de Contrat de WakalaWakala unique pour les opérations de unique pour les opérations de souscription et d’investissement.souscription et d’investissement.

La contribution est nettement séparée en Tabar’ru, La contribution est nettement séparée en Tabar’ru, cotisations et, selon les cas, investissements individuels.cotisations et, selon les cas, investissements individuels.

Le Tabar’ru est seulement appliqué quand le coût du risque Le Tabar’ru est seulement appliqué quand le coût du risque est dû.est dû.

Transparence totale et division claire des frais et Transparence totale et division claire des frais et cotisations de cotisations de WakalaWakala tel qu’énoncé dans l’annexe au tel qu’énoncé dans l’annexe au contrat.contrat.

Les participants ne payent donc vraiment que les frais plus Les participants ne payent donc vraiment que les frais plus les cotisations à la Wakala déclarées. Pas de frais les cotisations à la Wakala déclarées. Pas de frais financiers inconnus.financiers inconnus.

04/12/23 33

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 22 de la BAJ de la BAJ

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 22 de la BAJ de la BAJ

Tous les frais d’administration, de gestion et de Tous les frais d’administration, de gestion et de vente/marketing sont payés par l’opérateur.vente/marketing sont payés par l’opérateur.

Fait une nette distinction entre opérateur et participant.Fait une nette distinction entre opérateur et participant. Tarifs compétitifs – dans de nombreux cas, inférieurs Tarifs compétitifs – dans de nombreux cas, inférieurs

aux produits conventionnels.aux produits conventionnels. Une décision récente du Conseil Consultatif de la Sharia Une décision récente du Conseil Consultatif de la Sharia

autorise des frais d’exécution sur l’excédent généré. autorise des frais d’exécution sur l’excédent généré. (source : AAOIFI/Revue Malaisienne du Mudarabah). (source : AAOIFI/Revue Malaisienne du Mudarabah). Acceptable dans le cadre d’un contrat de Wakala.Acceptable dans le cadre d’un contrat de Wakala.

Tous les frais d’administration, de gestion et de Tous les frais d’administration, de gestion et de vente/marketing sont payés par l’opérateur.vente/marketing sont payés par l’opérateur.

Fait une nette distinction entre opérateur et participant.Fait une nette distinction entre opérateur et participant. Tarifs compétitifs – dans de nombreux cas, inférieurs Tarifs compétitifs – dans de nombreux cas, inférieurs

aux produits conventionnels.aux produits conventionnels. Une décision récente du Conseil Consultatif de la Sharia Une décision récente du Conseil Consultatif de la Sharia

autorise des frais d’exécution sur l’excédent généré. autorise des frais d’exécution sur l’excédent généré. (source : AAOIFI/Revue Malaisienne du Mudarabah). (source : AAOIFI/Revue Malaisienne du Mudarabah). Acceptable dans le cadre d’un contrat de Wakala.Acceptable dans le cadre d’un contrat de Wakala.

04/12/23 34

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 33 de la BAJ de la BAJ

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 33 de la BAJ de la BAJ

Le niveau de l’excédent produit est déterminé Le niveau de l’excédent produit est déterminé autant par la structure des frais que par autant par la structure des frais que par l’expérience des indemnités.l’expérience des indemnités.

Permet au participant de faire don de sa part Permet au participant de faire don de sa part d’excédent à une organisation caritative locale d’excédent à une organisation caritative locale saoudite.saoudite.

Stratégies individuelles d’investissement pour Stratégies individuelles d’investissement pour chaque client.chaque client.

Le niveau de l’excédent produit est déterminé Le niveau de l’excédent produit est déterminé autant par la structure des frais que par autant par la structure des frais que par l’expérience des indemnités.l’expérience des indemnités.

Permet au participant de faire don de sa part Permet au participant de faire don de sa part d’excédent à une organisation caritative locale d’excédent à une organisation caritative locale saoudite.saoudite.

Stratégies individuelles d’investissement pour Stratégies individuelles d’investissement pour chaque client.chaque client.

04/12/23 35

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 44 de la BAJ de la BAJ

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 44 de la BAJ de la BAJ

Le Système IT est propre au secteur du Le Système IT est propre au secteur du TakafulTakaful Fonctions complètes couvrant le spectre des Fonctions complètes couvrant le spectre des

activités de activités de Takaful Takaful / assurance/ assurance Indexation des salaires sur les ventes.Indexation des salaires sur les ventes. Développement facile de nouveaux produits Développement facile de nouveaux produits

grâce à un logiciel d’aide au Plangrâce à un logiciel d’aide au Plan MultilingueMultilingue Multi-deviseMulti-devise Illustrations sur ordinateur portatifIllustrations sur ordinateur portatif Scanning de tous les documentsScanning de tous les documents

Le Système IT est propre au secteur du Le Système IT est propre au secteur du TakafulTakaful Fonctions complètes couvrant le spectre des Fonctions complètes couvrant le spectre des

activités de activités de Takaful Takaful / assurance/ assurance Indexation des salaires sur les ventes.Indexation des salaires sur les ventes. Développement facile de nouveaux produits Développement facile de nouveaux produits

grâce à un logiciel d’aide au Plangrâce à un logiciel d’aide au Plan MultilingueMultilingue Multi-deviseMulti-devise Illustrations sur ordinateur portatifIllustrations sur ordinateur portatif Scanning de tous les documentsScanning de tous les documents

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Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 55 de la BAJ de la BAJ

Principaux aspects du ModPrincipaux aspects du Modèèle le de Wakala de Wakala 55 de la BAJ de la BAJ

Fonds d’investissement et stratégies totalement en Fonds d’investissement et stratégies totalement en conformité avec la Sharia, avec une séparation nette des conformité avec la Sharia, avec une séparation nette des fonds des participants et ceux des opérateurs.fonds des participants et ceux des opérateurs.

Capacité de fournir des états financiers aux Capacité de fournir des états financiers aux participants à tout momentparticipants à tout moment

Offre des primes aux épargnants réguliersOffre des primes aux épargnants réguliers Agréé par la Sharia et l’Agence monétaire saouditeAgréé par la Sharia et l’Agence monétaire saoudite Suit les lignes directrices recommandées par l’AAOIFI.Suit les lignes directrices recommandées par l’AAOIFI.

Fonds d’investissement et stratégies totalement en Fonds d’investissement et stratégies totalement en conformité avec la Sharia, avec une séparation nette des conformité avec la Sharia, avec une séparation nette des fonds des participants et ceux des opérateurs.fonds des participants et ceux des opérateurs.

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En ConclusionEn ConclusionEn ConclusionEn Conclusion

• Il est Il est indispensable indispensable d’avoir des d’avoir des principesprincipes ccoopératifs dans oopératifs dans l’Assurance islamique (Takaful)… l’Assurance islamique (Takaful)… mais il n’est mais il n’est pas besoinpas besoin de de principes islamiques dans la principes islamiques dans la Coopérative d’assurance.Coopérative d’assurance.

•

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Les délégués présents à cette prestigieuse Les délégués présents à cette prestigieuse conférence sont tous conviés à se rencontrer à conférence sont tous conviés à se rencontrer à

nouveau lors de nouveau lors de La 1ère Conférence internationale sur le Takaful La 1ère Conférence internationale sur le Takaful

organisée conjointement parorganisée conjointement par l’Islamic Development Bankl’Islamic Development Bank

et la Bank Al Jaziraet la Bank Al Jaziraqui se tiendra à qui se tiendra à

Jeddah , Royaume d’Arabie Saudite Jeddah , Royaume d’Arabie Saudite les 21 et 22 septembre 2004les 21 et 22 septembre 2004

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Fédération Internationale des Fédération Internationale des Coopératives et Mutuelles d’AssuranceCoopératives et Mutuelles d’Assurance

Séminaire MutualitéSéminaire MutualitéTunis – 21 mai 2004Tunis – 21 mai 2004

MERCIMERCIDawood Yousef Taylor-AGM.Dawood Yousef Taylor-AGM.

Chef de Service du Takaful Ta’awuni.Chef de Service du Takaful Ta’awuni...

Fédération Internationale des Fédération Internationale des Coopératives et Mutuelles d’AssuranceCoopératives et Mutuelles d’Assurance

Séminaire MutualitéSéminaire MutualitéTunis – 21 mai 2004Tunis – 21 mai 2004

MERCIMERCIDawood Yousef Taylor-AGM.Dawood Yousef Taylor-AGM.

Chef de Service du Takaful Ta’awuni.Chef de Service du Takaful Ta’awuni...

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