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BOUTIQUE FASHION WORLD
ESQUEMA PARA LA PRESENTACION DELPROYECTO DE INVERSIN
ASIGNATURA: SEMINARIO GENERACIN EMPRESASDOCENTE: Huber Portella Vejarano
Chiclayo, Abril del 2015
RESUMEN EJECUTIVO:
El mercado de Ropa exclusiva de gala para damas en lo ltimo de la moda ha experimentado un crecimiento vertiginoso. Proyectndose a renovarse continuamente y satisfacer las necesidades de los consumidores para lograr permanecer en el mercado ampliar y diversificacin de nuestra lnea.Boutique Fashion World, siendo exclusiva para damas de 18 a 40 aos, el cual tiene como objetivo llegar a la mayor cantidad de clientes consumidores finales que se debe a la calidad, modelos llamativos.
Las remodelaciones y ambientacin de la localizacin comenzarn en el mes de junio y la apertura oficial al pblico ser el 21 de mayo del 2015.
La boutique Fashion World, iniciar con un capital de S/. 282,651.41 Integrado por aporte de socios S/. 122,651.41 y financiado por una empresa bancaria con S/.160,000.00, su ubicacin ser en la ciudad de Chiclayo, distribuyendo modelos exclusivos para eventos sociales: -vestido de noche vestido casual donde resalte su belleza con marcas reconocidas y de prestigio, novedosas.Nuestros indicadoresTIR ECONOMICO = 27%VAN ECONOMICO = 290,257.62TIR FINACIERO = 6%VAN FINANCIERO = 82,567.16
Rentabilidad es mayor a lo exigido despus de recuperar toda la inversin.
Nuestros ingresos por venta de ropa sern de S/ 498,960.00 en el primer ao se recupera la inversin inicial. Nuestra ganancia anual ser de S/ 93,929.17 en 2015 y ser incrementando cada ao con el sostenimiento de la empresa.La boutique Fashion World, es exclusiva para damas de 18 a 40 aos, ofreciendo vestidos de gala, modelos exclusivos, para comodidad y satisfaccin del cliente.
Boutique Fashion World, inicia con un capital de S/. 282,651.41 Integrado por aporte de socios S/. 122,651.41 y financiado por una empresa bancaria con S/.160,000.00
MODULO I
Datos Generales
1.1 Razn Social e Integrantes
Nombre de la empresa: Boutique Fashion WordRazn social: Sociedad de Responsabilidad Limitada
Apellidos y NombresDireccin y Telfonos (fijo y/o celular)DNICorreo ElectrnicoPorcentaje de Participacin (%)
Dvila Tintinapn SindyUrb. Corazn de Jess Mz. D Lt. 14.46311496Sindy.davila2@outlook17%
955921107
Fernndez Vsquez Flor de MaraAyacucho N244. J.L.O43718802
flfernandezv@Hotmail.Com
16%
Cel. 951042569
Jimnez Villarreal FiorellaCahuide N20548270018
fiore.21@Hotmail.Com
17%
Cel. 941891101
Monja Pacherrez SergioPasaje Los Claveles N 144 Motupe41699360sergioluismonjap@hotmail.com16%
Cel. 979103802
Prez Baquedano KeyliSal Cantoral lt. 873592594
keyli_pb_3@Hotmail.Com
17%
Cel. 979266175
Yaipen Acosta DianaSanta Julia lt. 2148016742yaipen_09_11@Hotmail.Com
17%
Cel. 945581568
Ubicacin Geogrfica:
Direccin: AV. Pedro Ruiz y BaltaDistrito: ChiclayoProvincia: ChiclayoDepartamento / Regin: Lambayeque
1.3 Giro del Negocio
Giro del Negocio: Sector Comercial Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU):
Cdigo: 52322
Rubro: Venta Mnima de Productos Textiles
1.4 Oportunidad de Negocio:
Conocemos el giro del negocio. Contaremos con una atencin personalizada. Estaremos ubicados en una zona estratgica. Contaremos con tendencia a la vanguardia.
1.5 Estrategia Empresarial
1.5.1. Liderazgo en Costos:
Obtendremos los costos ms bajos para as bajar el precio de nuestros productos hasta lograr anular el margen del competidor ms prximo. Estaremos adaptados a los grandes cambios tecnolgicos para que las nuevas necesidades surgidas por estos cambios no nos perjudiquen en las ventajas ya logradas en contra de nuestros competidores. Sistema de distribucin de bajo costo. Reducir el riesgo financiero.
Diferenciacin:
Creacin de un producto nico percibido por nuestros clientes, esto nos permitir obtener rendimientos por arriba del promedio de nuestro negocio. Fuertes capacidades de marketing. Talento creativo.
MODULO II
Estudio de Mercado
2.1 Definicin del Producto o Servicio
1. Caractersticas principales:
Atributos principales: Algodn nacional, color. Atributos Secundarios: buen precio. Cualidades: marca, moda, diseo. Beneficios: Comodidad, estilo, credibilidad, personalizacin del vestido.
2.- Subproductos: Carteras Bolsos Chalinas.
3.- Productos Sustitutos: Blusas Pantalones polos4.- Productos Complementarios: Carteras Zapatos Joyas
2.2 Anlisis del Macro Entorno y Micro Entorno
2.2.1. Anlisis Macro Entorno Per:
-Inflacin. (Mensual 2009 - 2010)0.18%
- P.B.I. (Anual en Millones de Dlares o en % de crecimiento 1990 - 2009)3.50%
- Balanza Comercial. (Anual 1990 - 2009)
- P.E.A. (Anual 2008 - 2009)0,9%
- Tasa de Inters. (Mensual 2008 - 2010)8,5%
- Devaluacin. (Mensual Sol Dlar 2008 2010)
2.2.2. Anlisis Micro Entorno:
-P.B.I. Regin Lambayeque (Anual en Millones de Dlares o en % de crecimiento 2000 - 2009)20%
- EXPORTACIONES. Regin Lambayeque (Anual 2000 - 2009)0.76%
- P.E.A. Regin Lambayeque (Anual 2008 - 2009)72,5 %
- IDH. (ndice de Desarrollo Humano de la Regin Lambayeque)6 y 9
2.3 Cuantificacin de la Demanda
MERCADO TOTAL
1.- MERCADO TOTAL100% 118,546.00
2.- MERCADO NEGATIVO45% 55,157.00
3.- MERCADO POTENCIAL100% 63,389.00
4.- MERCADO DISPONIBLE82% 51,978.98
5.- MERCADO EFECTIVO80% 41,583.18
6.- MERCADO OBJETIVO5% 2,079.16
2.4 Identificacin De Principales CompetidoresAnlisis FODA de la competenciaITEMFORTALEZASDEBILIDADES
Ma. La Boutique Idea innovadora y fresca. Estilo de moda que busca la diferencia y exclusividad en cada uno de sus diseos Mostracin de sus diseos con una mezcla de msica divertida siguiendo las ltimas tendencias de la temporada. Falta de permisos para importar ropa y accesorios del extranjero. Falta de capacitacin al personal para la correcta atencin al cliente. No aceptan cambios ni devoluciones.
Luli Boutique Modelos exclusivos con ropa especializada en mujeres. Buena atencin al cliente. Cambio o devolucin de ropa en cualquier local que disponga la marca. Garanta directa en productos y estadsticas a fcil disposicin. No vendemos ropa para caballeros. Solo aceptan pagos al contado. Sus locales no estn bien ubicados y solo tienen dos. No disponen de venta o envi a domicilio.
Lizie clothes and accessories Direccin con planeacin estratgica. Buena comunicacin con el cliente, perifoneo de promociones, precios de artculos estrellas visibles al pblico. Garanta de devolucin de prendas. Baja calidad en lnea de ropa y artculos. Falta de baos para el pblico en las instalaciones. Falta de lnea de ropa a la moda actual Los cambios de modelos de ropa son muy tardados.
Kprichos Ubicaciones de sus sucursales cerca al consumidor. Estacionamientos exclusivos para nuestros clientes en nuestras distintas tiendas. Las comodidades de los precios que estn al alcance de los clientes. Variedad en todo tipo de diseo. Marcas nuevos de ropa difcil de adquirir. Carencia de contratos a largo plazo con los distribuidores. Falta de Conocimiento y de experiencia en el mercado. Buena ubicacin del local principal
ITEMOPORTUNIDADESAMENAZAS
Ma. La Boutique Oportunidad de abrir nuevas sucursales. Oportunidad de abrir una tienda con un concepto parecido para caballeros. Oportunidad de incrementar nuestros ingresos con promociones especiales en temporadas como Navidad y Da de la Madre. Amenaza a la copia de nuestros modelos. Amenaza que no se obtengan ingresos que puedan ayudar a disminuir las deudas. Miedo a la competencia ms cercana a nuestro local comercial.
Luli Boutique Posibilidad de incrementar las ventas por baja competencia. Incorporar nuevos locales para abarcar ms zonas. Publicar o presentar productos en feria. Ampliar el tipo de mercadera para vender. Ofertas de la competencia. Otras tiendas adquieren un local en zona comercial. Mercadera que no se logra vender. Compaas que copien sus ideas.
Lizie clothes and accessories Introducir una lnea de ropa con prestigio aprovechando a los clientes ganados. Crear una lnea de ropa para adultos mayores y mujeres embarazadas. Ampliar y acondicionar la tienda para mejorar el servicio demandante. Adquisicin de empresas pequeas para ampliar la oferta. Prdidas de venta por mala calidad en los productos. Surgimiento de nuevas tiendas de ropa con caractersticas iguales. Aumento de impuestos por parte del Estado Peruano.
Kprichos Incremento de modelos de ropa distintos en pocas de verano, otoo, primavera e invierno. Participacin exclusiva en cada una de las marcas de ropa. Incremento positivo del pblico objetivo que aporta al crecimiento econmico. Atencin de la competencia directa e indirecta hacia nuestra marca. Confrontacin de marcas lderes en la manera de hacer publicidad. Falta de disponibilidad de dinero para las capacitaciones de sus colaboradores. Tamao del local inadecuado para la capacidad del desenvolvimiento de sus clientes.
2.5 Identificacin De Principales Proveedores
EmpresaFortaleza(s)Producto / Servicio: Atributos principales
TEXTIL EMPRESA Cambio de devolucin de prenda en cualquier local que disponga la marca. Variedad de tallas y colores. Vestidos de Gala. Vestidos de verano Modelos exclusivos, variedad de tamaos y colores. Diseos de vestidos modernos y creativos.
MEYLI CITY Capital para publicitar a la tienda, buen plan de mercadotecnia y un buen concepto novedoso de la tienda. Vestidos Sport Elegante. Accesorios. Carteras. Modelos exclusivos a buen precio, ubicacin estratgica en un centro comercial.
GALERIA GAMARRA Somos expertos en temas de vestimenta a la moda, contamos con habilidades para crear modelos exclusivos con gran ayuda de una red de gente con influencia. Vestidos de Noche Vestidos Exclusivos Joyas Carteras Dedicada a un segmento de mercado especfico, brindamos a nuestros clientes comodidad, tranquilidad y ante todo estilo.
ANABEL MODA PERU En una empresa con exigente control de calidad que se refleja en la excelente calidad de susprendas de vestir. Vestido para todo tipo de ocasin.
Nos consideramos una empresa de alta costura adecuada para todo tipo de evento y segn el nivel econmico de cada persona.
2.6 Anlisis de la Comercializacin
2.6.1 Producto
ASPECTOS DIFERENCIALES DEL PRODUCTO
1. Estrategias de Producto:
Atencin personalizada Vestidos selectos Buen tejido Buena confeccin Colores firmes / adheridos a la tela (no destien)2. Estrategia de Ciclo de Vida: 2.1. Estrategias en la Etapa de Introduccin: Ofertas Bajos precios Publicidad intensa Modelos exclusivos y limitados. 2.2. Estrategias en la Etapa de Crecimiento: Innovar con nuevos modelos. Introducir la venta de faldas y blusas de vestir. Igualar o superar los precios a la competencia. Ampliar el alcance y disponibilidad de modelos de vestidos.
2.3. Estrategias en la Etapa de Madurez: Maximizar los gastos de publicidad. Aumento de ofertas para productos complementarios. Bajar los precios a la competencia. Mantener stocks, lnea completa de modelos. Sealar las diferencias y beneficios de la marca.2.4. Estrategias en la Etapa de Declive: Estabilizar los precios a un nivel bajo. Eliminar los modelos que no tienen rotacin. Mantener stocks bajos sin que perjudique al cliente. Reducir gastos de marketing.2.6.2 Precio Estrategia de Precio:
Objetivos de La Fijacin de Precios:
Supervivencia. Participacin mxima del mercado. Liderazgo en calidad de prenda. Utilidades actuales mximas.
Estructura de Precios de Costo
Gastos Administrativos S/. 13,155.00
Gastos de Ventas S/. 780.00
Costos de Operaciones S/. 326,752.91
Unidades Producidas4158
Margen de Utilidad (%)35%
IGV19.91
Precio Pblico130.5
Precios de los Productos y/o Servicios
Tipo de ProductoPrecio
Producto 1: Corte imperial escote redondo Producto 2: Corte A/Princesa escote redondo Producto 3: Vestido tubo escote redondo Producto 4: Corte de baile escote corazn
S/. 120.00S/. 150.00S/. 130.00 S/. 150.00
2.6.3 Plaza
A. Tipo de disposicin a utilizar: Un establecimiento amplio. Seleccionar lugar de ventas. Mostradores exclusivos que permitan una mejor visualizacin de nuestros productos.
B. Canal Directo: Capacitacin constante a nuestros vendedores para el buen desenvolvimiento frente al cliente. Publicidad constante a travs de los medios de comunicacin tales como internet, llamadas telefnicas o visitas a domicilio. Asegurarnos que nuestros productos sean entregados en buenas condiciones.
C. Canal Indirecto: Mayoristas, Minoristas, etc
Atraer sub-distribuidores tales como minoristas que son los clientes constantes y los mayoristas que son los pequeos comerciantes.
Hacer uso de un intermediario tal como un anuncio publicitario para ofrecer nuestro producto.
D. Definicin de la Estrategia de Cobertura Comercial: Capacitacin permanente a los vendedores. Publicidad audiovisual constante en cada temporada del ao. Brindarle informacin a nuestros clientes de quienes somos para que estamos y que hacemos. 2.6.4PromocinEstrategia de Comunicaciones:
Posicionamiento: Posicionamiento de la marca Pedir a un cliente que te traiga otro de su entorno a cambio de un regalo A travs de blog web / redes sociales Estrategias comparativas mostrando las ventajas sobre la competencia.
Mensaje: Mujeres de buen gusto son Fashion WorldPublicidad: Publicidad en lugar de venta Publicidad resaltando la marca Mostrar logotipo de la empresa para lograr posicionamiento de la mismaPromociones: Rebajas por consumo de 2 prendas Cupones / puntos por consumo de 100 soles Descuentos para fiestas
2.6.5. Caractersticas bsicas de potenciales clientes y preferencias de mercado
a) Cronograma de Actividades de Marketing (opcional)ActividadPerodo de Lanzamiento
Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6
S1S2S3S4S1S2S3S4S1S2S3S4S1S2S3S4S1S2S3S4S1S2S3S4
Constitucin de empresa
Tramitacin
Alquiler de local
Bsqueda de proveedores
Contratacin de personal
Capacitacin de personal
Desarrollo comercial
Campaas de marketing
Empresa en marcha
2.7 Pronstico de Ventas expresado en unidades fsicas: 2015-2019
Aos20152016201720182019
Unidades48,24048,52848,81649,10449,404
MODULO III
Estudio Tcnico
3.1 Tamao normal y tamao mximo: 2015-2019
Aos20152016201720182019
1. Tamao Mximo5018450184501845018450184
2. Tamao Normal4824048720492004969250184
Capacidad Utilizada (%) (2)/ (1)96.1397.0898.0499.02100.00
3.2Diagrama de Proceso Productivo
3.2.1Diagrama de Proceso de Operaciones: Elaborar el diagrama de flujo del proceso productivo y/o servicio.RECPECION DE MERCADERIA
FACTURACION Y PAGOEXHIBICION DE LOS MODELOSMOSTRAR MODELOS EXCLUSIVOS DE VENTA
DESPACHORECEPCION DEL CLIENTEATENDER EL PEDIDO
ALMACENAMIENTO
Fin
3.3Requerimiento de Personal y Mano de Obra:
sueldoSueldo mensualGratificacionesESSALUDCTSsueldo
CargosNmensual solesanual
JEFE DE ALMACEN18008001744728003416
ALMACENERO1750750163567.57503202.5
ASESOR DE VENTAS1750750163567.57503202.5
CAJERA1750750163567.57503202.5
Total MOD13023.5
3.5Requerimiento de Maquinarias y Equipos
MAQUINARIA Y EQUIPO
temCaractersticasQPrecioCosto Total
1.- ComputadoraMarca Lenovo de 21 " de 4GB11,800.001,800.00
2.-Televisor LCD plasma Marca LG de 32 "11,700.001,700.00
3.-Equipo de sonidoSony de 2 parlantes con potencia de 200 W RMS11,500.001,500.00
TOTAL5,000.00
MOBILIARIO
temCaractersticasQPrecioCosto Total
1.-Escritorio de Madera de dos cajones 1250.00250.00
2.-Silla Giratoria 180.0080.00
3-Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio 4250.001000.00
4.-Maniqus para dama tamao normal 4100.00400.00
5.-Maniqus para dama posturas 370.00210.00
6.-Espejos 490.00360.00
7.-Cortinas 240.0080.00
8.-Mostradores Rodantes de tubo de aluminio 370.00210.00
9.-Colgadores de madera 18018.003 240.00
TOTAL5 830.00
3.6Control de Calidad
Revisar que nuestras prendas se encuentren en ptimo estado. Instituir mtodos modernos de entrenamiento en el trabajo. Supervisar a los trabajadores con FEEDBACK mensual. Estimular la venta con calidad. Capacitacin constante y motivacin para los colaboradores.
3.7Localizacin del Proyecto
3.7.1 Macro localizacin
MACROLOCALIZACION
CRITERIOPESOPIURACHICLAYOTRUJILLO
CALIFICTOTALCALIFICTOTALCALIFICTOTAL
MATERIA PRIMA204805100480
MANO DE ONBRA DIRECTA10440550330
TRANSPORTE DE PERSONAL5315420420
INSTITUCIONES EDUCATIVAS15345460345
COSTO DE INMUEBLES10440550440
SERVICIOS153454603|45
CRECIMIENTO EN LA COMUNIDAD5315525420
PROTECCION CONTRA INCENDIO10440550440
SERVICIOS MEDICOS10440550440
TOTAL100360465360
3.7.2 Micro localizacin
MICROL0CALIZACION
CRITERIOPESOPIURACHICLAYOTRUJILLO
CALIFICTOTALCALIFICTOTALCALIFICTOTAL
MATERIA PRIMA203605100480
MANO DE ONBRA DIRECTA10220440330
TRANSPORTE DE PERSONAL5210420315
INSTITUCIONES EDUCATIVAS15345460345
COSTO DE INMUEBLES10220440330
SERVICIOS15345575345
CRECIMIENTO EN LA COMUNIDAD5315525420
PROTECCION CONTRA INCENDIO10330440330
SERVICIOS MEDICOS10330440330
TOTAL100275440325
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3.8 Impacto ambiental
3.8.1 Identificar productos contaminantes y de desecho
Residuos slidos (bolsas de plstico, papeles, telas) Residuos lquidos (productos de limpieza, insecticidas)3.8.2 Elaborar estrategias para evitar la contaminacin del medio ambiente
Procedimiento para identificar los residuos. Colocar recolectores e identificarlos/rotulado Segregacin de desechos (reciclaje, materiales recuperables)
MODULO IV
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
4.1 Forma Societaria
Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada
4.2 Registro nico Simplificado (RUS) y Rgimen Tributario
Rgimen General
4.3 Licencia Municipal
N001215
4.4 Registro de Marca
FASHION WORLD
4.5 Rgimen Laboral y Tributario
Legislacin Laboral
Contrato Plazo Fijo
Afectacin Tributaria
IGV Impuesto a la Renta ESSALUD ONP4.6 Organigrama Funcional: GERENTE GENERAL: Responsabilidad de la rentabilidad general de la tienda. Supervisan los procedimientos de servicio al cliente. Resolver disputas entre clientes y el personal de servicio de tienda. El Gerente debe mantener la imagen de la tienda en cuenta en el desarrollo de estrategias de comercializacin.
SECRETARIA: Manejo de agenda del gerente. Recepcin de llamadas telefnicas, fax, etc. Clasificacin y archivo de documentos. Preparar reuniones y eventos sociales.
CAJERA:
Ingresar ventas al sistema y facturas. Realizar cobranzas al cliente de acuerdo al monto vendido. Poseer buen trato al cliente. Realizar arqueo de caja. Realizar el inventario de unidades fsicas de las prendas existentes.
ASESOR DE VENTAS:
Mostrar las prendas a los clientes. Asesorar acerca del precio, calidad y estilo. Poseer buen trato al cliente. Orientar a los clientes en las promociones existentes. Prestar atencin a las inquietudes de los clientes, registrarlos en una agenda para luego comunicar a gerencia.
JEFE DE ALMACEN:
Mantener stock. Recepcin y despacho de materiales. Control de inventarios. Codificacin de prendas.
ALMACENERO:
Recepcin de la mercadera. Clasifica y sita las prendas. Registra informticamente la salida de la mercanca.
CONTADOR:
Ordenamiento de documentos. Declaraciones mensuales de impuestos. Elaboracin de balances. Llenados de libros contables. Anlisis de cuentas.
4.7 Diagrama de Gantt
MODULO V
Proyeccin de Ingresos
5.1 Ingresos por Ventas de producto principal 20152016201720182019
Aos
Demanda Anual (Unidades)41584200424242844326
Precio Unitario de Costo (S/. / unidad)120.00120.00120.00120.00120.00
Ingreso por Venta (S/.)498,960.00504,000.00509,040.00514,080.00519,120.00
5.2 Ingresos por Ventas de productos secundarios
Aos20152016201720182019
Demanda Anual (Unidades) 9,225.00 9,317.25 9,503.60 9,693.67 9,887.54
Precio Promedio Unitario de Costo (S/. / unidad) 32.37 32.37 32.37 32.37 32.37
Ingreso por Venta (S/.) 285.00 287.85 293.61 299.48 305.47
MODULO VICostos y Gastos
6.1Proyeccin del costo de materia prima y material, mano de obra y costos indirectos del bien o servicio
6.1.1 Costos de Materiales Directos del bien o servicioMaterialUnidadCantidadCosto x UnidadCosto de TransporteCosto TotalCosto Total
Unitario
CORTE IMPERIAL, ESCOTE REDONDOUnidad10395031052,260.0050.30
CORTE A/PRINCESA ESCOTE REDONDOUnidad10395538057,525.0055.37
VESTIDO TUBO ESCOTE REDONDOUnidad10406043062,830.0060.41
CORTE DE BAILE ESCOTE CORAZONUnidad10406544068,040.0065.42
Totales240,655.00231.50
Costo Promedio Unitario57.88
Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales DirectosItems20152016201720182019
Costo Anual en Materiales Directos (En S/.)240644.91243075.67245506.43247937.18250367.94
6.1.2Costos de Mano de Obra Directa del bien o servicio (MOD)Mano de Obra Directa (MOD)
sueldoSueldo mensualGratificacionesESSALUDCTSsueldo
CargosNmensual solesanual
JEFE DE ALMACEN18008001744728003416
ALMACENERO1750750163567.57503202.5
ASESOR DE VENTAS1750750163567.57503202.5
CAJERA1750750163567.57503202.5
Total MOD13023.5
Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra DirectaItem20152015201520152015
Costo Anual MOD en S/.13023.513023.513023.513023.513023.5
Otros Costos Indirectos
temsMensual solesMensualANUAL
Mantenimiento equipos602120
Depreciacin99.92121199
TOTAL1319
Costos Totales Anuales Indirectos del bien o servicioItem20152015201520152015
Total Costos Indirectos en S/.1582815828158281582815828
6.2Gastos de AdministracinSueldos del rea de AdministracinSueldo
CargosNSueldoMensual GratificacionesESSALUDCTSsueldo
mensual solesAnual Soles
GERENTE115001500163513515004770
CONTADOR11000100010909010003180
SECRETARIA1750750817.567.57502385
Total MOD S/.10335
Otros Gastos del rea de AdministracinItemsUnidadCantidadPrecio UnitarioCosto Total
AlquilerMes1275900
LuzMes1250600
AguaMes1230360
TelfonoMes1250600
tiles de escritorioMes1230360
Total En S/.2820
Proyeccin de Gastos Administrativos Item20152016201720182019
Total Gastos Administrativos en S/.1315513155131551315513155
6.3Calculando el Gasto de Venta ProyectadoGasto en Promocin ItemsUnidadCantidadPrecio UnitarioGasto Total
VolantesMillares680480
Anuncios PublicitariosUnidad650300
TOTAL780
Proyeccin de Gastos de Venta
Items20152016201720182019
Gastos de Promocin780780780780780
Total gastos de Venta en Nuevos Soles780780780780780
MODULO VIIInversin y Financiamiento
7.1Activo Tangible7.1.1Inversin y Reinversin de Activos TangiblesItemsPrecio Unitario En S/.Q InicialAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5
Computadora1,800.0011800
Televisor1,700.0011700
Equipo de sonido1,500.0011500
Escritorio de Madera de dos cajones2501250
Silla Giratoria80180
Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio25041000
Maniqus para dama tamao normal1004400
Maniqus para dama posturas703210
Espejos904360
Cortinas40280
Mostradores Rodantes de tubo de aluminio703210
Colgadores de madera181803240
TOTAL INVENTARIO TANGIBLE5,968.0010830
7.1.2Depreciacin de Activos Tangibles
Items[footnoteRef:1]Tasa5 [1: ]
Ao 1Ao 2Ao 3 Ao 4Ao 5
Computadora25%450.00450.00450.00450.00450.00
Televisor10%170.00170.00170.00170.00170.00
Equipo de sonido10%150.00150.00150.00150.00150.00
Escritorio de Madera de dos cajones10%25.0025.0025.0025.0025.00
Silla Giratoria10%8.008.008.008.008.00
Vitrinas de aluminio con puertas de vidrio10%100.00100.00100.00100.00100.00
Maniqus para dama tamao normal10%40.0040.0040.0040.0040.00
Maniqus para dama posturas10%21.0021.0021.0021.0021.00
Espejos10%36.0036.0036.0036.0036.00
Cortinas10%8.008.008.008.008.00
Mostradores Rodantes de tubo de aluminio10%21.0021.0021.0021.0021.00
Colgadores de madera10%324.00324.00324.00324.00324.00
7.2. Activo Intangible
7.2.1. Inversin de Activos Intangibles:ITEMSPRECIO UNITARIO EN SOLES
GARANTIA DE ALQUILER DE 1 MES1,200.00
MINUTA DE CONSTITUCION50.00
ESCRITURA PUBLICA NOTARIAL300.00
DERECHO DE BUSQUEDA EN REGISTROS PUBLICOS5.00
LEGALIZACION DE LIBROS CONTABLES100.00
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PROVICIONAL90.00
FORMULARIOS DE COPIAS Y OTROS40.00
TOTALES EN NUEVOS SOLES1,785.00
Elaboracin: Equipo de Trabajo
7.2.2. Amortizacin de activos tangibles:ItemsTasa5 COSTOAo 2Ao 3Ao 4Ao 5TOTAL
GARANTIA DE ALQUILER DE 1 MES20%1200.00240.00240.00240.00240.00960.00
MINUTA DE CONSTITUCION20%50.0010.0010.0010.0010.0040.00
ESCRITURA PUBLICA NOTARIAL20%300.0060.0060.0060.0060.00240.00
DERECHO DE BUSQUEDA EN REGISTROS PUBLICOS20%5.001.001.001.001.004.00
LEGALIZACION DE LIBROS CONTABLES20%100.0020.0020.0020.0020.0080.00
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO PROVICIONAL20%90.0018.0018.0018.0018.0072.00
FORMULARIOS DE COPIAS Y OTROS20%40.008.008.008.008.0032.00
TOTAL S/.1785.00357.00357.00357.00357.001428.00
7.3. Capital de Trabajo7.3.1Clculo del Capital de TrabajotemsAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5
1.-Materiales e insumos240644.91240,644.91243,075.67245,506.43247,937.18250,367.94
2.-Mano de obra13023.513023.513023.513023.513023.513023.5
3.- Costos indirectos158281582815828158281582815828
4.-Gastos de administracin131551315513155131551315513155
4.-Gastos de Ventas780780780780780780
Costo Total Desembolsable282,651.41282,651.41285,082.17287,512.93289,943.68292,374.44
Factor
Variaciones
inversin en Capital de trabajo282,651.41282,651.41285,082.17287,512.93289,943.68292,374.44
7.3.2Composicin de la Inversin inicial y su financiamiento temsAportePrstamoTotalEn Porcentaje
Activo Fijo10,830.0010,830.003.67%
Activo Intangible1,785.001,785.000.60%
Capital de Trabajo122,651.41160,000.00282,651.4195.73%
Total Inversin S/. 135,266.41 S/. 160,000.00 S/. 295,266.41 100%
En Porcentaje46%54%100%
MODULO VIIIEVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA8.1FinanciamientoDatos Generales del FinanciamientoItemsValores
Monto del Prstamo (En Soles)160,000.00
Plazo (En Meses)36
Interes anual (En %)37.00%
Interes mensual (En %)2.658%
Perodo de gracia (En Meses)0
8.2Cronograma de pagos
NAmortizacinIntersCuotasaldo
0160000.00
1 2,706.60 4,253.02 6,959.62 157293.40
2 2,778.54 4,181.07 6,959.62 154514.86
3 2,852.40 4,107.22 6,959.62 151662.46
4 2,928.22 4,031.40 6,959.62 148734.24
5 3,006.06 3,953.56 6,959.62 145728.18
6 3,085.96 3,873.66 6,959.62 142642.22
7 3,167.99 3,791.63 6,959.62 139474.23
8 3,252.20 3,707.42 6,959.62 136222.03
9 3,338.65 3,620.97 6,959.62 132883.38
10 3,427.39 3,532.22 6,959.62 129455.99
11 3,518.50 3,441.12 6,959.62 125937.49
12 3,612.03 3,347.59 6,959.62 122325.46
13 3,708.04 3,251.58 6,959.62 118617.42
14 3,806.60 3,153.01 6,959.62 114810.82
15 3,907.79 3,051.83 6,959.62 110903.03
16 4,011.66 2,947.96 6,959.62 106891.37
17 4,118.30 2,841.32 6,959.62 102773.07
18 4,227.77 2,731.85 6,959.62 98545.30
19 4,340.15 2,619.47 6,959.62 94205.16
20 4,455.51 2,504.10 6,959.62 89749.64
21 4,573.95 2,385.67 6,959.62 85175.69
22 4,695.53 2,264.09 6,959.62 80480.16
23 4,820.34 2,139.27 6,959.62 75659.82
24 4,948.48 2,011.14 6,959.62 70711.34
25 5,080.01 1,879.60 6,959.62 65631.33
26 5,215.05 1,744.57 6,959.62 60416.28
27 5,353.67 1,605.95 6,959.62 55062.61
28 5,495.98 1,463.64 6,959.62 49566.64
29 5,642.07 1,317.55 6,959.62 43924.57
30 5,792.04 1,167.58 6,959.62 38132.53
31 5,946.00 1,013.61 6,959.62 32186.52
32 6,104.06 855.56 6,959.62 26082.47
33 6,266.31 693.31 6,959.62 19816.16
34 6,432.88 526.74 6,959.62 13383.28
35 6,603.87 355.75 6,959.62 6779.41
36 6,779.41 180.21 6,959.62 0.00
160,000.00 90,546.23 250,546.23
8.3 Flujo de CapitalFlujo de Capital en Nuevos Soles (S/.)ItemsAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5
Inversin en Activo Fijo10830
Inversin en intangibles1,785.00
Inversin capital de trabajo282,651.41
Recuperacin activos fijos5995.00
Recuperacin Capital Trabajo0
Flujo de Capital295,266.410.000.000.000.005,995.00
8.4 Estado de ResultadosItems20152016201720182019
INGRESOS498,960.00504,000.00509,040.00514,080.00519,120.00
Costo de Materiales Directos240,644.91243,075.67245,506.43247,937.18250,367.94
Costo del MOD13,023.5013,023.5013,023.5013,023.5013,023.50
Costos indirectos15,828.0015,828.0015,828.0015,828.0015,828.00
Gastos de Administracin13,155.0013,155.0013,155.0013,155.0013,155.00
Gastos de Ventas780.00780.00780.00780.00780.00
Gastos Financieros83,515.4183,515.4183,515.41
Depreciacin1,199.001,199.001,199.001,199.001,199.00
Amortizacin357.00357.00357.00357.0032.00
TOTAL EGRESOS368,502.82370,933.58373,364.34292,279.68294,385.44
Utilidad Antes de Impuestos130,457.18133,066.42135,675.66221,800.32224,734.56
Impuesto 28%36,528.0137,258.6037,989.1962,104.0962,925.68
UTILIDAD NETA93,929.1795,807.8297,686.48159,696.23161,808.88
ELABORACION: Equipo de trabajo.
8.5 Flujo operativoItems20152016201720182019
Utilidad neta93,929.1795,807.8297,686.48159,696.23161,808.88
Depreciacin1,199.001,199.001,199.001,199.001,199.00
Amortizacin de Intangibles357.00357.00357.00357.0032.00
Flujo Operativo En (S/.)95,485.1797,363.8299,242.48161,252.23163,039.88
8.6Flujo de Caja EconmicoITEMSAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5
Flujo de Capital-295,266.415,995.00
Flujo Operativo95,485.1797,363.8299,242.48161,252.23163,039.88
Flujo de Caja Econmico (S/.)-295,266.4195,485.1797,363.8299,242.48161,252.23169,034.88
8.6Flujo del Servicio de la Deuda
ITEMSAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5
Prstamo160,000.00
Amortizacin-37,674.54-51,614.12-70,711.34
Intereses-45,840.87-31,901.29-12,804.07
Flujo Servicio de la Deuda 160,000.00-83,515.41-83,515.41-83,515.410.000.00
ELABORACION: Equipo de trabajo.
8.7 Flujo FinancieroITEMSAo 0Ao 1Ao2Ao 3Ao 4Ao 5
Flujo de Caja Econmico-295,266.4195,485.1797,363.8299,242.48161,252.23169,034.88
Flujo de Servicio de la Deuda-83,515.41-83,515.41-83,515.410.000.00
Flujo financiero-295,266.4111,969.7613,848.4115,727.07161,252.23169,034.88
ELABORACION: Equipo de trabajo.
8.8La Tasa de DescuentoTasa de Descuento Anual: 10%
8.9Indicadores Financieros de Rentabilidad8.9.1Valor Actual Neto y TIRCuadro Resumen de los Principales Indicadores Econmicos y FinancierosItemsTasa de DescuentoEconmicoFinanciero
VAN10%290,257.62S/. 82,567.16
TIR027%6%
CONCLUSIONES
En este captulo se dan a conocer las conclusiones derivadas de las investigaciones y resultados obtenidos en este proyecto tanto del estudio financiero como el anlisis de la competencia, con el fin de conocer concretamente lo que se ha concluido en dicha investigacin y mostrar si dicho proyecto es rentable o no.
Ya que esto es una propuesta aun no realizada, puede llegar a tener cierto margen de riesgo como todos los proyectos de inversin.
Se concluye que la BOUTIQUE FASHION WORDL es un proyecto que se encuentra con las armas necesarias para poder penetrar en el mercado, estas armas o bien estrategias se establecieron una vez realizado el anlisis competitivo ya que se observaron los puntos fuertes y los puntos dbiles de las dems BOUTIQUES, esto dio la ventaja al proyecto de identificar oportunidades y amenazas de esta manera las estrategias establecidas fueron realizadas en funcin de lograr, igualar o superar en algn momento a los dems BOUTIQUES competidoras.
Para ello la ubicacin fue muy importante y se le puso especial nfasis en posicionarlo en un lugar estratgico para poder competir de igual forma con las dems BOUTIQUES.
Por todo lo dems antes mencionado, a la conclusin concreta que se obtiene de esta propuesta es la rentabilidad del proyecto de inversin. Se han realizado los estudios ms importantes para verificar esta rentabilidad y los resultados fueron positivos y satisfactorios.
Chiclayo, Abril del 2015SEMINARIO GENERACIN EMPRESAS
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