cash-flow potencijal poduzeća - antonio zrilić (logiko)

Cash-Flow potencijal

u Supply Chainu

Antonio Zrilić

LOGIKO CONSULTING

6. Supply Chain Konferencija

12 mjeseci s LOGIKO

CONSULTINGOM

ZaštoSupply Chain

Management?

UtjecajSCM-a naCash-Flow

Glavnisastojci

SCM (konferenc

ije)

Što dalje?

LOGIKO Projects in 2016.

LOGIKO Projects in 2016.

Optimizacija zaliha i

nabavnih procesa

Upravljanje skladištem i

distribucijom

Unapređenje profitabilnosti u proizvodnji

Poboljšanje planiranja i

forecastiranja

LOGIKO Programi edukacije

Konferencija:

5. SCM konferencija

Inhaustrening

programi

Feal, Medika, Delhaize,

AD Plastik, Filir…

Master Class Trainings:

Efikasno skladište

Super Forecasting

Webinari:

Selekcija dobavljača

Efikasno skladište

Optimalna količina

narudžbe


12 mjeseci s LOGIKO

CONSULTINGOM

ZaštoSupply Chain

Management?


Glavnisastojci

SCM (konferenc

ije)

Što dalje?

Supply Chain Management ne postoji

sam radi sebe

Rast poduzeća Profit Cash-Flow

Planiranjeosmišljavanje

upravljanje

IsporukaNabava Proizvodnja

Promatrano poduzećeDobavljač

ProizvođenjeNabavljanje Isporučivanje

(unutarnji ili vanjski)

Isporučivanje

Prv

i d

ob

avlj

ač

Kra

jnji

ku

pa

c

Nabavljanje

Kupac

Isporučivanje

ProizvođenjeNabavljanje

(unutarnji ili vanjski)

© 2016 ANTONIO ZRILIĆ SVA PRAVA PRIDRŽANA

Cash to cash cycle

Cash

Dobavljači

Zalihe

Kupci

Zalihe Potraživanja Novac

Tri agregatna stanja


Kako znamo da je naš lanac uspješan?

C2CDani

vezivanja zaliha

Dani vezivanja

kupaca

Dani plaćanja

dobavljaču = + –

Cash to cash cycle time:

A B C

2016 2015 2016 2015 2016 2015

Ukupni godišnji prihodi (HRK) 47,586,940.00 73,119,618.00 213,345,136.00 291,441,647.00 295,802,617.00375,456,313.00

Ukupni trošak robe 31,917,005.00 45,182,623.00 177,245,381.00 240,494,763.00 256,969,104.00338,151,146.00

Ukupne zalihe (u HRK) 13,536,904.00 15,824,398.00 65,306,185.00 64,064,863.00 46,458,793.00 48,650,188.00

Dani vezivanja zaliha 166 126 131 96 67 52

Ukupna prodaja na kredit (može i

ukupna prodaja)47,586,940.00 73,119,618.00 213,345,136.00 291,441,647.00 295,802,617.00375,456,313.00

Otvorene stavke kupaca 11,451,403.00 16,344,372.00 51,302,594.00 72,637,900.00 124,727,419.00128,303,388.00

Prosječni broj dana naplate od kupaca 105 80 105 90 154 123

Ukupna kupovina na kredit (može i

ukupna kupovina)31,917,005.00 45,182,623.00 177,245,381.00 240,494,763.00 39,171,661.00 42,326,000.00

Otvorene stavke dobavljača 14,844,469.00 18,563,606.00 70,706,873.00 83,982,585.00 64,480,138.00 83,838,372.00

Prosječni dani plaćanja dobavljačima 188 148 157 126 104 89

Cash to cash cycle time (dani) 82 59 79 60 117 86

Cash to cash cycle time


The Gartner Supply Chain Top 25

2012 2013 2014 2015 2016

Master Apple* Master Apple*

Master Procter & Gamble* Master Procter & Gamble*

1. Apple 1. Apple 1. Apple 1. Amazon.com 1. Unilever

2. Amazon 2. McDonald's 2. McDonald's 2. McDonald's 2. McDonald's

3. McDonald's 3. Amazon.com 3. Amazon.com 3. Unilever 3. Amazon.com

4. Dell 4. Unilever 4. Unilever 4. Intel 4. Intel

5. P&G 5. Intel 5. Procter & Gamble 5. Inditex 5. H&M

6. The Coca-Cola Company 6. Procter & Gamble 6. Samsung Electronics 6. Cisco Systems 6. Inditex

7. Intel 7. Cisco Systems 7. Cisco Systems 7. H&M 7. Cisco Systems

8. Cisco Systems 8. Samsung Electronics 8. Intel 8. Samsung Electronics 8. Samsung Electronics

9. Wal-Mart Stores 9. The Coca-Cola Company 9. Colgate-Palmolive 9. Colgate-Palmolive 9. The Coca-Cola Company

10. Unilever 10. Colgate-Palmolive 10. The Coca-Cola Company 10. Nike 10. Nestlé

11. Colgate-Palmolive 11. Dell 11. Inditex 11. The Coca-Cola Company 11. Nike

12. PepsiCo 12. Inditex 12. Nike 12. Starbucks 12. Starbucks

13. Samsung 13. Wal-Mart Stores 13. H&M 13. Wal-Mart Stores 13. Colgate-Palmolive

14. Nike 14. Nike 14. Wal-Mart Stores 14. 3M 14. 3M

15. Inditex 15. Starbucks 15. PepsiCo 15. PepsiCo 15. PepsiCo

16. Starbucks 16. PepsiCo 16. Lenovo 16. Seagate Technology 16. Wal-Mart Stores

17. H&M 17. H&M 17. Starbucks 17. Nestlé 17. Hewlett-Packard

18. Nestle 18. Caterpillar 18. 3M 18. Lenovo 18. Schneider Electric

19. Research In Motion (RIM) 19. 3M 19. Qualcomm 19. Qualcomm 19. L'Oréal

20. Caterpillar 20. Lenovo Group 20. Seagate Technology 20. Kimberly-Clark 20. BASF

21. 3M 21. Nestlé 21. Kimberly-Clark 21. Johnson & Johnson 21. Johnson & Johnson

22. Johnson & Johnson 22. Ford Motor 22. Johnson & Johnson 22. L'Oréal 22. BMW

23. Cummins 23. Cummins 23. Caterpillar 23. Cummins 23. GlaxoSmithKline

24. Hewlett-Packard 24. Qualcomm 24. Cummins 24. Toyota Motor 24. Kimberly-Clark

25. Kimberly-Clark 25. Johnson & Johnson 25. Nestlé 25. Home Depot 25. Lenovo

* Masters category: Highlights the accomplishments and capabilities of long-term supply chain leaders in the Top 25. Companies qualify for the Masters category if their composite score places them in the top 5 rankings for at least 7 out of the past 10 years

Rank Company

Peer Opinion1

(185 voters)

(25%)

Gartner

Opinion1

(38

voters)

(25%)

Three-

Year Weighted

ROA2

(20%)

Inventory Turns3

(10%)

Three-

Year Weighted

Revenue Growth4

(10%)

CSR Component

Score5

(10%)

Composite Score6

1 Unilever 1841 632 10.8% 6.9 3.6% 10.00 5.84

2 McDonald's 1754 493 13.2% 156.0 -4.0% 3.00 5.54

3 Amazon 3356 582 0.5% 8.4 20.4% 0.00 5.34

4 Intel 1112 496 11.4% 4.3 1.1% 9.00 4.62

5 H&M 833 189 25.3% 3.5 16.3% 9.00 4.50

6 Inditex 1212 283 16.7% 3.9 11.2% 9.00 4.42

7 Cisco Systems 1158 510 8.2% 11.2 2.3% 5.00 4.21

8 Samsung Electronics 1313 303 8.6% 14.8 -2.4% 9.00 3.95

9 The Coca-Cola Co. 1459 253 8.3% 5.7 -2.9% 9.00 3.69

10 Nestlé 1251 257 8.9% 5.2 -1.1% 10.00 3.68

11 Nike 1393 205 14.7% 3.9 9.7% 4.00 3.58

12 Starbucks 1069 188 16.9% 6.8 13.8% 4.00 3.55

13 Colgate-Palmolive 880 323 15.1% 5.2 -3.5% 3.00 3.43

14 3M 784 163 15.0% 4.2 -0.9% 9.00 3.30

15 PepsiCo 931 347 8.5% 8.6 -2.3% 4.00 3.23

16 Walmart 1512 232 7.9% 7.7 0.6% 3.00 3.06

17 HP 390 266 4.6% 12.1 -5.2% 10.00 2.87

18 Schneider Electric 392 259 4.3% 5.1 4.9% 10.00 2.80

19 L'Oréal 888 159 11.4% 3.0 7.0% 4.00 2.70

20 BASF 492 199 6.5% 5.0 -2.0% 10.00 2.70

21 Johnson & Johnson 950 165 11.6% 2.6 -0.4% 4.00 2.65

22 BMW 778 128 3.8% 6.0 8.8% 10.00 2.61

23 GlaxoSmithKline 361 98 12.6% 1.9 -1.9% 9.00 2.51

24 Kimberly-Clark 634 240 9.0% 6.3 -2.5% 3.00 2.48

25 Lenovo Group 508 217 3.6% 13.3 17.0% 4.00 2.43

The Gartner Supply Chain Top 25 for 2016


12 mjeseci s LOGIKO

CONSULTINGOM

ZaštoSupply Chain

Management?


Glavnisastojci

SCM (konferenc

ije)

Što dalje?

'’Ask not what your country can do

for you - ask what you can do for

your country.'’ - J.F.Kennedy

Utjecaj SCM-a:

• Nivo usluge

• Efikasnost, troškovi

• Ubrzanje zaliha

• Brzina, točnost

• VMI, zalihe i plaćanje

• Efikasnost imovine

Utjecaj SCM-a na Cash-Flow

KPI poslovanje:

1. Rast prodaje

2. Profitabilnost

3. Cash-Flow

4. Potraživanja od kupaca

5. Dobavljači

6. CAPEX & Zalihe

Prihodi od

prodaje

Troškovi

Profit

Zalihe

Potraživanja od

kupaca

Cash

Stalna sredstva

Upotreba

kapitala

Povrat investicija

(ROI)

Usluga

kupcu

Efikasnost

logistike

Korištenje

kapitala

-

+

+

+

/

DuPontov model• Povećanje usluge• Smanjenje out-of-stock• Povećanje produktivnosti• Smanjiti trošak prodaje

• Poboljšati proizvodne procese i tehnologiju• Smanjiti troškove inputa (gubici, kašnjenje..)• Poboljšanje produktivnosti (direktni rad)• Smanjiti troškove distribucije, optimizirati

mrežu skladišta i iskoristiti nove kanale• Skratiti vrijeme komercijalizacije

• Poboljšanje učinkovitosti imovine• Poboljšati planiranje investicija

• Smanjiti zalihe gotove robe, sirovina i poluproizvoda

• Optimizirati potraživanja od kupaca i dugovanja prema dobavljačima

Formula održivog rasta

• Iznenađujuće je jednostavna: – Neto dobit ÷ (Neto vrijednost

- Neto dobit) = Održivi rast

– 45.233 / (419.161 – 45.233) = 12,1%

• Prihod ima najveći proporcionalni utjecaj na tijek novca

• Ganjanje rasta prodaje je skup sport

Jedina stvar gora za kompaniju bez rasta

je slabo planirani rast!

• Povećanje nivoa usluge

• Smanjenje out-of-stock situacija

• Povećanje produktivnosti

• Smanjenje troška prodaje

Smanjenje troškova

Activity-based costing

u proizvodnim poduzećima

Upravljanje nabavom i zalihama u trgovačkim poduzećima

Strategije kanala

distribucije

Potraživanja od kupaca

Ubrzati protok robe kroz lanac tako da roba i faktura što prije

stigne do kupca

Povećati točnost isporuka tako da povrati i reklamacije ne

usporavaju naplatu

U slučaju reklamacija imati

politiku koja omogućava brze

odluke i ne dozvoljava gubitak

vremena

Što nabava i logistika mogu napraviti za ubrzanje plaćanja kupaca

Obaveze prema dobavljačima

Vrijednost obaveze prema dobavljačima i vrijednost zaliha kreću se zajedno.

Da li koristiti skonto za plaćanje unaprijed?•Ako su uvjeti za plaćanje u deset dana 2% popusta za plaćanje u 10 dana ili pune isplate u 30 dana, da li iskoristiti ovaj skonto sa 2%, na razliku od 20 dana?

NAPRAVITE TEST – Ako zalihe rastu znatno brže

od obveza prema dobavljačima, onda

vjerojatno dobavljače plaćate prebrzo!

360 dana / 20 dana = 1818 × 2% = 36%

Zalihe

• “Relikt iz prošlosti!”

• Najkvarljiviji dio imovine

• Najviše je podložna naglom padu vrijednosti ako pogriješite u trendu, stilu, boji ili brzini tehnoloških promjena

• Sve bi trebalo biti u protoku i u postupku koji dodaje vrijednost

• Cash-Flow potencijal zaliha

Preko90-180 dana

Ispod myLOGICO® Cash-Flow Indeks180 dana 90 dana

Potraživanja 2.777.818 3.001.142 5.024.425 5.858.880 16.662.265

Zalihe 5.581.420 3.669.175 2.659.898 5.068.024 16.978.517

Cash-Flowpotencijal 1.674.426 1.834.588 1.861.929 4.561.222 9.932.164 63%

Kako povećati Cash-flow potencijal?


Trenutne zalihe i

potraživanja

Mrtvi kapital = Nekurentne zalihe

Upravljanje asortimanom - pazite

što unosite u organizam

Pametna količina narudžbe – manje

je više

Povećanje obrta zaliha ili veća tjelesna

aktivnost

Troškovi zaliha

Najočitiji trošak je trošak kapitala na ulaganje u zalihe. •Ako imate puno prostora zaduživanja, taj trošak često nije puno više od troška kamata u banci

Mnogo viša razina izgubljene dobiti zove se oportunitetni trošak. •To je alternativa povrata koji bi mogao dobiti pomoću sredstva uloženih u zalihe negdje drugdje u Vašem poslovanju, najčešće kroz prodaju profitabilnijih proizvoda.

Troškovi naručivanja općenito se sastoje samo od

kancelarijskih i transportnih elemenata

Ušteda na financiranju 5-10% (7%) – 1,6

mil. × 7% = 112000 €

Zarada na dodatnoj prodaji 28% (prosječna

marža) – 1,6 mil. × 28% = 448,000 €

560,000 €

Prodaja 17 mil. €, Zalihe 8 mil. €Smanjenje viška zaliha za 20%


12 mjeseci s LOGIKO

CONSULTINGOM

ZaštoSupply Chain

Management?


Glavnisastojci

SCM (konferenc

ije)

Što dalje?

Glavni sastojci lanca opskrbe

• Ljudi

• Procesi

• Rizici

• Tehnologija

Talent management u logistici

Da li vam nedostaju djelatnici za rad u logistici?

• Neka pitanja:• Da li znate tko upravlja vašom

imovinom?

• Kako pronaći i zadržati kvalitetne radnike u logistici?

• Koliko su educirani?

• Koji je ROI vaših zaposlenika - Kako upravljati i mjeriti talente?

• Korist od firme i korist od radnika

Vrijednost isporučena

kupcu (VOC)

Tok vrijednosti

Pull sistemProtočnost

Usavršavanje

Osnovni principi 'lean managementa’

• Procesi moraju biti “mapirani” kako ne bi došlo do uskih grla,

• Tko je vlasnik nekog procesa?

• Peter Drucker: “Ono što mjeriš s tim možeš i upravljati.”

32Steel workers take lunch atop the 70-storey RCA Building in the Rockefeller Centre, New York, 1932, photographer Charles C Ebbets

UPRAVLJANJE RIZICIMA

(U LANCU OPSKRBE)

Tehnologija u lancu opskrbe

10 ključnih trendova koje treba pratiti u

2017. godini

1. Više tipova uređaja, uključujući integrirane uređaje s pisačima, prepoznavanje glasa, RFID mogućnosti, kamere i druge specijalizirane funkcije.

2. Više tableta, mobilnih predmeta i robota se koriste u različitim uvjetima, uključujući i na otvorenom i šire varijacije u temperaturi radne okoline

3. Bring-Your-Own (BYO) - Ova fleksibilnost omogućava korisnicima pristup informacijama o radu s njihovih osobnih uređaja na siguran i upravljan način.

4. Navigacija usmjerena prema sustavu i pozicioniranje skladišne opreme

5. Više integracije web-aplikacija. U studenom, primjerice, UPS je pokrenuo beta verziju "chatbota", platforme koja omogućava umjetnu inteligenciju koja oponaša ljudski razgovor kako bi korisnicima olakšala pronalaženje lokacija UPS-a, ostvarila dostave i pratila pakete.

10 ključnih trendova koje treba pratiti u

2017. godini

6. Povećana upotreba biometrije

7. Pomak prema jedinstvenom upravljanju (unified endpoint management - UEM), koji okuplja upravljanje mobitela i prijenosnih/stolnih računala ujedinstveno rješenje.

8. Povećana upotreba umjetne inteligencije (AI) za automatizacijuponavljajućih zadataka, kao što je pronalaženje informacija o otpremi, politike povrata i pojedinosti o proizvodu.

9. Veća pažnja posvećena je mobilnoj / IT sigurnosti i privatnosti korisnika.

10. Dostava mobilnih usluga putem privatnog oblaka (Cloud).


12 mjeseci s LOGIKO

CONSULTINGOM

ZaštoSupply Chain

Management?


Glavnisastojci

SCM (konferenc

ije)

Što dalje?

LOGIKO PROJEKTI – Najava

08-09.06.2017 - 7 VJEŠTINA ZA USPJEŠNO VOĐENJE NABAVE

• Mini nabavna akademija

• Vještine za vođenje nabave na jednom mjestu

EVENTI ZA JESEN:

• Cash-Flow Potencijali u poduzeću

• Strategije u prodaji i nabavi za rast i profitabilnost

• Upravljanje zalihama za menadžere

24.5.2017.

Antonio Zrilić[email protected]

+385 1 6602 557+385 91 222 0123

39

Zahvaljujemo na pažnji!

Priča od Milijun

Eura

cash-flow potencijal poduzeća - antonio zrilić (logiko)

Business