-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
1/27
Universitatea Cretin DimitrieCantemir
MANAGEMENT FINANCIAR BANCARMASTER
Cursuri online
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
2/27
MANAGEMENTU!ERF"RMAN#E"R
FINANCIAR BANCAREANU II MASTER
e$tor univ% &r%
Carmen NIC"AE
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
3/27
TEMA ''
RISCU I!SEI DE IC(IDITATE
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
4/27
")ie$tive
Explicarea noiunii de risc al lipsei de lichiditi; Definirea fenomenului de Bank run;
nelegerea conceptului de lichiditate a activelor; Definirea conceptului de exigibilitate a pasivelor; Explicarea accepiunilor riscului de lichiditate; nelegerea noiunii de pasive nete simple sau succesive; Explicarea conceptului de rat de acoperire a breei.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
5/27
Con*inut
''%' As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
''%- In&i$atori &e li$,i&itate )an$ar
''%. Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
6/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
n scopul meninerii credibilitii fa de clieni icomunitatea financiar bncile trebuie s probe!e "npermanen un grad corespun!tor de lichiditate. #entrua rspunde obiectivului de lichiditate$ gestionareaintrrilor i a ieirilor de fonduri trebuie reali!at aa
"nc%t s existe "n permanen suficiente lichiditi lanivelul instituiei bancare.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
7/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
&iscul lipsei de lichiditi se manifest "n urma necorelrii scadenelordintre posturile de activ i cele de pasiv. n practic se manifestfenomenul prelungirii scadenelor la active i a reducerii celor lapasive. Dac creditele i dob%n!ile nu sunt rambursate conformplanului banca se confrunt cu nevoi de lichiditate pe termen scurtcare trebuie finanate. Efectele sunt similare i c%nd clienii retragsume importante din depo!itele constituite la banc.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
8/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
Fenomenul &e Ban3 run' Dac pe pia exist informaiiprivitoare la dificultile de plat ale unei instituii bancarecreditorii acesteia vor solicita rambursarea imediat i
complet. (ri!a de lichiditi la o banc poate fi generat ide factori psihologici. )vonurile "nsoite de aprecieri fr oba! real *self+fulfillig profecies, care se auto"ntrein pepia pot determina pierderea credibilitii i chiar falimentulbncii.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
9/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
Lichiditatea activelor exprimcapacitatea acestora de a fitransformate rapidi cu costuriminime "n numerar sau disponibiliti "nconturi curente.
Exigibilitatea pasivelor arat capacitatea obligaiilor de a deveniscadente la plat.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
10/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
Riscul de lichiditate$ are mai multeaccepiuni'
repre!int riscul unei bnci ca veniturile icapitalul su s fie afectate$ datoritincapacitii de a+i onora la termen obligaiile$
fr a se confrunta cu pierderi inacceptabile*conform U.S. Office of the Comptroller of theCurrency).
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
11/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
riscul de lichiditate include' incapacitatea bncii de a finana portofoliul de
active pe maturitile i la ratele de dob%ndcorespun!toare; incapacitatea bncii de a lichida po!iia la
momentul oportun i la un pre re!onabil (conform
JP Morgan Chase, Annual Report !!!).
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
12/27
As+e$te teoreti$e +rivin& li$,i&itatea )an$ar
-. riscul de lichiditate decurge din necorelareamaturitilor dintre fluxurile de "ncasri i cele
de pli ( conform Merill "ynch, Annual Report!!!).
. riscul de lichiditate const "n pierderile
poteniale de profit i/sau capital ca urmare aeurii "n respectarea obligaiilor asumate ideriv din insuficiena re!ervelor comparativcu nevoile de fonduri.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
13/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Pasivele nete simple sau succesive se calculea!pe fiecarescaden1i2 ca diferen"ntrepasivele exigibile la scadena 1i2 iactivele lichide la scadena 1i2.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
14/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Indicele de lichiditate se calculea!ca raport "ntre pasiveleponderatei activeleponderate. #onderarea activelor i pasivelor seface fie cu a3utorul unui numr mediu de !ile *luni$ ani, corespun!tor
fiecrei scadene$ fie cu a3utorul numrului curent al grupei scadeneirespective.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
15/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Rata lichiditii se exprim"n procentei indicgradul de "ndatorare*dependen, albncii fa de piaa monetar "n ansamblul su saufa de un segment al acesteia. 4alorile mai mari de 5667 arat
tendina de scdere a gradului de "ndatorare a bncii pe piaamonetar i de cretere a lichiditii proprii.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
16/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Transformarea medie a scadenelor este diferena dintre scadenamedie ponderataactivelor i scadena medie ponderat a pasivelor.#onderarea se face cu coeficientul grupei de activ/pasiv
corespun!toare fiecrei perioade. 8e exprim "n !ile$ luni$ ani isugerea! cel mai bine riscul de lichiditate prin transformareascadenelor ce trebuie operat.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
17/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Rata de acoperire a breei se calculea!ca raport"ntre veniturile nete din dob%n!i alebncii *dob%n!i
"ncasate 9 dob%n!i pltite, i diferena activ + pasiv.0ndicatorul se exprim procentual i arat dob%ndamaxim pe care banca o poate plti pentru a+iprocura resursele necesare$ "n ca!ul "n care ar faceun plasament suplimentar$ fa de resursele de carede3a dispune. :in%nd cont de rentabilitatea acestuinou plasament$ banca trebuie s decid dac estesau nu avanta3os s+i atrag noi resurse la rata dedob%nd de pe pia.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
18/27
0ndicatori de lichiditate bancar
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
19/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Coeficientul fondurilor proprii i alresurselor permanente se calculea!ca
raport "ntreresursele pe termen lung ale bnciii utili!rile pe termen lung *mai mare de ani,i urmrete s "mpiedice o finanare aplasamentelor pe termen lung din resurse petermen scurt. niuneaEuropean.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
20/27
0ndicatori de lichiditate bancar
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
21/27
0ndicatori de lichiditate bancar
Reerva minim obligatorie este suma pecare fiecare banceste obligatso pstre!e
labanca central "n contul deschis la aceasta.8e dimensionea! prin aplicarea cotei sauratei re!ervei minime obligatorii stabilit dectre banca central$ la volumul depo!itelor
atrase de fiecare banc.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
22/27
0ndicatori de lichiditate bancar
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
23/27
Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia
&eglementarea lichiditii bancare "n aranoastr se reali!ea! prin norma 5/?665 a
B@& cu modificrile i completrile ulterioare*norma 5/?66? i norma A/?66-,. 0ndicatorul de lichiditate se calculea! ca
raport "ntre lichiditatea efectiv i lichiditateanecesar$ determinate conform normei nr.5/?665 a B@& privind lichiditatea bncilor.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
24/27
Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia
"ichi#itatea efecti$% se determinprin "nsumarea$ pefiecare bandde scaden$ aactivelor bilaniere i aanga3amentelor primite extrabilaniere.
"ichi#itatea necesar% se determinprin "nsumarea$pe fiecare bandde scaden$ aobligaiilor bilanierei a anga3amentelor date extrabilaniere.
8e impune prin aceasta$ de ctre autoritatea dereglementare$ respectarea de ctre bnci a unei limiteminime a acestui indicator de 5.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
25/27
Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia
n cadrul normei 5/?665$ risc #e lichi#itate fa&%#e osingur%persoan%repre'intoliga&ia %ncii fa&% #eorice persoan% sau grup #e persoane fi'ice ori *uri#ice
care sunt legate economic +ntre ele +n sensul c% una#intre persoane e-ercit% asupra celorlalte, #irect sauin#irect, putere #e control sau ni$elul cumulat aloliga&iei %ncii repre'int% un singur risc #e lichi#itate
pentru anc% +n sensul c% retragerea #e c%tre una
#intre persoane a unui #epo'it, +nchi#erea unui contcurent i/sau utili'area unui anga*ament #e finan&areprimit #e la anc% poate atrage #in partea celorlaltepersoane retragerea #epo'itelor, +nchi#erea conturilorcurente i/sau utili'area anga*amentelor #e finan&are
primite #e la anc%2.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
26/27
Re/lementarea li$,i&it0*ii )an$are 1n Rom2nia
8e definete$ conform @ormei 5/?665$ ca riscmare #e lichi#itate al %ncii fa&%#e osingur%
persoan%$riscul #e lichi#itate a c%rui $aloarerepre'int% cel pu&in 0!1 #in $aloareaoliga&iilor ilan&iere altele #ec2t +mprumuturile,i a anga*amentelor #e finan&are #ate #e anc%e$i#en&iate +n afara ilan&ului2.
-
7/23/2019 Manag perform fin bancare master_CURS11 (1).ppt
27/27
Bi)lio/ra4ie
Matis, Eugenia-Ana, Managementul performanei i riscului n bncilecomerciale din Romnia, Ed. Casa Crii de tiin , Bucureti, 2009
Dumitracu, V., Dumitracu, R., A., Managementul performantelorfinanciare. Concepte. Modele. Instrumente, Editura ni!ersitar,
Bucureti, 20"# Badea, $., %&c&', A.,Drg&i, V., Drig (.,Managementul riscului bancar,
Ed. Ec&n&mic, Bucureti, 20"0 C)raru, B., , Internaional banking. Teorie i practici, Ed. C.* Bec+,
Bucureti, 20"" R&taru, C.,,Managementul performanei bancare, Ed. E)ert, Bucureti,
200"