Download - ПЕРЕСМОТРЫ СТАТИСТИЧЕСКИХ СТАНДАРТОВ · 2015-01-30 · Платежный баланс и международная инвестиционная
8/22/2014
1
IMF Statistics Department
Пересмотры статистических стандартов
Reproductions of this material, or any parts of it, should refer to the IMF Statistics Department as the source.
Совещание ЭСКАТО, Владивосток, Сентябрь 2014
Роберт Дипплсмэн, Статистический отдел, МВФ
IMF Statistics Department
ПЕРЕСМОТРЫ СТАТИСТИЧЕСКИХ СТАНДАРТОВ
1. Междисциплинарные вопросы
2. Платежный баланс и международная инвестиционная позиция
3. Запасы природных ресурсов
4. Статистика государственных финансов
5 Б / / 5. Балансовые счета/ секторальные счета/ взаимосвязь
2
8/22/2014
2
IMF Statistics DepartmentХорошо разработанная методологическая база: основа для глобально‐сопоставимой статистики; гармонизация с целью обеспечения связи между
различными наборами данных
3
IMF Statistics Department
(1) Пересмотры статистических стандартов: междисциплинарные вопросы
Вопрос: Рост объемов многостранового производства
Товары для переработки
Многострановой аспект ‐ Продукт производится в двух или более странах
Сборщик не является собственником продукции, а только получаетвознаграждение
Закрепление добавленной стоимости
напр., iPhone «Сделан в Китае»
Манипуляции с целью избегания уплаты налогов
Мерчантинг
Управление товарными потоками без физического владения ими
Такая же ситуация и с услугами
Решение: более детальные данные, акцент на сменесобственника, а не на физическом движении потоков
4
8/22/2014
3
IMF Statistics Department
(1) Пересмотры статистических стандартов: междисциплинарные вопросы
Вопрос: Рост и инновации в секторе финансовых услуг
Измерение объемов финансовых услуг• Зачастую скрыты как маржа (процент, маржа купли‐
продажи)
Финансовые инструменты• Производные финансовые инструменты; ценные бумаги, р ф ру у
обеспеченные активами,
Увеличение рисков
Теневая банковская система
Структуры специального назначения
Решение: Улучшить разъяснения в руководствах5
IMF Statistics Department
(1) Пересмотры статистических стандартов: междисциплинарные вопросы
Вопрос: Переход к анализу на основе баланса
Волатильность цен на активы
Активы интеллектуальной собственности, НИОКР
Доступность данных по задолженности
Структура задолженности
• Сроки погашения
• Валюта
Скрытые обязательства
• Пенсионные обязательства
• Теневая банковская система
• Условные обязательства
Решение: Более подробные данные, руководства и глобальная статистика долга, включение в руководства дополнительных
рекомендаций по активам и ценам на активы6
8/22/2014
4
IMF Statistics Department
(1) Пересмотры статистических стандартов: междисциплинарные вопросы
Вопрос: Цепная реакция между секторами и экономическими системами
Платежный баланс – основной источник риска (задолженности,
несоответствие валют, несовпадение по срокам погашения, скрытые
обязательства)
Актуальные вопросы ‐ взаимосвязь и вторичные эффекты
• Межсекториальный уровень
ф ф Включая финансовые и нефинансовые сектора
• Межстрановой уровень
Решение: более подробные данные, секторальные счета, данные по странам‐партнерам, разбивка данных по принципу «от кого кому».
7
IMF Statistics Department
(2) Изменения в статистике платежного баланса прод.
Международные руководства и справочники:• РПБ6 отражает изменения, вызванные глобализацией, появлением финансовых инноваций, анализ баланса и связь с прочими наборами данных;
8
8/22/2014
5
IMF Statistics Department
(2) Изменения в статистике платежного балансапрод.
Подробные руководства
Руководство по составлению (проект руководства готов к
представлению)
• В мае 2014 г. вышло в свет издание МВФ «Статистика внешнего
долга: руководство для пользователей и составителей» (СВД 2013)
• Специальные руководства по денежным переводам, резервам, инвестиционному портфелю
9
IMF Statistics Department
(2) Изменения в статистике платежного баланса прод.
Внедрение новых стандартов Страны‐респонденты в соотв. с методологией РПБ6:
• ПБ: 52; МИП: 41 (по состоянию на 30 июня)• Переход всех стран ЕС и Японии в течение 2014; • Переход Перспектив мировой экономики, МВФ к РПБ6 (включение
МИП в след. цикле сбора данных для ПМЭ в апреле 2015 г.) Обновление квартальной стат‐ки внешнего долга в соотв. РПБ6 к концу
2014 г. ССРД: квартальная МИП станет обязательной к сентябрю 2014 г.ССРД: квартальная МИП станет обязательной к сентябрю 2014 г. Координированное обследование портфельных инвестиций проводится
каждые полгода (с начала этого года)• Также страны начали предоставлять данные повышенного качества в
части КОПИ (напр., институциональный сектор эмитентов‐нерезидентов; короткая позиция)
• Запланирован пересмотр Руководства по КОПИ
10
8/22/2014
6
IMF Statistics Department
Внедрение прод.
(2) Изменения в статистике платежного баланса прод.
Координированное обследование прямых инвестиций• Охватывает экономику 101 страны
• Стат. управление МВФ приступило к реализациипроекта , посвященного устранению двустороннихасимметрий. Цель – обратить вниманиереспондентов КОПИ на существенные двусторонниеасимметрии между данными, заявленнымиучастниками КОПИ и данными, предоставленными ихосновными экономическими партнерами.
• Запланирован пересмотр Руководства по КОПИ
11
IMF Statistics Department
(3) Изменения в статистике природных ресурсов
Для одной трети стран вопросы, связанные с ресурсо‐освоительными отраслями, имеют существенноезначение для макроэкономики
Проекты по определению международных стандартов для оценки • Гос. доходов от природных ресурсов
• Вклада в ВВП
Р ? б б ? Разграничения – какие отрасли? объем переработки? поставщики?
Целевой трастовый фонд по управлению природнымиресурсами; Улан‐Баторская группа; Инициатива пообеспечению прозрачности в добывающих отраслях
12
8/22/2014
7
IMF Statistics Department
(3) Изменения в статистике природных ресурсов прод.
13
IMF Statistics Department
Руководство по статистике государственных финансов 2014
(4) Изменения в статистике государственных финансов
• Всеобъемлющий набор интегрированных счетов
• Согласование с СНС 2008 и ЕСС 2010
• Зачастую государства применяют свою систему учета(нестандартные классификации, отсутствие данных овнебюджетных структурах, только наличные средства,ограниченные балансовые данные), и как следствие – растущаянеобходимость следовать статистическим стандартам(международная сопоставимость, связи с другими секторами,
б )недопущение пробелов).
Дополнительные пособия
• Статистика долга государственного сектора: руководстводля составителей и пользователей (2011)
• Руководство для развивающихся стран (2011)
• Руководство по ежеквартальной статистикегосударственных финансов (2013)
14
8/22/2014
8
IMF Statistics Department
Онлайн база квартальных данных о долге государственного
(4) Изменения в статистике государственных финансов прод.
Обеспечивает доступ к квартальной статистике долга государственного сектора более 70 стран, содействует согласованности данных между межд. организациями
Онлайн база квартальных данных о долге государственногосектора (ОБКДГС)
15
No Data ReportedCentral GovernmentGeneral GovernmentFull Public Sector
ду д р цв соотв‐ии с методологией статистики долга гос. сектораwww.worldbank.org/qpsd
IMF Statistics Department
2. Managing Natural Resource Wealth(4) Изменения в статистике государственных финансов прод.
Доклады персонала МВФ: международно ‐сопоставимые фискальные таблицы (РСГФ)
Создана база квартальных данных о долге государственного сектора
Создана консультативно‐экспертная группа по статистике гос. финансов
Совет по международным стандартам учета в госсекторе (СМСУГС) – укрепление сотрудничества
Оценки и Кодекс по обеспечению прозрачности в бюджетно‐налоговой сфере –пересмотр в 2013 г.
Б й МВФ 2009 Бюджетный вестник МВФ выпускается с 2009 г.
Анализа устойчивости долговой ситуации (АУДС) ‐ модернизация в 2011 г.
Руководящие принципы управления государственным долгом – пересмотр в 2014 г.
Европа : “Пакет 6” Директива Совета /85/ЕС принята в 2011г.
Африка: региональная гармонизация данных бюджетно‐налоговой сферы (ВАС, ЗАЭВС)
16
8/22/2014
9
IMF Statistics Department
Валовый долг центрального
(4) Изменения в статистике государственных финансов прод.
Advanced Economies
Emerging Economies 30
40
50
60
70
80
over
nme
nt L
iab
ilitie
s
“Модернизация основ бюджетной политики и анализа устойчивости государственного долга (АУД) особенно необходима в свете недавнего кризиса и проблем, связанных с обеспечением устойчивости в некоторых развитых
Валовый долг центрального правительства (% ВВП)
17
0
10
20 Go
19901992
19941996
19982000
20022004
20062008
20102012
странах …”
«Триггерный порог инициирования анализа»:Гос. долг составляет 50‐60 % ВВП?
Post crisis debt
IMF Statistics Department
В 2011 г. МВФ внедрил подход, основанный на учете рисков АУД
(4) Изменения в статистике государственных финансов прод.
для всех стран, имеющих выход на рынки
Охват данных – в соответствии с международно‐признанной статистической методологией
Включение в оценку гос. предприятий с высоким уровнем риска
Возможность оценки общей и чистой задолженности
Будут рассмотрены аспекты в части здравоохранения и
пенсионного обеспечения
Добавлен модуль по условным обязательствам
18
8/22/2014
10
IMF Statistics Department
Руководящие принципы управления государственным о о
(4) Изменения в статистике государственных финансов прод.
долгомРедакция 2014 г.
• Разработаны в помощь политикам в целях повышения качества управления гос. долгом и снижения уязвимости их стран к внешним и внутренним шокам.
Институциональный и инструментальный охват подлежит уточнению.
• Приоритетная задача: надежная и точная система регистрацииПриоритетная задача: надежная и точная система регистрации долговых обязательств и представления отчетности
• “такая система необходима … для получения данных о гос. долге и обеспечения своевременных выплат по обслуживанию долга, … для повышения качества бюджетной отчетности и прозрачности государственных финансов.”
• “Система управления данными должна охватывать все соответствующие денежные потоки и быть полностью интегрированной в систему учета правительства.”
19
IMF Statistics Department
Директива Совета 2011/85/ЕС относительно требований к основополагающимпринципам бюджетов государств членов ЕС в соответствии с Пактом
(4) Изменения в статистике государственных финансов прод.
принципам бюджетов государств‐членов ЕС в соответствии с Пактомстабильности и роста и на расширение надзора за экономическимиполитиками государств‐членов ЕС. (так называемый «пакет из шестидокументов“ , принят Евро парламентом и Советом в 2011 г.)
Система отчетности должна отвечать требованиям положений ЕСС в части сектора гос. управления
Широкая доступность данных, критически важных для мониторинга бюджета
• своевременные данные с высокой периодичностью для всех подсекторовсвоевременные данные с высокой периодичностью для всех подсекторов сектора гос. управления
• переходная таблица для данных гос. счетов и ЕСС
• данные по условным обязательствам и др. индикаторам, которые могутоказать влияние на курс налогово‐бюджетной политики (гарантии,задолженность гос. корпораций, ППС, пенсии, необслуживаемыекредиты).
20
8/22/2014
11
IMF Statistics Department
(4) Отчеты персонала МВФ отражают ограниченный потенциал стран
Страны, представившие данные для составления баланса государства
23
2925
16
18
30
40
50
60
70
46 5171
21
Источник: Ежегодник статистики государственных финансов(ЕСГФ)
8 1224
13
23
0
10
20
2004 ЕСГФ 2008 ЕСГФ 2013 ЕСГФ
Полный баланс Фин. Счет Только обязательства
46
IMF Statistics Department
(4) Консультативно‐экспертная группа по статистике гос. финансов
Э С Ф 2009 б КЭГСГФ создана в 2009 г. в рамках глобальных консультации по пересмотру РСГФ в соответствии с СНС 2008 Две встречи состоялись в Вашингтоне К 2015МВФ представит КЭГСГФ с более широкимК 2015 МВФ представит КЭГСГФ с более широким кругом полномочий по представлению рекомендации в части совершенствования статистики гос. финансов (членство по приглашению)
22
8/22/2014
12
IMF Statistics Department
(4) Статистика государственных финансов и СМСУГС
Данные учета– основной источник данных для составленияДанные учета основной источник данных для составления статистики гос. финансов
Наблюдается после кризисное усиление гармонизации с международно‐признанными стандартами учета.• МВФ представлен в Совете по международным стандартам учета в
госсекторе (СМСУГС)
• СМСУГС представлен в консультативно‐экспертной группе
по СГФ
Результаты партнерства:• РСГФ 2014, приложение 6
• Консультативный документ СМСУГС,
Руководящие принципы по составлению отчетности МСУГС и Статистики гос. финансов
23
IMF Statistics Department
(4) Пересмотренная редакция Кодекса надлежащей практики по обеспечению прозрачности бюджетно‐финансовой политики, МФВ 2013 г.
Пересмотренный Кодекс призван усилить стандарты фискальнойр р д р у д р ф
отчетности с учетом уроков недавнего экономического кризиса:
• расширение институционального охвата бюджетной отчетности,
• более полная информация о государственных балансах активов и пассивов,
• более частое и своевременное предоставление бюджетной информации,
• совершенствование анализа бюджетных рисков,
• активный фискальный надзор за субнациональными структурами игосударственными корпорациями,
• большая согласованность бюджетных прогнозов, бюджетных отчетов , подготавливаемых в течение года, и бюджетных данных на конец года.
Совместные пилотные оценки Стат. управлений и управлений по бюджетным вопросам проведены в шести странах
24
8/22/2014
13
IMF Statistics Department
(4) Исследование: значение внебюджетных единиц в отчетности центрального правительства
Кол во внебюджетных единиц в некоторых странах
159
139
99
95
70
70
46
42
27
HUNGARY
MADAGASCAR
INDONESIA
COLOMBIA
JAPAN
CANADA
KOREA, REP. OF
EL SALVADOR
SINGAPORE
Кол-во внебюджетных единиц в некоторых странах
Note: these are not included in Budgetary Fiscal data
25
850
481
375
298
185
0100
200300
400500
600700
800900
1,000
Extrabudgetary Units
FRANCE
GREECE
SLOVENIA
PORTUGAL
SOUTH AFRICA
HUNGARY
IMF Statistics Department
(4) Исследование: роль нефинансовых активов в управление долгом и дефицитом
Активы и обязательства центрального правительства (процент от ВВП)
26
8/22/2014
14
IMF Statistics Department
(4) Перспективы СГФ
Сохранится рост потребности в фискальных данных.
Мировое стат. сообщество предприняло серьезные меры в части р щ р д р р ртребований к фискальным данным в свете кризиса.
Обеспечено наличие методологических основ.
Существует необходимость в международно‐сопоставимых, своевременных и доступных данных :
Квартальные данные по сектору гос. управления (выпуск в течение квартала)
Данные баланса: полный институциональный/инструментальный охват задолженности и
активов
Источники данных: обеспечение связи между бюджетными данными и статистикой гос.
финансов
Данные по пенсионному обеспечению, услугам здравоохранения и другим функциям
правительства
Задача на будущее: данные по гос. сектору
27
IMF Statistics Department
(5) Балансовый подход
Для анализа связей в экономике• Связи между секторами, между операциями финансовых
и реальных секторов, между экономикой страны иостальным миром
необходимо
Свести воедино данные, полученные из разных источников• зачастую из различных агентств• зачастую из различных агентств
Денежно‐кредитная и финансовая статистика
Платежный баланс
Статистика государственных финансов
Национальные счета
Что в свою очередь требует…
28
8/22/2014
15
IMF Statistics Department
(5) Балансовый подход
… Что в свою очередь требует
Согласованного подхода к статистике Согласованного подхода к статистике• Затруднено при вовлечении различных агентств
Возможное распределение ответственности:
Стат. агентства отвечают за сведение воедино данных из различных источников?
или
Центральный банк – финансовые данные; стат. агентства – нефинансовые?
Возросшая потребность в согласованных классификаторах и системах оценки
напр., отсутствие согласованного подхода напр., отсутствие согласованного подхода Данные по государственному дефициту из счета центрального правительства
vs.
Гос. финансирование на основе финансовых данных
• Отсутствие согласованности станет более очевидным в разрезе других проблем
29
IMF Statistics Department
(6) Что дальше?
Темпы развития и пересмотров руководств,концептуальных основ и задач в частиформирования политики значительно опережаютреальную ситуацию в странах.
Необходимо проведение обучения,предоставление технической поддержки ипрактических руководств.
Внедрение в соответствии с потребностями ивозможностями в каждой отдельной стране.
30
8/22/2014
16
IMF Statistics Department
Спасибо
Вопросы?
31