f i n a s i s k i i z v e [ t a j re vodovod ohrid2019/03/01 · na mjp proakva i istiot e...

Finansiski Izve{taj 01.01-31.03.2018 RE Vodovod Ohrid

- 0 -

F I N A S I S K I I Z V E [ T A J

za period od

01.01.2019 - 31.03.2019

RE VODOVOD OHRID

Direktor Dipl.ing.tehn.Aleksijoski Vladimir

Rakov. na Finansiski sektor dipl.ekk Nestoroski Nikola

Finansiski Izve{taj 01.01 - 31.03.2019 RE Vodovod Ohrid

- 1 -

VOVED

Me|uop{tinskoto Javno Pretprijatie MJP PROAKVA Struga e osnovano

vrz osnova na Spogodba, zavedena pod broj 07-821/6 od 15.12.1998 vo Op{tina

Struga i broj 07-793/1 od 15.12.1998 godina, zavedena vo Op{tina Ohrid.

Javnoto pretprijatie se osnova so cel da se ovozmo`i integrirawe na

primarnata i sekundarnata kanalizaciona mre`a, za{titata na Ohridskoto

Ezero i regulirawe na vodosnabduvaweto vo edna zaedni~ka organizacija .

Po sklu~uvaweto na gorenavedenata Spogodba za osnovawe na MJP Proakva a

potpi{ana od Op{tinite Struga i Ohrid se pristapi kon donesuvawe na Statut

na MJP Proakva i istiot e usoglasen soglasno odredbite na Zakonot za Javni

pretprijatija. Vrz osnova na istiot Zakon se izvr{i upis na osnovawe na MJP

Proakva Struga vo Registarskiot Sud - Osnovniot Sud Bitola pod br. 3774/98

od 31.12.1998 godina so {to e osnovana MJP Proakva Struga.

Zalagawata za po~ituvawe na ~lenot 18 od gorespomenatata Spogodba i

Odlukite na Upravniot Odbor od 2007 odobreni od Sovetite na Osnova~ite na

MJP Proakva Struga, MJP Proakva Struga se reorganizira na rabotni edinici

RE Vodovod Ohrid, RE Vodovod i Kanalizacija Struga i RE Kolektor so Odluki

za celosno profitno-tro{kovno rabotewe po edinici {to rezultira i so

poodelni Finansiski Bilansi po rabotni edinici.

Vo 2010 MJP Proakva se reorganizira na dve edinici RE Vodovod Ohrid i RE

Vodovod, kanalizacija i Kolektor Struga so zasebni-soodvetni Finansiski

Bilansi i Izve{tai vo raboteweto.


- 2 -

1. OP[TI PODATOCI

1.1 RE Vodovod Ohrid gi vr{i slednive aktivnosti :

- sobirawe, pre~istuvawe i neprekinato distribuirawe na voda za piewe i

prehranbena voda na doma}instva i industrija na teritorijata na Op{tina

Ohrid,

- proektirawe i izvedba na hidrogradbeni proekti,

- vodovodni i kolektorski priklu~oci na doma}instva i industrija na

teritorija na Op{tinata Ohrid,

- odveduvawe na otpadnite vodi od potro{uva~ite doma}instva i industrija

priklu~eni na kolektorskiot sistem preku odr`uvawe na glavniot kolektorski

cevkovod na teritorijata na grad Ohrid so cel za{tita na Ohridskoto Ezero

1.2 Osnovnata dejnost RE Vodovod Ohrid ja obavuva preku :

sistem za vodosnabduvawe na Ohrid

del od regionalniot kanalizacionen sistem koj se sostoi od primaren

kolektor so pumpni stanici na teritorijata na Op{tina Ohrid.

1.3 Spored ~len 11 od Statutot na MJP Proakva, re{enie br. 01-85 od

04.02.1999 godina organi na MJP Proakva Struga se :

- Upraven Odbor,

- Odbor za kontrola na materijalno-finansiskoto rabotewe ,

- Generalen Direktor.

Soglasno Odlukite na Upravniot Odbor za reorganizacija na MJP Proakva

Struga na rabotni edinici RE Vodovod Ohrid i RE Vodovod, kanalizacija i

Kolektor, so istite rakovodat Direktori direkno odgovorni na Generalniot

Direktor.

Vo 2010 MJP Proakva se reorganizira na dve edinici RE Vodovod Ohrid i RE

Vodovod, kanalizacija i Kolektor Struga so zasebni-soodvetni Finansiski

Bilansi i Izve{tai vo raboteweto.

1.4 Brojot na ~lenovite na Upravniot odbor se utvrduva na 15, od koi 7 ~lenovi

imenuva Sovetot na Op{tina Ohrid i 8 ~lenovi koj gi imenuva Sovetot na

Op{tina Struga.


- 3 -

1.5 MJP Proakva Struga ima sedi{te vo Struga na ul. Kej 8-mi Noemvri bb,

rasporedena vo dejnost po {ifra 36.00 - Sobirawe, pre~istuvawe i

distribucija na voda za piewe i prehranbena voda.

RE Vodovod Ohrid ima sedi{te vo Ohrid na ul. Naum Ohridski bb, Ohrid.

1.6. Brojot na vrabotenite vo RE Vodovod Ohrid:

31.03.17 259 3

31.03.18 248 2

31.03.19 260 12

1.7 Sredstvata za rabotewe na RE Vodovod Ohrid gi obezbeduva od sopstveno

rabotewe i toa od :

uslugi za vodosnabduvawe na doma}instva i industrija na teritorija na

Op{tinata Ohrid.

proektirawe i izvedba na hidrogradbeni proekti,

uslugi vo koi spa|aat vodovodni i kolektorski priklu~oci na doma}instva i

industrija vo Op{tina Ohrid.


- 4 -

2. FIZI^KI OBEM NA FAKTURIRANA VODA I NAPLATA

RE Vodovod Ohrid kako pretprijatie koe e osnovano za obezbeduvawe na

svoite potro{uva~i so ~ista voda za piewe i pre~istuvawe na otpadnite vodi

opsluùva region vo koj ìveat preku 50 000 ìteli spored informaciite od

popis.

Raspolaga so kapaciteti za opsluùvawe i vo uslovi na zgolemena pobaruva~ka

za voda koja osobeno se manifestira vo letnite meseci koga turisti~kite

mo`nosti na regionot privlekuvaat mnogu turisti vo turisti~kite kapaciteti,

vikend stanovite i privatnite stanoizdavateli.

Izgradeniot del od regionalniot kanalizacionen sistem za za{tita na

Ohridskoto Ezero od otpadni vodi vo Op{tina Ohrid ovozmoùva odveduvawe i

tretman na 95% od otpadnite vodi koi se produciraat vo gradot Ohrid t.e 85%

pokrienost na potro{uva~ite so kolektor na nivo na opsluùvawe na RE

Vodovod Ohrid.

Tabela. 1, Fakturirana voda vo m3, period 01.01-31.03.2019 / 2018

M

Voda vo M3 2019/ 2018

%

Voda vo M3 2019/ 2018

%

Voda vo M3 2019/ 2018

%

doma}instva industrija VKUPNO

2019 2018 2019 2018 2019 2018

1 160,375 161,195 99.49 46,303 37,094 124.83 206,678 198,289 104.23

2 172,556 167,228 103.19 51,590 35,063 147.14 224,146 202,291 110.80

3 163,171 190,189 85.79 52,916 31,662 167.13 216,087 221,851 97.40

VK 496,102 518,612 95.66 150,809 103,819 145.26 646,911 622,431 103.93

kor -10,512 -9,836 -1,500 -1,836 -12,012 -11,672

NT 485,590 508,776 95.44 149,309 101,983 146.41 634,899 610,759 103.95

Grafik 1, Fakturirana voda vo m3, period 01.01-31.03.2019 / 2018


- 5 -

Tabela. 2, Fakturirana smetka vo denari, period 01.01-31.03.2019 / 2018

M

Fakturirano vo den 2019/ 2018

%

VKUPNO

2019 2018

1 12,621,587 12,071,305 104.56

2 13,716,887 12,187,039 112.55

3 13,294,022 12,581,324 105.66

VK 39,632,496 36,839,668 107.58

Tabela. 3, Fakturirana/ naplatena smetka, period 01.01-31.03.2019

M

Fakturir/naplat. napl/ fakt.

%


%


%


fakturir. naplateno fakturir. naplateno fakturir. naplateno

1 8,940,268 8,318,649 93.05 3,681,319 1,924,186 52.27 12,621,587 10,242,835 81.15

2 9,725,565 8,309,059 85.44 3,991,322 2,584,303 64.75 13,716,887 10,893,362 79.42

3 9,179,458 8,361,536 91.09 4,114,564 3,224,651 78.37 13,294,022 11,586,187 87.15

VK 27,845,291 24,989,244 89.74 11,787,205 7,733,140 65.61 39,632,496 32,722,384 82.56

Grafik 2, Fakturirana / naplatena smetka period 01.01-31.03.2019

Tabela. 4, Naplateno fakturirana smetka vo period 01.01-31.03.2019 /2018

M

naplateno 2019/2018 2019/ 2018

%

naplateno 2019/2018

2019/ 2018

%

naplateno 2019/2018 2019/ 2018

%


2019 2018 2019 2018 2019 2018

1 8,318,649 6,591,950 126.19 1,924,186 2,430,164 79.18 10,242,835 9,022,114 113.53

2 8,309,059 6,713,360 123.77 2,584,303 1,577,893 163.78 10,893,362 8,291,253 131.38

3 8,361,536 8,154,406 102.54 3,224,651 2,628,103 122.70 11,586,187 10,782,509 107.45

VK 24,989,244 21,459,716 116.45 7,733,140 6,636,160 116.53 32,722,384 28,095,876 116.47

Grafik 3. Naplatena fakturirana smetka vo period 01.01-31.03.2019 /2018


- 6 -

Tabela 5. Fakturirani / naplateni uslugi , period 01.01-31.03.2019 / 2018

M 2019 uslugi 2018 uslugi 2019/18 2019/18

faktur naplat % faktur naplat % faktur naplat

1 730,091 1,193,818 163.52 257,637 866,858 336.46 283.38 137.72

2 531,487 1,053,736 198.26 698,270 763,170 109.29 76.11 138.07

3 471,847 235,025 49.81 958,530 718,826 74.99 49.23 32.70

Vk: 1,733,425 2,482,579 143.22 1,914,437 2,348,854 122.69 90.54 105.69

Tabela 6. Vkupno fakturirano/ naplateno 01.01-31.03.2019 / 2018

M 2019 SEVKUPNO 2018 Sevkupno 2019/18 2019/18

faktur naplat % faktur naplat % faktur naplat

1 13,351,678 11,436,653 85.66 12,328,942 9,888,972 80.21 108.30 115.65

2 14,248,374 11,947,098 83.85 12,885,309 9,054,423 70.27 110.58 131.95

3 13,765,869 11,821,212 85.87 13,539,854 11,501,335 84.94 101.67 102.78

Vk: 41,365,921 35,204,963 85.11 38,754,105 30,444,730 78.56 106.74 115.64

Analizata na priloènite Tabeli i Grafikoni pokaùva: - Vkupno fakturirano vo m3 2019/2018 e 103.95%. - Vkupno fakturirano pari (za celosniot sostav na smetkata na RE Vodovod

Ohrid) za period 2019/2018 e 107.58%. - Sevkupno fakturirawe (za celosniot sostav na smetkata na RE Vodovod

Ohrid + uslugi) za period 2019/2018 e 106.74%. - Procent na naplata za 2019 e 82.56% (kaj fizi~ki i 89.74% i kaj pravni

lica 65.61% kako odnos fakturirano/naplateno 2019 za celosniot sostav na smetkta na RE Vodovod Ohrid).

- Sevkupen % na naplata za 2019 (za celosniot sostav na smetkta na RE Vodovod Ohrid + uslugi) e 85.11% kako odnos fakturirano/naplateno.

Vo 2019 }e prodolàt aktivnostite za aùrno fakturirawe na koli~iniite vo m3 i vo forma na vrednosta koja istovremeno se naplatuva preku: - soodvetno nivo na fakturirawe na Prihodi, - permanentno aùrirawe i osovremenuvawe na podatocite na korisnicite naso~eno kon fakturirawe spored sostojba na vodomer ili po Odluka za pau{al, se do fakturirawe po utvrden prosek i broj na lica kaj korisnikot soglasno pozitivnite zakonski propisi. - postojana analiza na naplata po lica i firmi naso~eno kon preispituvawe na rezultatite od naplatata od naplatuva~ite, - tekovno kontrolirawe na reoni, - natamo{no zgolemuvawe na naplatata, osobeno kaj firmite preku: - ispra}awe na kartici za neplaten dolg,

- kontakt i opomenuvawe na firmi za neplaten dolg, - aktivnosti za isklu~uvawe od usluga za vodosnabduvawe, - podgotovka na predlozi za tuèwe na firmi, - natamo{no podobruvawe na naplatata na pobaruvawata,

- promena na rasipani vodomeri i namaluvawe na brojot na pau{ali, - re{avawe na Prigovori so barawe za podmiruvawe na dolgot od potro{uva~ite, - brzo re{avawe na Prigovorite kon lica redovni podmiruva~i na smetki,


- 7 -

- pomagawe na Pravniot sektor vo procesot na tuèwe na korisnicite koj ne gi podmiruvaat svoite obvrski,

Vo kontekst na adekvatno aùrni podatoci }e prodolì analiziraweto na Programskiot sistem za ot~ituvawe na vodomerite i pogolema kontrola vo rabotata na ot~ituva~ite i korisnicite na vodosnabduvawe vo grad Ohrid. Aktivnostite se odvivaat tekovno. Aktivnosti za zgolemuvawe na naplata kaj fizi~kite i osobeno kaj pravnite lica }e bidat prosledeni so zajaknuvawe na aktivnostite na: - slu`bite za sporna naplata - slu`bata za isklu~uvawe od tehni~kiot sektor i - pravnata slu`ba vo pogled na prinuden na~in na naplata na pobaruvawata {to gi ima RE Vodovod Ohrid so intencija za natamo{no podobruvawe na naplatata i podobruvawe vo za{titata na sredstvata i imotot na RE Vodovod Ohrid i Proakva vo celina. Vo aktivnostite na naplata udel ima: - kontinuiranata i navremena naplata na Dogovorite na rati so potro{uva~ite - utuùvaweto i naplatata na utuènite pobaruvawa {to e aktivnost na Pravniot sektor vo pogled na prinuden na~in na naplata na pobaruvawata {to gi ima RE Vodovod Ohrid {to }e vodi kon natamo{no podobruvawe na naplatata i vo za{titata na sredstvata i imotot na RE Vodovod Ohrid i Proakva vo celina. Za taa cel se vospostaveni novi, korektni odnosi so Notarite i Izvr{itelite vo grad Ohrid zasnovani na ekonomska baza i me|usebno po~ituvawe i vrednuvawe.

Voedno ke se prodolì so natamo{no stimulirawe na pla}awe od strana na potro{uva~ite : - direkno (preku smetkite) i - indirektno (so kampawa i flaeri) promovirawe na onlajn-pla}awe preku www.evodovod-ohrid.com.mk .

http://www.evodovod-ohrid.com.mk/


- 8 -

3. FINANSISKI POKAZATELI

Tabela 7. BILANS NA USPEH vo 000 mkd RE Vodovod Ohrid 1

03.2019 03.2018 % razl % na u~es

0.1 Prihodi od proda`ba 25,199 23,843 105.69 1,356 87.54

0.2 Operativni prihodi 1,259 1,422 88.54 -163 4.37

0.3 Ostanati prihodi 1,299 1,225 106.04 74 4.51

0 Vkupno operativni prihodi 27,757 26,490 104.78 1,267 96.42

1.1 Materijali,energ,rez.delovi i sit.inv. -6,903 -5,704 121.02 -1,199 19.60

1.2 Tro{oci za tekovno odruvawe -325 -388 83.76 63 0.92

1.3 Tro{oci za tekov.odruvawe na tu|i s-va 0 0 - 0 0.00

1.4 Tro{oci za osiguruvawe 0 0 - 0 0.00

1.5 Bruto plati -19,793 -18,768 105.46 -1,025 56.19

1.6 Menaxerski plati 0 0 - 0 0.00

1.7 Drugi uslugi -1,934 -1,149 168.32 -785 5.49

1.8 Ostanati operativni tro{oci -740 -619 119.55 -121 2.10

1.9 Danoci,pridonesi i drugi dava~ki -42 -52 80.77 10 0.12

1 Vkupno operativni tro{oci -29,737 -26,680 111.46 -3,057 84.42

2.1 Amortizacija na sopstveni sredstva -1,047 -951 110.09 -96 2.97

2.2 Amortizacija na grantovi -1,193 -1,193 100.00 0 3.39

2 Vkupna Amortizacija -2,240 -2,144 104.48 -96 6.36

3 Vkupno operativni tro{oci i amortizacija -31,977 -28,824 110.94 -3,153 90.77

4.1 Ostanati tro{oci -3,249 -872 372.59 -2,377 9.22

5 Vkupni tro{oci -35,226 -29,696 118.62 -5,530 100.00

6 Finansiski rashodi -1 -232 0.43 231 0.00

7 Finansiski prihodi 1,030 912 112.94 118 3.58

8 Dobivka/Zaguba od redov. rabotewe -6,440 -2,526 254.95 -3,914

9 Danok na dobivka 0 0 - 0

10 NETO DOBIVKA/ ZAGUBA -6,440 -2,526 254.95 -3,914

1 Site finansiski izve{tai se so~ineti vo 000 MKD.


- 9 -

0.1 Prihodi od Proda`ba Prihodot se priznava koga postoi verojatnost od idni prilivi na ekonomski dobra vo pretprijatieto, koga iznosot na prihodot mo`e so sigurnost da se izmeri i koga e zavr{en transferot na rizicite. Prihodite od proda`ba se priznavaat vo neto iznos vo momentot na isporakata.

Prihodi od proda`ba 03.2019 03.2018 % razl

Domakinstva 18,722 19,236 97.33 -514

Industrija 6,477 4,607 140.59 1,870

Vkupno: 25,199 23,843 105.69 1,356

% na u~estvo vo Vkupnite Prihodi 87.54 87.01

0.2 Operativni prihodi Operativni prihodi se prihodi od hidrogradbeni (vodovodno-kolektorski) investirawa i uslugi na potro{uva~ite . Ovie Prihodi se priznavaat vo neto iznos vo momentot na isporakata ili spored stepenot na izvr{enost.

Operativni Приходи 03.2019 03.2018 % razl

Prihodi od hidrogradba,vodovodni i kolektorski priklu~oci 881 1,044 84.39 -163

Drugi prihodi 360 360 - 0

Prihodi od prod.na materijali 0 0 #DIV/0! 0

Prihod od naemnina 18 18 100.00 0

Vkupno : 1,259 1,422 88.54 -163


0.3 Ostanati operativni prihodi Ostanati delovni prihodi se prihodi so pomala redovnost vo pojavuvaweto.

Ostanati operativni prihodi 03.2019 03.2018 % razl

Prihodi od otpis na obvrski 24 0 - 24

Prihodi od amortizacija na donacii 1,193 1,193 100.00 0

Prihodi od dobieni sudski sporovi 82 27 303.70 55

Ostanati nespomnati prihodi 0 5 0.00 -5

Vkupno: 1,299 1,225 106.04 74


1.1 - 1.9 Operativni tro{oci Tro{ocite t.e Rashodite se definiraat kako namaluvawe na ekonomskite koristi za vreme na presmetkovniot period vo forma na odlivi, namaluvawe ili amortizacija na sredstva ili steknuvawe na obvrski. So drugi zborovi rashodite vklu~uvaat tro{oci na prodadeni proizvodi, tro{oci potrebni da se izvr{i raboteweto i tro{oci na privlekuvawe i opslu`uvawe na korisnicite ili kupuva~ite. 1.1 Materijali energija, rez.delovi i siten inventar 03.2019 03.2018 % разл

Tro{oci za surovini i materijali -1,186 -1,486 79.81 -300

Tro{oci za energija -5,588 -4,126 135.43 1,462

Tro{oci za rezervni delovi i m-jali -106 -48 220.83 58

Tro{oci za otpis na sitniot inventar -23 -44 52.27 -21

Vkupno: -6,903 -5,704 121.02 1,199

% na u~estvo vo Vkupni Rashodi 19.60 19.06


- 10 -

1.2 Tro{oci za tekovno odr`uvawe 03.2019 03.2018 % разл

Uslugi za odr`uvawe i za{tita -325 -388 83.76 -63

Vkupno: -325 -388 83.76 -63


1.7 Drugi uslugi 03.2019 03.2018 % разл

Tro{ocii za transport - prevoz -48 -16 300.00 32

Po{tenski,telefosni i intern.uslugi -329 -207 158.94 122

Naem-lizing -30 -70 42.86 -40

Komunalni uslugi -29 -30 96.67 -1

Ostanati uslugi -1,331 -649 205.08 682

Bankarski usl.i tro{ na plat.promet -167 -177 94.35 -10

Vkupno: -1,934 -1,149 168.32 785


1.8 Ostanati operativni tro{oci 03.2019 03.2018 % разл

Tro{oci za reklama,propaganda -10 -30 33.33 -20

Ostanati tro{oci na vraboteni -154 -72 213.89 82

Dnevnici za slu`beni patuvawa -46 -58 79.31 -12

Nadomest na tro{oci na vraboteni -82 -49 167.35 33

Tro{oci za nadom na ~l na UO i NO -170 -183 92.90 -13

Tro{oci za reprezentacija -180 -116 155.17 64

Ostanati tro{oci na raboteweto -98 -111 88.29 -13

Vkupno: -740 -619 119.55 121


1.9 Danoci,pridon.i drugi dava~ki 03.2018 03.2017 % разл

Danoci koj ne se zavisni od rezultat, ~lanarini -42 -52 80.77 -10

Vkupno: -42 -52 80.77 -10

% na u~estvo vo Vkupnite Rashodi 0.12 0.17

2. Amortizacija

2. Amortizacija 03.2019 03.2018 % разл

Amortizacija na sopstveni sredstva -1,047 -951 110.09 96

Amortizacija na grantovi -1,193 -1,193 100.00 0

Vkupno: -2,240 -2,144 104.48 96


4.1 Ostanati tro{oci

4.1 Ostanati tro{oci 03.2019 03.2018 % разл

Vredn.usoglas.na pobar.vo ste~aj -14 -14 100.00 0

Kazni,penali,nadomest na {teti -16 -138 11.59 -122

Ostanati rashodi od rabotewe -3,219 -720 447.08 2,499

Vkupno: -3,249 -872 372.59 2,377



- 11 -

6 - 7. Rezultat od finansirawe neto

Rashodite od finansiraweto se evidentiraat na presmetkovna osnova. Prihodite od kamati se evidentira proporcionalno na vremeto {to go reflektira efektivniot prinos na sredstvata. Dividentite se priznavaat koga }e se obezbedi pravoto za primawe na isplata.

6. Finansiski rashodi 03.2019 03.2018 % разл

Rashodi po osnov na zatezni kamati -1 -232 0.43 -231

Vkupno: -1 -232 0.43 -231

% na u~estvo vo Vkupnite Rashodi 0.00 0.78 0.77

7. Finansiski prihodi 0

Prihodi od kamati od nepovr.dru{tva 1,030 912 112.94 -118

Vkupno: 1,030 912 112.94 -118


9. Danoci

Danocite se presmetuvaat soglasno pozitivnite zakonski propisi na Republika Makedonija po pat na odano~uvawe na dobivkata soglasno Dano~niot Bilans na kraj na presmetkovna godina po op{ta stapka od 10%.

10. Neto Dobivka / Zaguba

RE Vodovod Ohrid kako finansiski rezultat zaklu~no so 31.03.2019 poka`uva Zaguba od 6 440 iljadi denari.


- 12 -

Tabela 8.

BILANS NA SOSTOJBA vo 000 denari

A K T I V A 31.03.19 31.03.18 %

NETEKOVNI SREDSTVA 388,111 740,415 52.42

Neto osnovni sredstva 382,938 734,727 52.12

Imot,zgradi i oprema 586,532 971,699 60.36

Otpis -203,594 -236,972 85.91

Neto nematerijalni sredstva 2,622 3,137 83.58

Nematerijalni sredstva 10,691 9,342 114.44

Otpis -8,069 -6,205 130.04

Dolgoro~ni finansiski sredstva 2,551 2,551 100.00

TEKOVNI SREDSTVA 430,828 386,455 111.48

Neto zalihi 21,856 21,249 102.86

Zalihi 22,090 21,483 102.83

Otpis -234 -234 100.00

Pobaruvawa 408,972 365,206 111.98

a) Pobaruvawe od kupuva~i neto 322,884 301,737 107.01

Pobaruvawe od kupuva~i 323,152 302,005 107.00

Otpis -268 -268 100.00

b) Pobaruvawa od dr`avata za danoci 1,069 1,011 105.74

v) Pobaruvawa od RE 47,013 47,204 99.60

g) Ostanati pobaruvawa 3,587 4,741 75.66

d) Gotovina i gotovin. ekvivalenti 24,180 2,577 938.30

AVR 10,239 7,936 129.02

VKUPNA AKTIVA 818,939 1,126,870 72.67

P A S I V A

KAPITAL 48,963 63,473 77.14

Dr`aven kapital 241,367 248,862 96.99

Revalorizacioni rezervi 0 27,025 0.00

Zakonski rezervi 0 6,161 0.00

Akumulirana dobivka 0 2,697 0.00

Akumulirana zaguba -192,404 -221,272 86.95

NETEKOVNI OBVRSKI 129,108 469,909 27.48

Dolgoro~ni obvrski 1,577 1,699 92.82

Donacii- Grantovi PVR 127,531 468,210 27.24

TEKOVNI OBVRSKI 647,308 596,014 108.61

Obvrski sprema dobavuva~ite 236,899 216,223 109.56

Vkupno krediti 73,666 83,696 88.02

Kratkoro~ni krediti MF 73,666 83,696 88.02

Vkupno kamati 14,082 14,082 100.00

Kratkoro~ni kamati MF 14,082 14,082 100.00

Krat.Obvr.Op{.Str (MF) 70,482 60,452 116.59

DDV obvrska i danoci 30 226 13.27

Bruto plata vraboteni 6,533 10,723 60.93

Obvrski prema RE 222,995 188,483 118.31

Odnapred presmetan danok na dobivka 0 0 -

Ostanati obvrski 22,621 22,129 102.22

Dobivka / ( Zaguba) -6,440 -2,526 254.95

VKUPNA PASIVA 818,939 1,126,870 72.67


- 13 -

Tabela 9. Prihodi/Rashodi po tromese~ija 2019 vo 000mkd

Tromese~ija I II III IV VKUPNO

Prihodi 28,787 28,787

Rashodi 35,227 35,227

Bruto dobivka -6,440 -6,440

Σ Dobivka/ Zaguba -6,440

Grafik 4, Break point Analiza na Prihodi i Rashodi

Break-event point analizata ja pokaùva pokrienosta na Vkupnite Prihodi/Vkupnite Rashodi po tromese~ija vo neto iznos,sezonskiot karakter na vrvnite prihodite i neophodno odrùvawe vo zimskite meseci po pat na sorabotka so lokalnite fondovi.

Tabela 10. Finansiski pokazateli vo 000denari

03.2019 03.2018

Pokazateli Neto vkupno Neto vkupno

Likvidost Op{ta

obrtni s-va *100/ kratkoro~ni obvrski

373,576 420,589 331,315 379,619

266,083 647,308 249,301 596,014

% 140.40 64.98 132.90 63.69

Likvidost tekovna

(obrt s-va-zalihi) *100/

kratkoro~.obvrski

351,720 398,733 310,066 358,370

266,083 647,308 249,301 596,014

% 132.18 61.60 124.37 60.13

Efikasnost

03.2019 03.2018

obrt na post s-va

prihodi od proda`ba/

postojani s-va

26,458 25,265

388,115 740,415

% 6.82 3.41

obrt na

vkupni s-va

prihodi od proda`ba/ vkupni s-va

26,458 25,265

808.700 1,118,933

% 3.27 2.26

03.2019 03.2018

Profitabil bruto prof

stapka

dobivka / prihodi

-6,440 -2,526

26,458 25,265

% -24.34 -10.00

neto prof

stapka

neto dobivka / prihodi

-6.440 -2,526

26,458 25,265

% -24.34 -10.00

03.2019 03.2018

pokazat na finas sost

step na zadolèn

vkupni obvrski / vkupni sredstva

648.885 597,713

808.700 1,118,933

% 80.24 53.42


- 14 -

Tabela 11. Izve{taj za pari~niot tek (cash flow) vo 000mkd

31.03.19 31.03.18 %

Gotovina i pari~ni ekvivalenti na po~etok na period 28,515 8,588 332.03

Gotovinski priliv od kupuva~i- usl za voda 32,722 28,096 116.46

Gotovinski priliv od kupuva~i - uslugi 2,483 2,349 105.70

Vkupen gotovinski priliv 35,205 30,445 115.63

Gotovina isplatena na dobavuva~i,vraboteni i sl -31,078 -28,376 109.52

Plateni danoci -337 -337 -

Platena kamata 0 0 -

Isplateno na Kolektor -6,493 -5,619 115.55

Isplateno na RE Vodovod Struga -964 -1,816 -

Pari~en tek od operativni aktivnosti -3,667 -5,703 -64.30

nabavka na osnovno sredstvo -668 -308 -

proda`ba na osnovno sredstvo 0 0 -

dolgoro~en kredit 0 0 -

Pari~en neto tek od vlo`uva~ki aktivnosti -668 -308 216.88

(Otplata)/ Priliv na zaemi i kamati 0 0 -

(Otplata)/ Priliv na zaemi i kamati za RE Kolektor 0 0 -

Pari~en neto tek od finansiski aktivnosti 0 0 -

Zgolemuvawe/(Namaluvawe) na pari~ni sredstva -4,335 -6,011 72.12

Gotovina i pari~ni ekvivalenti na po~etok na period 28,515 8,588 332.03

Gotovina i pari~ni ekvivalenti na kraj na period 24,180 2,577 938.30

Zgolemuvawe/(Namaluvawe) na pari~ni sredstva -4,335 -6,011 72.12


- 15 -

V O V E D 1

1 OP[TI PODATOCI 2-3

2 FIZI^KI OBEM NA FAKTURIRANA VODA I NAPLATA 4-7

3 FINANSISKI POKAZATELI 8-14

S O D R @ I N A 15

f i n a s i s k i i z v e [ t a j re vodovod ohrid2019/03/01 · na mjp proakva i istiot e...

Documents