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Hyperion Planning: Planung, Budgetierung und Forecasting Andreas Buchner Oracle Frankfurt/Dreieich Schlüsselworte: Controlling, Reporting, Analyse, Budgetierung, Rolling Forecast, Trendhochrechnungen, Ergebnisplanung, Plan-Bilanz, Cashflow-Planung, Top-down Planug, Bottom-up Planung, strategische Finanzplanung, Projektfinanzplanung, Integrated Business Planning, Bandbreitenplanung, Risiko- management, Volatilitätsmanagement, Unternehmenssteuerung, Enterprise Performance Management Einleitung Hyperion Planning ist das Herzstück von Oracle’s Controlling Lösung innerhalb des Enterprise Performance Management Systems zur Unternehmenssteuerung. Diese Planungslösung wird häufig als Budgetierungssystem in Ergänzung zu ERP Systemen eingesetzt und lässt sich gut mit Oracle’s E- Business Suite integrieren. Im Folgenden geben wir einen Überblick über die Anwendungsmöglichkeiten der Hyperion Planungsprodukte. Allgemeine Beschreibung der Lösung Hyperion Planning ist eine webbasierte Anwendung für Budgetierung, Planung, Forecasting und Analyse, die unternehmensweit einen gemeinsamen, integrierten Planungsprozess unterstützt und eine flexible Modellierung erlaubt. Die Planungslösung Oracle Hyperion Planning basiert auf Essbase-Technologie und wurde um Workflowkomponenten, webbasierte Planungseingabemasken, Standardplanungs- und Kommentierungsfunktionen angereichert, um den Planungskomfort der Anwender zu erhöhen und das Zusammenspiel aller Beteiligten im Planungsprozess zu verbessern. Das führt zu mehr Transparenz und kürzeren Planungszyklen. Die Planungsapplikationen eignen sich z.B. gut für die Ergebnisplanung von operativen Einheiten und ermöglicht z.B. die Modellierung einer Sortimentsplanung über verschiedene Vertriebskanäle hinweg bis hin zu Kundengruppenplanungen oder anderen Kunden- oder industriespezifischen Anforderungen. Hyperion Planning ist mit vorgefertigten Planungsfunktionen zur Verteilung von Planwerten ausgestattet. Darüber hinaus können von den Anwendern individuelle Planungs- und Verteilungsregeln definiert werden, die dann den Endanwendern auf Knopfdruck zur Verfügung gestellt werden können.

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Page 1: Hyperion Planning: Planung, Budgetierung und Forecasting · Mit ORACLE Hyperion Planning können Sie jeden Schritt im Planungs steuern. Die Planer erstellen, verantworten und kommunizieren

Hyperion Planning:

Planung, Budgetierung und Forecasting

Andreas Buchner

Oracle

Frankfurt/Dreieich

Schlüsselworte: Controlling, Reporting, Analyse, Budgetierung, Rolling Forecast, Trendhochrechnungen, Ergebnisplanung, Plan-Bilanz, Cashflow-Planung, Top-down Planug, Bottom-up Planung, strategische Finanzplanung, Projektfinanzplanung, Integrated Business Planning, Bandbreitenplanung, Risiko-management, Volatilitätsmanagement, Unternehmenssteuerung, Enterprise Performance Management

Einleitung

Hyperion Planning ist das Herzstück von Oracle’s Controlling Lösung innerhalb des Enterprise

Performance Management Systems zur Unternehmenssteuerung. Diese Planungslösung wird häufig als

Budgetierungssystem in Ergänzung zu ERP Systemen eingesetzt und lässt sich gut mit Oracle’s E-

Business Suite integrieren. Im Folgenden geben wir einen Überblick über die Anwendungsmöglichkeiten

der Hyperion Planungsprodukte.

Allgemeine Beschreibung der Lösung

Hyperion Planning ist eine webbasierte Anwendung für Budgetierung, Planung, Forecasting und Analyse,

die unternehmensweit einen gemeinsamen, integrierten Planungsprozess unterstützt und eine flexible

Modellierung erlaubt. Die Planungslösung Oracle Hyperion Planning basiert auf Essbase-Technologie und

wurde um Workflowkomponenten, webbasierte Planungseingabemasken, Standardplanungs- und Kommentierungsfunktionen angereichert, um den Planungskomfort der Anwender zu erhöhen und das

Zusammenspiel aller Beteiligten im Planungsprozess zu verbessern. Das führt zu mehr Transparenz und

kürzeren Planungszyklen.

Die Planungsapplikationen eignen sich z.B. gut für die Ergebnisplanung von operativen Einheiten und

ermöglicht z.B. die Modellierung einer Sortimentsplanung über verschiedene Vertriebskanäle hinweg bis

hin zu Kundengruppenplanungen oder anderen Kunden- oder industriespezifischen Anforderungen.

Hyperion Planning ist mit vorgefertigten Planungsfunktionen zur Verteilung von Planwerten ausgestattet. Darüber hinaus können von den Anwendern individuelle Planungs- und Verteilungsregeln definiert

werden, die dann den Endanwendern auf Knopfdruck zur Verfügung gestellt werden können.

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Mit ORACLE Hyperion Planning können Sie jeden Schritt im Planungs

steuern. Die Planer erstellen, verantworten und kommunizieren detaillierte Pläne, Kalkulationen und

Annahmen. ORACLE Hyperion Planning ermöglicht eine integrierte Unternehmensplanung.

ORACLE Hyperion Planning unterstützt

Zielen, Bottom-Up Planung und Rolling Forecasts.

enthalten für Trendrechnungen, sowie

Abb1.: Projektfinanzplanung

Administriert wird die Lösung überwiegend durch die Fachabteilung, d.h. die Definition der fachlichen Planungsinhalte, ohne dabei programmieren zu müssen. Betrieben wird die Lösung durch die IT

Abteilung, die auch i.d.R. die Anbindung an vorhandene Vorsys

Anbindung Vorsysteme Zur Anbindung an Vorsysteme stehen verschiedene Optionen zur Verfügung

aus dem Flatfile-Extrakt aus Vorsystemen, der dann automatisierbar in die neue ORACLE

Planungslösung eingespielt wird. Grundsätzlich lassen sich nicht nur Bewegungsdaten, sondern auch Metadaten und ihre entsprechende Hierarchisie

Weiterverarbeitung ohne den Umweg über ein Flat File ist durch den Einsatz eines ETL Tools wie den

Mit ORACLE Hyperion Planning können Sie jeden Schritt im Planungs- und Reportingpr

steuern. Die Planer erstellen, verantworten und kommunizieren detaillierte Pläne, Kalkulationen und

ORACLE Hyperion Planning ermöglicht eine integrierte Unternehmensplanung.

ORACLE Hyperion Planning unterstützt die Erstellung, Verteilung und Kommunikation von Top

und Rolling Forecasts. In der neuesten Version ist eine „Predictor“

Trendrechnungen, sowie optional ein Modul zur Projektfinanzplanung.

Administriert wird die Lösung überwiegend durch die Fachabteilung, d.h. die Definition der fachlichen Planungsinhalte, ohne dabei programmieren zu müssen. Betrieben wird die Lösung durch die IT

Abteilung, die auch i.d.R. die Anbindung an vorhandene Vorsysteme übernimmt.

Zur Anbindung an Vorsysteme stehen verschiedene Optionen zur Verfügung. Der einfachste Weg besteht

Extrakt aus Vorsystemen, der dann automatisierbar in die neue ORACLE

Planungslösung eingespielt wird. Grundsätzlich lassen sich nicht nur Bewegungsdaten, sondern auch Metadaten und ihre entsprechende Hierarchisierung importieren und aktualisieren. Eine direkte

Weiterverarbeitung ohne den Umweg über ein Flat File ist durch den Einsatz eines ETL Tools wie den

und Reportingprozess zentral

steuern. Die Planer erstellen, verantworten und kommunizieren detaillierte Pläne, Kalkulationen und

ORACLE Hyperion Planning ermöglicht eine integrierte Unternehmensplanung.

teilung und Kommunikation von Top-Down-

In der neuesten Version ist eine „Predictor“-Funktion

ein Modul zur Projektfinanzplanung.

Administriert wird die Lösung überwiegend durch die Fachabteilung, d.h. die Definition der fachlichen Planungsinhalte, ohne dabei programmieren zu müssen. Betrieben wird die Lösung durch die IT-

Der einfachste Weg besteht

Extrakt aus Vorsystemen, der dann automatisierbar in die neue ORACLE-

Planungslösung eingespielt wird. Grundsätzlich lassen sich nicht nur Bewegungsdaten, sondern auch rung importieren und aktualisieren. Eine direkte

Weiterverarbeitung ohne den Umweg über ein Flat File ist durch den Einsatz eines ETL Tools wie den

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Oracle Data Integrator möglich. Mit dem Oracle Data Integrator (ODI) steht ein Werkzeug zur Verfügung,

um Bewegungen großer Datenmengen und komplexe Transformationen von vielfältigen Quellsystemen in

heterogenen Umgebungen durchzuführen. Dabei handelt es sich sowohl um Metadaten (Dimensionen und Dimensionselemente) als auch um die eigentlichen Daten (Fakten). ODI ermöglicht die bidirektonale

Integration mit den bestehenden Datenquellen, das heißt ein Rückschreiben von der ORACLE-

Planungslösung in die vorgelagerten Systeme kann realisiert werden. Eine Vielzahl vordefinierter Adapter

und Knowledge Module steht zur Verfügung, um den Aufbau der Integration zu beschleunigen.

Hyperion Financial Data Quality Management (FDM)

Als Bindeglied zwischen Oracle’s E-Business Suite und Hyperion Planning bietet sich die Applikation

„Hyperion Financial Data Quality Management“ an. Sie stellt die Qualität von Finanzdaten sicher. Darüber hinaus werden Drillbackmöglichkeiten von Hyperion Planning in die E-Business Suite möglich.

Verbindet Hyperion mit der E-Business Suite

Oracle EBS

Hyperion FDM

Hyperion Planning, Strategic Finance, Financial Management

Copyright © 2011, Oracle and/or its affiliates. All rights reserved.

Abb.2: Oracle EPM System on top of Oracle EBS

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ORACLE Hyperion Financial Data Quality Management ist eine Anwendung für Datenladeprozesse aus

Vorsystemen. Die Anwendung deckt folgende wichtigen Funktionen ab:

• Daten sammeln und zusammenführen (transformieren) • Wiederholbare Prozesse (automatisieren) • Interne Kontrollen (validieren) • Audit Trails (nachvollziehen)

Dabei werden die Anwender durch den Prozess geführt, der Daten ins System lädt, sie prüft - einschließlich Mappings, Verdichtungen und/oder Strukturabgleiche vornimmt - und gegen zentral vorgegebene Validierungsregeln testet. Erst bei Erfüllung der Prüfkriterien können die Anwender die Daten übermitteln. Damit ist sichergestellt, dass alle Daten an der Quelle der Datenübernahme geprüft sind.

Die Prozesse sind jederzeit nachvollziehbar und mit Hilfe der „Drill-Back“ Funktion kann von den ORACLE EPM-Applikationen jede geladene Zahl bis zurück zum Originalwert verfolgt werden. Ein direktes „Drill-Back“ ins Vorsystem ist mit ORACLE EBS, Oracle Peoplesoft und SAP R/3 möglich.

Kern-Funktionalitäten von ORACLE Hyperion Planning Mit ORACLE Hyperion Planning lassen sich unternehmensweite Planungsprozesse abbilden und

Planungsthemen und Teilplanungen integrieren. Die relevanten Planungsthemen, wie Umsatz-,

Kostenstellen-, Projekt-, Investitions-, Marketing- und Personalplanung, lassen sich in einem integrierten System abbilden, welches als Ergebnis GuV, Bilanz, Cash-Flow und Kennzahlen liefert. Dabei werden in

der Planung sowohl die Top-down- als auch Bottom-up-Vorgehensweise, sowie kombinierte Formen

(Gegenstromverfahren) unterstützt. Die Datenhaltung und die Anwendungslogik läuft auf zentralen

Servern, der Anwender arbeitet entweder mit dem Web-Frontend oder alternativ mit gleicher

Planungsfunktionalität über die Microsoft Office Add-Ins (MS-Excel, Powerpoint, Word und Outlook).

ORACLE Hyperion Planning zeichnet sich für den planungsverantwortlichen Mitarbeiter durch seine

einfache Bedienbarkeit aus. Er meldet sich als entsprechender Benutzer an der entsprechenden

Anwendung an. Daraufhin wird der Anwender durch Aufgabenlisten direkt zur Dateneingabe der für ihn vorbereiteten Planungsformulare geführt, um dort seine Plandaten sowie Kommentierungen einzugeben.

Wenn der Benutzer seine Planung fertig gestellt hat, leitet er seinen Planstand über den Workflow an den

nächsten Planungsverantwortlichen weiter und hat damit seine Planung abgeschlossen, sofern der ihm

übergeordnete Verantwortliche die Planung genehmigt und ihm diese nicht wieder zur Überarbeitung zurückleitet.

Neben dem Zugriff über Web-Interface ist das SmartView for Office-Add-In unter Anwendern weit

verbreitet. Smart View für Office stellt eine Integration in die Microsoft Office Produkte dar und

ermöglicht einen direkten Zugriff auf die Planungsdaten in der multidimensionalen Essbase Datenbank aus verschiedenen Microsoft-Office Produkten. Ein wesentlicher Vorteil ist dass die Daten direkt

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aktualisiert und beispielsweise in Microsoft Excel weiterverarbeitet werden können. Das Excel Add-In ist

in der Lage nicht nur Daten zu lesen, sondern – bei entsprechender Berechtigung des Anwenders – auch

zurückschreiben zu können. Alle Planungsfunktionen des Web-Interfaces sind auch in Excel verfügbar. Darüber hinaus kann der Anwender bestehende Berichte und Analysen direkt in Power Point, Word oder

Excel einbinden und wenn nötig eine Aktualisierung der Daten veranlassen. Daneben besteht die

Möglichkeit der Off-Line Planung. Hierbei kann der Planer die Web-Planungsformulare in Excel aufrufen

und dann für die Off-Line Planung ohne Anbindung an den Server - unter Berücksichtigung der

entsprechenden Security Einstellungen - verwenden. Nachdem er die Planzahlen off-line erfasst/verändert

hat, kann er sie anschließend wieder auf den zentralen Server zurückspielen.

ORACLE Hyperion Planning nutzt die Performance, Skalierbarkeit und Stärke von ORACLE Hyperion

Essbase, der marktführenden multidimensionalen OLAP Datenbank, um durch anspruchsvolle Analysen

Unternehmen dabei zu helfen, ihre Geschäftsprozesse stärker zu durchdringen und zu optimieren.

ORACLE Hyperion Essbase als Bestandteil der ORACLE-Planungslösung verfügt über eine Vielzahl von

mathematischen Rechenfunktionen. Damit können die unterschiedlichsten Kennzahlberechnungen sowie

komplexen Kalkulationen direkt vom Anwender definiert, aktualisiert und verwaltet werden.

Neben der hauseigenen, multidimensionalen Datenbank ORACLE Hyperion Essbase wird auch auch ein

relationales Repository benötigt. Als mögliche relationale Datenbank-Repositories für die ORACLE-

Planungslösung werden ORACLE, IBM DB2, MS SQL Server und andere Datenbanken unterstützt.

Mit Hilfe der Prozessunterstützung in ORACLE Hyperion Planning lassen sich unternehmensspezifische

Arbeitsabläufe im System hinterlegen, wodurch die Zusammenarbeit zwischen verschiedenen Abteilungen

und Teilbereichen gefördert wird. Durch die zentrale Datenhaltung und die Möglichkeit zur Aufteilung in

Arbeitspakete wird die Arbeit in Gruppen unterstützt und die Datenkonsistenz sichergestellt. Aufgrund der

Hinterlegung von Terminplänen und den Benachrichtigungsfunktionalitäten können Anwender über den

aktuellen Planungsstatus informiert oder zur Bearbeitung aufgefordert werden, ohne dass sie sich selbst im

System angemeldet haben. ORACLE Hyperion Planning lässt sich so einrichten, dass der Anwender

automatisch per E-Mail benachrichtigt wird, sobald er zum neuen Eigentümer einer Planungseinheit und damit zu der handelnden Person der Planungseinheit wird.

Für eigene Zwecke können Kopien eines Plans (und auch verschiedene Szenarien) erstellt werden. Damit

ist es möglich Simulationen der verschiedenen Szenarien und Versionen durchzurechnen und miteinander

zu vergleichen. Zudem kann der Budgetprozessverantwortliche jederzeit den Status und

Kommentierungsstand der einzelnen Planungseinheiten mit verfolgen. Die Prozesskontrolle gibt den

verantwortlichen Mitarbeitern im Planungsumfeld die Möglichkeit, den Reporting- und Planungsprozess

jederzeit einzusehen und dokumentiert zu verfolgen.

Für den Endanwender stehen je nach Bedarf geeignete Reporting Module zur Verfügung. Durch die

Integration mit Microsoft Office können die unterschiedlichen Anwendergruppen auch in Excel oder

Word oder Powerpoint arbeiten und Informationen aus dem zentralen Planungssystem nach ihren

persönlichen Bedürfnissen aufbereiten.

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Financial Reporting ist ein Reporting Modul, das Daten aus den Reporting- und Analysesystemen von

Hyperion in aussagefähige Berichte umwandelt. Durch den integrierten PDF-Generator können

Standardberichte mit Financial Reporting automatisch erzeugt und Informationen zielgruppenspezifisch unternehmensweit verteilt werden.

Oracle Exalytics – der Turbo für die Planung

Aufgrund der hohen Skalierbarkeit und Performanz hat sich die auf Essbase basierende Planungslösung bereits bei der weltweiten Budgetierung von Konzernen gut bewährt. Die Zukunftssicherheit im Bereich

Planung, Analyse und Reporting wird aber auch für exponentiell weiter steigende Datenmengen durch

Oracle Exalytics gewährleistet. Oracle Exalytics setzt auf bereits bewährte Hardware, Software und In-

Memory Technologien. Die vereinfachte Grund-Idee des Exalytics-Ansatzes ist ein speicheroptimiertes Essbase mit einer In-Memory Analytics Hardware aus 1 TB RAM und 40 Processing Cores für High

Speed Networking.

73 Copyright © 2011, Oracle and/or its affiliates. All rights

reserved.

Oracle Exalytics

•For information purposes only, not a commitment to the development, release, and timing of any features or functionality.

• Super fast R-OLAP and M-OLAP

• Super fast Financial & Operational Planning

• Optimized Hardware• Memory: 1 Terabyte DRAM• Processors: 40 Intel Cores

• Software Breakthroughs• Adaptive In-Memory Caching• In-Memory Columnar Compression• Optimized Storage Block Access• Free Form Data Exploration• High Density Visualizations• Optimized for Exadata

• Best Cost/Performance

Abb. 3: Oracle Exalytics beschleunigt die Planung und Analyse von Massendaten

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Hyperion Strategic Finance

Schnittstellen von Hyperion Planning zu Hyperion Strategic Finance sorgen für eine Verzahnung der

strategischen mit der operativen Planung. Höher aggregierte Planwerte der strategischen Langfristplanung

können so z.B. als Top-down Zielvorgabe an die Budgetplanung für eine Bottom-up Planung übergeben

werden (Gegenstromverfahren).

Align the Enterprise Planning Process

Corporate

Development

Long-Term

Planning

Value

Management

Treasury

Strategies

Seed Budgets with

Strategic Targets

Update

Strategic Plans

with Latest

Forecasts

Periodic

Forecasts

Annual

Budget

Capital

Planning

Workforce

Planning

Planning, Budgeting and Forecasting

Strategic Planning

Hyperion Planning

Hyperion Strategic Finance

•Copyright © 2011,Oracle and / or its affiliates. All rights reserved.

Abb. 4: Verzahnung strategische und operative Planung

Hyperion Strategic Finance enthält viele anpassbare out-of-the box Funktionen zur Unterstützung eines

wertorientierten Controllings wie z.B. WACC-Berechnungen, Discounted Cashflow Verfahren, EVA,

Shareholder Value, Verschiebung der Dealperiod bei potentiellen M&A Entscheidungen. Eine

vorstrukturierte integrierte Finanzplanung zeigt die unmittelbare Auswirkung auf GuV-, Bilanz- und

Cashflowplanung bei Simulationen an. Mit dem in zukünftigen Perioden zu erwarteten Cashflow-Überschüssen oder Defiziten können darüber hinaus finanzpolitische Strategien mit Auswirkung auf

wichtige Finanzkennzahlen und das Rating automatisch weiter durchgespielt werden.

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Hyperion Profitability and Cost Management

Gestiegene Volatilität bei Auftragseingang und neue Konsumententrends erschweren eine Budgetierung

der Kostenstellen auf Basis bestehender Ressourcen. Eine Kostenstellenplanung kann nicht mehr allein

aus Erfahrungswerten der Vergangenheit abgeleitet werden. Ressourcenbedarf und Kostenentstehung

müssen vielmehr Output-orientiert ermittelt werden. Personalbedarf und Kosten leiten sich direkt aus den

geplanten Absatzmengen an Produkten und Dienstleistungen und den zur Leistungserstellung nötigen

Prozessen ab. Der Zusammenhang zwischen den geplanten Absatzmengen und den dafür notwendigen

Ressourcenverbrauch und Kosten kann durch eine Prozesskostenrechnung hergestellt werden. Darüber

hinaus gibt es einen Trend zu mehr kundenspezifischen Aufträgen und „Cost-to-serve“- Informationen

werden daher immer bedeutender.

Oracle bietet mit der Applikation „Hyperion Profitability and Cost Management“ (HPCM) eine flexible

Lösung zur Kosten- und Erlösmodellierung, Simulation und Optimierung an. Verschiedenste

Kostenrechnungsmethoden wie z.B. Standardkosten und Activity Based Costing sowie Value Center

Strukturen (Cost-, Service- und Profitcenter) können miteinander kombiniert werden.

Verursachungsgerechte Kostenzuordnungen können z.B. für stufenweise Deckungsbeitragsrechnungen

genutzt werden, neu gewonnene Cost-to-serve Informationen für Kundendeckungsbeitragsrechnungen.

Oracle‘s Lösung für die Prozesskostenrechnung basiert ebenso wie die Budgetplanung auf der

Technologie von Essbase und ermöglicht deshalb eine besonders integrative Nutzung der beiden

Applikationen. Mittels Simulation können Kostenprozesse optimiert und die Rentabilität gesteigert

werden. Die optimierten Kosteninformationen können in das Planungssystem zur Anpassung von Budget- oder Forecastplanungen übergeben werden. Beide Applikationen verwenden die gleichen Frontends und

sind in Oracle’s bewährtem EPM-System integriert. Hierdurch werden für die Anwender Synergie-Effekte

geschaffen, Inkonsistenzen werden vermieden, das spart Kosten und Zeit.

Oracle Crystal Ball EPM - Bandbreitenplanung und Risikoeinschätzung

Die voraussichtlich auch zukünftig anhaltende Volatilität der Rahmenbedingungen sorgt für zunehmende

Planungsunsicherheit. Wie kann man ihr begegnen? Unsicherheit kann durch Wahrscheinlichkeiten und

Bandbreiten ausgedrückt werden. Quantitative Abschätzung der Planungskorridore mit Begründung und

Kenntnis der Zusammenhänge reduzieren zumindest die Unsicherheit. Wir empfehlen daher eine

Betrachtung in möglichen Bandbreiten bei den relevanten Prämissen und Inputvariablen für die Planung.

Die Unsicherheit und Variabilität von wichtigen Einflussgrößen und Werttreibern kann durch Oracle’s

Crystal Ball modelliert werden. Dadurch brauchen Sie sich nicht länger auf Best- und Worstcase-Szenarien zu beschränken, sondern können ab sofort in ganzen Bandbreiten planen. Simulieren Sie

automatisch mehrere Szenarien und nutzen Sie die für die Planzahlen zusätzlich gewonnenen

Wahrscheinlichkeitsinformationen für eine Risikoeinschätzung. Oracle Crystal Ball EPM ist optional

integrierbar in Oracle‘s EPM-Planungslösungen. Crystal Ball setzt unter anderem Monte Carlo Simulation

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für die Wahrscheinlichkeitsberechnung ein. Die Szenario- und Bandbreitenplanung kann bei der

langfristigen Unternehmenssteuerung in dynamischen Wachstumsmärkten unterstützen und für mehr

Sicherheit bezüglich der geplanten Ergebniskorridore sorgen. Sie dient dem Volatilitätsmanagement und der Risikosteuerung.

Integrierte Business Planung

Der neueste Trend bei der Planung geht in Richtung „Integrated Business Planning“. Hier wird versucht

die Lücke zwischen Finanzplanung, Demand und Supply (Logistikmengenplanung) zu schließen. Hierfür bietet Oracle bereits eine integrierte Lösung an, die von Hyperion Planning über S&OP/Demantra die

Finanzplanung mit der Supply-Chain-Planung verlinkt. Die Supply-Chain-Planung ist häufig nicht mit den

Finanzzielen abgestimmt, Entscheidungen werden ohne Berücksichtigung der entstehenden Kosten

getroffen.

• Mittel- und langfristige Liquiditätsplanung

• Wertorientiertes Controlling• Simulation von Strategien• Mergers & Akquisitions• Auswirkung auf Ratings

• Standardkostenrechnung• Prozesskostenrechnung• Cost-to-serve• Profitcenterstrukturen und interne Verrechnungspreise

• Basierend auf Essbase

• Rollierende Forecasts• Abweichungsanalysen• Simulationen / What-if Szenarien

• Datenhaltung in Essbase(MOLAP)

• StandardreportingmitKommentierungsmöglichkeiten

• Integration mit Supply Chain Planung (Demantra)

• Abgleich zwischen Bedarf und Liefermöglichkeiten

• Konsensplanung zwischen Vertrieb und Supply Chain

• Echtzeitplanung• Sichtbarkeit der Finanzpläne aus Hyperion

• Best-in class statistische Prognosen

• Bedarfsplanung über vielfache Dimensionen (Produkte, Geographie, Zeit)

• Konsensprognosen

• Integrierte Produktions- und Distributionsplanung

• Engpassorientierte Planung• Schnelle Umplanung beiAusnahmen

StrategischeFinanzplanung

Rentabilitäts- und Kostenrechnung

BudgetplanungSales & Operations

Planung

Bedarfsplanung

Supply Chain Planung

JahresplanBudget

Finanzforecast

KonsensplanVertriebsplan

Supply Chain Plan

Oracle Integrated Business Planning

Start in der Supply ChainStart im Finanzbereich

Abb. 5: Oracle Integrated Business Planning

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Die Integrierte Business Planung ermöglicht eine übergreifende Abstimmung der Produkt-, Bedarfs,

Liefer- und Finanzplanung. Unternehmensziele werden mit Supply-Chain-Taktiken abgeglichen.

Alternative Szenarien werden unter Bewertung der Kosten und Erlöse simuliert, mit dem Ziel einen möglichst optimalen Finanzplan zu finden, der auch operational durchführbar ist.

Fazit

Hyperion Planning stellt eine sinnvolle Ergänzung zu ERP-Systemen wie der Oracle E-Business Suite dar.

Die webbasierte Standardplanungsapplikation kann an industriespezifische Kundenbedürfnisse flexibel angepasst werden und unterstützt mit seiner Workflowkomponente klassische Budgetierungsprozesse. Die

zugrundeliegende Essbase-Technologie begünstigt Simulationen, multidimensionale Ad-hoc- und

Abweichungsanalysen. Das benutzerfreundliche MS-Office Add-in „Smart View“ (Excel, Word,

Powerpoint und Outlook) sorgt für eine entsprechende Nutzerakzeptanz. Financial Reporting ermöglicht

eine gute Kommentierung der Analysen und verbessert so die Zusammenarbeit.

Bei Bedarf kann diese Planungslösung um Finanzdatenqualitätsmanagement sowie weitere Spezialmodule

für Projektfinanzplanung, strategische Finanzplanung und Activity-Based-Costing erweitert werden. Die

Gesamtlösung gibt es auch gebündelt als sogenannte „Enterprise Planning Suite“, optional mit Crystal Ball`s Bandbreitenplanung und Monte-Carlo-Analyse. Alle Hyperion Planungsapplikationen sind

miteinander in Oracle’s EPM-System integriert und verwenden als gemeinsames Frontend „Smart View“

mit entsprechenden Synergie-Effekten. Hierdurch lässt sich ein erweiterbares, zukunftssicheres Planungs-

und Controlling-System on top of Oracle’s E-Business Suite errichten und bei Bedarf sogar die Finanzplanung mit der Supply Chain Planung verknüpfen.