los costes regulados anuales del sector de gas natural en españa

Los costes regulados anuales del sector de gas natural en España

Seminario ARIAE sobre Regulación del Sector de HidrocarburosLima, 6 de Octubre de 2011

Raúl Yunta Huete Director de Hidrocarburos

Comisión Nacional de Energía (España)

Objetivo

Presentación del estudio de valores unitarios de inversión y de Presentación del estudio de valores unitarios de inversión y de operación y mantenimiento para la actividad de transporte operación y mantenimiento para la actividad de transporte (gasoductos y estaciones) en España(gasoductos y estaciones) en España

2

3

Índice

AntecedentesAntecedentes

Valores unitarios de inversiónValores unitarios de inversión

Valores unitarios de O & MValores unitarios de O & M

AntecedentesMandato a la CNE

Mandato CNE: Disposición Adicional Segunda del RD 326/2008 de 29 Febrero

La Comisión Nacional de Energía remitirá a la Secretaría General de Energía una propuesta de revisión de los valores unitarios de referencia para los costes de inversión y de operación y mantenimiento para instalaciones de transporte que serán aplicables a las instalaciones puestas en servicio a partir del 1 de enero de 2008

Ante este contexto, el objetivo principal del proyecto era:

Proponer un esquema justificado de los valores unitarios de inversión y los costes unitarios de O & M de las instalaciones de transporte del sistema gasista español, y sus fórmulas de actualización anual, para las instalaciones puestas en servicio a partir del 1 de enero de 2008.

4

5

Índice




Muestra de datos analizada Como criterio de partida, se han considerado para el análisis los datos de inversiones en el

período 2006 – 2009, al estar estos datos soportados por auditorías o sistemas contables. No se han considerado elementos posteriores a 2009 que no presentaran soporte en los

sistemas contables de las compañías. Muestra gasoductos: 1.498 km de transporte primario y 418 km de transporte secundario. Muestra ERM / EM: 120. Muestra ECs: 4.

6

Información de partidaInformación analizada

Muestra gasoductos analizados Muestra ERM’s analizada

170 442

995

1.919

45%

100%

13%

3%

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2000

2006 2007 2008 2009*Año

km

0%

20%

40%

60%

80%

100%%

acu

mu

lad

o

Kilómetros acumulados Porcentaje acumulado respecto al total

27

100120

63

23%

53%

100%

83%

0

20

40

60

80

100

120

140

2006 2007 2008 2009Año

Nº

ER

M /

EM

0%

20%

40%

60%

80%

100%

% a

cum

ula

do

Nº ERM / EM acumulados Porcentaje acumulado respecto al total

7

Información de partidaCostes considerados

Para los análisis realizados se han considerado todas las partidas de inversión remitidas por los agentes:

Costes directos del proyecto:

Ingeniería Construcción Supervisión Tramitación Materiales Equipos

Otros costes incluidos:

Costes financieros Costes internos activados Subvenciones Inspecciones Instalaciones financiadas por terceros Otros

8

Información de partidaEstructura del análisis

Elementos analizados Se han realizado análisis diferenciados para cada uno de los siguientes elementos:

Gasoductos (considerando que son instalaciones indivisibles y diferenciando entre obra lineal y sus posiciones asociadas).

Estaciones de compresión. Estaciones de regulación y/o medida. Centros de mantenimiento.

TRANSPORTE

CMOC ERM / EMECGASODUCTOS

Gasoducto en conjunto

Obra lineal Posiciones

Transporte 1º

Transporte 2º

Transporte 1º

Transporte 2º

SIMUL

POST

Legislaciónvigente

SIMUL / POST

ERMs

EMs

Transporte 2º

TRANSPORTE

CMOC ERM / EMECGASODUCTOS

Gasoducto en conjunto

Obra lineal Posiciones

Transporte 1º

Transporte 2º

Transporte 1º

Transporte 2º

SIMUL

POST

Legislaciónvigente

SIMUL / POST

ERMs

EMs

Transporte 2º

TRANSPORTE

Gasoductos ERM / EM EC

ERM EM

Transp. 1º, SIMUL

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

SIMUL

POST

Ampliaciones

Gasod. total

Transp. 2º

CMOC

SIMUL: Construcción simultánea a obra lineal.

POST: Construcción sobre una obra lineal existente

Ampliaciones

Transp. 1º

Obra lineal

Transp. 2º

Transp. 1º

Posiciones

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

Transp. 1º, SIMUL

TRANSPORTE


ERM EM

Transp. 1º, SIMUL

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

SIMUL

POST

Ampliaciones

Gasod. total

Transp. 2º

CMOC



Ampliaciones

Transp. 1º

Obra lineal

Transp. 2º

Transp. 1º

Posiciones

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

Transp. 1º, SIMUL

NIVEL 1

NIVEL 2

NIVEL 3

TRANSPORTE


ERM EM

Transp. 1º, SIMUL

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

SIMUL

POST

Ampliaciones

Gasod. total

Transp. 2º

CMOC



Ampliaciones

Transp. 1º

Obra lineal

Transp. 2º

Transp. 1º

Posiciones

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

Transp. 1º, SIMUL

TRANSPORTE


ERM EM

Transp. 1º, SIMUL

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

SIMUL

POST

Ampliaciones

Gasod. total

Transp. 2º

CMOC



Ampliaciones

Transp. 1º

Obra lineal

Transp. 2º

Transp. 1º

Posiciones

Transp. 1º, POST

Transp. 2º, SIMUL

Transp. 2º, POST

Transp. 1º, SIMUL

NIVEL 1

NIVEL 2

NIVEL 3

9


Períodos analizados Para cada uno de los elementos anteriores, se han llevado a cabo dos análisis diferentes en

función del periodo considerado en la muestra: Análisis de la muestra del periodo 2006 – 2009: datos aportados por los agentes. Análisis de la muestra del periodo 2002 – 2009: datos aportados por los agentes.

completados con los datos extraídos de las auditorías existentes en la CNE.

Tasa de actualización a € 2008 empleada: IPRI bienes de equipo.

-

5

10

15

20

25

30

35

40

45

6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"

€ 2

00

8 /

m /

pu

lg

ITC/3863/2007 Muestra 2006 - 2009

-

10

20

30

40

50

60

70

- 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 Potencia (kW)

M€

20

08

ITC/3863/2007 Muestra 2006 - 2009

10

Información de partidaCostes reales analizados

Gasoductos

Estaciones de Compresión

-

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

800.000

900.000

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000Tipo (G)

€ 20

08 /

un

idad

ITC/3863/2007 Muestra 2006 - 2009

Estaciones de Regulación y Medida

11

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008Metodologías estadísticas de análisis

Hipótesis de trabajo Debido a la escasez de la muestra en algunos de los diámetros / tipo G establecidos en la regulación, se

ha decidido mantener la forma de la curva actual de la ITC. Las propuestas de valores unitarios se obtienen multiplicando por un coeficiente constante a todos los

diámetros / tipo G establecidos en la regulación.

Metodologías de cálculo Se han obtenido resultados a partir de dos metodologías de cálculo:

Ajuste por costes totales: Se fija el valor del coeficiente de forma que el total de costes reconocidos con la nueva curva sea igual al total de costes reales.

Curvas de percentiles a costes unitarios: Se fija el valor del coeficiente de forma que queden por debajo de las nuevas curvas el 50 % (mediana) y el 90 % de los costes unitarios reales.

15

30

45

60

6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"

€ 2

00

8 /

m /

pu

lg

ITC/3863/2007 Mediana Percentil 90 Muestra 2006 - 2009

15

20

25

30

35

40

45

6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"

€ 2

00

8 /

m /

pu

lg

ITC/3863/2007 Ejemplo

x Cte.

x Cte. x Cte.x Cte.

-

10

20

30

40

50

60

70

6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"

€ 2

00

8 /

m /

pu

lg

ITC/3863/2007 Mediana Muestra 2006 - 2009

Ajuste por costes totales Percentil 90

12

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de gasoductos en conjunto

Transporte 1º: 2006 - 2009

Ajuste por costes totales

Mediana Percentil 90

Transporte 1º + 28,3 % + 29,2 % + 65,7 %

NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007

-

10

20

30

40

4 6 8 10 12 14 16 18d"

€ 2

00

8 /

m /

pu

lg



13

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de gasoductos en conjunto

Transporte 2º: 2006 - 2009



Transporte 2º + 17,37 % + 18,4 % + 44,3 %


-

5

10

15

20

25

30

35

40

6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"

€ 2

00

8 /

m /

pu

lg

Valor cte. (en mediana) Ajuste por costes totales

Valor cte. (en percentil 90) Muestra 2008-2009

14

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis diferenciando obra lineal de posiciones simult. (1)

Costes unitarios reales no reflejan tendencia en función del diámetro. Único valor de referencia



Valor constante 24,26 € / m / pulg 23,64 € / m / pulg 29,69 € / m / pulg

Transporte 1º: Obra lineal

-

400.000

800.000

1.200.000

1.600.000

2.000.000

6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"

€ 2

00

8 /

un

ida

d

Mediana Percentil 90 Muestra 2008-2009 Recta ajuste por costes totales

Cálculo a partir de recta de ajuste de posición tipo S

Coeficientes para las posiciones tipo T y tipo D

15

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis diferenciando obra lineal de posiciones simult. (2)

Tipo D = 1,52 * Tipo S

Tipo T = 2,82 * Tipo S



Ejemplo

D = 26 pulg702.748 € 503.921 € 986.678 €

Transporte 1º: Posiciones simult. Tipo S

16

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de ECs

Estaciones de Compresión: 2006 - 2009



2006 – 2009 - 0,6 % - 3,6 % + 35,5 %


-

10

20

30

40

50

60

70

80

90

- 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 Potencia (kW)

M€

20

08



0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

Tipo (G)

€ 2

00

8

ITC/3863/2007 Mediana Percentil 90 Muestra 06-09 Percentil 100

65 100 160 250 400 650 1000 1600 2500 4000 6500

Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de ERMs



2006 - 2009 + 4,9 % 0,5% + 39,6 %

Valores unitarios calculados para las ERM de transporte primario y ejecución simultánea al gasoducto


Coeficiente

ERM posteriores 1,15

Nuevas líneas 0,31

Coeficientes de relación sobre costes totalesTransporte 1º y ejecución simultánea: 2006 - 2009

17

18

Índice




19


Para la elaboración del análisis de costes de O&M se ha utilizado la siguiente información:

Costes contables 2006–2008 remitidos por las empresas transportistas

Costes contables 2003-2005 obtenida de estudios anteriores elaborados por la CNE y con

información remitida en su momento por las empresas transportistas.

Costes devengados para el periodo 2003-2008 (ingresos devengados) anualmente por

concepto de O&M a las empresas analizadas.

Número de instalaciones puesta en marcha y en operación en el periodo 2003-2008

Tipología de instalaciones incluidas en el análisis

TRANSPORTE


20

Información de partidaCostes considerados

Para los análisis realizados y de acuerdo a la petición de información remitida, se han considerado los siguientes costes:

Tipología de costes:

Gastos Fijos Gastos Variables Gastos Directos Gastos Indirectos

Desglose:

Personal Compras Suministros Tributos Arrendamientos Seguros Cánones Reparación y Conservación Otros Servicios Exteriores Otros Gastos Explotación

-

100

200

300

400

500

600

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Un

idad

es

ERMs EMs ECs

Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008Evolución de la red de transporte

Los gasoductos de la red de transporte primaria crecieron a una ritmo medio del 4,2% en el periodo 2003-2008. Por su parte, el número de km de gasoductos secundarios creció al 8,8% en el mismo periodo. Durante los años 2005 a 2007 se observa una ralentización en la puesta en marcha de nuevas instalaciones.

Las ERM tuvieron un crecimiento el 5,3%, mientras que las EM crecieron a un ritmo del 31,0% anual.

Finalmente, las EC crecieron a una tasa anual del 7,6% en el mismo periodo.

Evolución del número de ERMs, EMs y ECs del sistema de transporte 2003-2008

Evolución red de gasoductos de transporte primario y secundario (Km.)

2003-2008

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

km.

gas

od

uct

o

Primario Secundario

+8,8%

+4,2% +5,3%

+31,0%

+7,6%

21

Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008Costes de O&M reales activados y devengados 2003-2008

Evolución del total de costes reales, reales con costes activados y devengados 2003-2008

Costes de operación y mantenimiento activados

2003 2004 2005 2006 2007 2008M€ 20.918 18.044 8.480 8.202 22.162 20.150

22

45%45%

46%41%

35%26%

33%31%

40%35%

19%6%

-

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)

Mile

s de

eur

os (

€)

Costes reales Costes reales con costes activados Ingresos devengados

Los costes reales de operación y mantenimiento en el sistema de transporte en su totalidad, son muy inferiores a los costes devengados en todos los ejercicios del periodo analizado. Esta diferencia se acentúa a lo largo del tiempo.

0,29150,2642 0,2626

0,6030,6180

0,6460,6670

0,36090,3744

0,34650,3326

0,2732

0,24490,2607

0,28390,3057

0,6900

0,20

0,30

0,40

0,50

0,60

0,70

0,80

2003 2004 2005 2006 2007 2008

Va

lor

Un

ita

rio

Re

al (

€/m

/")

V.U. con costes activados V.U. sin costes activados V.U. ITC

23

Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008Gasoductos – Transporte primario

GASODUCTO TRANSPORTE PRIMARIO

Resultado VU (€/m/”) Diferencia Vs ITC 2007

Media 2003-2008

Media VU sin costes act. 0,2917 -57,72%

Media VU con costes act.

0,3563 -48,36%

2008 VU 2008 sin costes act. 0,3057 -55,69%

VU 2008 con costes act. 0,3744 -45,74%

Costes e instalaciones Gasoductos primarios (2003-2008)

Valores Unitarios Gasoductos primarios(2003-2008)

-

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)

Mil

es d

e eu

ros

(€)

6.000

6.500

7.000

7.500

8.000

8.500

Km

. de g

asod

ucto

s

Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados Gasoductos

60.113

47.623

54.99946.685

52.375 51.386

79.203

60.564

41.70947.672 44.015

42.558

14.51014.05413.61013.02012.703

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

90.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

V.U

. Re

al P

rom

ed

io (

€/U

nid

ad

)


24

Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008ERM/EM

Costes e instalaciones ERM/EM(2003-2008)

Valores Unitarios Promedio ERM/EM (2003-2008)

ERM TRANSPORTE PRIMARIO

Resultado VU (€/Un.) Diferencia Vs ITC 2007

Media 2003-2008Media VU sin costes act. 51.468 + 254,6%

Media VU con costes act 62.764 + 332,4%

2008 VU 2008 sin costes act. 42.558 + 193,2%

VU 2008 con costes act. 51.386 + 254,08%

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)

Mil

es d

e eu

ros

(€)

0

100

200

300

400

500

600

Un

idad

es de E

RM

s/EM

s

Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados ERMs/EMs

25

Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008EC – T. Fijo

Valores Unitarios EC – T.Fijo(2003-2008)

EC – T.FIJO

Resultado VU (€/Un.) Diferencia Vs ITC 2007

Media 2003-2008Media VU sin costes act. 83.365 -60,3%

Media VU con costes act 109.522 -47,8%

2008 VU 2008 sin costes act. 98.989 -52,9%

VU 2008 con costes act. 121.360 -42,2%

Costes e instalaciones EC (2003-2008)

88.753

112.448

88.154

210.148

84.13491.816

110.745

121.360

69.68463.921 66.460

79.190

98.989

183.972188.568

197.120203.544

50.000

70.000

90.000

110.000

130.000

150.000

170.000

190.000

210.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

V.U

. Rea

l (€/

Est

ació

n)


-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)

Mil

es d

e eu

ros

(€)

0

2

4

6

8

10

12

14

Un

idad

es de E

Cs

Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados ECs

26

Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008 EC – T.Variable

Costes e instalaciones EC (2003-2008)

Valores Unitarios EC – T.Variable(2003-2008)

EC – T.VARIABLE

Resultado VU (€/kW) Diferencia Vs ITC 2007

Media 2003-2008Media VU sin costes act. 43,1 -49,0%

Media VU con costes act 53,2 -37,0%

2008 VU 2008 sin costes act. 39,8 -52,9%

VU 2008 con costes act. 48,8 -42,3%

38,9

58,4

40,9

84,5

44,435,7

48,8

92,9

58,7

34,831,9

30,8

39,8

81,8

74,0

79,275,8

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2003 2004 2005 2006 2007 2008

V.U

. Rea

l (€/

kW)


-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)

Mil

es d

e eu

ros

(€)

0

2

4

6

8

10

12

14

Un

idad

es de E

Cs

Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados ECs

27

Los valores unitarios de referencia de los costes de las inversiones y de los costes de O&M deben ser:

Fiel reflejo de los costes reales medios en los mercados Suficientemente representativos para cada tipo de instalación y periodo de

tiempo

Su determinación anual ex-ante no es un ejercicio sencillo

Los mercados determinan los precios de los recursos necesarios para construir, operar y mantener las instalaciones en función de multiplicidad de factores

Se requiere el mejor conocimiento posible sobre los mercados, pero hay una evidente asimetría en la información disponible:

El regulador no participa directamente en estos mercados, a diferencia de las empresas

A pesar de utilizar otras fuentes, necesariamente se ha de recabar información de los propios transportistas .

Reflexiones sobre el Modelo Conceptual para determinar Valores Unitarios

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El Modelo Conceptual para determinar los Valores Unitarios, ha de tener en cuenta El entorno volátil en el que se determinan los precios de los recursos.

Que al aplicar los valores medios en un caso concreto habrá diferencias, positivas o negativas, con la inversión real, en función de su desviación o singularidad respecto a las instalaciones consideradas como representativas.

La metodología de actualización sólo puede recoger la evolución de los factores de costes, pero no la evolución real de los precios de los mercados.

Según nos alejemos del periodo analizado, los valores del Modelo tendrán mayor probabilidad de divergir de los costes reales, produciendo perjuicios:

Bien para los transportistas que no se les reconocerá suficientemente las inversiones realizadas,

Bien para el sistema gasista que reconocerá inversiones superiores a las realizadas.

Es necesario un mecanismo amortiguador para aminorar, que no anular, las desviaciones entre los costes reales y calculados por valores unitarios.

En España, y para los costes de inversión, el valor de inversión reconocido se calcula como la semisuma del valor real de la inversión y el resultante por aplicación de los valores unitarios

Reflexiones sobre el Modelo Conceptual para determinar Valores Unitarios

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COMISIÓN NACIONAL DE ENERGÍAAlcalá, 47

28014 MADRID, ESPAÑA

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El contenido de esta presentación sólo tiene efectos informativos y no debe ser considerado como una declaración oficial de la Comisión Nacional de Energía.

los costes regulados anuales del sector de gas natural en españa

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inversinvalores unitarios

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