manual de proced caxhuacan

8/18/2019 Manual de Proced Caxhuacan

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MUNICIPIO DE CAXHUACAN, PUEBLA

ADMINISTRACIÓN 2014 – 2018.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

C. GABRIEL RAMIREZ PERALTA.

CONTRALOR MUNICIPAL

INTRODUCCIÓN

EL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS, TIENE COMO FINALIDAD, DAR A CONOCER LOS PROCESOS

INTERNOS DE FUNCIONAMIENTO DE CADA ÁREA, CON LAS QUE CUENTA LA ADMINISTRACIÓN

PÚBLICA, DE MANERA CLARA Y EXPLICATIVA, DELIMITANDO CON EXACTITUD, LA FORMA EN

QUE DEBEN LLEVARSE A CABO LAS FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE CADA ÁREA DEL

H. AYUNTAMIENTO DE CAXHUACAN, PUEBLA.

ÉSTE DOCUMENTO ES UNA HERRAMIENTA QUE PODRÁ SER UTILIZADA POR LAS DIVERSAS ÁREAS QUE CONFORMAN ESTE H. AYUNTAMIENTO CON EL FIN DE MAXIMIZAR SU

DESEMPEÑO Y REALIZAR SUS ACTIVIDADES EVITANDO UNA CARGA DE TRABAJO EXCESIVA Y

UNA DUPLICIDAD DE FUNCIONES, ASÍ MISMO LAS PERSONAS AJENAS AL H. AYUNTAMIENTO,

QUE PRETENDAN CONOCER EL PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR ALGÚN TRÁMITE O

SOLICITAR UN SERVICIO.


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OBJETIVOS

El Manual de Procedimientos del Municipio de Caxhuacan, Puebla; tiene como finalidad

mejorar y facilitar la prestación de los servicios públicos que brinda el H. Ayuntamiento, a través

de manuales internos por cada área, que establecen por cada una:

Los métodos y procedimientos en los cuales se detallan las operaciones y las formas

para la realización de las funciones administrativas.

Las responsabilidades operativas y unifica los criterios de ejecución, control y

evaluación de las funciones administrativas, evitando la duplicidad de funciones.

Sirve como instrumento fundamental, en la inducción al puesto de adiestramiento, la

capacitación y la evaluación al desempeño del personal.

Contribuye al mejoramiento administrativo del Ayuntamiento.

Permite a los Ciudadanos y Público en general, conocer el procedimiento exacto, para

poder realizar alguna operación con el H. Ayuntamiento.


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ESTRUCTURA ORGÁNICA

El Manual de Organización, se encuentra distribuido en las siguientes áreas de la

Administración Pública:

Presidencia Municipal.

Responsable: C. Plutarco Domínguez Aguilar.

Regidurías

Responsable: Regidores que integran el H. Cabildo

Secretaria General.

Responsable: C. Michael García Sosa.

Tesorería Municipal.

Responsable: C. Efrén Ruiz Arriaga.

Contraloría Municipal.

Responsable: C. Gabriel Ramírez Peralta.

Dirección de Obras Públicas.

Responsable: Ing. Antonio Guzmán de Gaona.

Dirección de desarrollo Rural

Responsable: Lic. Giovanni Pérez González.


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DIF Municipal

Responsable: C. Antonia Pérez Díaz.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL ÁREA DE PRESIDENCIA.

La Ley Orgánica Municipal, en su Artículo 90, establece que “los Ayuntamientos estarán

presididos por un Presidente Municipal, que será electo en los términos de la Constitución

Política del Estado Libre y Soberano de Puebla” el cual tendrá las siguientes facultades y

obligaciones.

1.- Atender las demandas de la Ciudadanía de forma oportuna, girando las instrucciones

necesarias, a las aéreas correspondientes de atender las demandas, con la finalidad de delegar

responsabilidades.

2- Difundir en el Municipio de Caxhuacan, las leyes, reglamentos y cualquier otra

disposición de observancia general que con tal objeto les remita el Gobierno del Estado o

acuerde el Ayuntamiento, y hacerlas públicas cuando así proceda.

3.- Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos y disposiciones administrativas,

imponiendo en su caso las sanciones que establezcan, a menos que corresponda esa facultad a

distinto servidor público, en términos de las mismas;

4.- Representar al Ayuntamiento y ejecutar sus resoluciones, salvo que se designe una

comisión especial, o se trate de procedimientos judiciales, en los que la representación

corresponde al Síndico Municipal;

5.- Suscribir, previo acuerdo del Ayuntamiento, los convenios y actos que sean de

interés para el Municipio, sin perjuicio de lo que esta Ley establece;

6.- Vigilar la debida prestación de los servicios públicos municipales e informar al

Ayuntamiento sobre sus deficiencias;

7.- Preservar y velar por la tranquilidad y el orden público y dictar las medidas que a su

juicio demanden las circunstancias;


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8.- Proponer al Ayuntamiento de Caxhuacan, el Comandante de la Policía Municipal, y

nombrar y remover libremente a los directores, jefes de departamento y servidores públicos del

Ayuntamiento que no tengan la calidad de empleados de base;

9.- Reunir oportunamente los datos estadísticos de la Municipalidad y difundirlos;

10.- Exigir de los encargados del Registro Civil y demás oficinas respectivas, las noticias

e informes que periódicamente y por disposición de Ley tienen obligación de rendir;

11.- Cumplir con los deberes que sobre Registro del Estado Civil de las Personas le

impongan las leyes relativas;

12.- Cuidar de la conservación y mantenimiento de los caminos del Municipio de

Caxhuacan y evitar que en ellos se abran zanjas, rebasen las aguas o se pongan objetos queobstruyan el tránsito o reduzcan las dimensiones de esas vías;

13.- Procurar la conservación de los bosques, arboledas, puentes, calzadas,

monumentos, antigüedades y demás objetos de propiedad pública federal, del Estado o del

Municipio de Caxhuacan, puebla.

14.- Promover lo necesario al fomento de la agricultura, industria, comercio, educación,

higiene, beneficencia y demás ramos de la Administración Pública Municipal y atender al eficaz

funcionamiento de las oficinas y establecimientos públicos municipales;

15.- Visitar periódicamente los hospitales, casas de asistencia, escuelas y demás oficinasy establecimientos públicos, cuidando que los servicios que en ellos se presten sean

satisfactorios;

16.- Hacer que la Tesorería Municipal forme los cortes de caja ordinarios en los días que

designe y presenciar el corte de caja mensual en la Tesorería Municipal, dándole su visto bueno

después de examinar los libros y documentos y de comprobar los valores existentes en caja;

17.- Levantar y presentar acta circunstanciada del estado que guarda la Hacienda

Pública y de los bienes del Municipio al término de su gestión constitucional, o en los casos a

que se refiere la presente Ley, ante la presencia de los miembros del Ayuntamiento, del

funcionario que habrá de relevarlo y de los representantes de la Auditoria Superior del Estado;

18.- Autorizar los libros de contabilidad de la Tesorería del Municipio, y vigilar que los

gastos municipales se efectúen con estricto apego al presupuesto, bajo criterios de disciplina,

racionalidad y austeridad;


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19.- Informar al Ayuntamiento si los Presupuestos de Ingresos y de Egresos cumplen

con las exigencias públicas;

20.- Dar lectura, en sesión pública y solemne, dentro de los primeros quince días del

mes de Febrero de cada año, al informe por escrito que rinda el Ayuntamiento que preside,

sobre la situación que guarda la Administración Pública Municipal, los avances y logros del Plan

de Desarrollo Municipal, y las labores realizadas en el año próximo anterior. De dicho informe se

enviará copia al Congreso del Estado y al Gobernador;

21.- Promover y vigilar la formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos y

egresos del Municipio de Caxhuacan, para el ejercicio inmediato, su estudio por el

Ayuntamiento, y su envío oportuno al Congreso del Estado, a través del Ejecutivo del Estado,

para su aprobación;

22.- Remitir al Congreso del Estado la cuenta pública, los estados de origen y aplicación

de recursos, los informes de avance de gestión financiera, y demás información relativa al

control legislativo del gasto, en los plazos que señale la legislación aplicable;

23.- Integrar, coordinar y supervisar el Sistema Municipal de Protección Civil para la

prevención, auxilio, recuperación y apoyo de la población en situaciones de emergencia o

desastre, para lo cual deberá coordinarse con las autoridades de los gobiernos federal,

estatales y municipales, así como concertar con las instituciones y organismos de los sectores

privado y social, las acciones conducentes para el logro del mismo objetivo;

Las demás obligaciones que establezcan la Ley Orgánica Municipal y la Legislación aplicable.


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ATENCIÓN OPORTUNA Y EFECTIVA A LA CIUDADANÍA EN GENERAL.

Objetivo: Que la Ciudadanía en general de Caxhuacan, sea atendida en tiempo y forma en sus necesidades ypeticiones.

Responsable No. DeActividad

Descripción de Actividades

Presidente Municipal 1 Dentro de sus obligaciones como Presidente Municipal, seencuentra la atención de las necesidades de laCiudadanía del Municipio, para lo cual asistirápuntualmente a su despacho, para el desempeño de susfunciones como Presidente Municipal.

Ciudadanía 1 Acude a la Presidencia Municipal, a solicitar al encargadode atención ciudadana una audiencia con el C. PresidenteMunicipal, anotando en el libro de audiencias, nombre,

domicilio, fecha, asunto y hora de entrada.Personal de atenciónciudadana

1 Informa al Presidente Municipal sobre la audiencia que seestá solicitando, para que sea atendida en el momentoque indique el Presidente Municipal.

Ciudadanía 1 Pasa al despacho del C. Presidente Municipal, paraexponer su petición o demanda, entregando por escritocopia del motivo de su audiencia, para constancia de laSecretaria General.

Presidente Municipal 1 Una vez escuchada la petición de la Ciudadanía, gira lasinstrucciones necesarias al área que corresponda, paraque por su conducto se le dé una resolución final a la

petición de la Ciudadanía.


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GARANTIZAR LA TRANQUILIDAD Y PAZ SOCIAL EN EL MUNICIPIO DE CAXHUACAN, PUE.

Objetivo: garantizar la tranquilidad y paz social, dentro de la Ciudadanía del Municipio de Caxhuacan, con lafinalidad de mantener tranquila a la Población.



Presidente Municipal 1 Dentro de sus obligaciones como Presidente Municipal, seencuentra la atención de las necesidades de laCiudadanía de Caxhuacan, para lo cual asistirápuntualmente a su despacho, para el desempeño de susfunciones como Presidente Municipal.

Ciudadanía 1 Acude a la Presidencia Municipal, a solicitar al Regidor deGuardia, una audiencia con el C. Presidente Municipal,anotando en el libro de audiencias, nombre, domicilio,fecha, asunto y hora de entrada.

Regidor de guardia 1 Informa al Presidente Municipal sobre la audiencia que seestá solicitando, para que sea atendida en el momentoque indique el Presidente Municipal.


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De Jardines, Parques y Panteones;

De Ecología y Medio Ambiente

Con las siguientes facultades y obligaciones.

1. Asistir, Deliberar y Decidir en las Sesiones de Cabildo Ordinarias y ExtraordinariasSobre los Asuntos que Competen al H. Ayuntamiento.

2. Colaborar en la Elaboración y Aprobación del Presupuesto de Ingresos y Egresos delMunicipio.

3. Analizar y Aprobar el Estado de Origen y Aplicación de Recursos Mensualmente, Asímismo, cada Trimestre el Avance de Gestión Financiera.

4. Formular, al H. Ayuntamiento, Propuestas de Ordenamiento en Asuntos Municipales yPromover lo Conveniente al Buen Servicio Público.

5. Realizar Supervisiones Periódicas, en Conjunto con las Áreas o Instancias respectivas,a las Comisiones encomendadas por el H. Ayuntamiento.

6. Formar parte de las comisiones, para las que fueren designados por el Ayuntamiento.

7. Dictaminar e informar sobre los asuntos que les encomiende el Ayuntamiento.

8. Solicitar los informes necesarios para el buen desarrollo de sus funciones, a los diversostitulares de la Administración Pública Municipal, quienes están obligados a proporcionartodos los datos e informes que se les pidieren en un término no mayor de veinte díashábiles;


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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS REGIDURÍAS

Asistir a las Sesiones de Cabildo, para deliberar sobre los asuntos que competen al H.Ayuntamiento.

Objetivo: Asistir puntualmente a todas y cada una de las sesiones de Cabildo a las que son convocados, paraDeliberar y Decidir sobre los asuntos del Ayuntamiento.



Regidor 1

Asiste Puntualmente a las Sesiones de Cabildo a las quees convocado, para decidir y deliberar sobre los asuntospara los que fue convocada la Sesión de Cabildo,manifestando sus puntos de vista y propuestas paramejorar el funcionamiento del H. Ayuntamiento.

2 Toma nota de las decisiones tomadas en la Sesión deCabildo, para llevarlas a cavo o comunicarlas a laCiudadanía, para su observancia general.


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ATENCIÓN OPORTUNA Y EFECTIVA A LA CIUDADANÍA EN GENERAL.

Objetivo: Que la Ciudadanía en general de Caxhuacan, sea atendida en tiempo y forma en sus necesidades ypeticiones.



Regidor 1

Asistir puntualmente todos los días de 9:00 am a 19:00

pm, para atender todas y cada una de las necesidades ypeticiones de la ciudadanía.

Ciudadanía 1

Acude a la Presidencia Municipal, al despacho del Regidorque desee visitar, para manifestarle por escrito sunecesidad o petición.

Regidor 1

Recibe el escrito que contiene la solicitud o petición porparte de la ciudadanía, analizando minuciosamente elrequerimiento, y si la respuesta se encuentra dentro desus responsabilidades y posibilidades, procede a informaral solicitante la forma en cómo se solucionara su petición osolicitud, girando las ordenes a quien corresponda,cuando sea el caso.

2

Cuando por el tipo de solicitud o petición, sea necesarioexponer al H. Cabildo el requerimiento de la Ciudadanía,el Regidor manifestara al Secretario General que en lapróxima Sesión de Cabildo a celebrarse, expondrá alPresidente Municipal y Regidores, la petición para que por

Acuerdo de Cabildo, se delibere su resolución.

Ciudadanía 1Recibe por escrito la respuesta a su petición, para losfines que a esta convengan.


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Fin del procedimiento

Supervisar y evaluar el desempeño de las diferentes comisiones del H. Ayuntamiento.

1.-Objetivo: Realizar Supervisiones Periódicas, en Conjunto con las Áreas o Instanciasrespectivas, a las Comisiones encomendadas por el H. Ayuntamiento.



Regidor 1

En coordinación con los directores de cada área, solicitarpor escrito un informe de las actividades efectuadas en suárea, para dar seguimiento y supervisión a los programasde trabajo que se ejecutan en cada departamento.


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CONTRALORÍA MUNICIPAL

El Municipio de Caxhuacan, Pué., cuenta con una Contraloría Municipal, la cual tiene lasfunciones de contraloría interna del Municipio, y se encuentra a cargo de un ContralorMunicipal, el cual en el ámbito de su competencia, tendrá las siguientes facultades yobligaciones:

1.- Planear, organizar y coordinar el Sistema de Control y Evaluación Municipal;

2.- Vigilar el ejercicio del gasto público y su congruencia con el presupuesto de egresos delMunicipio;

3.- Vigilar el correcto uso del patrimonio municipal;

4.- Formular al Ayuntamiento propuestas para que en el Estatuto o Reglamento respectivo seexpidan, reformen o adicionen las normas reguladoras del funcionamiento, instrumentos yprocedimientos de control de la Administración Pública Municipal;

5.- Vigilar el cumplimiento de las normas de control y fiscalización de las dependenciasmunicipales;

6.- Establecer métodos, procedimientos y sistemas que permitan el logro de los objetivosencomendados a la Contraloría Municipal, así como vigilar su observancia y aplicación;

7.- Comprobar el cumplimiento de las obligaciones derivadas de las disposiciones que enmateria de planeación, presupuesto, ingresos, financiamiento, inversión, deuda, patrimonio yvalores tenga el Ayuntamiento;


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8.- Asesorar técnicamente a los titulares de las dependencias y entidades municipales sobrereformas administrativas relativas a organización, métodos, procedimientos y controles;

9.- Practicar auditorias al Presidente Municipal, dependencias del Ayuntamiento o entidadesparamunicipales, a efecto de verificar el cumplimiento de los objetivos contenidos en losprogramas respectivos y la honestidad en el desempeño de sus cargos de los titulares de lasdependencias y entidades municipales y de los servidores públicos;

10.- Vigilar el cumplimiento de normas y disposiciones sobre registro, contabilidad, contratacióny pago de personal, contratación de servicios, obra pública, adquisiciones, enajenaciones,arrendamientos, usos y conservación del Patrimonio Municipal;

11.- Verificar el cumplimiento de las obligaciones de proveedores y contratistas de la Administración Pública Municipal;

12.- Emitir opinión sobre proyectos de sistemas de contabilidad y control en materia deprogramación, presupuestos, administración de recursos humanos, materiales y financieros,contratación de deuda y manejo de fondos y valores que formule la Tesorería Municipal;

13.- Informar cuando lo requiera el Presidente Municipal o el Síndico, sobre el resultado de laevaluación, y responsabilidades, en su caso, de los servidores públicos municipales;

14.- Recibir y registrar, sin perjuicio de lo que dispongan otros ordenamientos, lasdeclaraciones patrimoniales de servidores públicos municipales, que conforme a la ley estánobligados a presentar, así como investigar la veracidad e incremento ilícito correspondientes;

15.- Atender las quejas, denuncias y sugerencias de la ciudadanía, relativas al ámbito de sucompetencia;

16.- Cuidar el cumplimiento de responsabilidades de su propio personal, aplicando en su casolas sanciones administrativas que correspondan conforme a la ley;


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ATENCIÓN DE QUEJAS, DENUNCIAS Y SUGERENCIAS.

Objetivo: Atender las quejas, denuncias y sugerencias de la ciudadanía, relativas alfuncionamiento y desempeño de la Administración Pública y sus funcionarios.



Contralor Municipal 1

El Contralor Municipal, instalara en un lugar visible paratoda la ciudadanía, un buzón de quejas y sugerencias, en

el cual se recibirán cualquier tipo de quejas, denuncias osugerencias relativas al funcionamiento y desempeño dela Administración Pública.

2

Al finalizar cada mes, el Contralor Municipal abrirá elbuzón de quejas y sugerencias, para conocer lasinquietudes de la población.

3

Una vez que se conocen las quejas y sugerencias, seprocede a investigar el motivo y causa que originan estasquejas o sugerencias, para determinar si proceden o no.

4

Si fuese queja:El Contralor Municipal, después de conocer la causa queorigino la queja, citara a la parte implicada por parte del H.

Ayuntamiento, así como la parte que se inconformo, paracorregir el error o falta cometida. aplicando en su caso lassanciones administrativas que correspondan conforme a laley;

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Si fuese sugerencia:El Contralor Municipal, comunicara por escrito a la parteimplicada con copia para el Presidente Municipal, lassugerencias, así como las posibles soluciones que


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contribuyan al mejoramiento de la prestación de servicios.

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Una vez notificadas al sujeto de revisión las sugerencias,

el Contralor Municipal dará seguimiento para monitorear elgrado de avance en la mejora de la actividad o prestacióndel servicio.

Control y supervisión de inventarios

Objetivo.- Vigilar que el inventario general de los bienes municipales sea mantenido conformea lo dispuesto por la presente Ley Orgánica Municipal.




Derivado del proceso de Acta Entrega-Recepción de lasAdministraciones 2011-2014/2014-2018, el Contralor Municipal, recibió uninventario en el anexo 17 inventario de bienes muebles e inmuebles, elcual se verifico y comprobó que existieran todos y cada uno de losbienes que aparecen en el SCGII. Dentro del menú Bienes Patrimoniales.

2

Una vez verificados que todos los bienes existieranfísicamente y comprobado su estado físico, se procedió aasignarles un número de inventario junto con su resguardocorrespondiente, para ser entregado al área responsable

de su resguardo.

Unidad administrativa 1

Cuando alguna Unidad Administrativa requiera por eldesempeño de sus actividades, la adquisición de algúnbien mueble o inmueble, lo comunicara por escrito alContralor Municipal, quien a su vez informara al Comité de

Adquisiciones y Adjudicaciones, para que realice lostrámites correspondientes para la compra del bien.


El Contralor Municipal en coordinación con el Comité de Adquisiciones y Adjudicaciones, una vez recibida lasolicitud, procederán a cotizar el bien solicitado, para tenerel mejor precio de compra, y proponer al PresidenteMunicipal y Regidores la compra del mencionado bien.

2

Una vez adquirido el bien en mención, el ContralorMunicipal, procederá a incorporarlo al PatrimonioMunicipal, para lo cual formulara el resguardocorrespondiente y la entrega física del bien al solicitante.

3

El Contralor Municipal, realizara verificaciones mensualesde los bienes muebles e inmuebles del H. Ayuntamiento,basados en la revisión física, para verificar su existencia yfuncionalidad.


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4 Si algún bien mueble por el uso cotidiano que se le dé,resultara inservible para la Administración Pública,

mediante acta circunstanciada, el Contralor Municipalprocederá a realizar los trámites correspondientes para sudesincorporación del Patrimonio, mediante Acuerdo deCabildo que avale la baja correspondiente.

TESORERÍA MUNICIPAL

Cada Municipio contará con una Tesorería Municipal, que será la dependencia encargada de

administrar el Patrimonio Municipal. La Tesorería Municipal estará a cargo de un Tesorero,

quien se auxiliará, para el despacho de los asuntos de su competencia, de los servidores

públicos que autorice el Ayuntamiento, de acuerdo con las necesidades del Municipio ypresupuesto autorizado.

El Tesorero tendrá las siguientes facultades y obligaciones:

1- Coordinar la política fiscal del Municipio, de conformidad con lo que acuerde el

Ayuntamiento;

2.- Dar cumplimiento a las leyes y convenios de coordinación fiscal aplicables;

3.- Recaudar y administrar los ingresos que legalmente le correspondan al Municipio; los que sederiven de la suscripción de convenios, acuerdos o la emisión de declaratorias de coordinación;

los relativos a transferencias otorgadas a favor del Municipio en el marco del Sistema Nacional o

Estatal de Coordinación Fiscal, o los que reciba por cualquier otro concepto; así como el importe

de las sanciones por infracciones impuestas por las autoridades competentes, por la

inobservancia de las diversas disposiciones y ordenamientos jurídicos, constituyendo los

créditos fiscales correspondientes;

4.- Llevar los registros y libros contables, financieros y administrativos del Ayuntamiento;

5.- Elaborar el día último de cada mes, el balance general, corte de caja y estado de la

situación financiera del Municipio, el cual deberá ser aprobado por el Presidente Municipal y la

Comisión de Patrimonio y Hacienda Pública Municipal;

6.- Diseñar y publicar las formas oficiales de las manifestaciones, avisos y declaraciones, así

como todos los demás documentos fiscales;


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7.- Proponer al Ayuntamiento, a través del Presidente Municipal, que la recepción del pago y la

expedición de comprobantes, sea realizada por dependencias diversas de las exactoras;

8.- Custodiar y ejercer las garantías que se otorguen a favor del patrimonio municipal;

9.- Permitir a los integrantes del Ayuntamiento la consulta de la información que legalmente le

corresponda, dentro del ámbito de su competencia, así como proporcionarla a la Auditoria

Superior del Estado, a requerimiento de este último, en términos de esta Ley y demás

aplicables;

10.- Proporcionar la información que le soliciten los visitadores nombrados por el Ejecutivo, que

sea procedente legalmente;

11.- Proporcionar de manera oportuna al Ayuntamiento todos los datos e informes que seannecesarios para la formulación de los presupuestos de ingresos y egresos, vigilando que se

ajusten a las disposiciones de esta Ley y otros ordenamientos aplicables, así como participar en

la elaboración de dichos presupuestos;

12.- Ejercer y llevar el control del presupuesto del Ayuntamiento, así como Informar al

Ayuntamiento respecto de las partidas que estén por agotarse, para los efectos procedentes;

13.- Elaborar el informe y demás documentos fiscales que deberá remitir el Ayuntamiento a las

autoridades del Estado, de conformidad con la Ley de la materia;

14.- Elaborar y someter a la aprobación del Ayuntamiento en forma oportuna, el informe de la

cuenta pública municipal, así como los estados de origen y aplicación de recursos y los informes

de avance de gestión financiera, para su remisión a la Auditoria Superior del Estado;

15.- Solventar oportunamente los pliegos que formule e la Auditoria Superior del Estado,informando de lo anterior al Ayuntamiento;

16.- Proporcionar al auditor externo que designe el Ayuntamiento la información que requiera;


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17.- Cumplir, en el control interno de los recursos públicos que ejerza el Ayuntamiento, con las

normas, procedimientos, métodos y sistemas contables y de auditoría que al efecto establezca

la Auditoria Superior del Estado; y

18.- Las demás que le confieran esta Ley y disposiciones aplicables.

MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO DE IMPUESTO PREDIAL

Objetivo: Que los Funcionaros Públicos, así como los Contribuyentes conozcan el

procedimiento para realizar el pago de impuesto predial.



Tesorería Municipal 1

Desprenderá el talón 4 (recibo informativo), del recibo depago, y lo entregará al contribuyente en su domicilio, a finde que conozca las características del inmueble, plazo depago y el impuesto del ejercicio fiscal 2014..

2

Comunica al contribuyente que el recibo informativo, así

como el último recibo de pago, deberá presentarlos almomento de efectuar el pago del Impuesto.

Contribuyente 1

Recibe:•Recibo informativo. Verifica los datos de su propiedad oposesión, así como el Impuesto Predial del ejercicio fiscal2014 a Pagar.

2

Se presenta con el recibo informativo y con el último recibode pago, a efectuar el pago en la Tesorería Municipal, deacuerdo a los montos autorizados en la Ley de Ingresos

Municipal, en su Artículo 7 y 8.


Recibe al contribuyente, y le solicita presente el últimorecibo de pago y el recibo informativo. (No es indispensableque el contribuyente presente el recibo informativo)


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El cobrador deberá cobrar todos los recibos expedidos por latesorería, para después entregar el dinero a la tesorería del

municipio o en su caso al regidor de industria y comercio, pararecaudarlo junto con los demás impuestos.

Fin del procedimiento

Tiempo promedio del procedimiento Fecha de elaboración Fecha de revisión

15 minutos marzo 2014 marzo 2014

COBRO DE AGUA POTABLE (NO APLICA PARA 2014)

Objetivo: Que los Funcionaros Públicos, así como los Contribuyentes conozcan elprocedimiento para realizar el pago del agua potable.



Tesorería municipal 1

En coordinación con los Regidores de Hacienda e Industriay Comercio, levanta el Padrón de contribuyentes de AguaPotable.

Contribuyente 1 Acude a la tesorería municipal para realizar el pago por elconsumo de agua potable.


El cobrador de dicho impuesto solicita al contribuyente elrecibo del pago anterior, para verificar el último pagoefectuado por el contribuyente, en caso de no contar con elúltimo recibo de pago, el cobrador revisara en el padrón dela Tesorería, los adeudos del contribuyente para proceder arealizar el cobro de dicho impuesto, de acuerdo a losmontos establecidos en la Ley de Ingresos Municipal, ensus Artículos 15, 16 y 17.

2

El cobrador una vez que conoce monto que adeuda elcontribuyente, le pregunta si en este momento pagara eltotal de su adeudo o en parcialidades, para elaborar elrecibo de ingresos correspondiente.

Contribuyente 1

Recibe:El recibo de ingreso expedido por la tesorería Municipal, yverifica que sus datos sean correctos y que el recibo lleve elsello y la firma del tesorero municipal y así paga suimpuesto por consumo de agua potable al cobrador.


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El cobrador recibe el pago por el consumo de agua potable,

archivando para resguardo y control de la Tesorería Municipal, las

dos copias del recibo entregado al contribuyente, para elaborar elreporte mensual de agua potable entregado a la SFA.

2

La Tesorería Municipal, al finalizar cada mes, entrara a su base

de datos y depurara su padrón de contribuyentes de agua potable,

con la finalidad de que se encuentre actualizado, para evitar

cobros duplicados.

Fin del Procedimiento.

COBRO DE FORMAS VALORADAS DE REGISTRO CIVIL

Objetivo: Que los Funcionaros Públicos, así como los Contribuyentes conozcan elprocedimiento para realizar el pago de formas valoradas de registro civil.



Contribuyente 1

Pasa a la oficina del Registro Civil, y solicita al encargado de estaoficina, la expedición de la forma oficial del Registro Civil quenecesite, (acta, extracto certificación, reconocimiento, etc.).

Registro Civil 1

La Secretaria del Registro Civil, expedí un recibo de control alcontribuyente, el cual contiene nombre del contribuyente,

dirección, RFC, la forma valorada que solicita, folio y costo.Para que pase a la Tesorería Municipal, a efectuar el pagocorrespondiente.

Contribuyente 1

El contribuyente acude a la Tesorería Municipal, para efectuar elpago del formato solicitado.


El Tesorero Municipal, solicita el recibo de control expedido por laoficina del Registro civil, después de revisar y corroborar losdatos, procede al llenado del recibo de tesorería de ingresos paraser entregado y cobrado al contribuyente de acuerdo a losmontos establecidos en la Ley de Ingresos Municipal, en su

Artículo 37 Frac. I, de solicitarlo el contribuyente se imprimirá

comprobante PDF.

Contribuyente 1

Recibe:El recibo expedido por la tesorería y verifica que sus datos seancorrectos y que el recibo lleve el sello y la firma del tesoreromunicipal y así paga sus derecho y producto por el formatosolicitado.

Contribuyente 2Después de haber efectuado el pago correspondiente, regresa ala oficina del Registro Civil, para recoger su formato, firmado y


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Una vez recibido el dinero, archiva las copias de los recibos

expedidos, para ser archivados en el expediente y así tener el

control de lo que ingresa a la Tesorería por el cobro de Licenciasy se imprimirán las facturas electrónicas correspondientes con el

concepto de cobro de licencias Comerciales.

Fin del procedimiento.

Tiempo promedio del procedimiento Fecha de elaboración Fecha de revisión

60 minutos marzo 2014 marzo 2014

COBRO DE MERCADO MUNICIPAL

Objetivo: Que los Funcionaros Públicos, así como los Contribuyentes conozcan elprocedimiento para realizar el pago del Mercado Municipal.




El Tesorero Municipal, entrega al cobrador de impuestos,

los boletos de mercado Municipal, para que realice en cobrode este Impuesto, bajo la supervisión del Regidor deHacienda.

2

El cobrador acude al mercado Municipal, a realizar el cobroa los puestos establecidos en la plaza, de acuerdo a losmontos establecidos en la Ley de Ingresos Municipal en su Artículo 35.

3El cobrador le da al contribuyente su comprobante de dichoboleto en donde se especifica el importe.

Contribuyente 1

Recibe:

El talón del boleto y verifica la cantidad para pagar suImpuesto


Una vez que el cobrador haya recaudado todo el ingreso por

concepto de mercado municipal, acudirá a la Tesorería Municipal

para entregar el dinero y los talonarios de los boletos sobrantes

para poder archivarlos y así tener el importe recaudado y

depositarlo en la cuenta de recursos propios y al final del día se


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