plan+de+negocio/ industrias creativas

8/8/2019 Plan+de+Negocio/ Industrias Creativas

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ndice0. Resumen ejecutivo.1. Definicin del negocio. Misin, Visin.2. Anlisis del mercado y del ambiente de negocios.3. Plan de Marketing y Comunicacin.4. Plan de Operaciones. Procesos.5. Plan de Recursos Humanos.6. Plan Financiero. Costos y Presupuestos. Planificacin plan B.


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1. DEFINICIN DEL NEGOCIO

1.1. Describa el campo de negocios en el que sta empresa operar.

1.2. Describa el producto o servicio a ofertar (en forma sinttica; haga slo referencia a lascaractersticas generales y distintivas).

1.3. Describa el tipo de empresa a crear y/o que tiene ahora. (industrial, comercial, deservicios) y la forma legal bajo la cual operar.

1.3.1. Qu procedimientos requiere para poner en marcha su empresa? (Localizacinacorde con las normas urbansticas, licencias varias, autorizaciones administrativas,intervencin del Ministerio de Trabajo, patentes, habilitaciones, dominio, etc.)

1.4. Defina a qu grupo de clientes y / o usuarios se dirige o dirigir.

1.5. Describa qu satisface o qu situacin resuelve la propuesta de su empresa. Cmolo hace?

1.6. Describa el mbito geogrfico en el que operar la empresa.

1.7. Qu habilidades distintivas tiene su empresa y proyecte las ventajas comparativasde la misma.

1.8. Sintetice el concepto empresarial. Identidad Estratgica.


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2. ANLISIS DEL AMBIENTE DE NEGOCIOS Y MERCADO

2.1. Caracterice el entorno de negocios del sector donde la empresa operar.

Efecte una descripcin del entorno de negocios citando todo elemento que considererelevante. No deje de citar los elementos del cuadro (que sigue la propuesta de anlisis deMichael Porter).

++ + 0 - --

Grado de rivalidad entre competidores

Poder de negociacin de los clientes

Poder de negociacin de proveedoresAmenaza de productos sustitutos

2.2. Entorno actual y proyectado. Describa sintticamente las condiciones polticas,econmicas, sociales, culturales y tecnolgicas (PEST) que impactan directamente en suproyecto y definen el entorno de negocios de la futura empresa. Evale el riesgo. A corto ymediano plazo.

2.3. Comprensin del mercado potencial (realice una sntesis de la informacin que extrae elsiguiente cuadro).

Informacin Compra UsoQu Se informa Se compra Se usa

Quin Se informa Compra UsaCundo Se informa Se compra Se usaCunto Se informa Se compra Se usaCmo Se informa Se compra Se usaDnde Se informa Se compra Se usaPor qu Se informa Se compra Se usa

Para qu Se informa Se compra Se usa

2.4. Tamao del mercado potencial. Estime el volumen (en pesos) del mercado en el cualoperar. Estime cantidades de productos o servicios.

2.4. Particularidades del mercado en el cual la empresa operar (ej.: estacionalidad,condiciones especiales de comercializacin, etc.). Indique, si corresponde, condicionesparticulares de la demanda o de la oferta (ej.: competencia perfecta, oligopolio, etc.)


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2.5. Distribucin geogrfica. Justifique la seleccin del rea a servir por la empresa.

2.6. Segmentacin del mercado. Describa.

2.7. Canales de distribucin. Describa los canales de distribucin existentes.Caracterice sintticamente cada uno de ellos describiendo tipo de canal, condicioneshabituales de operacin, y requisitos para su acceso. Agregue toda otra informacinrelevante (como por ejemplo una estimacin de la evolucin operativa y comercial de loscanales).

2.8. Empresas ofertantes existentes o potenciales.Realice un anlisis de sus competidores y sustitutos.

Detalle para los cinco principales competidores existentes los siguientes datos: razn socialde la empresa, facturacin anual estimada (total y en el rubro que se desempear suempresa), nmero estimado de empleados (fijos ms temporarios), porcentaje de mercado(market sharedel rubro en el que se desempear su empresa), rea geogrfica que cubre,fortalezas y debilidades que a su criterio expliquen o justifiquen su posicin en el mercado.Compare a sus competidores en base a todo criterio que a usted le parezca relevante (porejemplo para resaltar su ventaja sobre ellos).Incluya en este anlisis a potenciales nuevos ingresantes (que ingresen en el mercado acorto plazo).

3. PLAN DE MARKETING

Seleccin de segmentos a servir. Describa en detalle el perfil de el/los segmentos a loscules direccionar su oferta.

El tamao, y su tasa de crecimiento (en cantidad de compradores y en volumen denegocios).

Relacione su eleccin con los recursos de los que dispondr su empresa para atenderlosconvenientemente.

3.1 Objetivos comerciales previstos de su empresa a corto mediano y largo plazo (indicarfechas y objetivos concretos). Recuerde que puede establecer objetivos de crecimiento demercado potencial, de su participacin, diferenciar crecimientos por productos, mercados,

etc.

3.2. Exprselos en detalle en tablas en trminos de ventas en unidades (o alguna formaequivalente), en pesos, en porcentaje de mercado, en cobertura de distribucin, y encualquier otra variable relevante para el negocio de la empresa.

3.3. Describa en detalle el producto o servicio de base, sus beneficios bsicos ycomplementarios.


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Detalle todos los aspectos relevantes del producto/servicio. Incluya su denominacin tcnicay comercial, marca propia o del canal de distribucin, presentacin, caractersticas fsicas,servicio pre y post venta, vas de informacin sobre el producto, plazos de entrega, garantasbsicas y adicionales, asistencia tcnica al usuario, mantenimiento y/o service, poltica derecambio, y toda otra variable relevante de su producto o servicio.Liste la lnea y gama completa de productos o servicios ofertados.

3.4. Explique su estrategia de precios en el corto y mediano plazo para cada producto oservicio. Verifique si es rentable su eleccin.Para cada uno de sus productos o servicios detalle: precio unitario, costos (discriminandofijos y variables, y nivel de produccin normal para el clculo) y margen porcentual operativo.Realice una primera aproximacin al punto de equilibrio (en unidades o pesos).

Detalle variables relevantes respecto al precio, sin dejar de incluir precio de introduccin almercado, descuentos por volumen de compra, descuentos por pronto pago, posibilidades definanciamiento, y comisiones y su evolucin en el corto y mediano plazo. Precios paradiferentes tipos de clientes.

3.5. Describa su plan de comunicacin. Incluya una sntesis de los mensajes a transmitir, losmedios a ser utilizados (publicidad en prensa, radio, congresos, televisin, etc.), y si la tareaser desarrollada internamente o si se contratar una agencia.

Presupueste mes a mes o por trimestre los montos previstos para la inversin encomunicacin y proporcione el detalle.

3.6. Describa el sistema de distribucin seleccionada y las causas que llevaron a esa

decisin. Seale particularidades del canal/canales. Poltica de canales.

4. PLAN DE OPERACIONES. Procesos

Considere que el proyecto que usted est analizando es un sistema que transformaentradas (insumos, materias, primas, materiales, horas etc.) en salidas (productosterminados, servicios) a travs de diversos procesos, dependientes a su vez de la naturalezadel sistema (industria, comercio, servicio).

ENTRADAS SALIDASPROCESOS


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CONTEXTOLos diversos procesos pueden verse a su vez como conjuntos de actividades; stas serealizan en alguna instancia de cada proceso a fin de agregar valor en el camino deobtencin del producto final (salidas).

El ciclo total de produccin est conformado por todos los procesos necesarios para obtenerdicho producto o servicio final. Las empresas producen el ciclo en diferentes lapsos detiempo; a mayor nmero de veces en el ao, mayores sern las utilidades y el efectivogenerados.

Los procesos a su vez demandan un determinado flujo de materiales, materias primas, etc.Este flujo definir el tipo de produccin del sistema (fundamentalmente continuo ointermitente) y condicionar el Lay out (distribucin en planta / taller / oficina).

Si su operacin requiere tareas de ajuste y puesta en marcha significativas, o si su proyectotiene inversiones en mdulos, proporcione dicha informacin bajo la forma de uncronograma, PERT o Gantt.

4.1. ProcesosDefina y describa los diferentes Procesos Principales del ciclo total de produccin delsistema (sea manufactura, servicio, agropecuario, puntocom, etc.).Incluya en este punto un grfico que explique el flujo de procesos entre los diversos sectoresde la organizacin y realice todas las modificaciones que estime pertinentes.

PROCESOSPRINCIPALES

QU SEOBTIENE

CMO CUNDO CON QUY

CUNTO

CONQUIN YCUNTO

4.2 Identifique las posibles operaciones crticas que demandarn una mayor atencin

4.3. Recursos materiales. Complete los siguientes cuadros:

MATERIAS PRIMAS,MATERIALES, HORAS ETC.

(ENTRADAS)

CANTIDAD REQUERIDA PORUNIDAD DE PRODUCTO /

SERVICIO

PRECIO /UNIDAD


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EQUIPAMIENTO /MQUINAS

FUNCIN QUE DESEMPEA CANTIDAD COSTOPREVISTO

4.4. Recursos humanos necesariosSi vara significativamente en el horizonte de aos proyectado, deber cambiarse estecuadro para mostrar con claridad esta evolucin.

TAREAS AREALIZAR

NMERO DEPERSONAS

REQUERIDAS

NMERO DEHORAS

TURNOS CALIFICACINREQUERIDA

4.5. Lay-out (Distribucin en planta / Planos de oficinas y depsitos)

Analice y establezca una distribucin en planta conociendo los procesos y los recursosmateriales y humanos.

4.6. Infraestructura fsica

Defina los siguientes parmetros para cada una de las reas sectores individuales que elproyecto requiera, y cuyo conjunto considere todos los procesos necesarios y todos losrecursos ligados para fabricar / prestar el producto o servicio.


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SUPERFICIE ALTURA REQUERI-MIENTOS

AMBIENTALES

REQUERI-MIENTO

ESPECFICO

NORMAS ACUMPLIR

NECESIDES FUTUR

REA 1REA 2REA 3

TOTAL

4.7. La Localizacin

En caso que en el Plan de Marketing no haya quedado definida la localizacin del proyecto,considere para ello los siguientes factores.

- Proximidad a la fuente de abastecimientos (materia prima) el mercado (clientes).- Comunicaciones y accesos.- Disponibilidad de Recursos Humanos- Ayudas fiscales

4.8. La infraestructura necesaria ser comprada alquilada?

4.9. Determinacin de plazos. Cunto tiempo y qu pasos precisos se requieren paracomenzar con la fabricacin / prestacin regular del producto / servicio?Piense de forma realista los siguientes plazos de entrega y pagos en funcin de los distintosproveedores:

4.10 Determinacin de la Capacidad. En funcin de los objetivos de ventas fijados en elPlan de Marketing, calcule la capacidad que requiere para responder adecuadamente al

mercado.Evale el costo de no atender a la totalidad de la demanda con el costo de invertir enaumentar la capacidad (ms oficinas, ms mquinas, etc.).Identifique posibles cuellos de botella.Determinacin de stocks (Inventarios)

A mayor nmero de veces en el ao que pueda completarse el ciclo de produccin mayoressern las utilidades y el efectivo generados; de esto surge la conveniencia de aumentar la


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rotacin de inventarios y cuentas por cobrar con la finalidad de ganar ms dinero en cadavuelta incrementando as la utilidad neta, el rendimiento de la inversin y el flujo de efectivo.El capital de trabajo (circulante) est constituido por la diferencia entre el capital y pasivocirculante (efectivo, mercaderas y crditos a corto plazo al que se le resta las deudas a cortoplazo), y su circulacin (de all su definicin) determina el ciclo operativo de la empresa.

Calcule los niveles de stocks que desea como previsin ante cambios de demanda.

NIVEL DE STOCK DEMATERIAS PRIMAS

NIVEL DE STOCK DEPRODUCCIN EN MARCHA

NIVEL DE STOCKS DEPRODUCTO TERMINADO

MATERIAL CANTIDADPROMEDIO $

PRODUCTO CANTIDAD $ PRODUCTO CANTIDAD $

4.11. Costos unitarios

TIPO DE MATERIAL CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL

TIPO DE PERSONAL TIEMPO EMPLEADO

PARA HACER UNPRODUCTO O

SERVICIO

PRECIO / HORA COSTO TOTAL

TIPO DE MQUINA TIEMPO REQUERIDOPARA 1 PIEZA

PRECIO / HORA OPRECIO /PRODUCTO

COSTO TOTAL

TOTAL COSTO PRODUCCIN / PRESTACIN DE SERVICIO DE 1 UNIDAD

4.12 Gastos operativosIncluya aqu todos los gastos que no haya incluido en el costo unitario calculadoanteriormente.

4.13 InversionesEnumere a continuacin las inversiones requeridas (en orden de importancia)En caso de tener inversiones en diferentes meses o etapas, adaptar el cuadro.


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Aclarar si existen diferencias entre los datos econmicos (ej. Fecha de puesta en marcha) yfinancieros (condiciones de pago pactadas).

INVERSIONES COSTO ($)EDIFICIOSMAQUINAS Y EQUIPOSLICENCIASFONDO DE COMERCIO

TOTAL INVERSIN $

Detalle de Mquinas y Equipos. Utilice la siguiente tabla como gua para el registro, si aplicaa su proyecto.

EquipoCosto

($)

Nuevoo de

SegundaMano

Vida til(en meses)

AmortizacinMensual

($)

12N

Costo Total deBienes de Capital

($)

Total de la AmortizacinMensual

($)

4.14 Programacin de puesta en marcha del plan de operacionesQu gastos asociados demandar? (prototipos, pruebas, evaluaciones, tramitaciones,permisos, etc.

5. PLAN DE RECURSOS HUMANOS

5.1. En el plan de operaciones ya se ha detectado la necesidad de recursos de personal. Enesta parte se especifica y detalla en profundidad la necesidad de personal directivo, personaladministrativo y operarios de la empresa.Reiteramos los comentarios sobre evolucin del personal en el tiempo.

Necesidad de personal directivo:Adapte la tabla.

PUESTO DETRABAJO

TAREAS /RESPONSABIL

NIVELDE

HABILIDADES

HABILIDADES

PERFIL REMUNERACIN


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IDADES RESULTADOS

TCNICAS DIRECTIVAS

Nota: los inversores reales prestan significativa atencin a la experiencia (CV) y trabajo ennegocios afines al proyecto del equipo gerencial.

Necesidad de personal administrativo:Utilice sueldos realistas y que respeten las normativas legales.

PUESTO DETRABAJO

TAREAS /RESPONSABILI-

DADES

NIVEL DERESULTADO

S

HABILIDADES TCNICAS

PERFIL REMUNERACIN

Necesidad de personal operario:

Reiteramos los comentarios sobre evolucin del personal en el tiempo. Analice sitemporariamente requiere producir con horas extras para cubrir sus proyecciones deproduccin.Utilice sueldos realistas y que respeten las normativas legales.

CONDICIONESDE TRABAJO

PUESTO DETRABAJO

TAREAS OFUNCIONES

NIVEL DERENDIMIENT

OESPERADO

HABILIDADES TCNICAS

REMUNERACIN

Ha pensado en algn plan de capacitacin para el personal. Qu fuente de reclutamientoconsidera ms adecuada?

Realice un organigrama asignando las personas a los distintos niveles y sectores departamentos.


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6. PLAN FINANCIERO

Para elaborar el plan financiero se deber confeccionar un cuadro de resultados proyectadoy el flujo de caja para un horizonte de planeamiento que comprenda tres/ cinco aos deoperacin de la empresa.A continuacin se incluye un conjunto de planillas o tablas que guan la confeccin de losdos elementos citados.Estas planillas orientan el trabajo, pero debern ser adaptadas a las particularidadestcnicas y comerciales de los productos o servicios que la empresa comercializa. Puedeutilizar tambin otros formatos.Agregue toda otra informacin que considere til o relevante.Tal vez quiera brindar en el cuerpo principal del trabajo informacin anual, y luego remitirseal anexo para el detalle mensual.

6.1. Pronstico de ventas

Confeccione tablas con pronsticos de ventas en unidades y en pesos por tipo de producto /servicio, cliente, mercado para cada perodo, mes/trimestre, etc.

6.2. Gastos de operacin

6.6. Gastos de apertura y puesta en marcha. Utilice la siguiente tabla como gua baseorientativa para el clculo:

$Honorarios y otros gastos legales.Honorarios y otros gastos de contabilidadOtros honorarios profesionalesLicencias y permisosTrabajos de remodelacinDepsitosPublicidad (inauguracin, etc.)Promociones (premios, etc.)Otros gastos:

TOTAL DE LOS GASTOS DE APERTURA Y PUESTA ENMARCHA:


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6.7. Estados de Resultados proyectados. Utilice la siguiente tabla como gua base orientativapara el clculo.

1er 2do. 3eroVentasCosto de la mercadera vendidaGanancia Bruta

MENOS:

GASTOS operativosSalarios y sueldosImpuestos sobre SalariosBeneficios al PersonalAlquileresHonorarios, retribuciones por servicios y asesoramiento legal

y contable.Impuestos, servicios, tasas, contribuciones, sellados.Flete / Despacho / viticosMaterialesPublicidadSegurosGastos de representacinRefrigeriosAmortizacionesGastos de mantenimiento / gastos generalesOtrosTotal de los Gastos de Operacin

Ganancia Neta (o Prdida) Antes de ImpuestosImpuesto a las ganancias:Resultado del ejercicio

6.8. Flujo de Caja para cada uno de los escenarios definidos para los ingresos por ventasutilice la siguiente tabla como gua base orientativa para el clculo

0 (*) 1 2 3

Balance en efectivo al comienzo (saldo anterior).

INGRESOS (Entradas de efectivo)Aporte de Capital Propio (aporte en efectivo dedueos/ socios o accionistas)Ventas al contadoCuentas por cobrarPrstamosOtros Ingresos (Detallar)

Ingresos Totales


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EGRESOS (Salidas de efectivo)Pagos de compras (mercadera, proveedores)Sueldos y SalariosImpuestos s/salariosBeneficios al PersonalAlquileresHonorarios, retribuciones por servicios yasesoramiento legal y contable.Impuestos, tasas, contribuciones, sellados.Fletes, despachosPublicidadSegurosIntereses

Compras al contado de bienes y equipos de inversin(Activos fijos).Pagos de capital de prstamosRetiros de los socios o dueosDividendos en efectivoOtros Egresos (Detallar)

Egresos Totales

Balance final del efectivo (saldo de CAJA al perodosiguiente).

(*) El perodo 0 se refiere al aporte de Capital Propio para el financiamiento de la inversin

anterior a la puesta en marcha de las operaciones del negocio.

6.8 Incluya una pequea conciliacin para mostrar por qu difieren las cifras econmicas ylas financieras.

6.9. Fuentes y usos del financiamiento de la inversin (en $)Financiamiento y Usos

6.10. Clculo del Capital de TrabajoIndique cmo estim el capital de trabajo inicial requerido y las variaciones/cambios decapital de trabajo durante el horizonte proyectado.

6.11. Clculo del Punto de EquilibrioDetermine el punto de equilibrio, consignando claramente cul es el volumen de ventas quecon el actual nivel de gastos le permite cubrir al menos y estabilizar sus ingresos y egresos.El anlisis se efectuar para el primer ao de operacin y para el ao de operacin a plenacapacidad (si es que ste no coincide con el del primer ao o trabaja con inversiones enetapas).


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6.12. Clculo del perodo de recupero, TIR y VAN del proyectoIndique claramente de dnde surgen los flujos que est descontando, TIR, VAN, perodo derecupero, mxima exposicin y justifique la tasa elegida adecuadamente.

6.13 Anlisis de Sensibilidad.Plantee como mnimo un escenario pesimista y uno optimista.Los escenarios planteados deben ser razonables, probables y basarse en cambios envariables significativas para la organizacin y el proyecto considerado. Por ejemplo variablesno controlables como clima, devaluacin y diferentes niveles de xito que la compaa puedeenfrentar pueden tener diferente impacto en proyectos diversos. Extraiga conclusiones yrealice cuadros comparativos. Analice todas las posibles consecuencias. Ejemplo: unaelevada demanda puede acelerar una ampliacin de la planta, analice despidos, horas extrashasta que la planta funcione, etc.

6.14. Plan de Salida o contingencia.Presente un plan alternativo (o Plan B) o de Salida para el supuesto caso en que el negociono funcionara como fuera planeado.

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