sage manual referencia contabilidad 100 v16

Abrir.................................................................................................................................................37 Favoritos...........................................................................................................................................39 Cerrar...............................................................................................................................................41 Configuración de la sociedad................................................................................................................43
Plan analítico ...................................................................................................................................333 Operaciones disponibles desde la lista de desgloses analíticos ............................................................334 Pestaña ficha principal...................................................................................................................342 Pestaña presupuestos ...................................................................................................................345
Colaboradores..................................................................................................................................399 Operaciones disponibles desde la lista de colaboradores ....................................................................400 Descripción de la ficha de colaborador .............................................................................................405
Etapas de revisión ............................................................................................................................499 Fusión.............................................................................................................................................501
Proceso de fusión..........................................................................................................................502
MENÚ TRATAMIENTOS ...........................................................................................................................509 Introducción de asientos ...................................................................................................................511

Lista de los archivos de importación...............................................................................................1250 Descripción de los archivos de importación .....................................................................................1252
Exportación del Balance de sumas y saldos.........................................................................................1355 Exportación de Vencimientos ............................................................................................................1357 Exportación de los Pendientes de cobro/pago......................................................................................1358 Exportación del Libro mayor de terceros.............................................................................................1359 Exportación del Balance de terceros...................................................................................................1361 Exportación de las Estadísticas de terceros .........................................................................................1363 Exportación del Balance analítico.......................................................................................................1364
MENÚ ARCHIVO ..................................................................................................................................1399 Nuevo...........................................................................................................................................1400 Crear a partir de un modelo.............................................................................................................1402 Abrir.............................................................................................................................................1405 Cerrar...........................................................................................................................................1407 Guardar ........................................................................................................................................1409 Guardar como................................................................................................................................1411 Recuperar versión previa.................................................................................................................1413 Tamaño de la página ......................................................................................................................1415 Formato de impresión.....................................................................................................................1419 Imprimir .......................................................................................................................................1421 Test de impresión...........................................................................................................................1423 Salir .............................................................................................................................................1425
• 15 •
INTRODUCCIÓN
Este manual describe todos los procesos del programa Contabilidad 100 Pack+ los usuarios de otras versiones deberán tener en cuenta que no todos los procesos estarán disponibles en su programa, el siguiente cuadro resume las características de cada línea del producto:
Contabilidad 100 Base 100 PACK 100 PACK+
Contabilidad General
Asientos Patrones
Asientos Repetitivos
Remesas Bancarias CSB 19 y 58 CSB 19 y 58 CSB 19 y 58
Gestión de Pago a Proveedores CSB 34 CSB 34 CSB 34
Conciliación Bancaria Manual Manual Automática
Listados de Análisis y Control
Funciones Internet
Pasaporte Euro
Gestión de Extractos Bancarios CSB 43

• 17 •
NOVEDADES DE LA VERSIÓN
Esta versión de la Contabilidad 100 incluye novedades que facilitan el uso del programa.
AMPLIACIÓN DE LA FUNCIÓN DE IMPORTACIÓN /EXPORTACIÓN CONFIGURABLE
El programa incluye nuevas funcionalidades que permiten ampliar las posibilidades de recuperar datos externos.
• Caracteres que deban ser ignorados.
• Numeración extendida de cuentas.
• Gestión de una tabla de equivalencia para las formas de pago.
• Nueva gestión de caracteres prohibidos.
CONTABILIDAD ANALÍTICA
Una serie de opciones permiten pejorar la gestión de la analítica. Son las siguientes:
• Nueva opción que permite obligar a realizar el desglose analítico para el plan.
• Se ha eliminado el control de desglose al 100% de los cinco primeros planes. El desglose al 100% de un plan deberá realizarse en función de la nueva opción que convierte un plan analítico en obligatorio.
• La ventana de introducción analítica dispone de un nuevo botón Siguiente que permite acceder a los demás planes.
• Nueva función de consulta analítica en introducción.
• Nuevo botón que permite crear una sección analítica en introducción.
GESTIÓN DE PRESUPUESTOS
El programa permite recuperar los presupuestos realizados en un archivo de Excel. La Contabilidad 100 incluye un archivo de ejemplo que se ubica en la carpeta Documentos estandar .
Podrá si lo desea, utilizar los datos contables desde Excel para aprovechar el potencial de la hoja de cálculo, sea para obtener una presentación personalizada de sus datos, sea para crear taqblas cruzadas o para obtener representaciones gráficas.
GESTIÓN DE LOS DATOS BANCARIOS
Varias novedades amplían la gestión de los extractos bancarios. Son las siguientes:
• Un nuevo asistente permite purgar los extractos que ya se hayan incorporado.
• Recuperación e integración automática de extractos con el modo Mensajería.
• Posibilidad de recuperar extractos desde la página web del banco con el modo Internet.
• Creación de la carpeta de almacenamiento de los archivos bancarios.
• El programa integra el cálculo automático del IBAN a partir de la cuenta bancaria en formato Local.
HISTÓRICO DE RECLAMACIONES

GESTIÓN DEL PATRIMONIO NETO
La Contabilidad 100 incluye la generación del resultado de Patrimonio neto. Esta generación se realiza de forma automática tras configuración de las cuentas de resultado.
NOVEDADES Y MEJORAS VARIAS
• Inversión del ejercicio: Se puede volver a abrir el ejercicio cerrado.
• Edición de regfistros de impuestos de tipo IGIC, IRPF e IRPF Agrario.
• Impresión de un listado de las variaciones de patrimonio neto.
• Nueva gestión del redondeo de las dotaciones presupuestarias.
• Nuevo mensaje de aviso cuando en un diario de tipo general se utilice una cuenta de tesorería que esté siendo utilizada como cuenta de conciliación bancaria.
• Recálculo de la fecha del apunte al utilizar la función de Copiar/Arrastrar apuntes.
• Mostrar un mensaje de aviso o prohibir el uso de elementos desactivados.
• Aumentar el plazo máximo del cliente.

• Crear, abrir, cerrar un archivo contable.
• Abrir rápidamente un archivo de uso frecuente.
• Configurar y mantener los parámetros de la sociedad y las tablas utilizadas.
• Obtener información acerca del estado de los registros.
• Obtener información del sistema y la lista de usuarios conectados a la sociedad.
• Configurar los perfiles de cada usuario y establecer las autorizaciones y restricciones de acceso a los diferentes procesos.
• Importar o exportar datos.
• Establecer comunicación para transferencia de datos con el asesor contable.
• Acceder al editor de modelos de documentos y listados que permite modificar modelos existentes o diseñar nuevos.
• Configurar la impresora y el tamaño del papel utilizado.
• Ejecutar las impresiones en diferido.
• Acceder directamente a otras aplicaciones de la línea 100.
• Salir del programa.
Los procesos disponibles dependen de si está abierta una sociedad o no.
Sin abrir sociedad Con una sociedad abierta

• 23 •
NUEVO Este proceso del menú ARCHIVO permite crear una nueva base de datos contable.
Equivalente teclado: <CTRL>+<N>.
Se puede acceder directamente a este proceso haciendo clic sobre el icono que mostramos al margen, perteneciente a la barra de herramientas Estándar .
Esta opción no está activa si ya hay una sociedad abierta.
OPCIONES PARA LA CREACIÓN DE UNA NUEVA SOCIEDAD
Existen dos maneras de para proceder a la creación de una nueva sociedad:
• creación asistida (opción por defecto),
• creación manual.
CREACIÓN ASISTIDA
Tras la ejecución de este proceso, el programa abrirá el asistente para la creación de la nueva sociedad, se desarrolla en varias etapas que guiarán al usuario paso a paso en la introducción de los parámetros necesarios.

• 24 •
Por defecto, el programa propone copiar los datos registrados en el momento de la instalación del
programa, utilice el botón para pasar a la fase siguiente:
Si mantuvo la opción Copiar los datos registrados en el momento de la instalación del programa , éstos figurarán en la ficha, pude completarlos o realizar modificaciones si lo desea.
Utilice el botón para pasar a la fase siguiente o para volver a la anterior.
La tercera fase pide la definición del período correspondiente al ejercicio y el establecimiento de la longitud de las cuentas:
Fecha inicio / fin del ejercicio
El programa propone las fechas del nuevo ejercicio correspondientes al año en curso, puede definir cualquier período siempre y cuando el ejercicio no exceda de los 36 meses, podemos deducir que un ejercicio no tiene porque corresponder al año civil, puede tener cualquier fecha de inicio y fin mientras cumpla la condición citada.
Las fechas del ejercicio podrán ser modificadas en la pestaña Inicialización del proceso Configuración de la sociedad .
Longitud de cuentas
A continuación deberá establecer la longitud para las cuentas generales y de reporting; y para las cuentas analíticas.

• 25 •
Si lo desea, puede establecer una longitud variable para estas cuentas, en este caso el programa admitirá cuentas con una longitud comprendida entre 3 y 13 caracteres alfanuméricos, esto se realiza manteniendo los campos a cero.
Una vez creada una cuenta, no podrá modificar si longitud ni pasar de una longitud “dinámica” a una longitud fija o inversamente.

Si genera apuntes contables con el programa Gestión Comercial 100 , la longitud establecida deberá ser idéntica en ambos programas.
En la cuarta fase, deberá indicar en qué moneda gestionará su contabilidad:
Por defecto el programa propondrá el euro, sin embargo podrá optar por cualquier otra divisa.
Si opta por gestionar la contabilidad en una moneda diferente del euro, deberá indicar el nombre de la divisa y sus características, el programa pasará por una fase adicional necesaria para la configuración de esta moneda.
CONFIGURACIÓN DE MONEDA DISTINTA DEL EURO

• 26 •
Indique el número de decimales; el separador de decimales y de miles; el código ISO y la sigla.
Para facilitar la puesta en marcha de la contabilidad de la nueva sociedad, el programa permite recuperar datos preestablecidos en una sociedad modelo:
Dispone de tres opciones:
La primera opción, propuesta por defecto, permite recuperar los datos siguientes:
• el plan general contable en vigor,
• los diarios básicos de introducción de apuntes,
• los tipos de impuestos con su correspondiente configuración,
• los asientos patrones para la gestión de descuadres por conversión, diferencias de cambio, etc.…
Si ha establecido (en la tercera etapa del asistente) una longitud de cuentas diferente a la definida en la sociedad modelo, el programa no la tendrá en cuenta y mantendrá ocho dígitos para las cuentas generales. Para indicar una longitud diferente y recuperar el plan contable, deberá utilizar la opción Selección personalizada.
SELECCIÓN PERSONALIZADA

• 27 •
Podrá activar las casillas correspondientes a los datos que desea integrar en la nueva sociedad. El plan general contable se recuperará obligatoriamente.
CONFIGURACIÓN MANUAL DE LOS DATOS CONTABLES
El programa no recuperará ningún dato de la sociedad modelo, por lo tanto, el usuario deberá introducir manualmente todos los datos necesarios para el funcionamiento de la contabilidad, esta opción no es recomendable, está prevista sólo para casos muy especiales.

• 28 •
El programa asigna de forma automática la extensión MAE , introduzca solamente el nombre.
Si por error introduce el nombre de archivo de una sociedad que ya existe, el programa dará el mensaje de aviso siguiente:
Si responde afirmativamente a la pregunta, la sociedad en curso de creación sustituirá a la antigua y todos sus datos se perderán.
Rutas de acceso
Si lo desea, puede cambiar la carpeta propuesta por defecto.
Si gestiona varias sociedades con el programa es conveniente ubicar cada una de ellas en una carpeta propia, esto facilita el mantenimiento.
Capacidad en Kb
Por defecto, se establece el tamaño del nuevo archivo a 1000 Kb (1 024 000 caracteres) Para empezar una actividad real.
No establezca un tamaño demasiado grande ya que ocupará un espacio inútil en el disco duro. Tenga en cuenta que el programa amplía de manera automática el tamaño de los archivos en caso necesario.
Si desea efectuar la ampliación manualmente, podrá hacerlo con el proceso Ampliar del programa Mantenimiento .
El proceso Configuración sistema y accesos del menú ARCHIVO permite consultar la ocupación de los archivos (campos Tamaño, Libre y % libre)
El tamaño mínimo de un archivo comercial es de 1000 Kb. El tamaño máximo es de 2 Gb (Gigabytes), o sea
2 048 Mb ó 2 097 152 Kb.
La creación del archivo se realiza tras confirmar con el botón .

CASOS PARTICULARES
Supongamos que quiera establecer los números de cuentas generales a seis dígitos y a la vez recuperar el plan general contable de la sociedad modelo cuya estructura es de ocho dígitos, deberá proceder la forma siguiente:
• Establezca la longitud de las cuentas generales:
En la quinta etapa de creación de la sociedad, escoja la opción: Si, pero con selección de los datos a integrar .
Al concluir el proceso con el asistente de creación, el programa presentará la ventana siguiente:

POR EJEMPLO
La cuenta 43100001 perderá 01 y quedará como 431000, el usuario deberá introducir en el campo que figura en la parte inferior de la lista una estructura de cuenta similar, por ejemplo: 431001.
Deberá realizar la misma operación para las restantes cuentas:
Si no realiza las correcciones pertinentes, el programa borrará las cuentas duplicadas conservando únicamente la primera.
Abra la lista del plan contable, observará que la longitud de todas las cuentas ha sido ajustada:
C ASO CONTRARIO
Si por el contrario establecemos una longitud mayor, el programa completará con ceros a la derecha hasta alcanzar la longitud definida. No olvide seleccionar la opción Si, pero con selección de los datos a integrar en el momento de copiar los datos de la sociedad modelo.
Mostramos un ejemplo con cuentas a trece dígitos:

CREACIÓN MANUAL DE LA SOCIEDAD
Si desea proceder a la creación manual de la sociedad, deberá desactivar previamente la opción Modo asistente situada en el menú VENTANA.
Al entrar en el proceso, el programa pedirá que introduzca el nombre del archivo, éste será guardado por defecto en la carpeta del programa principal.
El programa asigna de forma automática la extensión .MAE , introduzca solamente el nombre.
Si por error introduce un nombre de archivo de una sociedad que ya existe, el programa dará el mensaje de aviso siguiente:
Si responde afirmativamente a la pregunta, la sociedad en curso de creación sustituirá a la antigua y todos los datos se perderán.
Rutas de acceso
Si lo desea, puede cambiar la carpeta propuesta por defecto.
Capacidad en Kb
Por defecto, se establece el tamaño del nuevo archivo a 1 000 Kb (1 024 000 caracteres)
No establezca un tamaño demasiado grande ya que ocupará un espacio inútil en el disco duro. Tenga en cuenta que el programa amplía de manera automática el tamaño de los archivos en caso necesario.
Si desea efectuar la ampliación manualmente, podrá hacerlo con el proceso Ampliar del programa Mantenimiento .

• 33 •
El tamaño mínimo de un archivo contable es de 200 Kb. El tamaño máximo recomendable es de 2 Gb (Gigabytes), o sea
2 048 Mb ó 2 097 152 Kb.
La creación del archivo se inicia tras hacer clic sobre el botón .
EJERCICIO CONTABLE Y LONGITUD DE LAS CUENTAS
Tras validar la creación de la nueva sociedad, el programa presenta la ventana siguiente:
Fecha inicio / fin del ejercicio
El programa propone las fechas del nuevo ejercicio correspondientes al año en curso, puede definir cualquier período siempre y cuando el ejercicio no exceda de los 36 meses, podemos deducir que un ejercicio no tiene porque corresponder al año civil, puede tener cualquier fecha de inicio y fin mientras cumpla la condición citada.
Las fechas del ejercicio podrán ser modificadas en la pestaña Inicialización del proceso Configuración de la sociedad pero no podrá hacerlo una vez iniciada la actividad.
Longitud de cuentas
A continuación deberá establecer la longitud para las cuentas generales y de reporting, por una parte y para las cuentas analíticas por otra.
Puede establecer una longitud fija comprendida entre 3 y 13 caracteres.
Si lo desea, puede establecer una longitud variable para estas cuentas, en este caso el programa admitirá cuentas con una longitud comprendida entre 3 y 13 caracteres alfanuméricos, esto se realiza manteniendo los campos a cero.
Una vez creada una cuenta, no podrá modificar su longitud ni pasar de una longitud “dinámica” a una longitud fija o inversamente.
Si desea recuperar el plan general contable oficial que se entrega con el programa deberá establecer una longitud fija de 8 dígitos, optar por una longitud variable o utilizar el asistente y proceder como hemos explicado en el párrafo Casos particulares

• 34 •

• 35 •
CREACIÓN DE UNA SOCIEDAD PARA RECIBIR DATOS POR COMUNICACIÓN CLIENTE / ASESOR CONTABLE

• 37 •
ABRIR Este proceso del menú ARCHIVO permite abrir un archivo contable existente.
Este proceso no está disponible si ya hay una sociedad abierta.
Equivalente: <CTRL>+<O>
Se puede acceder directamente haciendo clic sobre el icono que mostramos al margen, perteneciente a la barra de herramientas Estándar.
Seleccione en la ventana el archivo contable que desea abrir y haga clic dos veces sobre su nombre.
Si el archivo está protegido, el programa pedirá la clave de acceso (La definición de las claves de acceso al programa se realiza en el proceso Perfiles de usuario del menú ARCHIVO.).

• 38 •
Usuario
Campo editable, permite introducir el noombre del usuario que haya sido previamente definido en la lista de usuarios que se establecen en el proceso Perfiles de usuario.
Cuando se hayan definido varios usuarios, el programa propondrá el último usuario en haberse identificado. Si este usuario no es usted, borre el nombre de usuario propuesto e introduzca el suyo.
No se realiza ningún control de mayúsculas-minúsculas en este campo. Por ejemplo, si ha creado un usuario “Juan”, podrá identificarse introduciendo “Juan” o “juan”.
V ÉASE EL PROCESO P ERFILES DE USUARIO DEL MENÚ ARCHIVO
Contraseña
Campo de 10 caracteres alfanuméricos para introducir la contraseña del usuario. Teclee ésta exactamente como ha sido guardada. Se consideran las letras mayúsculas diferentes de las minúsculas. Para conservar el carácter confidencial, se sustituyen los caracteres introducidos por asteriscos en la pantalla.
Existe la posibilidad de abrir directamente la última sociedad abierta en el estado como la había dejado al cerrar el programa en la sesión anterior. Los datos necesarios para reanudar una sesión con la última sociedad abierta se guardan en un archivo con extensión RGC situado en:
C:\Documents and Settings \[usuario] \Mis documentos \Sage \[Nombre del programa]
Resulta práctico establecer un acceso directo a este archivo para agilizar el acceso a la última sociedad abierta, puede hacerlo desde el Explorador de Windows, seleccionando el archivo, pulsar botón derecho, opción Enviar a, Escritorio.
El acceso directo se colocará en el escritorio.

• 39 •
F AVORITOS Este proceso del menú ARCHIVO permite abrir un archivo contable que esté en una l ista de favoritos.
Esta opción de menú agrupa las sociedades contables que considere como archivos favoritos en un menú segundario. Así pues, el acceso a sociedades contables se simplifica ya que si debe cambiar de archivo frecuentemente podrá hacerlo desde este menú sin necesitar buscarlos en su disco.
La configuración de los favoritos se realiza desde la opción Personalizar el entorno del menú VENTANA.
C ONSULTE LA DESCRIPCIÓN DE LA PESTAÑA F AVORITOS DE LA OPCIÓN P ERSONALIZAR EL ENTORNO PARA AMPLIAR
INFORMACIÓN SOBRE LA CONFIGURACIÓN DEL PROCESO.

• 41 •
CERRAR Este proceso del menú ARCHIVO permite cerrar un archivo contable, es necesario ejecutarlo antes de abrir o crear otra sociedad contable.
Equivalente teclado: <CTRL>+<W>
Se puede cerrar la sociedad haciendo clic sobre el icono que mostramos al margen, pertenece a la barra de herramientas Estándar .
Si ejecuta este proceso cuando las ventanas todavía están abiertas en la pantalla, el programa las cerrará de forma automática como si hubiese validado, es decir, como si hubiese aceptado todas las modificaciones eventualmente realizadas.
Sin embargo, si entra en el programa con la opción Reanudar la contabilidad , encontrará las ventanas abiertas tal y como las dejó antes de salir.

• 43 •
CONFIGURACIÓN DE LA SOCIEDAD Este proceso del menú ARCHIVO da acceso a todos los parámetros básicos de configuración del programa.
Puede acceder directamente a este proceso haciendo clic sobre el icono que figura al margen perteneciente a la barra de herramientas Estándar .
Este proceso permite:
• Consultar y modificar la ficha de la sociedad, la dirección del correo electrónico y la página Web.
• Guardar los parámetros generales de gestión contable.
• Definir y organizar los contactos dentro de la empresa.
• Definir los parámetros básicos de la contabilidad.
• Establecer las preferencias para adaptar el programa a su forma de trabajar.
• Establecer los parámetros para gestionar los ajustes por diferencias de cambio, redondeo o de cobro / pago.
• Establecer los parámetros para la comunicación de datos entre cliente /asesor contable o viceversa.
• Establecer las opciones de la sociedad necesarias para su correcto funcionamiento y adaptación a sus necesidades.
La ventana de configuración está dividida en nueve pestañas:

• 44 •

PESTAÑA IDENTIFICACIÓN
Esta pestaña agrupa los datos generales de la sociedad que han sido introducidos en el momento de la creación de la sociedad mediante el asistente1, aparecerán en la cabecera de los listados y en otros procesos.
Razón social
Campo con un máximo 35 caracteres alfanuméricos. Esta información es obligatoria.
Actividad
Campo de 35 caracteres alfanuméricos que permite especificar la actividad de la empresa.
Dirección / Complemento
Se utilizan estos dos campos para guardar la dirección de la empresa. 35 caracteres alfanuméricos cada uno.
C.P. / Localidad
Se utilizan estos dos campos distintos para el código postal y la localidad. Las informaciones a introducir no han de superar respectivamente 9 y 35 caracteres alfanuméricos.
Provincia
Campo de 25 caracteres alfanuméricos que permite guardar la provincia de la empresa.
País
Lista desplegable que se puede editar y que permite registrar el país de la empresa. La introducción directa es posible.
Comentario
Código libre
Campo de 14 caracteres alfanuméricos que permite introducir información personalizada.

• 46 •
C.N.A.E.
Campo de un máximo de 5 caracteres alfanuméricos para introducir el código nacional de actividad económica.
El C.N.A.E. aparecerán en la cabecera de los listados.
NIF/CIF
Campo de 25 caracteres alfanuméricos para guardar el número de identificación de la empresa.
COMUNICACIONES
Teléfono
Este campo sirve para registrar el teléfono principal de su sociedad 2. Dispone de 21 caracteres alfanuméricos. Véase el apartado Pestaña Contactos.
Fax
Dispone de 21 caracteres alfanuméricos para introducir el número de fax.
E-mail
Tiene una capacidad de 49 caracteres alfanuméricos para registrar la dirección de correo electrónico de la sociedad. Las direcciones personales de correo electrónico se registran en la pestaña Contactos.
Este vínculo permite abrir el programa de correo que tenga predeterminado en la configuración de Windows para enviar mensajes a la dirección indicada en este campo, permite comprobar su correcto funcionamiento.
Si no ha introducido ninguna dirección en el campo, el programa abrirá el correo electrónico sin el destinatario.
Este vínculo permite abrir el programa de navegación de Internet que tenga predefinido en su Windows y conectarse a la página que especifique en este campo.

• 47 •
Puede utilizar cualquier navegador de Internet, si omite la dirección, el programa abrirá la página predeterminada en su navegador de Windows3.

Dicha pestaña tiene cinco zonas grupos que permiten configurar:
• la moneda base,
• las fechas del ejercicio contable,
• el formato de las cantidades.
MONEDA BASE
Se trata de la divisa de expresión de los valores monetarios.
Moneda
El programa muestra en este campo la moneda base establecida en el momento de la creación de la sociedad y aunque el programa lo permite, el usuario no deberá modificarla 4.
Unidad
Este campo muestra el nombre de la divisa seleccionada en el campo anterior, el programa lo utiliza para imprimir los importes en letras.
Fracción
Nombre de la fracción de unidad en que se subdivide la divisa.
EJEMPLO
Tres mil euros y cincuenta céntimos: euro ha sido guardado como Unidad monetaria y céntimos como fracción.
Formato importes
Campo de 31 caracteres alfanuméricos que permite configurar la máscara de la divisa. Dicha máscara será utilizada en los diarios y en las columnas debe y haber. El formato propuesto por defecto es ‘ #.##0,00’ o sea con un punto separador de miles, coma decimal y dos decimales.
Se puede modificar un formato antes de iniciar la actividad con la sociedad. Una vez haya registrado movimientos contables, podrá aumentar el número de decimales pero será imposible hacer lo contrario.

• 49 •
Si aumenta el número de decimales, un mensaje le avisará que la modificación del número de decimales va a ser guardada en el archivo contable y que será irreversible.
EJEMPLO
El formato # ##0,00€ imprimirá cualquier importe con por lo menos una cifra de las unidades (0 sí es el caso) con dos decimales. Se separarán los millares de las centenas por un espacio. Se añadirá el símbolo del euro al final de cada importe en divisa base.
Cualquiera que sea el formato, el número de decimales no puede superar 4.
Puede guardar tres formatos diferentes para los valores positivos, negativos y nulos. Hay que separar dichos formatos con puntos y comas.
EJEMPLO
El formato # ##0,00;(# ##0,00); 0 muestra los números positivos según la presentación estándar y las cifras negativas entre paréntesis. Se representan las cantidades nulas por un único cero.
Divisa equivalencia
Campo de lista desplegable que muestra la lista de las divisas previamente definidas. Se utilizará dicha divisa en el Conversor . Éste último permitió, durante el período transitorio de adopción del euro como moneda única de los países concernidos (1999 hasta 2001), mostrar de manera instantánea en la pantalla, en los campos de los importes, la moneda de gestión de cuenta actual o en la divisa de equivalencia.
El programa propondrá por defecto la divisa definida en este campo cuando active el Conversor:
Actualmente, podemos mantener la peseta como divisa de equivalencia para evaluar mejor los importes en euros, otra posibilidad consiste en indicar la divisa más utilizada en las relaciones comerciales con terceros.
NORMAS IFRS
Esta opción permite establecer la forma en que se gestionen las normas IFRS.
Las empresas que tengan obligación de cumplir con estas normas, deberán activar la opción. No obstante, se recomienda a las sociedades que no tienen obligación de cumplir con las normas IFRS no activen la opción. Cuando la opción no se activa, se ocultan o desactivan todas las zonas y campos propios a la gestión del IFRS en el programa.
Al activar la opción, se habilita la lista desplegable y todas las funciones propias al IFRS:
• La barra de herramientas de las IFRS.
• Una opción de plan IFRS en los planes analíticos.
• Una opción para reservar diarios al uso exclusivo de asientos de tipo IFRS.
• Disponibilidad de columnas propias al IFRS en la introducción de apuntes.
• Etc.
La opción no se podrá desactivar en los siguientes casos:
• Cuando se haya creado un diario de tipo IFRS.
• Cuando se haya creado un diario analítico de tipo IFRS.
• Cuando se hayan introducido apuntes de tipo IFRS.
Introducción IFRS

• 50 •
• Diarios IFRS: Es la opción por defecto. Los apuntes se introducirán en diarios propios a las IFRS. Esto implica que se creen diarios activando la opción Reservado IFRS. Disponer De diarios propios tiene la ventaja de permitir agrupar los apuntes de tipo IFRS y por lo tanto agiliza las búsquedas y los tratamientos. Por ejemplo, podríamos tener un diario de compras “normal” y un diario de compras IFRS:
• Cualquier tipo de diario: Esta opción permite introducir los apuntes de tipo IFRS en cualquier diario si que sea necesario crear diarios específicos para las IFRS. Se puede utilizar esta configuración cuando se deben importar apuntes de un programa externo que no gestione la distinción entre asientos de tipo IFRS y asientos sin IFRS.
BREVE DESCRIPCIÓN DE LAS NORMAS IFRS
La Comisión Europea obliga a partir del 1 de enero de 2005 a la aplicación de las normas IFRS (International Financial Reporting Standards), anteriormente llamadas IAS, para las cuentas consolidadas de todas las Sociedades de la Unión Europea que coticen en Bolsa. Así mismo, se ven afectadas las empresas que disponen de delegaciones en varios países y que deben presentar documentos comparables salvando las diferencias contables de cada país.
Las normas IFRS afectan a varios ámbitos de la contabilidad: presentación de listados financieros, forma de contabilizar, normas específicas a determinados sectores de actividad, etc.
Puesto que las empresas que no cumplas los requisitos anteriormente mencionados no tienen la obligación de gestionar las normas IFRS, la Contabilidad 100 propone dicha gestión de forma optativa. Las empresas que gestionen las IFRS disponen de tres opciones propias en la introducción de apuntes contables. Estas opciones sirven para distinguir el tipo de norma que se aplicará al apunte. Las opciones del campo “Tipo norma” son las siguientes:
Nacionales: Esta opción permite tipificar el apunte sin aplicar las normas IFRS. El tratamiento contable de este tipo de apunte será el tradicional, es decir sin gestión de IFRS.
IFRS: Esta opción permite tipificar el apunte aplicando las normas IFRS. El tratamiento contable de este tipo de apunte será el propio a la gestión de IFRS.
Ambos: Esta opción permite gestionar los apuntes contables en ambas normas. Sirve para presentar los datos en formato nacional e IFRS. Este caso se produce cuando una empresa dispone de delegaciones en el extranjero debe producir documentos comparables tanto para su sede en España como para sus delegaciones.
DEFINICIONES:
IFRS: International Financial Reporting Standards (nuevo nombre de las IAS).
NORMA IAS/IFRS 1
Esta norma tiene por objetivo presentar información sobre la situación financiera, el rendimiento y las variaciones registradas de la situación financiera de la empresa. La información se presenta a través de los siguientes listados financieros:
• Balance,
• Flujos de tesorería,
• Métodos contables y notas.
Presentar listados financieros que respeten las normas IFRS obliga a tener registradas las operaciones contables de este tipo con suma claridad. Se deben respetar las siguientes reglas:
Indicar si se gestionan las normas IFRS. Esto se hace marcando la casilla de la presente opción o manteniendo la casilla sin marcar.
Debe existir la noción de diario propio para apuntes IFRS. Esto se configura al crear un diario o accediendo a las propiedades del diario.
Tipificar los asientos. Los asientos introducidos pueden ser de tipo nacional, IFRS o ambos. Si se introducen apuntes en un diario reservado IFRS, no será necesario tipificarlos. La Contabilidad 100 tipificará automáticamente los apuntes introducidos en un diario que se haya reservado para IFRS. Sin embargo, al introducir apuntes en un diario que no sea propio a las IFRS, se podrán tipificar los apuntes como Ambos o como Nacionales.
NORMA IAS/IFRS 14
El propósito de la norma IFRS 14 es permitir la comunicación de información financiera sectorial (información sobre las líneas de productos o de servicios que representan la actividad de la empresa, e información sobre las zonas geográficas en las que actúa la empresa.). Esta información se debe poder generar sobre dos ejes:
• Por actividad.
Por consiguiente, la Contabilidad 100 permite generar los listados financieros sobre esto estos dos ejes.
Para conseguir este propósito, la Contabilidad 100 obrará de la siguiente manera:
El desglose sectorial se hará sobre un nuevo plan IFRS incluido en los planes analíticos. Pero el plan IFRS queda disociado de la introducción analítica y de las opciones de introducción analítica asignadas a las cuentas generales y a los diarios. El plan IFRS se incluye dentro de los planes analíticos pues los tratamientos son similares.
Se pueden utilizar dos formas de gestión:
Un único plan cuya estructura sean rupturas sobre la Actividad y las zonas geográficas.
Dos planes.
Asigna zonas geográficas para los terceros.
Un desglose sectorial por defecto para las cuentas generales y el uso de funciones para recuperar de forma automática la zona geográfica del tercero.
EJERCICIOS
El programa muestra las fechas de inicio y fin de los ejercicios definidos en el momento de la creación de la sociedad. El programa permite modificar la fecha inicial del primer ejercicio o la fecha final del último ejercicio siempre y cuando no supere la duración máxima de 36 meses.
LONGITUD DE CUENTAS
Los dos campos descritos más abajo permiten consultar y modificar la longitud de las cuentas generales y de las secciones analíticas utilizadas.
La modificación únicamente se puede realizar en el momento de creación de la sociedad.
Cuentas generales

Secciones analíticas
Las mismas reglas de las cuentas generales se aplican a las cuentas analíticas.
Una vez establecida la longitud de las cuentas e iniciada la actividad, no podrá modificarlas.
Formato cantidades
Este campo permite definir el formato utilizado en la columna Cantidad/Divisa. El formato por defecto es # ##0,.
Las normas en cuanto a los decimales son las mismas que el caso de los importes.
EJEMPLO
El formato # ###,00 no imprimirá nada si el importe es nulo. Si es decimal, el programa presentará dos cifras.
Por defecto se hace preceder a los números negativos el signo menos (-)
Puede guardar tres formatos diferentes para los valores positivos, negativos y nulos. Hay que separar dichos formatos con puntos y comas.
EJEMPLO
El formato # ##0,00; (# ##0,00); 0,00 muestra los números positivos según la presentación estándar y las cifras negativas entre paréntesis.
Gest. presupuestos
Lista desplegable que muestra los tipos de presupuestos a aplicar por cuenta general o sección analítica.
Las opciones posibles son:
• Ninguna: el programa no permite la introducción de presupuestos ni en las cuentas generales, ni en las secciones analíticas.
• Eje analítico: los presupuestos pueden introducirse sobre cada sección analítica; aparecerá una nueva pestaña de Presupuestos en la ficha de sección analítica.
• Eje general: los presupuestos pueden introducirse sobre cada cuenta general; aparecerá una nueva pestaña de Presupuestos en la ficha de cuentas generales.
Este campo sólo está presente a partir de la versión Pack del programa.
Sea cual sea la opción seleccionada, tendrá la posibilidad de introducir dotaciones por partidas presupuestarias.
Una vez establecido un presupuesto, no podrá cambiar el modo de gestión de presupuestos.
Norma EDI
Si activa esta opción, el programa se adapta automáticamente a las normas EDI, la longitud de las cuentas no podrá ser superior a 12 caracteres; por otra parte, cuando se introduce un apunte de cliente o proveedor, el programa obliga a introducir la cuenta de terceros.

PESTAÑA CONTACTOS
Esta pestaña permite gestionar todos los datos relativos a sus contactos dentro de la sociedad:
Permite registrar los datos siguientes:
• El nombre y apellido del contacto.
• El departamento al que pertenece a seleccionar en la lista desplegable.
• La función que ejerce.
• El tipo de contacto. La lista muestra los tipos de contacto que se hayan creado en la opción Tipo contacto de la pestaña Opciones. Si no se hubiera configurado ningún tipo de contacto, el programa asignaría el tipo Interlocutor, que es un tipo de contacto que el propio programa crea automáticamente.
• La dirección del contacto.
La dirección del contacto se introducide desde una ventana a la que puede acceder utilizando el botón
E L TIPO DE CONTACTO Y LA DIRECCIÓN SE UTILIZARÁN EN LA GESTIÓN DE CONTACTOS DE LOS EXPEDIENTES DE RECOBRO.
• Los números de teléfono fijo, móvil y fax.
• Y la dirección personal de correo electrónico.
Este vínculo permite abrir el programa de correo electrónico con la dirección del contacto seleccionado.

La pestaña segundaria Introducción permite definir:
La protección de numeración de los diarios
El modo de introducción de campos.
La gestión de los registros del IVA.
Los parámetros de apertura de un nuevo ejercicio.
Diarios de apertura.
Asignación de cuentas.
Otros parámetros.
La pestaña segundaria Conciliación hace referencia a los parámetros de la conciliación bancaria, permite establecer:
La moneda sobre la cual se efectuarán las conciliaciones bancarias.
La generación automática de asientos bancarios partiendo del extracto bancario.
La tercera pestaña, Recobro agrupa una serie de opciones que permiten:
Aplicar penalizaciones por demora en los cobros de clientes.
Configurar la contabilización de los gastos de impagados.
Establecer el saldo mínimo para las reclamaciones.

GESTIÓN DE LA NUMERACIÓN DE LOS ASIENTOS
Este apartado agrupa dos opciones para la gestión y protección de la numeración de los asientos, son las siguientes:
Protección del campo nº de asiento
Si activa esta opción, el usuario no podrá introducir manualmente la numeración de los asientos, esta se hará en función de la numeración establecida para cada diario.
Tras la activación de esta opción no podrá introducir manualmente el número de asiento salvo para los diarios definidos como Saldos iniciales.
Numeración continua por sociedad
Esta opción solamente se puede activar si previamente fue seleccionada la anterior, permite numerar de forma continua todos los asientos independientemente del diario en el que sean registrados.
Este tipo de numeración continua para todos los diarios es la forma más habitual de numeración utilizada en la contabilidad española, lo cual no implica que la numeración por diario no sea legal.
Si activa esta opción después de haber creado diarios, el programa presentará el mensaje de confirmación siguiente:
INTRODUCCIÓN DE CAMPOS
Complementar a cero
Si esta opción está activada, en los procesos de introducción de apuntes, el programa completará automáticamente con ceros la raíz de la cuenta introducida si ésta existe; en caso contrario, el programa abrirá la lista de selección de cuentas.
Si la opción está desactivada, deberá introducir todos los dígitos.
Esta opción no estará disponible si la longitud de cuentas ha sido definida como variable.
Validar con
Este campo permite escoger la tecla utilizada para pasar de un campo a otro en los procesos de introducción de apuntes según sus preferencias:
• Tabulación: la tecla <Tab> permite pasar de un campo a otro, es la opción por defecto.
• Intro: habilita la utilización de la tecla <Intro> además de la tecla <Tab>.
REGISTRO
Estas opciones permiten indicar al programa el tipo de registro gestionado en su sociedad, existen dos tipos de registros: de revisión y de IVA.
Gestión registro de revisión

Gestión registro de IVA
Es necesario activar esta opción para poder gestionar los registros del IVA necesarios para las declaraciones oficiales.
Registros IVA
Este campo de selección se activa si la opción Gestión del registro de tasas ha sido marcada, puede seleccionar lo siguiente:
• Sin actualización: no actualiza el registro del IVA.
• Tras confirmación: el programa pide confirmación antes de actualizar el registro.
• Automático: el programa actualiza de forma automática el registro en los casos siguientes:
• en introducción de asientos patrones,
• en introducción manual de apuntes una vez que se realiza el cuadre
IVA SOBRE C OBRO
Uso de registros de IVA soportado
Algunos países de la Comunidad Europea utilizan la modalidad del IVA sobre cobro, de momento no tiene aplicación en España.
DIARIOS DE SALDOS INICIALES
Tipo de asientos
En función del diario seleccionado el tipo de asiento podrá ser:
• Normal: este tipo corresponde a los apuntes de la gestión diaria (compras, ventas…)
• Apertura: este tipo corresponde a los apuntes de saldos iniciales introducidos manualmente en el diario seleccionado anteriormente.
Diario general
Deberá seleccionar el código correspondiente al diario de apertura que previamente deberá haber definido5, puede ser de dos tipos:
• diario de apertura,
• diario normal.
Esto permite al programa proponer de forma automática este diario en el momento de la generación de los saldos iniciales tras el cierre de un ejercicio y asignar a los apuntes introducidos en el momento de la creación de una nueva sociedad el tipo “saldo inicial manual”.
El diario de tipo general seleccionado como Diario de Apertura General no debe tener activada la opción Reservado IFRS 6.
De lo contrario, se mostrará un mensaje de aviso que impida la selección del diario.
Diario OD Analítico
Permite introducir o seleccionar el código del diario de OD analíticas que se utilice para reportar los saldos iniciales de las secciones analíticas. No es obligatorio cumplimentar este campo.
5 Ver el proceso Diarios del menú ESTRUCTURA.
6 Ver el proceso Diarios del menú ESTRUCTURA.

Diario IFRS 7
Este campo permite introducir o seleccionar el código del diario que se utilice para reportar los saldos iniciales de las IRFS. No es obligatorio cumplimentar este campo.
Si la sociedad no gestiona las IFRS, este campo no aparecerá en la pestaña. Si la sociedad gestiona las IFRS y se ha configurado la opción, los códigos de diario IFRS que aparezcan en la lista desplegable dependen del tipo de configuración que se haya hecho en la pestaña Inicialización.
Se ofrecen dos posibilidades en función de la configuración realizada:
• Si se ha seleccionado la opción Diarios IFRS , en este campo sólo se podrá seleccionar un código de diario de tipo General que tenga activada la opción Reservado IFRS . De lo contrario, se mostrará un mensaje de aviso que impida la selección del diario.
• Si se ha seleccionado la opción Cualquier tipo de diario, se podrá seleccionar cualquier código de diario de tipo General . Si se seleccionase un diario de otro tipo, se mostraría un mensaje de aviso impidiendo la selección del diario.
Diario OD IFRS
Permite introducir o seleccionar el código del diario de OD analíticas que se utilice para reportar los saldos iniciales IFRS. No es obligatorio cumplimentar este campo.
Si la sociedad no gestiona las IFRS, este campo no aparecerá en la pestaña. Si la sociedad gestiona las IFRS y se ha configurado la opción, será necesario haber creado previamente un diario analítico con la opción Reservado IFRS activada. Los códigos de diario que aparezcan en la lista serán los de los diarios analíticos disponibles. Si se selecciona un código de diario analítico que no tenga activada la opción Reservado IFRS se mostrará un mensaje de aviso impidiendo la selección del diario.
RESULTADO EJERCICIO
Cuenta P y G (Pérdidas y Ganancias)
Indique la cuenta utilizada para el registro del asiento de pérdidas y ganancias.
Cuenta ganancias
Esta cuenta nos permite registrar el asiento en caso que el resultado del balance sea positivo.
Cuenta pérdidas
Esta cuenta nos permite registrar el asiento en caso que el resultado del balance sea negativo.
Algunas contabilidades extranjeras utilizan cuentas de contrapartida separadas para pérdidas y ganancias, hemos mantenido esta estructura para una mayor versatilidad del programa.
OTROS CAMPOS
Plazo cliente máximo
Este campo permite indicar el plazo máximo en días tolerados en su organización en los vencimientos de los pagos de clientes.
Durante la introducción de apuntes de clientes, el programa propone una fecha de vencimiento (que puede modificar) calculada automáticamente en función de la forma de pago registrada en la cuenta del tercero.
Si en el momento de validar el asiento, el número de días del vencimiento rebasa al plazo máximo registrado en este campo, el programa mostrará un mensaje de aviso y no dejará registrar el asiento.
Esto permite controlar que los vencimientos no rebasen el plazo máximo establecido.
7 Ver la opción Normas IFRS

PESTAÑA SEGUNDARIA CONCILIACIÓN
Esta opción únicamente está disponible en la versión Pack+ de Contabilidad 100.
Permite establecer los parámetros siguientes:
GENERACIÓN DE LOS APUNTES CONTABLES
Esta opción, no activa por defecto, permite la generación de los correspondientes apuntes contables a partir de los movimientos bancarios introducidos en los extractos. Al activar esta opción se activan las opciones restantes.
Búsqueda sistemática de apuntes
Esta opción es accesible tras la activación de la opción anterior, permite en el momento de la conciliación bancaria buscar los apuntes no compensados con el fin de procesarlos con los apuntes de cobros y pagos.
Tipo de desviación
Permite establecer un umbral de tolerancia en importe o porcentaje a las desviaciones de la conciliación.
Desviación de importes
Permite establecer un nivel de tolerancia (en positivo o en negativo) en la búsqueda de apuntes, por ejemplo: para un importe de 100 € si establecemos 3, el programa mostrará la lista de apuntes cuyo importe oscile entre 97 y 103 € ambos inclusive.
Estas desviaciones pueden producirse por una diferencia de pago o de cambio de un pago en divisa.
Si introducimos un valor de 99999.... hasta completar el campo, podrá obtener la lista de todos los apuntes del tercero seleccionado en el momento de la compensación desde el proceso de Gestión de extractos.
Cuenta de pendientes
Permite seleccionar una cuenta general que será utilizada durante la generación de apuntes contables si no se ha indicado ninguna en el extracto.
Copiar nº de extracto a
Permite seleccionar el campo en el que se copiará el número del extracto utilizado desde el proceso Operaciones bancarias del menú Tratamientos. Dispone de tres posibilidades:
• Asiento de tesorería.
• Referencia.

Apunte de contrapartida única
Esta opción no activa por defecto, permite agrupar apuntes dentro del asiento.
DESCUENTOS PP CLIENTES Y PROVEEDORES
Tiene la posibilidad de seleccionar un diario y un modelo de asiento patrón para registrar los asientos con descuento de pronto pago.
OTRAS OPCIONES
Borrado de los extractos tras importación
Esta opción permite borrar las líneas de extractos que hayan generado un asiento contable de tesorería.
Conciliación sobre
Este campo solamente está presente en la versión 100 Pack +, permite indicar sobre qué divisa se realizará la conciliación automática, puede ser:
• la moneda base de la contabilidad,
• o la moneda definida en la cuenta bancaria 8.

PESTAÑA SEGUNDARIA RECOBRO
En esta pestaña se agrupan las opciones de configuración de reclamaciones.
La gestión de penalizaciones imputadas a clientes que se demoran o la gestión de gastos de impagados se realizan al activar cada grupo de opciones.
PENALIZACIÓN DEMORA
Las opciones de este grupo permiten configurar el cálculo y la contabilización de las penalizaciones que se imputarán a los clientes cuando se demoren en sus pagos.
Tasa (%)
La tasa introducida corresponde a la tasa anual de la penalización. Este campo, que por defecto aparece vacío, es de tipo numérico. El porcentaje introducido puede ser entero o decimal.
Imputación
Permite seleccionar el método empleado en el cálculo de las penalizaciones.
Las dos opciones son las siguientes:
• Orden de vencimiento: Este método imputa las penalizaciones de demora en base al orden de vencimientos de los apuntes punteados. Es decir, por orden cronológico.
• Proporcional: La imputación de las penalizaciones será proporcional al importe de los apuntes punteados.
El cálculo y la actualización contable se realizan en la generación de las reclamaciones. 9
Diario
Lista de opciones en la que están disponibles los diarios de tipo General. Las penalizaciones por demora se contabilizarán en el diario seleccionado.
Asiento patrón
Lista de opciones en la que están disponibles los asientos patrones de tipo General. Para que la contabilización de las penalizaciones por demora pueda realizarse, es obligatorio asociar un asiento patrón a

• 61 •
esta funcionalidad. De lo contrario, se mostrará un mensaje informando de la necesidad de disponer de un asiento patrón.
G ASTOS DE IMPAGADOS
Las opciones de este grupo permiten configurar el cálculo y la contabilización de los gastos de impagados que se puedan generar.
Diario
Lista de opciones en la que están disponibles los diarios de tipo General. Los gastos de impagados se contabilizarán en el diario seleccionado.
Asiento patrón
Lista de opciones en la que están disponibles los asientos patrones de tipo General. Para que la contabilización de los gastos de impagados pueda realizarse, es obligatorio asociar un asiento patrón a esta funcionalidad.
RECLAMACIÓN
Saldo mínimo
Campo numérico de 14 dígitos. Permite establecer el umbral utilizado para las reclamaciones. Las reclamaciones no se llevarán a cabo si el importe está por debajo de este umbral. Si el campo queda vacío, las reclamaciones se llevarán a cabo sin tener en cuenta el saldo deudor del tercero.
No se permite introducir valores negativos en este campo.
APUNTES DE PROVISIÓN
Diario
Lista de opciones en la que están disponibles los diarios de tipo General. Los asientos de provisión se contabilizarán en el diario seleccionado.
Dotación provisiones
Lista de opciones en la que están disponibles los asientos patrones de tipo General. Para que la contabilización de las dotaciones a provisiones pueda realizarse, es obligatorio asociar un asiento patrón a esta funcionalidad.
Exceso de provisiones
Lista de opciones en la que están disponibles los asientos patrones de tipo General. Para que la contabilización de los asientos de ingreso de provisiones pueda realizarse, es obligatorio asociar un asiento patrón a esta funcionalidad.
DEUDA CONSTADA
Cuenta pérdida
Permite seleccionar una cuenta general que será utilizada durante la generación de apuntes contables de la pérdida causada por la deuda incobrable.
MODELO DE EXTRACTO
Se puede asociar un modelo de documento que se utilizará para generar las reclamaciones desde la ventana del expediente de recobro.
Este botón permite seleccionar un modelo de documento para asignarlo al expediente.
Este botón permite eliminar la asignación del modelo.

PESTAÑA PREFERENCIAS
Esta pestaña agrupa los parámetros necesarios para configurar la introducción de asientos, la importación, la gestión de descuadres y otros.
INTRODUCCIÓN DE ASIENTOS
Equilibrar en divisas
Este campo solamente existe en la versión Pack +, comprueba el equilibrio de las líneas introducidas en divisas de la forma siguiente:
Importe en divisa * Curso de la divisa = Importe en moneda base de la contabilidad.
Este campo propone cuatro opciones:
• No: el programa no realiza ningún tipo de corrección, es la opción por defecto.
• Mostrar mensaje de alerta: el programa no realiza ningún tipo de modificación pero avisa con un mensaje.
• Modificar el importe en divisa: el programa ajusta automáticamente el importe de la divisa.
• Modificar el curso de la divisa: el programa modificará de forma automática el curso de la divisa para conservar los importes tanto en divisa como en moneda local.
Desglose analítico
Permite definir el tratamiento que realizará el programa durante la introducción de apuntes a cuentas con desglose analítico, puede ser:
• Manual: el desglose analítico se realizará de forma manual durante la introducción del asiento.
• Automático: el desglose se realizará de forma automática en el momento de validar un apunte con una cuenta que tenga asignado un desglose analítico por defecto.

Este campo propone las opciones siguientes:
• No: el programa no realiza ningún tipo de comprobación del desglose analítico ya sea en cantidades o en divisas. De esta manera, el usuario puede, de forma puntual, realizar manualmente un desglose en cantidades o en divisas.
• Cantidad: el control se realiza de forma automática sobre las cantidades que deben ser desglosadas al 100%10.
• Divisa: el control se realiza de forma automática sobre las divisas que deben ser desglosadas al 100%
Número asiento de pago
Este campo permite durante la generación de pagos registrar el número de cheque en uno de los campos siguientes:
• Nº de asiento: el primer número indicado en la ventana de generación de pagos se situará en la columna Número de asiento del diario del banco seleccionado para el pago. Este número se incrementará para cada apunte de pago.
• Referencia asiento: el programa renumera de forma automática el asiento en función del diario, de hecho, la factura pierde la referencia de origen, pero el diario conserva la numeración automática.
• Título: el número de cheque se inserta en los primeros caracteres del título que el programa completará con el título de origen.
Llamada a terceros
El usuario tiene la posibilidad de escoger entre la introducción del número de la cuenta (opción por defecto) o bien el título.
Llamada a secciones analíticas
Como en el caso anterior, podrá optar por la introducción del código de la sección (opción por defecto) o bien el título.
Umbral de equilibrio de IVA
Los automatismos de introducción de apuntes pueden generar pequeñas diferencias entre el importe IVAI Incluido y los importes en base imponible y del IVA. Para que el usuario no tenga que modificar el apunte, puede establecer el umbral que el programa utilizará para realizar automáticamente el ajuste.
Por defecto este campo está vacío, lo que supone que el programa no utilizará esta funcionalidad.
• El valor introducido debe ser superior o igual a 0,04.
• El orden de introducción de los apuntes debe ser el que se muestra en el ejemplo que encontrará a continuación.
• Si el descuadre es inferior o igual al umbral introducido, el ajuste se realizará sobre la base imponible.
• Si el descuadre es superior al umbral introducido, se generará un asiento de regulación por valor del descuadre.
EJEMPLO:
Si introdujésemos el siguiente asiento sin configurar la opción, obtendríamos lo siguiente.

1 43000000 Clientes 1525
1 70000000 Ventas 1314,65
Por lo tanto, tendríamos un descuadre de 0,01. Que correspondería al siguiente cálculo:
Importe B.I. = Importe IVA Inc. / 1,16
Explicación:
El primer importe calculado por el programa será el del IVA.
El segundo importe calculado se realiza al introducir la cuenta de ventas. Se realiza de la siguiente manera:
Importe IVA Inc / 1,116
El descuadre será de 0,01: 1314,65 + 210,34 = 1524,99
Configurando la opción introduciendo un umbral de 0,04, el programa redondeará automáticamente el apunte de venta para cuadrar el diario.
En esta imagen, podrá apreciar que el importe de la cuenta 700 ha sido redondeado automáticamente.
Crear cuenta en introducción
Si activa esta opción, el programa autorizará la creación de una nueva cuenta durante la introducción de apuntes. Simplemente deberá introducir el radical de la nueva cuenta seguido del signo ‘?’, accederá directamente al proceso de creación de cuentas.
Contra asiento / anulación en negativo
Si activa esta casilla, podrá anular un asiento generando un contra asiento de sentido opuesto en los procesos de consulta de apuntes, ver el correspondiente apartado.
Supresión tras validar
Activando esta opción podrá suprimir apuntes en la lista siempre y cuando el diario no esté clausurado.
Si se realiza un cierre parcial o total, el programa no permitirá borrar apuntes aunque esta casilla esté activada.
Prohibir elementos desactivados

• 65 •
e intentase acceder a cualquier período del diario desde la ventana de introducción por diarios, el programa le mostraría el siguiente mensaje:
Control / cuentas de tipo Total
Se utiliza esta opción en el caso de los planes de cuentas con longitud variable, si definimos una cuenta general que tenga una longitud inferior a una cuenta de total con la misma raíz o inversamente, el programa mostrará un mensaje de aviso.
Por ejemplo, si tiene una cuenta de total 4700 y define una cuenta general 470.
IMPORTACIÓN
Actualización
El programa permite importar un archivo de cuentas de terceros, si el fichero importado contiene un número de cuenta ya existente en el archivo contable, indicaremos al programa cómo procesar este caso:
• Detener importación: el proceso de importación se detendrá si el programa detecta una cuenta de terceros ya existente en el archivo contable.
• Modificación: el programa sustituirá la cuenta de terceros existente en el archivo contable por la cuenta existente en el archivo importado.
• Tras confirmación: el programa mostrará un mensaje de aviso, el usuario podrá decidir el tratamiento de la cuenta duplicada.
Estos parámetros no se aplicarán para la importación de datos del proceso Comunicación cliente / asesor contable .
La actualización afecta a los campos siguientes:
Campo Tipo Interpretación en la Contabilidad 100 Actualización
Tipo de cuenta G X A
General Auxiliar Analítica
N.A.
Código de cuenta 13 α Número de cuenta o de sección No modificable
Título 31 α Modificable
Características 2 α No se importa
Nivel de acceso 1 α No se importa

Campo Tipo Interpretación en la Contabilidad 100 Actualización
Agrupación / Cuenta asociada 13 α En los terceros, corresponde a la cuenta general
Dirección 1 21 α Modificable
Dirección 2 21 α Modificable
Código postal 6 α Modificable
Población 21 α Modificable
Teléfono 15 α Modificable
N.A. = no se aplica
α = caracteres alfanuméricos
(*) Sentido privilegiado / Naturaleza: la información de este campo se interpreta de la forma siguiente:
• C: cliente,
• F: proveedor,
• D: asalariado
• Vacío: otros
Equilibrar diario
Esta opción se utiliza para la importación de asientos, dispone de dos opciones en el caso en que el programa detectara que los diarios en importación están desequilibrados:
• No: detiene el proceso de importación
• Por diario / período: el programa genera un apunte de regularización para cada diario y período que presente un descuadre.
Aplicar el desglose previo de cuentas
Si el archivo de importación no incluye ningún desglose de las cuentas de los apuntes importados, esta opción permite realizar el desglose analítico de las cuentas generales y de terceros de los apuntes importados.
Si la cuenta de tercero del apunte tiene un desglose IFRS, dicho desglose se imputará en prioridad.
El orden de prioridad para el plan IFRS es el siguiente:
• Desglose IFRS que se haya establecido en la ficha de tercero.
• Sección asignada a la cuenta general.
• Sección de espera del plan.
GESTIÓN AUTOMÁTICA DE LOS DESCUADRES
Permite asignar las cuentas en las que quedarán reflejados los descuadres, es obligatorio en el caso de haber seleccionado la opción Por diario / período en el campo Equilibrio diario.
Seleccione las cuentas adecuadas para el debe y para el haber. Estas cuentas se utilizan también para la generación automática de apuntes de regularización debidos a las diferencias de redondeo en las divisas.
OTRAS OPCIONES
Análisis Libro mayor
Este campo permite definir tres períodos de comparación para el listado del libro mayor de cuentas, indique la duración en meses de cada uno de los tres períodos.
POR EJEMPLO
Supongamos que el primer período es de tres meses, será posible añadir al libro mayor en fecha del 30/06, una columna de saldo del 01/01 al 31/03 correspondiente a los tres meses definidos para el primer período.
Proceda de la forma siguiente para registrar los períodos de análisis:

Repita esta operación para los restantes períodos.
POR EJEMPLO
Si para un ejercicio de 12 meses se definen los períodos de la forma siguiente:
• período 1: 4
• período 2: 5
• período 3: 3
El período 1 corresponderá a los cuatro primeros meses del ejercicio, el período 2 a los 9 primeros meses y el período 3 a los 12 meses del ejercicio.
Resultado a cero
Este campo permite configurar la impresión de importes a cero en los listados:
• Imprimir blancos: el programa no imprimirá los importes a cero.
• Imprimir ceros: si trabaja con dos decimales, el programa imprimirá ‘0,00’
Confirmar supresiones
El programa presenta tres opciones de intervención del usuario a la hora de realizar una supresión:
• Ninguna: el programa ejecuta la supresión sin pedir confirmación.
• Elementos: el programa mostrará un mensaje pidiendo confirmación para cada uno de los elementos a suprimir.
• Lista: el programa pedirá confirmación para la supresión global de todos los elementos seleccionados.
Estos parámetros afectan al archivo contable actualmente abierto, si desea realizar una configuración por puesto de trabajo, deberá realizarlo desde la pestaña Visualización del proceso Personalizar el entorno de menú VENTANA.
Código tratamiento
Este campo permite configurar los datos que aparecerán por defecto durante la creación de nuevas cuentas:
• Por proximidad: durante la creación de una cuenta de tipo Detalle, el programa copia los parámetros de la cuenta cuya numeración sea la más próxima.
Los datos recuperados son los siguientes:
• Apertura del ejercicio (Ninguna, saldo, detalle)
• Tipo (detalle)

• 68 •
• Por naturaleza: en función de la naturaleza de la cuenta el programa propondrá por defecto los valores siguientes:
Apertura ejercicio
Agrupa ción
Con analítica
Con vencimie
Amortización / Provisión
Resultado / Balance Saldo No No No No No No No
Gastos Ninguno No Si No No No No No
Ingresos Ninguno No Si No No No No No
Resultado gestión Ninguno No No No No No No No
Inmovilizados Saldo No No No No No No No
Capital Saldo No No No No No No No
Existencias Saldo No No No No No No No
Ninguna Saldo No No No No No No No

PESTAÑA FISCAL
Esta pestaña agrupa las cuentas y los parámetros necesarios para configurar la gestión de los impuestos.
ACTUALIZACIÓN DE LOS APUNTES DE IVA
En este grupo se agrupan las opciones de configuración que se utilizarán en el proceso de regularización del IVA. Esto afecta al proceso de edición del Resumen de IVA, disponible desde el menú [Listados] – Registros de impuestos.
Diario
Este campo permite seleccionar el código del diario que se utilice para generar los apuntes de IVA. El diario seleccionado será de tipo General . Si se introduce un código de diario que no existe o que no sea de tipo General , se mostrará un mensaje de aviso.
IVA a pagar
La cuenta que se introduzca en este campo se utilizará para cuadrar el diario cuando el saldo sea deudor.
Haber del IVA
La cuenta que se introduzca en este campo se utilizará para cuadrar el diario cuando el saldo sea acreedor.
IVA devuelto

PRINCIPIO FUNCIONAL DE LA REGULACIÓN DE IVA
Cuando se edite el Resumen de IVA, se podrá seleccionar la opción Actualizar los apuntes de IVA. Al iniciar el proceso de edición, el programa generará los apuntes de regularización de IVA en un diario de tipo General .
Los apuntes de regularización sólo se generarán si todas las cuentas necesarias para la generación de la regulación de IVA están cumplimentadas. De lo contrario, la generación de los apuntes no se realizaría y se mostraría el siguiente mensaje de aviso.
Se pueden dar dos casos que comentaremos a continuación:
• Regulación del IVA.
REGULACIÓN DEL IVA
El programa genera un apunte por cuenta de IVA con el acumulado de cada una de ellas. Este apunte se genera en sentido contrario a la cuenta de IVA el diario que se haya seleccionado. El periodo del diario será el de la fecha de fin de periodo introducida en la ventana de edición del registro de IVA.
Se utilizarán las cuentas introducidas en los campos IVA a pagar y Haber de IVA para cuadrar el asiento generado automáticamente.
REGULACIÓN Y COMPENSACIÓN DEL IVA

• 71 •
El asiento de compensación del IVA se generará si se cumplen los siguientes requisitos:
• El saldo fiscal del IVA debe ser acreedor para el periodo seleccionado.
• El campo de IVA compensado debe haberse cumplimentado en la pestaña Fiscal.
• El importe solicitado debe haber sido introducido en la ventana de edición.
La compensación del IVA puede ser parcial o total.
DESCRIPCIÓN DEL ASIENTO DE REGULACIÓN DEL IVA
Las informaciones que se generan automáticamente son las siguientes:
Campos Información del campo
Fecha del asiento Fecha introducida. Es la fecha de fin de periodo seleccionado en la ventana de edición.
Número asiento Dependerá de la numeración del diario.
Referencia asiento Vacío
Número de cuenta de tercero Vacío
Contrapartida general Cuenta de cuadre del asiento (cuenta de IVA a pagar o de Haber de IVA seleccionas en la configuración)
Contrapartida terceros Vacío
Forma de pago Vacío
Fecha vencimiento Fecha introducida
Importe divisa Vacío
Debe Se toma el importe del haber de la cuenta de IVA
Haber Se toma el importe del debe de la cuenta de IVA
DECLARACIÓN ANUAL DE IVA

Importe límite
El importe que indique en este campo será propuesto por defecto en los criterios de selección del proceso Declaración anual del IVA.
PRINCIPIO FUNCIONAL DE LA DECLARACIÓN ANUAL DE IVA
La declaración anual de IVA se genera cuando el volumen de negocio realizado con los terceros (clientes y/o proveedores) nacionales supera el importe que se indica en el campo Importe límite.
El importe declarado por tercero se calcula sobre los apuntes de los diarios de tipo General , Compras y Ventas cuando el origen del impuesto es Nacional .

Recordemos que la compensación consiste en cotejar movimientos de sentido opuesto, es decir, movimientos debe y haber de una cuenta.
Si durante el proceso de compensación se produce alguna diferencia, conviene registrar un apunte de regularización.
En esta pestaña puede establecer los parámetros necesarios para la generación de apuntes de regularización en caso de descuadres debidos a una fluctuación de cambio o un redondeo de conversión.
Esta pestaña está dividida en cinco subpestañas, las cuatro primeras corresponden a cuentas de terceros, la quinta a las cuentas generales, los parámetros disponibles son los mismos en todas.
DIFERENCIAS DE COBRO / PAGO
Código diario
En primer lugar deberá seleccionar un diario para recoger los apuntes de regularización, normalmente se utiliza Operaciones varias o uno específico.
Asiento patrón debe y haber
Deberá tener dos asientos patrones predefinidos para registrar de forma automática los apuntes de regularización, puede utilizar los que figuran en la Sociedad modelo.
Máximo
Indique el importe máximo a partir del cual no se generarán apuntes de regularización.
DIFERENCIAS REDONDEO / CONVERSIÓN
Se pueden producir diferencias de redondeo por conversión12 cuando se trabajan con monedas equivalentes, es decir con el euro y todas las restantes divisas pertenecientes a la zona euro.
Se pueden producir diferencias por redondeo en los casos siguientes:
• Cuando se introducen apuntes en divisas en los diarios (si se ha realizado la configuración necesaria) 13.
• En el proceso Cobro / pago terceros.

EJEMPLO:
La moneda base en contabilidad es la peseta y la divisa de equivalencia el euro 1 € = 166,386 Pts.
Supongamos que se han emitido 10 facturas por importe de 10 € (1 663,86 Pts) cada una, o sea un total de 16 638,60 Pts.
El pago se eleva a 100 € o sea 16 639 Pts, se produce pues una diferencia de 1 peseta por redondeo, en el momento del cobro, la compensación en divisas produce un descuadre.
El programa generará el apunte de regularización por importe de una peseta.
Diferencias redondeo de conversión
Esta casilla deberá estar activada para realizar la gestión automática de diferencias por redondeo.
Código diario
Seleccione en la lista un código de diario en el que imputará los apuntes por diferencias de redondeo.
Patrón debe y patrón haber
El programa utiliza dos asientos patrones predefinidos para realizar este ajuste, puede utilizar los modelos que figuran en la Sociedad modelo.
Umbral
Indique el importe (expresado en moneda base) a partir del cual el programa no realizará la regularización.
DIFERENCIAS DE CAMBIO
También se pueden producir descuadres por diferencias de cambio, este se produce con monedas que fluctúan con relación al euro, o sea con las divisas que no pertenecen a la zona euro.

PESTAÑA SINCRO CONTA
Esta pestaña sirve para introducir los datos necesarios para establecer una comunicación 14 que permite intercambiar datos entre el cliente y el asesor contable situados en lugares remotos.
MODALIDADES DE TRANSFERENCIA DE DATOS
Sentido de la transferencia
Dispone de dos opciones:
• Asesor contable Cliente: identifica al emisor como asesor contable
Tipo
Tiene dos opciones:
• Sincro conta: permite la transferencia de datos con la estructura Sage línea 100 o en formato xml en función del formato de destino seleccionado en la opción Aplicación de destino.
• Sincro conta +: la transferencia de datos se realiza a través de un archivo xml zipeado.
Modalidad de comunicación
Puede ser de dos tipos:
• Correo electrónico: las transferencias se realizarán a través de Internet, es la opción más práctica.
• Soporte magnético: los datos a transferir serán registrados en el directorio Emis.
Formato de destino
Permite seleccionar el formato del archivo que la sincronización generará y enviará.
• Sage Start, 30 & 100: Esta es la opción por defecto. Combinada con el tipo Sincro conta del campo Tipo el archivo de los datos transmitidos será de tipo texto. Si por el contrario, el tipo de archivo seleccionado es Sincro conta + el archivo transmitido será un archivo c