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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA EQUINOCCIAL

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y NEGOCIOS

CARRERA DE INGENIERÍA DE EMPRESAS

TEMA

“PROYECTO DE CREACIÓN DE UN CENTRO DE

ESTIMULACIÓN INTEGRAL PARA ADULTOS DE LA TERCERA

EDAD EN LAS PARROQUIAS DE SAN ISIDRO DEL INCA,

JIPIJAPA Y KENNEDY DE LA CIUDAD DE QUITO”

TRABAJO PREVIO LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE

INGENIERA DE EMPRESAS

AUTORA

ALICIA REBECA ERAS GALARZA

DIRECTOR DE TESIS: ECO. FRANCISCO ARÉVALO

QUITO, AGOSTO 2013

ii

Universidad Tecnológica Equinoccial. 2013

Reservados todos los derechos de reproducción

iii

DECLARACIÓN

Yo ALICIA REBECA ERAS GALARZA, declaro que el trabajo aquí descrito es de mi

autoría; que no ha sido previamente presentado para ningún grado o calificación

profesional; y, que he consultado las referencias bibliográficas que se incluye en este

documento.

La Universidad Tecnológica Equinoccial puede hacer uso de los derechos correspondientes

a este trabajo, según lo establecido por la Ley de Propiedad Intelectual, y por la normativa

institucional vigente.

____________________________

Alicia Rebeca Eras Galarza

C.I 171350207-6

iv

CERTIFICACIÓN

Certifico que el presente trabajo que lleva por título “Proyecto de creación de un centro

de estimulación integral para adultos de la tercera edad en las parroquias de San

Isidro del Inca, Jipijapa y Kennedy de la ciudad de Quito.” que, para aspirar al título de

Ingeniera en Administración de Empresas fue desarrollado por Rebeca Eras, con mi

dirección y supervisión, en la Facultad de Ciencias Económicas; y cumple con las

condiciones requeridas por el reglamento de Trabajos de Titulación artículos 18 y 25.

________________________

Eco. Francisco Arévalo

DIRECTOR DEL TRABAJO

v

AGRADECIMIENTO

Quiero empezar agradeciéndole a Dios por darme sabiduría y perseverancia para culminar

esta carrera.

A mis padres Ángel y Blanca por todo el apoyo recibido; gracias por estar conmigo en los

momentos difíciles.

A mi esposo Eduardo y a mi hijo Isaac quienes tuvieron las palabras exactas para animarme

en los momentos de dificultad.

A toda mi familia por estar conmigo en todo momento.

A mi director de tesis Eco. Francisco Arévalo quienes fueron unos amigos con los cuales

gracias a sus conocimientos llegue a cumplir mi meta.

vi

DEDICATORIA

Dedico este trabajo a mi hijo Isaac quien llena mi vida de alegría. A través de sus tiernos

ojitos he visto nuevamente la inocencia.

Te Amo.

Rebeca.

vii

ÍNDICE DE CONTENIDOS

CERTIFICACIÓN ................................................................................................................. iv

AGRADECIMIENTO ............................................................................................................ v

DEDICATORIA .................................................................................................................... vi

RESUMEN .......................................................................................................................... xvi

ABSTRACT ....................................................................................................................... xvii

CAPÍTULO I .......................................................................................................................... 1

GENERALIDADES ............................................................................................................... 1

1.1 Planteamiento del problema ............................................................................................. 1

1.2 Formulación del problema ................................................................................................ 1

1.3 Objetivo ............................................................................................................................ 2

1.3.1 Objetivo General............................................................................................................ 2

1.3.2 Objetivos específicos ..................................................................................................... 2

1.4 Justificación del estudio.................................................................................................... 3

1.5 Marco teórico .................................................................................................................... 3

1.5.1 Estudio de factibilidad ................................................................................................... 3

1.5.2 Diagnóstico situacional.................................................................................................. 5

1.5.3 Estudio de mercado ....................................................................................................... 6

1.5.3.1 Investigación de mercado ........................................................................................... 7

1.5.3.2 Segmentación.............................................................................................................. 8

1.5.3.3 Demanda ..................................................................................................................... 8

1.5.3.3.1 Proyección de la Demanda ...................................................................................... 9

1.5.3.4 Oferta ........................................................................................................................ 10

1.5.3.4.1 Proyección de la Oferta ......................................................................................... 11

1.5.3.5 Marketing Mix .......................................................................................................... 11

1.5.3.5.1 Producto ................................................................................................................. 11

1.5.3.5.2 Precio ..................................................................................................................... 12

1.5.3.5.3 Plaza....................................................................................................................... 13

1.5.3.5.4 Promoción .............................................................................................................. 14

1.5.4 Estudio Técnico ........................................................................................................... 15

1.5.4.1 Localización del Proyecto ........................................................................................ 15

viii

1.5.4.2 Dimensión y Tamaño de la Planta ............................................................................ 16

1.5.4.3 Ingeniería del Proyecto ............................................................................................. 17

1.5.5 Estudio Organizacional y Requisitos Legales ............................................................. 18

1.5.5.1 Estructura Organizacional ........................................................................................ 18

1.5.5.2 Aspectos Legales ...................................................................................................... 19

1.5.6 Estudio Financiero ....................................................................................................... 19

1.5.6.1 La Evaluación de Proyectos .................................................................................... 20

1.6 Hipótesis ......................................................................................................................... 21

CAPÍTULO II ....................................................................................................................... 22

DIAGNÓSTICO SITUACIONAL ....................................................................................... 22

2.1 Características del Sector................................................................................................ 22

2.2 Características del Servicio ............................................................................................ 23

2.3 Análisis FODA ............................................................................................................... 24

CAPITULO III ..................................................................................................................... 25

ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................................. 25

3.1 Objetivos del estudio de mercado ................................................................................. 25

3.2 Estructura del Mercado ................................................................................................... 26

3.3 Identificación del servicio .............................................................................................. 26

3.4 Proceso de la investigación de mercados ....................................................................... 27

3.4.1 Necesidad de información ........................................................................................... 27

3.4.2 Determinación de la fuente de información ............................................................... 27

3.4.3 Diseño de la muestra.................................................................................................... 28

3.4.4 Tipo de muestreo ......................................................................................................... 29

3.4.6 Diseño de la Encuesta .................................................................................................. 30

3.5 Análisis de la demanda ................................................................................................... 49

3.6 Análisis de la oferta ........................................................................................................ 51

3.7 Análisis del precio .......................................................................................................... 53

3.8 Marketing mix ............................................................................................................... 55

3.8.1 Precio ........................................................................................................................... 55

3.8.2 Plaza............................................................................................................................. 55

3.8.3 Promoción .................................................................................................................... 56

ix

3.8.4 Servicio ........................................................................................................................ 57

CAPÍTULO IV ..................................................................................................................... 58

BASE LEGAL Y ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA .................................................... 58

4.1 Aspectos legales de la empresa ...................................................................................... 58

4.2 Normativa legal .............................................................................................................. 61

4.2.1 Constitución Legal ....................................................................................................... 61

4.2.2 Obligaciones Legales ................................................................................................... 62

4.3 Constitución legal de la empresa .................................................................................... 63

4.3.1 Requisitos para obtener autorización de funcionamiento ............................................ 63

4.3.2 Infraestructura .............................................................................................................. 65

4.3.3 Nombre de la empresa ................................................................................................. 66

4.3.4 Misión .......................................................................................................................... 66

4.3.5 Visión........................................................................................................................... 66

4.3.6 Objetivos ......................................................................................................... 66

4.3.7 Organización administrativa ........................................................................................ 67

4.3.8 Organigrama estructural .............................................................................................. 68

CAPÍTULO V....................................................................................................................... 69

ESTUDIO TÉCNICO ........................................................................................................... 69

5.1 Descripción del proyecto ................................................................................................ 69

5.1.1 Características del proyecto ......................................................................................... 69

5.1.2 Factores Determinantes del Tamaño del Proyecto ...................................................... 70

5.1.2.1 Condicionantes del Mercado ................................................................................... 70

5.1.2.2 Disponibilidad de Recursos Financieros ................................................................. 71

5.1.2.3 Disponibilidad de Mano de Obra.............................................................................. 72

5.1.2.4 Disponibilidad de Insumos y Materias Primas ........................................................ 72

5.1.2.5 Disponibilidad de Tecnología ................................................................................... 73

5.1.3 Prestación del Servicio ................................................................................................ 73

5.1.3.1 Localización del proyecto ........................................................................................ 73

5.1.4 Macro localización ...................................................................................................... 75

5.1.4.1 Mapa de Macro localización de Quito ...................................................................... 76

5.1.5 Micro localización ....................................................................................................... 76

x

5.1.5.1 Parámetros para la selección de alternativas ............................................................ 76

5.1.5.2 Matriz de Micro localización ................................................................................... 77

5.1.5.3 Evaluación de resultados de la micro localización ................................................... 80

5.1.5.4 Plano Micro localización .......................................................................................... 81

5.2 Ingeniería del Proyecto .................................................................................................. 81

5.2.1 Proceso Operativo: Prestación de Servicios ................................................................ 81

5.2.2 Flujograma de procesos ............................................................................................... 85

5.2.2.1 Simbología ............................................................................................................... 85

5.2.3 Clasificación de insumos, materiales, materias primas, mano de obra y servicios ..... 89

5.2.4 Determinación de cantidades ...................................................................................... 89

5.2.5 Distribución de la planta ............................................................................................. 93

5.2.5.1 Distribución espacial del proyecto ........................................................................... 93

5.2.6 Requerimiento de Infraestructura ................................................................................ 96

5.2.7 Requerimiento de Maquinaria y Equipo ..................................................................... 96

5.2.8 Requerimiento de Insumos, Materiales, Materias Primas, Servicios. ......................... 99

5.2.9 Requerimiento de Mano de Obra.............................................................................. 101

5.2.10 Calendario de Ejecución del Proyecto .................................................................... 101

CAPÍTULO VI ................................................................................................................... 103

ESTUDIO FINANCIERO .................................................................................................. 103

6.1 Presupuestos ................................................................................................................. 103

6.1.1 Inversión del Proyecto ............................................................................................... 103

6.1.2 Inversión en activos fijos .......................................................................................... 103

6.1.2.1 Maquinaria y Equipos ............................................................................................. 104

6.1.2.2 Equipo de oficina ................................................................................................... 106

6.1.2.3 Muebles y Enseres .................................................................................................. 107

6.1.2.4 Equipo de computación .......................................................................................... 108

6.1.2.5 Vehículos ............................................................................................................... 109

6.1.3 Activos Fijos Intangibles ........................................................................................... 109

6.1.4 Capital de trabajo ....................................................................................................... 110

6.1.5 Financiamiento ......................................................................................................... 110

6.2 Costos e ingresos del proyecto ..................................................................................... 112

xi

6.2.1 Costos Fijos ............................................................................................................... 112

6.2.1.1 Mano de obra directa .............................................................................................. 112

6.2.1.2 Mano de Obra Indirecta .......................................................................................... 112

6.2.1.3 Reparación y Mantenimiento.................................................................................. 113

6.2.2 Costos Variables ........................................................................................................ 116

6.2.2.1 Servicios básicos..................................................................................................... 116

6.2.2.2 Insumos ................................................................................................................... 116

6.2.2.3 Proyección de costos .............................................................................................. 118

6.3 Evaluación Financiera .................................................................................................. 119

6.3.1 Ingresos Proyectados ................................................................................................. 119

6.3.2 Estado de situación inicial ......................................................................................... 120

6.3.3 Estado de resultados .................................................................................................. 121

6.3.4 Flujo de Caja .............................................................................................................. 122

6.3.5 Costo de oportunidad del capital o Tasa de Descuento ............................................. 123

6.3.5.1 Costo de oportunidad del capital o Tasa de Descuento ......................................... 123

6.3.6 VAN........................................................................................................................... 124

6.3.7 TIR ............................................................................................................................. 125

6.3.8 Periodo de recuperación de la inversión (PRI) .......................................................... 126

6.3.9 Punto de equilibrio..................................................................................................... 127

6.3.10 Indicadores financieros ............................................................................................ 128

6.3.10.1 Indicadores de rendimiento .................................................................................. 128

6.3.10.2 Indicadores costo/beneficio .................................................................................. 129

6.3.10.3 Indicadores de Apalancamiento............................................................................ 130

CAPÍTULO VII .................................................................................................................. 131

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................. 131

7.1 Conclusiones ................................................................................................................. 131

7.2 Recomendaciones ......................................................................................................... 132

BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................ 134

xii

ÍNDICE DE CUADROS

Cuadro 1. Análisis FODA ................................................................................................... 24

Cuadro 2. Población total más de 65 años parroquias de La Kennedy, san Isidro del Inca y

Jipijapa del cantón Quito ...................................................................................................... 28

Cuadro 3. Población total por sexo parroquias de La Kennedy, san Isidro del Inca y

Jipijapa del cantón Quito ...................................................................................................... 28

Cuadro 4. Pregunta 1 E1 ...................................................................................................... 31






Cuadro 10. Pregunta 7 E1 .................................................................................................... 37











Cuadro 21. Crecimiento de la población de la tercera edad del cantón Quito .................... 49

Cuadro 22. Población de la tercera edad cantón Quito........................................................ 50

Cuadro 23. Proyección población 3ra edad cantón Quito: Método Regresión Lineal

Simple ................................................................................................................................... 50

Cuadro 24. Oferta servicios centro de estimulación integral para adultos de la tercera

edad ....................................................................................................................................... 51

Cuadro 25. Demanda total ................................................................................................... 52

Cuadro 26.1. Demanda insatisfecha ................................................................................... 52

Cuadro 27. Precios ............................................................................................................... 54

Cuadro 28. Requerimiento de Personal ............................................................................... 72

Cuadro 29. Método Cualitativo por Puntos ......................................................................... 79

Cuadro 30. Simbología ........................................................................................................ 85

Cuadro 31. Determinación cantidades anuales de Alimentos ............................................. 89

Cuadro 32. Determinación cantidades anuales de Menaje .................................................. 89

Cuadro 33. Determinación cantidades anuales de Equipos de Oficina ............................... 90

Cuadro 34. Determinación cantidades anuales de Equipos Varios ..................................... 91

Cuadro 35. Continuación Determinación cantidades anuales Equipos Varios ................... 91

xiii

Cuadro 36. Determinación cantidades anuales muebles y enseres ...................................... 92

Cuadro 37. Determinación cantidades anuales de Equipos de Computación...................... 92

Cuadro 38. Determinación cantidades anuales de Vehículo .............................................. 92

Cuadro 39. Distribución espacial del proyecto .................................................................... 93

Cuadro 40. Requerimiento de Infraestructura ..................................................................... 96

Cuadro 41. Requerimiento de Equipos de Oficina .............................................................. 96

Cuadro 42. Requerimiento de Equipos varios ..................................................................... 97

Cuadro 43. Requerimiento Equipo de cocción de alimentos ............................................... 97

Cuadro 44. Requerimiento de Muebles y Enseres ............................................................... 98

Cuadro 45. Requerimiento de Equipo de Computación ...................................................... 99

Cuadro 46. Requerimiento de Equipo de Computación ...................................................... 99

Cuadro 47. Requerimiento de Alimentos ............................................................................ 99

Cuadro 48. Requerimiento de Menaje ............................................................................... 100

Cuadro 49. Requerimiento de Materiales .......................................................................... 100

Cuadro 50. Requerimiento de Mano de Obra .................................................................... 101

Cuadro 51. Calendario de Ejecución del Proyecto ............................................................ 102

Cuadro 52. Inversión Inicial .............................................................................................. 103

Cuadro 53. Inversión Fija .................................................................................................. 104

Cuadro 54. Maquinaria y Equipos ..................................................................................... 105

Cuadro 55. Equipos de Oficina.......................................................................................... 107

Cuadro 56. Muebles y Enseres .......................................................................................... 107

Cuadro 57. Equipo de Computación.................................................................................. 108

Cuadro 58. Vehículos ........................................................................................................ 109

Cuadro 59. Activos Fijos Intangibles ................................................................................ 109

Cuadro 60. Capital de trabajo ............................................................................................ 110

Cuadro 61. Tabla de Amortización.................................................................................... 111

Cuadro 62. Mano de obra directa ...................................................................................... 112

Cuadro 63. Mano de obra indirecta ................................................................................... 113

Cuadro 64. Reparación y mantenimiento .......................................................................... 113

Cuadro 65. Seguros............................................................................................................ 114

Cuadro 66. Depreciación ................................................................................................... 114

Cuadro 676. Gastos Financieros ........................................................................................ 115

Cuadro 68. Gastos Ventas ................................................................................................. 115

Cuadro 69. Servicios Básicos ............................................................................................ 116

Cuadro 70. Insumos ........................................................................................................... 116

Cuadro 71. Proyección de Costos ...................................................................................... 118

Cuadro 72. Proyección de Ingresos ................................................................................... 119

Cuadro 732. Estado de situación inicial ............................................................................ 120

Cuadro 74. Estado de resultados........................................................................................ 121

Cuadro 75. Flujo de caja .................................................................................................... 122

Cuadro 76. Estado de fuentes y de usos ............................................................................ 123

xiv

Cuadro 77. VAN ................................................................................................................ 124

Cuadro 78. TIR .................................................................................................................. 125

Cuadro 79. PRI .................................................................................................................. 126

Cuadro 80. Punto de equilibrio .......................................................................................... 127

xv

ÍNDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1. Pregunta 1 E1 ..................................................................................................... 31





Gráfico 6. Pregunta 6 E1 .................................................................................................... 36




Gráfico 10. Pregunta 1 E2 ................................................................................................... 40




Gráfico 14. Pregunta 5 ......................................................................................................... 44




Gráfico 18. Proyección esperanza de vida........................................................................... 51

Gráfico 19. Organigrama estructural ................................................................................... 68

Gráfico 20. Mapa de macro localización de Quito .............................................................. 76

Gráfico 21. Plano Micro localización .................................................................................. 81

Gráfico 22. Layout de la empresa ........................................................................................ 94

xvi

RESUMEN

El presente proyecto contempla seis capítulos siendo el desarrollo del mismo: en el

Capítulo I se encuentra la Problemática y la Justificación del proyecto. En el Capítulo II se

encuentra el Estudio de Mercado que determina la oferta, demanda y la demanda

insatisfecha del proyecto. En el Capítulo III están todos los requisitos legales necesarios

para implementar una empresa y se determina el tipo de empresa, el nombre, la visión,

misión y los objetivos estratégicos. En el Capítulo IV se encuentra el Estudio Técnico

donde se encuentran los requerimientos y los procesos utilizados en la empresa. En el

Capítulo V es el Estudio Financiero donde está el presupuesto requerido para la realización

del proyecto con el VAN y el TIR para observar la factibilidad misma del proyecto. En el

Capítulo VI se encuentran las conclusiones y recomendación es el desenlace y las

sugerencias del proyecto.

Palabras Claves:

• ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

• CREACIÓN

• ANÁLISIS

• PRESUPUESTO

• INVERSIÓN

xvii

ABSTRACT

This project includes six chapters being the development: in Chapter I is the Problem and

Justification of the project. In Chapter II is Market Research that determines the supply,

demand and unmet demand of the project. In Chapter III are all legal requirements

necessary to implement a company and determining the type of company, the name, vision,

mission and strategic objectives. Chapter IV is the Technical Study where the requirements

and processes used in the company. Chapter V is the Financial Study where the budget

required for the project to the NPV and IRR to observe the feasibility of the project itself.

In Chapter VI are the conclusions and recommendation is the outcome of the project and

suggestions.

Keywords:

• FEASIBILITY STUDY

• CREATION

• ANALYSIS

• BUDGET

• INVESTMENT

1

CAPÍTULO I

GENERALIDADES

1.1 Planteamiento del problema

La tercera edad suele describirse como una época de descanso, reflexión y de

oportunidades para hacer cosas que quedaron postergadas mientras uno criaba a los hijos y

desarrollaba su carrera.

Lamentablemente, el proceso de envejecimiento no es siempre tan idílico.

Acontecimientos de la tercera edad como por ejemplo, los trastornos médicos crónicos y

debilitantes, la pérdida de amigos y seres queridos, y la incapacidad para participar en

actividades que antes disfrutaba, pueden resultar una carga muy pesada para el bienestar

emocional de una persona que está envejeciendo.

Una persona de edad avanzada también puede sentir una pérdida de control sobre su

vida debido a problemas con la vista, pérdida de la audición y otros cambios físicos, así

también presiones externas como por ejemplo, recursos financieros limitados. Estos y otros

asuntos suelen dejar emociones negativas como la tristeza, la ansiedad, la soledad y la baja

autoestima, que a su vez conducen al aislamiento social y la apatía.

1.2 Formulación del problema

Sin duda alguna la tercera edad para todo ser humano se convierte en una de las

etapas más plenas dentro del ciclo de la vida, pero también es una condición en donde las

2

capacidades físicas disminuyen considerablemente, por lo que todo adulto mayor necesita

valerse de otros para realizar sus actividades diarias, en muchos de los casos son los

mismos familiares quienes se encargan de su cuidado, sin embargo al necesitar atención

constante son relegados y obligados a vivir en la soledad. Las parroquias urbanas de San

Isidro del Inca, Kennedy y Jipijapa, son sectores de la ciudad del norte de Quito que

albergan a un porcentaje importante de personas de la tercera edad de la ciudad, la gran

mayoría de los adultos mayores convive con sus hijos, los mismo que al realizar diferentes

actividades (trabajo) diariamente, excluyen a sus padres, obligándolos a tener una vida

sedentaria. Por lo que quienes están a su cuidado optan por enviarlos a lugares en donde

puedan tener la atención adecuada. Entonces surge la necesidad de un centro especializado

en el cuidado y atención al adulto mayor, con amplias instalaciones, con recurso humano

capacitado y especializado, con programas y actividades para su desarrollo mental y físico

y talleres motivacionales.

1.3 Objetivo

1.3.1 Objetivo General

Realizar un proyecto de factibilidad para la creación de un centro de estimulación

intelectual para adultos de la tercera edad en la ciudad de Quito.

1.3.2 Objetivos específicos

Determinar si existe oferta y demanda para este centro de estimulación intelectual

para adultos de la tercera edad.

Establecer si existe una demanda insatisfecha para este tipo de servicio.

3

Realizar el estudio técnico para determinar los requisitos técnicos como la

localización; factores administrativos; legales y sanitarios del proyecto.

Efectuar el estudio financiero para determinar las variables e índices económicos y

financieros del proyecto.

Calcular la rentabilidad del proyecto.

Describir cuales son los impactos que generará el proyecto en el ámbito social,

cultural, y personal de los adultos de la tercera edad.

1.4 Justificación del estudio

El presente tema se justifica realizarlo desde el punto de vista práctico ya que contribuirá a

mejorar la calidad de vida de las personas de la tercera edad, adicionalmente al

implementarse y ejecutarse se introduciría en el accionar diario de los habitantes de la

tercera edad lo que mejorará de manera sustancial su entorno, su relación con sus familias,

su propio ser.

1.5 Marco teórico

1.5.1 Estudio de factibilidad

Se entiende como factibilidad a la disponibilidad de recursos necesarios para cumplir con

los objetivos de una actividad o proyecto. El proyecto de factibilidad consiste en un

documento escrito que sirve como herramienta y guía de un proceso lógico, progresivo,

realista, coherente y orientado a la acción futura para tomar la decisión de asignar

recursos hacia un objetivo determinado.

4

Las partes fundamentales de un Estudio de Factibilidad son:

• Estudio de Mercado

• Estudio Técnico

• Estudio Organizacional y Base Legal

• Estudio Financiero1

El estudio de factibilidad es la estructura mediante la cual se podrá sintetizar de mejor

manera los campos que abarcara el presente proyecto, es decir permitirá analizar por

separado los campos operacionales y administrativos del emprendimiento. En primera

instancia se debe conocer el ambiente en donde se van a desarrollar las actividades de la

futura empresa, factores macro y microeconómicos, factores políticos, factores sociales,

factores culturales y demográficos. Posteriormente el análisis se lo realizara de manera

interna simulando el funcionamiento de la empresa, se realizaran estudios de marketing

para estructurar estrategias para vender el producto, seguido de esto es apropiado realizar

una planificación y estimación delos recursos tangible y no tangibles necesarios para

comenzar el negocio, además de analizar los aspectos organizacionales de empresa al final

se debe proyectar los flujos de efectivo que podría tener a lo largo de la vida útil del

proyecto y estructurar indicadores financiero que evidencien la viabilidad del

emprendimiento como el VAN, TIR , TUR y PRI.

1 MIRANDA MIRANDA, Juan José, Gestión de Proyectos, Identificación Formulación Evaluación

financiera Económica Social Ambiental, edición 5, Bogotá MM Editores 2005

5

1.5.2 Diagnóstico situacional

El análisis situacional es el fundamento de la definición del planteamiento, ya que mediante

el mismo se produce la vinculación de la empresa con su contexto y su competencia. El

análisis situacional también se denomina análisis FODA, por las iniciales de las Fortalezas,

Oportunidades, Debilidades y Amenazas dado que consisten en el estudio detallado y

meditado de:

1. La empresa y su operación determinando los factores positivos, que se denominan

Fortalezas, y los negativos, llamados Debilidades, y

2. El contexto, identificando los factores positivos y negativos, denominados

respectivamente Oportunidades y Amenazas2

El diagnostico situacional de la empresa se lo realiza con el fin de conocer los factores

críticos y relevantes a los cuales la empresa se adhiere o forma parte de los mismo al iniciar

su actividad económica, entonces se podría dividir el ambiente en el macro y

microambiente, entendiéndose como macroambiente a los factores o indicadores

económicos y sociales que influyen en el desarrollo del país como el PIB, Balanza

Comercial , Inflación , IDH y demás indicadores que miden los niveles de sostenibilidad de

un país. Induciendo en el microambiente se encuentran factores como la competencia de la

empresa, proveedores, productos sustitutos y clientes, los mismo que deberán será

2 FAGA Héctor Alberto, Como profundizar en el análisis de sus costos para tomar mejores

decisiones empresariales. Editorial Granica. Buenos Aires. Segunda Edición. 2006. pág.87

6

analizados minuciosamente para poder establecer tendencias que ayuden a predecir sus

gustos y preferencias.

1.5.3 Estudio de mercado

Se trata de una de las herramientas más útiles para conocer la situación del entorno que

rodea a la organización, es el procedimiento sistemático de recopilar, registrar, y analizar

todos los datos relacionados con los problemas en la comercialización de bienes y

servicios. Esta investigación de mercado es aplicable a cualquier fase de la

comercialización por lo tanto, no está restringida a ningún tipo específico de

problema. 3

El estudio de mercado es un proceso sistemático de recolección y análisis de datos e

información acerca de los clientes, competidores y el mercado. Sus usos incluyen ayudar a

crear un plan de negocios, lanzar un nuevo producto o servicio, mejorar productos o

servicios existentes y expandirse a nuevos mercados. El estudio de mercado puede ser

utilizado para determinar que porción de la población comprara un producto o servicio,

basado en variables como el género, la edad, ubicación y nivel de ingresos.

El estudio de mercado es generalmente primario o secundario. En el estudio secundario, la

compañía utiliza información obtenida de otras fuentes que aparecen aplicables a un

producto nuevo o existente. Las ventajas del estudio secundario incluyen el hecho de ser

relativamente barato y fácilmente accesible. Las desventajas del estudio secundario: a

menudo no es específico al área de investigación y los datos utilizados pueden ser

tendenciosos y complicados de validar.

3 BOYD, H.Westfall, R. Investigación de Mercados. Quinta Edición Bogota: Limusa,1990

7

1.5.3.1 Investigación de mercado

El estudio o investigación de mercado consiste en todas las actividades que le permiten a

una organización obtener la información que necesita para tomar decisiones concernientes a

su ambiente. La investigación se lleva a cabo para responder preguntas sobre los segmentos

potenciales de mercado, marcas, publicidad, precios y cualquier otro aspecto de marketing.

Se trata, en definitiva, de una potente herramienta, que debe permitir a la empresa obtener

la información necesaria para establecer las diferentes políticas, objetivos, planes y

estrategias más adecuadas a sus intereses.4

La investigación de mercado es necesaria para poder emprender un negocio o empresa,

puesto que sería imposible tratar de adivinar que quiere el cliente si no se lo estudia

primero, entonces la investigación de mercados se convierte en una herramienta

fundamental para emprender o establecer un negocio. Entonces para poder ofrecerle al

cliente aun producto o servicio que satisfaga todas sus necesidades o al menos las básicas

es fundamental saber qué es lo que quiere, como y cuando lo desea adquirir, a través de

encuestas y entrevistas esto se puede hacer posible, sin embargo no es sencillo tratar de

interpretar todos estos requerimientos con datos, siempre es necesario la intuición y la

percepción del inversionista o emprendedor, en este punto radica el éxito o fracaso de una

empresa.

4 Rafael Muñiz, Marketing en el Siglo XXI, 2ª Edición, 2008

8

1.5.3.2 Segmentación

La segmentación del mercado permite conocer y definir con quien desea sostener relaciones

la compañía. Segmentar el mercado es uno de los aspectos importantes de una compañía al

seleccionar una porción del mercado con intereses y características comunes, siendo de esta

manera posible atraer de mejor manera a estos clientes, logrando mayor demanda del

cliente seleccionado, por otra parte la segmentación de clientes permite concentrar los

esfuerzos logrando así optimizar los recursos que tiene la empresa con mejores resultados.5

La segmentación del mercado no es más que una delimitación del grado de alcance de la

empresa, puesto que el abarcar un mercado extenso no es conveniente para alcanzar los

objetivos a corto plazo del emprendimiento, además de acuerdo al servicio que ofrecerá la

empresa no todas las personas presentan el perfil adecuado para ser un cliente potencial,

por lo que es adecuado y recomendable escoger una porción del mercado para que a través

de estudios (encuesta, entrevistas) pueda estructurarse un servicio de acuerdo a las

necesidades y gustos de los clientes.

1.5.3.3 Demanda

Se define como la cantidad de bienes y servicios que pueden ser adquiridos en los

diferentes precios del mercado por un consumidor (demanda individual) o por el conjunto

de consumidores (demanda total o de mercado), en un momento determinado.6

5 Zethaml Valerie, Marketing de Servicios, 2da edición, Mc. Graw Hill.

6 BOYD, H.Westfall, R. Investigación de Mercados. Quinta Edición Bogotá: Limusa,1990

9

La demanda es el nivel de aceptación que tiene determinado bien o servicio, encierra un sin

número aspectos que influyen directamente en la rentabilidad de una empresa, entre los

cuales se pueden encontrar, el tipo de producto, es decir si este cubre una necesidad básica

como por ejemplo alimentación, vestido, vivienda e inclusive educación. Después de este

tipo de necesidades le siguen la de autorrealización que implica el poder adquisitivo que

posee cada persona, puesto que depende exclusivamente de objetivos individuales y

obedecen estrictamente a la complacencia personal, es ahí donde intervienen el accionar de

cada empresa, al desarrollarse en un mercado saturado la gente necesita algo nuevo e

innovador que pueda comprar.

1.5.3.3.1 Proyección de la Demanda

La demanda de mercado para un producto es el volumen total que adquiriría un grupo de

clientes definido, en un área geográfica establecida, dentro de un período de terminado. 7

La proyección de la demanda dentro del estudio de factibilidad, es uno de los indicadores

fundamentales para la viabilidad del proyecto puesto que a través de sus condiciones se

podrán fijar niveles de venta, es decir si existe un nivel bajo de demanda el proyecto no

tiene posibilidades de sostener sus funciones con utilidades bajas, caso contrario en el

escenario más optimista en donde el nivel de demanda sea alto la empresa o

emprendimiento tendrá muchas posibilidades de mantenerse y de conseguir un aumento

progresivo de sus utilidades anuales.

7 BIERNAN, Harold, "FINANZAS ADMINISTRATIVAS" Editorial Norma. Cuarta edición.

10

1.5.3.4 Oferta

La oferta de mercado es la cantidad de bienes o servicios que los productores ingresan en el

mercado a un precio dado en un momento determinado, es por tanto una cantidad concreta,

bien especificada en cuanto al precio y al período de tiempo que cubre, la competencia

puede tener distintas características dependiendo de la diferenciación del producto, de la

elasticidad de los precios, del número de empresas que participan en la oferta.8

La oferta para el presente emprendimiento se compone de dos factores el primero y sin

duda el que puede afectar al desarrollo normal de la empresa es el producto o servicio que

pueda ofrecer la competencia y el segundo el producto propio que se oferta como nuevo

emprendimiento, para realizar un análisis global de la oferta se deben tomar en cuenta estos

dos ámbitos, los resultados de los mismos arrojaran las pautas necesarias para mejorar de

acuerdo a los servicios existen en el mercado un mejorado y adecuado producto estrella

para superar a la competencia. La oferta también obedece a las dimensiones y

características del mercado, así entonces se puede decir que se deberá ofertar un bien o

servicio en determinado sector del mercado donde las personas lo exijan o lo requieran, es

decir donde exista un nivel elevado de demanda, caso contrario el propósito de la empresa

se verá empañado por los malos resultados al no obtener el nivel de ventas deseado.

8 POVEDA Jesús Antonio, Plan de Marketing paso a paso, Colombia, Pearson educación de

Colombia

11

1.5.3.4.1 Proyección de la Oferta

Oferta es la cantidad de bienes, servicios que un cierto número de oferentes está dispuesto

a poner a disposición del mercado a un precio determinado.9

La proyección de la oferta es esencial para todo estudio de factibilidad puesto que

mediante este se podrá conocer el posible aumento de nuevas empresas competidoras y la

capacidad de la empresa para aumentar su nivel de producción de acuerdo a la capacidad

instalada que posea. Además través de esta proyección se podrá planificar la compra de

materia prima, insumos, accesorios y maquinaria para poder cubrir el aumento de la

demanda si así conviene.

1.5.3.5 Marketing Mix

1.5.3.5.1 Producto

La base de todo negocio es un producto u oferta. De esta forma toda empresa busca hacer

un producto u oferta diferente o mejor a fin de que el mercado objetivo lo prefiera o

incluso pague un precio superior. Se entiende también como producto a la

combinación de bienes y servicios que la empresa ofrece al mercado meta.10

Es cualquier objeto, servicio o idea que es percibido como capaz de satisfacer una

necesidad y que representa la oferta de la empresa. Es el resultado de un esfuerzo creador y

se ofrece al cliente con unas determinadas características. El producto se define también

9 BACA URBINA, Gabriel. Evaluación de Proyectos. Quinta Edición. S.l.: McGraw Hill, 2006

10 KOTLERP, KOLLER K. Dirección de Marketing-Conceptos Esenciales. Octava Edición. México

D.F : Prentice Hall, 2003.

12

como el potencial de satisfactores generados antes, durante y después de la venta, y que son

susceptibles de intercambio. Aquí se incluyen todos los componentes del producto, sean o

no tangibles, como el envasado, el etiquetado y las políticas de servicio.

1.5.3.5.2 Precio

El precio se lo puede considerar como aquel valor monetario que en el mercado de la oferta

y demanda se acuerda en un bien o un servicio y que el cliente da a cambio de la utilidad

que percibe por el producto o servicio que adquiere. El precio no es solo el valor que se

asignará al producto, sino también las condiciones de crédito y las políticas de descuento.11

El precio se lo puede considerar como aquel valor monetario que en el mercado de la oferta

y demanda se acuerda en un bien o un servicio y que el cliente da a cambio de la utilidad

que percibe por el producto o servicio que adquiere. El precio es la forma de representar el

valor agregado que tiene el producto o servicio, de esta forma la empresa contrasta el

cuanto debería tener de utilidad contra la situación actual del mercado, es decir muestra en

definitiva a través de una estrategia financiero y económica la forma de vender más

obteniendo la utilidad necesaria para poder darle continuidad a las actividades productivas

de las empresas.

11 SAPAG, N. SAPAG, R. Evaluación de Proyectos. Segunda Edición. Bogotá: McGraw Hill, 1993

13

1.5.3.5.3 Plaza

Todo vendedor debe buscar cómo hacer accesibles sus bienes en el mercado

objetivo”. Es decir no es más que las actividades de la empresa que ponen el

producto a disposición de los consumidores meta.

Sus variables son las siguientes:

Canales

Cobertura

Surtido

Ubicaciones

Inventario

Transporte

Logística12

Todas las organizaciones, ya sea que produzcan tangibles o intangibles, tienen interés en las

decisiones sobre la plaza (también llamada canal, sitio, entrega, distribución, ubicación o

cobertura). Es decir, cómo ponen a disposición de los usuarios las ofertas y las hacen

accesibles a ellos. La plaza es un elemento de la mezcla del marketing que ha recibido poca

atención en lo referente a los servicios debido a que siempre se la ha tratado como algo

relativo a movimiento de elementos físicos.

12 RANDALL, Geoffrey. 2003. Principios de Marketing. Segunda Edición. Madrid: Thomson

Editores, 2003.

14

La generalización usual que se hace sobre distribución del servicio es que la venta directa

es el método más frecuente y que los canales son cortos. La venta directa ciertamente es

frecuente en algunos mercados de servicios, pero muchos canales de servicios contienen

uno o más intermediarios. Sería incorrecto decir que la venta directa es el único método de

distribución en los mercados de servicios. Los intermediarios son comunes. Algunos de

estos intermediarios asumen sus propios riesgos; otros realizan funciones que cambian la

propiedad y otros realizan funciones que permiten el movimiento físico. En realidad, no

existe ninguna uniformidad en las funciones realizadas por los intermediarios. Pero esta

falta de uniformidad no debe obviar la verdad fundamental de que las organizaciones que

operan en el mercado de servicios tienen dos opciones principales de canales

1.5.3.5.4 Promoción

Es dar a conocer los productos en forma directa y personal, además de ofrecer

valores o incentivos adicionales del producto a vendedores o consumidores, no es muy

constante.

Los propósitos generales de la promoción en el marketing de servicios son para crear

conciencia e interés en el servicio y en la organización de servicio, para diferenciar la oferta

de servicio de la competencia, para comunicar y representar los beneficios de los servicios

disponibles, y/o persuadir a los clientes para que compren o usen el servicio. En general el

propósito de cualquier esfuerzo promocional es vender el servicio a través de información,

y persuasión.

15

1.5.4 Estudio Técnico

A través del Estudio Técnico se diseña la función de producción óptima que mejor

utiliza los recursos disponibles para obtener el producto deseado, sea éste un bien o un

servicio. El propósito del estudio técnico es el de establecer la localización y el tamaño

adecuado de las instalaciones de la empresa, así como los insumos, mano de obra, y

la organización requeridos para las actividades diarias del proyecto.13

El estudio técnico se basa en un análisis de la función de producción, que indica cómo

combinar los insumos y recursos utilizados por el proyecto para que se cumpla el objetivo

previsto de manera efectiva y eficiente. El estudio técnico es realizado habitualmente por

especialistas en el campo objetivo del proyecto y propone identificar alternativas técnicas

que permitirían lograr los objetivos del proyecto y, además, cumplir con las normas

técnicas. Además propone diseños de proyectos de tecnologías apropiadas, compatibles con

la disponibilidad de recursos e insumos en el área donde se realiza el proyecto.

1.5.4.1 Localización del Proyecto

El objetivo que persigue la localización de un proyecto es lograr una posición de

competencia basada en menores costos de transporte y en la rapidez del servicio.

Esta parte es fundamental y de consecuencias a largo plazo, ya que una vez

emplazada la empresa, no es cosa simple cambiar de domicilio.14

13 FRIEND, G. ZEHLES, S. Cómo diseñar un plan de negocios. Primera Edición. Buenos Aires:

TheEconomist, 2008. 14

ANDER-EGG, Ezequiel. AGUILAR, María José. Cómo elaborar un proyecto-Guía para diseñar proyectos sociales y culturales. Buenos Aires: Lumen/Umanitas, 1996.

16

La localización del proyecto es un factor de vital importancia para la implementación de la

planta puesto que a través de un análisis minucioso de las diferentes ubicaciones que podría

tener la empresa, involucrando variables como costo por metro cuadrado, acceso a

servicios, básicos, cercanía con los clientes, cercanía con los proveedores y demás aspectos

que podrían afectar a la ubicación del emprendimiento, por lo general estos factores tienen

ponderaciones y pesos establecidos de acuerdo a las prioridades del proyecto. Una

tendencia que ha permanecido constante en la industria del servicio es la priorización del

cliente por lo que este tendrá un mayor peso y ponderación a la hora de elegir el lugar de en

donde se montara el negocio.

1.5.4.2 Dimensión y Tamaño de la Planta

Consiste en definir el tamaño que deben tener las instalaciones, así como los

equipos requeridos por el proyecto, es fundamental para la determinación de la

inversión y los costos que se derivan del estudio técnico.

Para establecer el tamaño del proyecto, se tomará en cuenta los siguientes factores:

• La demanda potencial

• Tecnología e insumos

• Disponibilidad de recursos financieros

• Mano de obra directa e indirecta

• Producto

• Equipos de Oficina

• Infraestructura

17

Es el nivel de producción o de servicios que una empresa puede ofrecer en base a las

especificaciones técnicas de los equipos que utiliza. Se establece también como el volumen

o nivel de producción o de servicios que en condiciones normales una empresa puede

ofrecer con base en sus procesos y organización.

1.5.4.3 Ingeniería del Proyecto

La ingeniería del proyecto comprende los aspectos técnicos y de infraestructura que

permitan el proceso de fabricación del producto o la prestación del servicio.

Esta aporta información fundamental para la evaluación técnica y económica del

proyecto, ya que proporciona los fundamentos técnicos sobre los cuales se diseñará y

ejecutará el mismo. Para su realización se consideraron aspectos como: las actividades de la

empresa, el tipo de equipos necesarios para la comercialización de materiales de

construcción, las características del local, así como la distribución de las oficinas

dentro de la organización.15

Para su realización se consideraron aspectos como: las actividades de la empresa, el tipo de

equipos necesarios para la comercialización de materiales de construcción, las

características del local, así como la distribución de las oficinas dentro de la

organización.

Mediante la ingeniería del proyecto se probará la viabilidad técnica del proyecto,

aportando información que permita su evaluación técnica y económica, y

15 Mc Daniel, Carl - Gates, Roger, Investigación de mercado. Ed. Thomson. 6º edición. México,

2005.

18

proporcionando los fundamentos técnicos sobre los cuales se diseñará y ejecutará el

proyecto.

1.5.5 Estudio Organizacional y Requisitos Legales

El estudio organizacional es necesario para establecer la estructura administrativa de la

empresa e identificar los requerimientos exigidos por la ley para su implementación.16

El estudio organizacional establecerá los lineamientos en los cuales se desarrollara la

empresa tanto legalmente como dentro de la organización, toda institución ya sea esta

pequeña o grande necesita de normas, parámetros y políticas que contribuyan a la

consecución de los objetivos empresarial de corto y largo plaza, además para su correcto

funcionamiento es vital establecer las regla de juego dentro y fuera de la empresa, es decir

fijar las condiciones, sanciones y castigos dentro de la organización así como socializar los

riesgos y beneficios a los cuales se adhiere cualquier institución el momento de constituirse.

1.5.5.1 Estructura Organizacional

La estructura organizacional puede ser definida como las distintas maneras en que

puede ser dividido el trabajo dentro de una organización para alcanzar luego la

coordinación del mismo orientándolo al logro de los objetivos.

16 WEIERS, Ronald M. – “Investigación de mercados”. Ed. Prentice HallSudamericana. 1º edición.

1990

19

1.5.5.2 Aspectos Legales

La determinación de los aspectos legales es de vital importancia para la realización del

presente proyecto, ya que se debe cumplir con normas y requisitos para la

implementación del proyecto.

Dentro de este capítulo se especifica el tipo de sociedad en la que va a funcionar la

empresa, los tipos de compañías según el Artículo 1 y 2 de la Ley de Compañías del

Ecuador son:

• Compañía en nombre colectivo.

• Compañía en comandita simple y dividida por acciones.

• Compañía de responsabilidad limitada.

• Compañía anónima.

• Compañía de economía mixta.

1.5.6 Estudio Financiero

Su objetivo principal es determinar la viabilidad del proyecto, de manera que el

inversionista tome la decisión de inversión. Es la parte final de toda la secuencia de análisis

de la factibilidad de un proyecto. Esto sirve para ver si la inversión propuesta será

financieramente rentable, para ello se debe determinar:

• La inversión inicial del proyecto

• El Flujo de Fondos Neto

• La tasa de descuento

• Los indicadores financieros

20

• Viabilidad financiera

También se determinará el tiempo de recuperación de la inversión, y se realizará un

análisis de sensibilidad que son importantes a la hora de tomar la decisión de

inversión.17

1.5.6.1 La Evaluación de Proyectos

Este pretende medir objetivamente ciertas magnitudes cuantitativas resultantes del estudio

de proyectos, y dan origen a operaciones matemáticas que permiten obtener diferentes

coeficientes de evaluación.

Por otra parte la clara definición de cuál es el objetivo que se persigue con la evaluación

constituye un elemento clave para tener en cuenta en la correcta selección del criterio

evaluativo.

La diferente apreciación de un proyecto puede tener desde los puntos de vista privado y

social. El marco de la realidad económica e institucional vigente en un país será lo que

defina en mayor o menor grado el criterio imperante en un momento determinado para la

evaluación de un proyecto.18

La Evaluación de Proyectos es un instrumento que ayuda a medir objetivamente ciertas

magnitudes cuantitativas resultantes del estudio del proyecto; para medir objetivamente las

premisas y supuestos estas deben nacer de la realidad misma en la que el proyecto estará

inserto y en el que deberá rendir sus beneficios. La evaluación de proyectos es un proceso

17 ORTIZ, Héctor, Análisis Financiero Aplicado, Universidad Externado de Colombia. 2006

18 NASSIR , Sapag, Preparación y Evaluación de Proyectos Cuarta Edición, Capitulo Uno.

21

que procura determinar, de la manera más significativa y objetiva posible, de la manera más

significativa y objetiva posible, la pertinencia, eficacia, eficiencia e impacto de actividades

a la luz de objetivos específicos. La evaluación busca cuantificar el impacto efectivo,

positivo o negativo de un proyecto, sirve para verificar la coincidencia de las labores

ejecutadas con lo programado, su objeto consiste en “explicar” al identificar los aspectos

del proyecto que fallaron o no, si estuvieron a la altura de las expectativas. Analiza las

causas que crearon ésta situación, también indaga sobre los aspectos exitosos, con el fin de

poder reproducirlos en proyectos futuros, ya sean de reposición o de complementos.

Día a día y en cualquier sitio donde nos encontremos, siempre hay a la mano una serie de

productos o servicios proporcionados por el hombre mismo. Desde la ropa que vestimos,

los alimentos procesados que consumimos hasta las modernas computadoras que apoyan en

gran medida el trabajo del ser humano. Todos y cada uno de estos bienes y servicios, antes

de venderse comercialmente, fueron evaluados desde varios puntos de vista, siempre con el

objetivo final de satisfacer una necesidad humana. Después de ello alguien tomó la decisión

para producirlo en masa, para lo cual tuvo que realizar una inversión económica.19

1.6 Hipótesis

El proyecto de creación de un centro de estimulación intelectual para adultos de la tercera

edad es técnicamente factible y económicamente rentable.

19 BACA; Urbina Gabriel.2008. Evaluación de Proyectos. Mc Graw Hill. 4ta Edición

22

CAPÍTULO II

DIAGNÓSTICO SITUACIONAL

2.1 Características del Sector

En Ecuador, el servicio de residencias para adultos mayores ha evolucionado a un paso

lento de acuerdo a las actuales necesidades de la población involucrada. En los últimos

años, el Estado ha participado de manera activa en el establecimiento de nuevas normas que

garanticen una correcta atención del 7% de la población.

La existencia de instituciones de atención y geriatría en el país, es escasa, sin embargo se

reconoce el funcionamiento de varios establecimientos: privados, religiosos, sociales y

públicos; que brindan atención de diferentes niveles para el adulto mayor en todo el país.

El anciano, a medida que aumenta la edad también lo hace el riesgo de pérdida de

funcionalidad física y autonomía mental lo que lo lleva a depender de otras personas, para

realizar las actividades de la vida diaria.

La tercera edad o la vejez comienzan en los 60 años, no es una enfermedad pero si trae

consigo algunos síndromes invalidantes que se dividen en los de ancianidad biológica y

patológica. La tercera edad es un grupo que se ha incrementado en la sociedad debido al

aumento de la esperanza de vida y el descenso de la fertilidad. Se caracteriza por un

deterioro físico y mental y debido a esto baja su actividad social por lo que muchas veces

son marginados, tratados como inútiles que deben mantenerse fuera de la sociedad a pesar

de que la mayoría de ellos se sienten todavía útiles.

23

2.2 Características del Servicio

Las características de los servicios principales que ofrecerá el centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad, y por los cuales se diferenciara de la competencia

son:

La atención del centro será en el horario de la 8 am hasta las 18 pm, de lunes a viernes y

se desarrollaran las siguientes actividades:

Programas de cultura física, como: gimnasia, yoga, canto y baile de salón.

Talleres creativos y ocupacionales de: cerámica, pintura, peluches, bordado,

repujado, jardinería, talla en madera y tejido.

Paseos a parques, museos y otros sitios de interés, tales como: el parque

metropolitano, el parque bicentenario, museos y catedrales del centro histórico de

Quito, museo de historia nacional y demás lugares con atractivos turísticos y

culturales.

Capacitación en informática, internet, medicina preventiva, alimentación, primeros

auxilios, idiomas, etc.

Cuidados de la salud con: atención y seguimiento en la toma de medicamentos

prescritos previa receta y programa de aplicación.

Consultorio Médico con especialidad en geriatría y gerontología.

La característica fundamental de los servicios es la amabilidad, eficiencia,

honestidad, paciencia y respeto del personal especialmente seleccionado, capacitado

y con alta vocación de servicio.

24

Sala de Juegos: juegos de mesa como ajedrez, damas chinas y cartas, además

mesas de pin pon y billar. Adicionalmente se implementaran juegos tradicionales de

la tercera edad como cocos y pelota nacional.

Alimentación: servicio de comedor, comida personalizada de acuerdo a la dieta de

los clientes de la tercera edad.

2.3 Análisis FODA

Cuadro 1. Análisis FODA

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

Espacio físico disponible.

Infraestructura e instalaciones físicas

apropiadas.

Talento humano especializado.

Servicios de calidad.

Excelente ambiente laboral.

Cercanía con el mercado objetivo.

Centro especializado en la atención

y cuidado del adulto mayor único

del sector.

Capacidad de atención a adultos

mayores.

satisfacer necesidades de los adultos

mayores.

Demanda de servicios para adultos.

Trabajo en equipo.

Calidad de vida.

DEBILIDADES AMENAZAS

Limitado número de especialistas en

Geriatría registrados en la ciudad.

No existe servicio para adultos

mayores con discapacidad.

Inexperiencia en el mercado.

Creación de centros especializados

similares.

Reestructuraciones laborales para el

servicio jubilar.

Aumento del tiempo para jubilarse.

Realizado por: Rebeca Eras

25

CAPITULO III

ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Objetivos del estudio de mercado

Determinar la potencial demanda para la creación de un centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad en la ciudad de Quito.

Establecer el segmento adecuado de la ciudad de Quito, en el cual se desarrollara el

estudio de factibilidad.

Identificar el grado de aceptación y la necesidad real de los servicios prestados por

el centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad.

Precisar la ubicación y las características idóneas para la implementación del centro

de estimulación integral para adultos de la tercera edad.

Describir los diferentes entes competitivos que se encuentran posicionados en la

ciudad de Quito.

Estructurar valores agregados de acuerdo a las necesidades de la gente para que

prefieran los servicios del centro de estimulación integral para adultos de la tercera

edad.

Resolver de acuerdo al análisis y estructura del mercado el precio que los clientes

estarían dispuestos a pagar por los servicios del centro de estimulación integral para

adultos de la tercera edad.

26

3.2 Estructura del Mercado

Se ha identificado un segmento de mercado en donde se encuentra un grupo significativo de

clientes potenciales en el D.M. de Quito, en el cual habitan 2’239.199 de habitantes

aproximadamente los cuales se reparten de forma general entre las clases baja , media y

alta. El mercado objetivo o meta se centra en personas cuyas edades oscilan entre 65 o más

años, es decir adultos mayores, hombres y mujeres en plena madurez, en su gran mayoría

con un nivel de adquisición, medio bajo, medio y alto, cuyo interés principal es el de cuidar

por su salud física y mental.

3.3 Identificación del servicio

El centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad, es un lugar en donde se

ofrecerán servicios integrales de estancia para personas de la tercera edad o adultos

mayores orientado a mejorar el bienestar y la calidad de vida de sus huéspedes, mediante

actividades y talleres de tipo ocupacional, cultural, recreativo, social y artístico. Además de

la atención médica y psicológica, el centro cuenta con profesionales aptos y capacitados en

el trato a adultos mayores, por lo que la salud está garantizada desde todo punto de vista.

Los principales servicios por los cuales el centro de estimulación integral para adultos de la

tercera edad, se diferenciara del de la competencia son:

Nuestra Casa de Día ofrece dentro de su horario de las 8 a las 18 horas las siguientes

actividades:


Talleres creativos y ocupacionales de: cerámica, pintura, peluches, bordado, repujado,

jardinería, talla en madera y tejido.

27

Paseos a parques, museos y otros sitios de interés, tales como: el parque metropolitano, el

parque bicentenario, museos y catedrales del centro histórico de Quito, museo de historia

nacional y demás lugares con atractivos turísticos y culturales.

Capacitaciones en informática, internet, medicina preventiva, alimentación, primeros


Cuidados de la salud con: atención y seguimiento en la toma de medicamentos prescritos

previa receta y programa de aplicación.


La característica fundamental de los servicios es la amabilidad, eficiencia, honestidad,

paciencia y respeto del personal especialmente seleccionado, capacitado y con alta

vocación de servicio.

3.4 Proceso de la investigación de mercados

3.4.1 Necesidad de información

Para la creación del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad, es

esencial contar con datos tales como el porcentaje de aceptación en el mercado, el

segmento de clientes y su relación en porcentaje con la población total del sector, la

muestra necesaria para la obtención de información, así como también un estudio

financiero que contemple la inversión inicial, la oferta y demanda para el nuevo centro.

3.4.2 Determinación de la fuente de información

Para ello se ha tomado como referencia la población quiteña y dentro de ella el subgrupo

conformado por personas de la tercera edad es decir de 65 años, ubicados en las parroquias

de Jipijapa, la Kennedy y San Isidro del Inca, este segmento de la población es aquella que

28

tiene como una prioridad la salud tanto física como mental en su diario vivir y cuenta con el

dinero necesario para contratar el servicio, de acuerdo al Instituto de Estadísticas y Censos

(INEC) en el último censo de población y vivienda (CPV), se considera un total de 11.820

personas en base de las cuales se diseñará la muestra.

3.4.3 Diseño de la muestra

El nicho de mercado se centra en las parroquias de Jipijapa, la Kennedy y San Isidro del

Inca la ciudad de Quito, en las cuales se ha de realizar las encuestas a personas de 65 años y

más y se aplicará un muestreo aleatorio simple.

Cuadro 2. Población total más de 65 años parroquias de La Kennedy, san Isidro del Inca y

Jipijapa del cantón Quito

CANTÓN: QUITO

ZONA

CENSAL

PARROQUIA POBLACIÓN

MÁS DE 65

97-111 KENNEDY 6.816

112-122 SAN ISIDRO

DEL INCA 1.628

123-131 JIPIJAPA 3.376

TOTAL 11.820

Fuente: www.inec.gov.ec


Cuadro 3. Población total por sexo parroquias de La Kennedy, san Isidro del Inca y

Jipijapa del cantón Quito

CANTÓN: QUITO

ZONA

CENSAL PARROQUIA HOMBRES MUJERES

97-111 KENNEDY 33.177 36.864

112-122 SAN ISIDRO

DEL INCA 20.600 21.471

123-131 JIPIJAPA 16.075 18.602

SUBTOTAL 69.852 76.937

TOTAL 146.789



29

Calculamos la muestra, para lo cual utilizamos la siguiente fórmula:

qpzNe

qpNzn

*1

**22

2

Dónde:

P = Probabilidad Positiva de ocurrencia (positiva)

z2 = Nivel de Confianza (del 95% -> 1,96)

q = Probabilidad de NO ocurrencia (negativa)

N = Tamaño de Población

e = Error admitido –> 5% error -> 0,05

5,0*5,096,1)111820(05,0

5,0*5,0*11820*96,122

2

n

30,5079

11351,928n

380n Encuestas

3.4.4 Tipo de muestreo

Los tipos de muestreo a utilizarse son: el probabilístico, es decir muestreo aleatorio simple

puesto que se caracteriza por asignar la misma probabilidad de ser elegidos a todos los

elementos de la población y no probabilístico puesto que la muestra se caracteriza por

definir los parámetros de la muestra a través del juicio y conveniencias del investigador.

30

3.4.5 Técnica de recopilación de información

La técnica ideal para la investigación de mercado es la encuesta, puesto que mediante este

instrumento se plasman de mejor manera las necesidades y requerimientos de los clientes

potenciales.

3.4.6 Diseño de la Encuesta

Con el fin de obtener la información correcta, precisa, coherente y de relevancia para la

investigación se implementarán dos tipos de encuestas, la primera dirigida a las personas

por las cuales se crea el servicio es decir adultos mayores, y la segunda encuesta dirigida a

la población económicamente activa de las parroquias de La Kennedy, San Isidro del Inca y

Jipijapa, quienes en algunos casos se ocupan del cuidado de sus padres y madres.

Encuesta 1: Dirigido a personas de la tercera edad parroquias de La Kennedy, San Isidro

del Inca y Jipijapa (380 encuestas).

Encuesta 2: Dirigida a la población económicamente activa de las parroquias de La

Kennedy, San Isidro del Inca y Jipijapa. (25% 380 = 95)

31

ENCUESTA 1

Dirigido a personas de la tercera edad parroquias de La Kennedy, San Isidro del Inca y

Jipijapa (380 encuestas).

1. ¿Consideraría usted necesario los centros de estimulación integral para adultos de

la tercera edad?

Cuadro 4. Pregunta 1 E1

FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 373 93,25

No 27 6,75

TOTAL: 400 100


Gráfico 1. Pregunta 1 E1


Análisis: De acuerdo a los resultados de la encuesta el 93,25% de total de encuestados

respondió afirmativamente, lo que conlleva a concluir que la creación de un centro de

estimulación integral para adultos de la tercera edad tiene una gran acogida y hará fácil su

creación.

32

2. ¿Conoce usted un centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad en

el sector norte de la ciudad de Quito?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 199 49,75

No 201 50,25

TOTAL: 400 100




Análisis: según los datos arrojados por la encuesta, existe una paridad en cuanto al

conocimiento de la existencia de un centro de estimulación integral para adultos de la

tercera edad en Quito, es decir 50% de la población encuestada conoce de un centro de

estas características mientras que el 50% restante afirma no tener ningún tipo de

conocimiento acerca de estos establecimientos, lo que como resultado se obtiene un amplio

segmento de mercado al cual se puede ingresar con nuevos y mejores servicios que los

tradicionales centros geriátricos.

33

3. ¿Le gustaría asistir a un lugar recreativo, seguro con actividades para una vida

activa para personas de tercera edad?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 362 90,50

No 38 9,50

TOTAL: 400 100,00




Análisis: Se puede evidenciar un alto nivel de aceptación, el 95% de la población desearía

asistir a un lugar recreativo, seguro con actividades para una vida activa para personas de

tercera edad, es decir el interés por realizar actividades incluyentes y lúdicas en las

personas de la tercera edad es elevado, siendo otro punto a favor para la creación del centro

de estimulación integral.

34

4. ¿Estaría interesado en tener charlas preparativas para afrontar la edad avanzada?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 379 94,75

No 21 5,25

TOTAL: 400 100,00




Análisis: Es importante destacar que la mayoría de encuestados, el 95%, en esta pregunta

contestaron afirmativamente, lo que quiere decir que hay gran disponibilidad por parte de la

población estudiada de prepararse para aceptar el transcurso natural de la vida y sus

consecuencias, convirtiéndose en un factor esencial para implementar este servicio en el

centro.

35

5. ¿En qué parroquia le gustaría que se encuentre este centro?





Análisis: De acuerdo a los resultados de la encuesta, la mayoría de encuestados es decir el

43.25% desearían que el centro esté ubicado en el sector norte de la ciudad específicamente

en la parroquia de San Isidro del Inca, dando la pauta para la construcción en dicho lugar.

FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

SAN ISIDRO

DEL INCA 173 43,25

KENNEDY 152 38,00

JIPIJAPA 75 18,75

TOTAL: 400 100

36

6. ¿Qué servicios le gustaría encontrar en este centro?


FRECUENCIA ABSOLUTA PORCENTAJE

PROGRAMAS DE CULTURA FÍSICA 215 20,26

TALLERES CREATIVOS 243 22,90

PASEOS A PARQUES 247 23,28

CAPACITACIÓN EN INFORMÁTICA 86 8,12

CUIDADOS DE LA SALUD 135 12,72

CONSULTORIO MEDICO 135 12,72

TOTAL: 1061 100.00




Análisis: Según los resultados de la encuesta todos los servicios que ofrece el centro tienen

una gran acogida, evidenciando un singular interés por las actividades y talleres creativos,

por lo que hay que reforzar este servicio ofreciendo al adulto la opción de elegir entre

varios tipos de talleres.

20%

23%

23%

8%

13%

13%

PREGUNTA 6

PROGRAMAS DECULTURA FISICA

TALLERES CREATIVOS

PASEOS A PARQUES

CAPACITACION ENINFORMATICA

CUIDADOS DE LA SALUD

37

7. ¿Cuántos días a la semana le gustaría asistir a un centro como este?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

CINCO

DIAS 101 25,25

TRES

DIAS 255 63,75

UN DIA 44 11,00

TOTAL: 400 100,00




Análisis: La preferencia de los adultos mayores se inclina a asistir un numero promedio de

tres días es decir el 64%, lo que significa que necesitan equilibrar el tiempo dedicado para

su cuidado y distracción, y el tiempo que comparten con su familia. Este número de días es

un dato significativo para determinar la frecuencia en la que los adultos mayores asistirán al

centro.

25%

64%

11%

PREGUNTA 7

CINCO DIAS

TRES DIAS

UN DIA

38

8. ¿En qué horario le gustaría asistir a este centro?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

EN LA

MAÑANA 216 54,00

EN LA

TARDE 124 31,00

EN

HORARIO

COMPLETO 60 15,00

TOTAL: 400 100,00




Análisis: De acuerdo a los resultados en esta pregunta los encuestados se inclinaron por

asistir en un horario matutino es decir el 54% de los adultos mayores desean realizar las

actividades de recreación, esparcimiento y rehabilitación en la mañana por lo que se

necesitará del número de personal adecuado para dar un servicio de calidad a las personas.

54% 31%

15%

PREGUNTA 8

EN LA MAÑANA

EN LA TARDE

EN HORARIO COMPLETO

39

9. ¿Cuánto estaría usted dispuesto a pagar por un servicio que le ofrezca recreación,

atención médica oportuna, rehabilitación física y mental, charlas motivacionales y

deportes?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

$150 - $250 320 80,00

$250 - $300 74 18,50

$350 - $400 6 1,50

TOTAL: 400 100,00




Análisis: el 80% de los encuestados respondieron que estarían dispuestos a pagar entre

150$ y 250$, el resultado de esta pregunta es importante ya que se convierte en uno de los

factores para determinar el precio del servicio que ofertara el centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad.

80%

18%

2%

PREGUNTA 9

$150 - $250

$250 - $300

$350 - $400

40

ENCUESTA 2

Dirigida a la población económicamente activa de las parroquias de La Kennedy, San Isidro

del Inca y Jipijapa.

1. ¿Su familia está constituida por un miembro de la tercera edad?

(Si su respuesta es sí continúe con la encuesta, caso contrario le agradecemos por su

participación)


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 35 36,84

No 60 63,16

TOTAL: 95 100




Análisis: De acuerdo a los resultados obtenidos en la encuesta, más del 50% de la

población estudiada, asegura no tener bajo su cuidado a un adulto mayor , restando de este

total el 37% lo que para motivos de la investigación significa un segmento potencial de

clientes.

37%

63%

PREGUNTA 1

Si

No

41


la ciudad de Quito?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 16 45,71

No 19 54,29

TOTAL: 35 100




Análisis: Los resultados de la encuesta con respecto a esta pregunta, concluyen que el 54%

de la población estudiada no conoce de un centro integral para el adulto mayor, restando del

total; el 46%, el mismo que corresponde al grupo de personas que conocen de una u otra

forma de la existencia de este tipo de centros. Lo que para fines de la investigación

significa que existe una gran posibilidad de entrar al mercado como un servicio innovador y

completo para el adulto mayor.

46%

54%

PREGUNTA 2

Si

No

42

3. ¿Estaría dispuesto usted a enviar a su familiar a un centro de estimulación integral

para adultos de la tercera edad?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 25 71,43

No 10 28,57

TOTAL: 35 100,00




Análisis: De acuerdo a los resultados obtenidos en la encuesta existe gran aceptación por

parte de la población estudiada de enviar a su familiar de la tercera edad al centro de

desarrollo integral, alrededor del 71% de los encuestados respondieron afirmativamente a la

pregunta estableciendo un punto a favor para la creación del centro.

71%

29%

PREGUNTA 3

Si

No

43

4. ¿Estaría interesado en que su familiar tenga charlas preparativas para afrontar la

edad avanzada?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 32 91,43

No 3 8,57

TOTAL: 35 100,00




Análisis: La gran mayoría de los encuestados están interesados en la salud tanto mental

como física de sus familiares de la tercera edad, puesto que el 92% de las personas

respondió afirmativamente a que el adulto mayor asista al centro con la finalidad de recibir

charlas preparativas para afrontar la edad avanzada.

91%

9%

PREGUNTA 4

Si

No

44

5. ¿Le gustaría que su familiar acuda a un lugar recreativo, seguro con actividades

para una vida activa para personas de tercera edad?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

Si 34 97,14

No 1 2,86

TOTAL: 35 100,00


Gráfico 14. Pregunta 5


Análisis: De acuerdo a los resultados de la investigación casi el 100% de los encuestados

estarían dispuestos a que su familiar de la tercera edad asista al centro de desarrollo

integral, generando la pauta necesaria para seguir con el desarrollo del proyecto.

97%

3%

PREGUNTA 5

Si

No

45

6. ¿En qué sector de la cuidad le gustaría que se encuentre este centro?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

SAN

ISIDRO

DEL INCA 25 71,43

KENNEDY 8 22,86

JIPIJAPA 2 5,71

TOTAL: 35 100,00




Análisis: La preferencia del grupo encuestado se inclina hacia la construcción del centro

integral para el adulto mayor en el sector de San Isidro del Inca, es decir el 71% se inclinó

por esta parroquia en particular.

|

71%

23%

6%

PREGUNTA 6

SAN ISIDRO DEL INCA

KENNEDY

JIPIJAPA

46

7. ¿Con que servicios le gustaría que cuente este centro?


FRECUENCIA ABSOLUTA PORCENTAJE

PROGRAMAS DE CULTURA FISICA 8 22,86

TALLERES CREATIVOS 4 11,43

PASEOS A PARQUES 5 14,29

CAPACITACION EN INFORMATICA 6 17,14

CUIDADOS DE LA SALUD 6 17,14

CONSULTORIO MEDICO 6 17,14

TOTAL: 35 100,00




Análisis: Existe aceptación por todos los servicios que se implementara en el centro de

desarrollo integral, por lo que se desarrollaran los servicios antes descritos y se estudiara la

posibilidad de implementar muchos más con la misma tendencia.

27%

14%

17%

21%

21%

PREGUNTA 7

PROGRAMAS DECULTURA FISICA

TALLERES CREATIVOS

PASEOS A PARQUES

CAPACITACION ENINFORMATICA

CUIDADOS DE LASALUD

47

8. ¿Cuánto estaría usted dispuesto a pagar por un servicio que le ofrezca a su familiar

recreación, atención médica oportuna, rehabilitación física y mental, charlas

motivacionales y deportes?


FRECUENCIA

ABSOLUTA PORCENTAJE

$150 -

$250 14 40,00

$250 -

$300 16 45,71

$350 -

$400 5 14,29

TOTAL: 35 100,00




Análisis: El resultado de esta pregunta es la directriz que ayudara a determinar el precio del

paquete de servicios que ofrecerá el centro de desarrollo integral de la tercera edad, de

acuerdo a los encuestados, el valor optimo deberá ser entre 250$ y 300$, con un valor

porcentual del 46%.

40%

46%

14%

PREGUNTA 8

$150 - $250

$250 - $300

$350 - $400

48

Conclusiones:

Los resultados obtenidos de las encuestan muestran el alto nivel de aceptación por

parte de los adultos mayores como de quienes están a su cuidado, de la creación de

un centro de desarrollo integral para personas de la tercera edad.

Es muy importante destacar que la mayoría de los encuestados se mostró interesado

en los nuevos e innovadores servicios que ofrecerá el centro de desarrollo integral

puesto que a diferencia de los demás centros geriátricos, este estructura planes en

donde el adulto mayor no solo tendrá cuidados médicos sino que podrá

desenvolverse en actividades enfocadas en la diversión, entretenimiento y

aprendizaje.

El sector escogido por los encuestados responde a la cercanía, al clima y a las

facilidades que ofrece el sector de San Isidro del Inca, este es un factor importante

para la construcción del centro, puesto que obedeciendo a las preferencias de la

gente se procederá a realizar los estudios necesarios para cumplir con la normativa

legal de construcción.

Los programas de capacitación, de desarrollo físico y mental, los talleres así como

los recorridos culturales tienen una gran aceptación, y esto se debe a que existe una

gran diversidad de actividades que el centro de desarrollo integral ofertara,

diferenciándolo de cualquier otro tipo de centro dedicado al cuidado del adulto

mayor.

El precio que se establecerá depende en gran parte de la opinión de las personas

estudiadas, de acuerdo a los resultados el precio por el paquete que ofrecerá el

49

centro de desarrollo integral deber oscilar entre los 250 y 300 USD, aun sin

embargo hay que considerar aspectos financieros y técnicos para definir el precio

final, estos estudios se realizaran en el resto del desarrollo de la investigación.

3.5 Análisis de la demanda

De acuerdo al Censo de Población y Vivienda (CPV) realizado en el año 2010, existen

940.905 adultos mayores, el 52,6% corresponde a mujeres y el 47,4% a hombres.

Representan el 6,5% de la población total del Ecuador. En el Distrito Metropolitano de

Quito aproximadamente existen 110.607 personas de la tercera edad y específicamente en

las parroquias de Jipijapa, la Kennedy y San Isidro del Inca habitan 11.820 adultos

mayores. La demanda de servicios de atención médica, física y psicológica, terapias

recreacionales y especializadas surgen mayoritariamente del grupo conformado por adultos

mayores, que necesitan un espacio en donde puedan sentirse útiles para los demás y para sí

mismos, y complementariamente recibir los cuidados médicos necesarios para alcanzar el

bienestar y un nivel de vida óptimo.

De acuerdo al informe demográfico de la CEPAL el Ecuador, en los últimos 30 años, ha

vivido un crecimiento en el segmento de la población de la 3ra edad y de acuerdo con sus

proyecciones para el año 2013 sobrepasaran el 6% de la población total del Ecuador.

Cuadro 21. Crecimiento de la población de la tercera edad del cantón Quito

ECUADOR: CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN DE LA TERCERA EDAD CANTÓN QUITO

Grupos de Edad 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

65-69 4% 4% 4% 5% 6% 7% 5% 6% 6% 7%

70-74 3% 9% 3% 4% 5% 6% 4% 4% 5% 6%

75-79 2% 2% 2% 3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

80 y más 1% 2% 2% 3% 3% 3% 2% 3% 2% 3%

Fuente: www.inec.gov.ec Realizado por: Rebeca Eras

50

Cuadro 22. Población de la tercera edad cantón Quito

ECUADOR: POBLACIÓN DE LA TERCERA EDAD CANTÓN QUITO

Grupos

de Edad 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

65-69

21.653

22.541

23.497

24.671 26.152 27.852

29.180

30.931

32.787

35.082

70-74

22.039

24.063

24.857

25.851 27.143 28.772

29.862

31.030

32.582

34.536

75-79 9.920

10.136

10.367

10.678 10.998 11.283

11.587

11.910

12.267

12.635

80 y más

22.730

23.162

23.623

24.331 25.061 25.710

26.327

26.988

27.528

28.354

TOTAL

76.342

79.901

82.343

85.532 89.355 93.617

96.957

100.859

105.164

110.607



Cuadro 23. Proyección población 3ra edad cantón Quito:

Método Regresión Lineal Simple

CANTÓN: QUITO

AÑOS POBLACIÓN

3RA EDAD X X² XY Xp Yp

2001 76.342 1 1 76.342 6 92.068

2002 79.901 2 4 159.802

2003 82.343 3 9 247.028

2004 85.532 4 16 342.126

2005 89.355 5 25 446.773

2006 93.617 6 36 561.702

2007 96.957 7 49 678.696

2008 100.859 8 64 806.873

2009 105.164 9 81 946.472

2010 110.607 10 100 1.106.073

TOTAL 920.675 55 385 5.371.888

X PROYECCIÓN y=mx+b

11 2011 112.612

12 2012 116.348

13 2013 120.083

N= 10

Xp= 5,5

Yp= 92.068

XpYp= 506.371

Xp²= 30

(Σ x)²= 3.025

Σ XY= 5.371.888

PENDIENTE (m) 3.735

INTERSECCIÓN (b) 71.523


51

Además de acuerdo con el informe del INEC (Instituto Nacional de Estadísticas y Censos)

la esperanza de vida desde el 2010 hasta la actualidad ha tenido un incremento

considerable, llegando a los 75 años y correspondiente a las proyecciones realizadas seguirá

creciendo hasta el año 2050 a los 85 años, lo que consecuentemente significa un aumento

en la demanda de servicios integrales para el cuidado y desarrollo del adulto mayor en el

país y por la concentración demográfica en la ciudad de Quito.

Fuente: www.inec.com.ec

3.6 Análisis de la oferta

En base a la presente consideración de la atención máxima diaria a personas de la tercera

edad, se tiene 5 adultos mayores atendidos por día, y de acuerdo al crecimiento tanto de

infraestructura y de personal este número podrá crecer en los años posteriores. Según lo

planificado parte de las utilidades estarán dirigidas a incrementar la capacidad instalada.

Por lo tanto conociendo la demanda y oferta se puede determinar la demanda insatisfecha:

Cuadro 24. Oferta servicios centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad.

Gráfico 18. Proyección esperanza de vida

52

OFERTA (SERVICIOS)

MENSUAL ANUAL

N°

PERSONAS

ATENDIDAS 104 1.250


De acuerdo con los requerimientos técnicos establecidos en el Registro Oficial No.654, del

martes 3 de septiembre del 2002, que tratan de las especificaciones arquitectónicas de un

centro de desarrollo integral para personas de la tercera edad debe existir un espacio de 10

m2

por persona de acuerdo en el área que se encuentre, se estima que las áreas destinadas a

la atención del adulto mayor tiene un promedio de 100 m2, lo que permite atender a 5

personas por día, 104 personas mensuales y 1250 personas al año.

Cuadro 25. Demanda total

DEMANDA

ECUADOR QUITO

PARROQUIAS:

JIPIJAPA,

KENNEDY, SAN

ISIDRO DEL INCA

PERSONAS

DE LA 3°

EDAD 940.905 110.607 11.820


Fuente: www.inec.com.ec

Cuadro 26. Demanda insatisfecha

DEMANDA INSATISFECHA

DEMANDA

ANUAL

PARROQUIAS:

JIPIJAPA,

KENNEDY,

SAN ISIDRO

DEL INCA

OFERTA

ANUAL

:SERVICIOS

DEMANDA

INSATISFECHA

ANUAL

PARROQUIAS:

JIPIJAPA,

KENNEDY, SAN

ISIDRO DEL INCA

PERSONAS

DE LA 3°

EDAD 11.820 1.250 10.570


Demanda Insatisfecha: 10.570 personas de la tercera edad.

53

Se puede evidenciar que se tiene un nicho de mercado bastante grande por lo cual la

capacidad instalada debe necesariamente ser mejorada en los posteriores años.

3.7 Análisis del precio

De acuerdo a investigaciones de mercado en Quito existen nueve centros

especializados en la atención al adulto mayor posicionados y con alta demanda.

54

Cuadro 27. Precios

ESTIMADOS CENTRO

DE DÍA

AURORA

HOGAR DE

ANCIANOS

BETHANIA

HOGAR DE

ANCIANOS

CORAZÓN

HOGAR DE

ANCIANOS

EL BELÉN

HOGAR DE

ANCIANOS

AÑOS

DORADOS

HOGAR DE

ANCIANOS

SAN

JOAQUIN

HOGAR DE

ANCIANOS

VIDA

ASCENDENTE

HOGAR DE

LA

TERCERA

EDAD LOS

OLIVOS

GERIÁTRICO

LOS PINOS

20

05

CENTRO DE DÍA $ 310,00 $ 280,00

INTERNADO $ 460,00 $ 430,00 $ 420,00 $ 415,00 $ 450,00

PUBLICO/PRIVADO $ 70,00 $ 100,00

20

07

CENTRO DE DÍA $ 310,00 $ 280,00

INTERNADO $ 460,00 $ 430,00 $ 420,00 $ 415,00 $ 450,00


20

09

CENTRO DE DÍA $ 375,00 $ 280,00

INTERNADO $ 556,60 $ 520,00 $ 462,00 $ 456,50 $ 495,00


20

11

CENTRO DE DÍA $ 412,61 $ 372,68

INTERNADO $ 612,26 $ 572,33 $ 559,02 $ 552,37 $ 598,95


20

13

CENTRO DE DÍA $ 453,87 $ 409,95

INTERNADO $ 676,49 $ 629,56 $ 614,92 $ 607,60 $ 658,85


Fuente: Dirección Nacional de Gerontología.


54

55

En base a los diferentes precios de los servicios ofertados por los centros

especializados y tomando en cuenta el costos aproximados de la estructuración de los

servicios de centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad, el precio

estándar del paquete integral para el adulto mayor será de 330$ mensuales.

3.8 Marketing mix

3.8.1 Precio

Mediante el precio se pueden establecer varias estrategias que permitan la

introducción de los servicios del centro al mercado así como su margen de maniobrabilidad.

E1: Facilitar la forma de pago de los servicios del centro de estimulación integral

para adultos de la tercera edad a través de convenios con instituciones financieras que

permitan obtener créditos especiales para la atención del adulto mayor, así como estructurar

seguros de vida en donde tanto el cliente como su familia estén cubiertos.

E2: Crear descuentos y promociones, en épocas especiales del año, para la

comodidad y distracción del adulto mayor. La temporada adecuada para este tipo de

promoción estará entre los meses de Junio y Agosto, llamada también temporada de

vacaciones puesto que el ciclo escolar termina y se aprovechan estas fechas para realizar

viajes familiares. Estas situaciones generan que por algún tipo de dificultad física el adulto

mayor no pueda viajar con el resto de la familia, entonces se generan descuentos y

promociones especiales para atraer clientes.

3.8.2 Plaza

Mediante la plaza se pueden establecer canales de venta de los servicios del centro

de estimulación integral para adultos de la tercera edad.

56

E1: Realizar demostraciones de los servicios que ofrece el centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad, en ferias médicas, convenciones de la salud, y en

eventos que reúnan a todos los miembros de la familia.

3.8.3 Promoción

Mediante la promoción se puede ofertar los servicios mediante distintos métodos

atrayentes al cliente.

E1: Dar a conocer los beneficios de los programas integrales para mejorar el nivel

de vida de los adultos mayores a raíz de campañas publicitarias promovidas principalmente

dentro de redes sociales y la web, indicando posibles promociones y descuentos.

E2: Colocar publicidad móvil en las principales líneas y sistemas integrados de

transporte de la ciudad de Quito, realizando una campaña más concentrada en el sector

norte, con especial interés en las parroquias urbanas de Jipijapa, San Isidro del Inca y

Kennedy.

E3: Realizar campañas publicitarias radiales en las estaciones de radio mas

escuchadas por personas de la tercera edad. Dentro de cada spot publicitario se dará a

conocer todos los servicios que el centro ofrece, así como también de las promociones y

descuentos que estén vigentes de acuerdo a la temporada.

E4: Introducir en el mercado los servicios integrales del centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad, utilizando publicidad en revistas especializadas de

medicina y salud.

57

3.8.4 Servicio

Mediante el servicio se puede establecer los niveles y el posicionamiento en la

mente del cliente.

E1: Integrar un grupo consolidado de profesionales especialistas en el cuidado y

atención del adulto mayor, para garantizar la calidad del servicio del centro.

E2: Diseñar el espacio físico del centro, con los requerimientos establecidos por ley

y de acuerdo a las necesidades del adulto mayor, procurando siempre su comodidad y

confort.

E3: Estructurar menús nutritivos y sanos para la alimentación diaria de los clientes,

cuya preparación se base en principios y normas básicas de asepsia.

E4: Fomentar el desarrollo tanto mental como físico del adulto mayor, a través de

actividades deportivas, de recreación y de interacción. Estas actividades serán dirigidas por

profesionales en la educación física, para precautelar la salud del cliente.

58

CAPÍTULO IV

BASE LEGAL Y ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA

4.1 Aspectos legales de la empresa

El grupo poblacional de adultos mayores en el Ecuador, está en una etapa de

crecimiento progresivo, producto de los cambios de comportamiento en las tasas de

natalidad, mortalidad e incremento en la esperanza de vida, característicos de la fase de

transición demográfica. En términos absolutos, de acuerdo al Censo del 2010 las personas

adultas mayores en el Ecuador llegarían a 942.000 aproximadamente, de un total de

14’500.000 habitantes, lo cual corresponde al 6,5%.

De manera general se puede mencionar que el 70% de la población adulta mayor se

encuentra entre los 65 y 85 años, y la división por sexo es del 48% del género masculino y

el 52% de género femenino. Se ubican mayoritariamente en la Costa y Sierra del Ecuador,

su estado civil es casado con un 44,48%, seguido de viudo con un 26,89%.

Con respecto a su nivel socio económico, la encuesta SABE indica que alrededor

del 30% carece de ingresos y su sobrevivencia depende de la familia, la incorporación en

condiciones precarias al mercado laboral, el acceso a albergues públicos y privados o, viven

en la mendicidad; cerca del 38% realiza alguna actividad económica; el 27% son

analfabetos; proporción que se incrementa en las mujeres.

59

Desde el año 2007 hasta la presente, el Ecuador ha tenido una serie de cambios

jurídicos, revisiones y reformas a leyes que marcan el ejercicio de los derechos de la

sociedad en general y de grupos de atención prioritaria como son los Adultos Mayores, lo

que evidencia un avance positivo en el proceso de reconocimiento y ejercicio de los

derechos de esta población. A partir de ese año, el Ecuador ha aprobado 103 leyes, de las

cuales el 30% se encasillan en la garantía de Derechos de esta población20

Todos estos cambios están orientados a la articulación de políticas públicas con la

gestión y la inversión social para contribuir al bienestar de la sociedad; estos cambios se

cobijan con la nueva Constitución Política del Ecuador aprobada en el 2008 y con el Plan

Nacional de Desarrollo 2007-2010 ahora Plan Nacional del Buen Vivir 2009 – 2013.

Constitución de la República del Ecuador

La Constitución de la República del Ecuador expedida en el año 2008, conforma el

marco legal, conceptual y ético que trasluce una forma de convivencia ciudadana en una

sociedad que respeta en todas sus dimensiones la dignidad de las personas y las

colectividades. La presente Constitución a diferencia de la de 1998, reconoce a las personas

adultas mayores como un grupo de atención prioritaria; mientras que la de 1998, los

colocaba dentro de los grupos vulnerables, concepto que ha sido cuestionado por considerar

que podría tener efectos discriminatorios sobre los grupos de personas que son llamadas de

esa manera; mientras que el reconocerlos como “grupo de atención prioritaria”, implica una

20SENPLADES.http://www.senplades.gob.ec/web/senplades‐portal/evaluacion‐pnbv

http://www.senplades.gob.ec/web/senplades‐portal/evaluacion‐pnbv

60

responsabilidad adicional de cuidado a estas personas21

y la posibilidad de exigencia de sus

derechos.

Las innovaciones fundamentales en el campo de los derechos, desde la perspectiva

del Buen Vivir en la nueva Constitución, parten del reconocimiento del Estado como

“constitucional de derechos y justicia” (Art. 1), frente a la noción de Estado social de

derechos. Este cambio implica el establecimiento de garantías constitucionales que

permiten aplicar directa e inmediatamente los derechos, sin necesidad de que exista

legislación secundaria. La Constitución ecuatoriana amplía además las garantías, sin

restringirlas a lo judicial. Existen tres tipos de garantías: normativas, políticas públicas y

jurisdiccionales (Ávila, 2008: 3-4). De este modo, la política pública pasa a garantizar los

derechos universales de los ciudadanos y ciudadanas del país.

La Constitución de la República del Ecuador vigente, aprobada en 2008, contiene

un importante capítulo sobre los derechos de las “personas adultas mayores” (Capítulo

Tercero Derechos de las personas y grupos de atención prioritaria. Art.35); este hecho es de

particular importancia toda vez que la Constitución es la norma máxima del país, cuya

aplicación es obligatoria tanto en el ámbito público como en el privado. De igual manera se

establecen importantes artículos sobre los derechos de las personas adultas mayores a la

protección, seguridad social, salud, educación, acceso a la justicia, así como se manifiestan

específicamente las responsabilidades y obligaciones del Estado en el reconocimiento de

21MIES – DNI. Derechos Humanos de las Personas Adultas Mayores. 2012.

61

estos derechos, particular que debemos destacar por tratarse de un logro para la población

de adultos mayores.

4.2 Normativa legal

4.2.1 Constitución Legal

Para la constitución legal del centro de estimulación integral para adultos de la

tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” se ha escogido el modelo de tipo de

compañía limitada, debido a las características de capital y de obligaciones societarias y

mercantiles, a continuación se detallan los lineamiento generales y legales de la

constitución:

Es una sociedad cuyo capital, dividido en acciones negociables, y sus

accionistas responden únicamente por el monto de sus aportaciones. Esta

especie de compañías se administra por mandatarios amovibles socios o no.

Se constituye con un mínimo de dos socios sin tener un máximo.

Requisitos: La compañía deberá constituirse con dos o más accionistas,

según lo dispuesto en el Artículo 147 de la Ley de Compañías, sustituido por

el Artículo 68 de la Ley de Empresas Unipersonales de Responsabilidad

Limitada. La compañía anónima no podrá subsistir con menos de dos

accionistas, salvo las compañías cuyo capital total o mayoritario pertenezcan

a una entidad del sector público.

El nombre.- En esta especie de compañías puede consistir en una razón

social, una denominación objetiva o de fantasía. Deberá ser aprobado por la

Secretaría General de la Oficina Matriz de la Superintendencia de

Compañías, o por la Secretaría General de la Intendencia de Compañías de

62

Guayaquil, o por el funcionario que para el efecto fuere designado en las

intendencias de compañías.

Socios y capital: Números mínimo y máximo de socios.- La compañía se

constituirá con un mínimo de dos socios, sin tener un máximo de socios.

Capital.- El capital mínimo con que ha de constituirse la Compañía

Limitada, es de ochocientos dólares. El capital deberá suscribirse

íntegramente y pagarse al menos en el 25% del capital total. Las

aportaciones pueden consistir en dinero o en bienes muebles o inmuebles e

intangibles, o incluso, en dinero y especies a la vez. En cualquier caso las

especies deben corresponder al género de comercio de la compañía. la

actividad o actividades que integren el objeto de la compañía. El socio que

ingrese con bienes, se hará constar en la escritura de constitución, los bienes

serán avaluados por los socios. La compañía podrá establecerse con el

capital autorizado, el mismo que no podrá ser mayor al doble del capital

suscrito.

4.2.2 Obligaciones Legales

En el Centro Nueva Vida y Esperanza se regirá de acuerdo a la normativa legal

vigente en el país, tanto en el aspecto del servicio, como jurídico, los cuales se detallan a

continuación.

a) MINISTERIO DE INCLUSIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL.

El Centro Nueva Vida y Esperanza cumplir las obligaciones de garantizar los derechos

constitucionales y legales de los adultos/as mayores de al menos 65 años de edad,

acogiéndose a las leyes y reglamentos que norman el funcionamiento de los Centros

Gerontológicos, tomando en cuenta que el MIES es un organismo de control.

63

b) MINISTERIO DE SALUD

El Ministerio de salud también es un organismo de control se obtendrá el permiso

sanitario con la finalidad de cumplir con dicho reglamento que es obligatorio para el

funcionamiento de salud e higiene.

Para lo cual deberá contar con Permiso sanitario otorgado por la Dirección Provincial

de Salud.

c) ILUSTRE MUNICIPIO DE QUITO

El permiso de funcionamiento del local lo emite dicho organismo y es obligatorio.

d) CUERPO DE BOMBEROS

También es un requisito de suma importancia para el desenvolvimiento de las

actividades con la finalidad de evitar riesgos de incendios. (permiso de funcionamiento).

e) SERVICIO DE RENTAS INTERNAS

El nuevo Centro cumplirá con las obligaciones tributarias que pide este organismo de

control. Para efectos se deberá presentar el Formulario RUC-01-A y RUC -01-B suscritos

por el representante legal.

4.3 Constitución legal de la empresa

4.3.1 Requisitos para obtener autorización de funcionamiento

Entre los requisitos que debe cumplir el centro para adultos mayores para obtener el

permiso de funcionamiento y desarrollar sus actividades cotidianas se enuncian los

siguientes:

64

1. Solicitud a la Dirección de Atención Integral Gerontológica.

2. Plano del local en el cual se determina la distribución del espacio físico y el área total

en m2.

3. Personal con el que cuenta el Centro (dedicación completa o parcial), técnico,

administrativo, profesional y auxiliar de servicios generales y/o cuidadores.

4. Servicios con el que cuenta el Centro

5. Reglamento Interno de Administración del Centro que contenga:

Visión

Misión

Objetivos de servicio

Principios y valores corporativos

Características de las personas destinatarias

Requisitos de acceso al servicio

Criterio de selección

Capacidad (número de plazas) Derechos y Deberes de la personas usuarias y del

personal Normas de funcionamiento interno.

6. Plan de trabajo de acuerdo a las características de usuarios de Centro.

7. Plan de Contingencias.

8. Permiso sanitario otorgado por la Dirección Provincial de Salud.

9. Permiso de funcionamiento del Centro, otorgado por los respectivos Cuerpos de

Bomberos del País.

10. Copia de cédula de ciudadanía del administrador del Centro.

65

11. Copia del contrato de arrendamiento o comodato o de las escrituras de compra-venta,

donación o préstamo del bien inmueble en donde funciona el Centro.

12. Copia de recibo de luz, agua y teléfono.

13. Los demás contemplados en el Acuerdo Ministerial 01002.

14. En caso de que el centro sea administrado por una organización no gubernamental

(ONGs), a más de los requisitos anteriores deberá presentar:

Copia certificada de los Estatutos Registro de la Directiva actualizada.

Requerimiento de atención verbal o escrita.

15. Presupuesto con el que cuenta el centro.

16. Inventario del mobiliario y material didáctico con el que cuenta el centro.

4.3.2 Infraestructura

Las normativas técnicas establecidas en el Registro Oficial No.654, del martes 3 de

septiembre del 2002, tratan de las especificaciones arquitectónicas con las que debe contar

un centro al cuidado del adulto mayor; como: los pisos deben ser antideslizantes, se deben

colocar puntos de apoyo (pasamanos, barras laterales en las baterías sanitarias), quitar todo

tipo de material que se encuentra adherido en el piso. El centro debe mostrar zonas bien

diferenciadas (administración, recepción, áreas de estancia y tratamientos, servicios

generales, otros).

De las especificaciones de los servicios higiénicos, debe contar con dos inodoros,

dos lavabos y dos duchas por cada cuatro personas, en las áreas comunes deben compartir

un inodoro y lavabo para cada 15 personas.

Las especificaciones de las áreas sanitarias, tratan de que las salas de consulta,

servicio de enfermería y demás áreas tengan un espacio apropiado en el cual se pueda

66

brindar la atención que requiere el adulto mayor. Deben tener un lavabo y un inodoro para

los profesionales que se encuentran prestando sus servicios en sus salas.

4.3.3 Nombre de la empresa

Se considera de importancia número uno el nombre de la empresa ya que esto la

identificará entre sus clientes y como su razón social, además de ser su carta de

presentación por lo cual su nombre será:

“NUEVA VIDA Y ESPERANZA”

4.3.4 Misión

Brindar servicios de calidad y calidez a los adultos mayores utilizando tecnología

moderna y técnicas actualizadas para darles total comodidad y alegría dentro de un

ambiente hogareño donde puedan expresarse y ser ellos mismos.

4.3.5 Visión

Establecerse como uno de los centros con los mejores estándares de calidad de

servicio y atención a los clientes de la tercera edad y ser reconocidos y recomendados de

igual modo.

4.3.6 Objetivos

Ayudar al mejoramiento de la calidad de vida de la población de la tercera edad.

Satisfacer una gran demanda del servicio dentro del mercado quiteño.

Ser una empresa líder en este servicio, así como en los precios.

Establecerse como una empresa sólida y confiable en el mercado.

67

Crear y mantener una imagen importante hacia los clientes.

Tener un volumen apropiado de clientes con lo cual cubrir los gastos y generar

ganancias.

Desarrollarse a fines con el crecimiento de la demanda y estudiarla para estar

siempre a la vanguardia de posibles cambios.

Efectuar estudios permanentes hacia la competencia.

Determinar las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas tanto del ambiente

externo como del interno que rodea a la empresa.

4.3.7 Organización administrativa

En cuanto a las especificaciones del personal, todo centro de atención al adulto

mayor debe contar con un director/a, que necesariamente debe poseer un título de carrera a

fines, además, de contar con colaboradores, como:

Secretaria/o, Profesor/a de Arte y Danza, Terapeuta Ocupacional, Psicólogo/a, Médico/a

que realizará consultas esporádicas, personal administrativo y de recursos humanos;

tesorero/a y contador/a.

Las áreas principales de la empresa son:

Dirección General: que contará con un/a secretario/a que llevará la agenda, hará las

funciones de recepcionista y como asistente de la Dirección.

Área Administrativa: que evidentemente se encargará de administrar los recursos

que dispone la empresa y el reclutamiento del personal que laborará en el centro.

Área Financiera: que como funciones principales serán llevar todo lo concerniente

al ingreso y egreso monetario del centro. Contará con un/a tesorero/a que estará

encargada de la colecturía y un/a contador/a que llevará todas las cuentas, balances

68

y gastos de la empresa y demás funciones a él encargadas como SRI, Municipio,

Trámites etc.

Área Técnica: que contará con un equipo de profesionales especialistas en el

cuidado y atención al adulto mayor compuesto por: Profesor/a de Arte y Danza,

Terapeuta Ocupacional, Psicólogo/a y Médico/a.

4.3.8 Organigrama estructural

Gráfico 19. Organigrama estructural

69

CAPÍTULO V

ESTUDIO TÉCNICO

5.1 Descripción del proyecto

El centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad, es un lugar en donde se

ofrecerán servicios integrales de estancia para personas de la tercera edad o adultos

mayores orientada a mejorar el bienestar y la calidad de vida de sus huéspedes, mediante

actividades y talleres de tipo ocupacional, cultural, recreativo, social y artístico. Además de

la atención médica y psicológica, el centro cuenta con profesionales aptos y capacitados en

el trato a adultos mayores, por lo que la salud está garantizada desde todo punto de vista.

5.1.1 Características del proyecto

Las características de los servicios principales que ofrecerá el centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad, y por los cuales se diferenciara de la competencia

son:

La atención del centro será en el horario de la 8 am hasta las 18 pm, de lunes a viernes y

se desarrollaran las siguientes actividades:


Talleres creativos y ocupacionales de: cerámica, pintura, peluches, bordado,

repujado, jardinería, talla en madera y tejido.

Paseos a parques, museos y otros sitios de interés, tales como: el parque

metropolitano, el parque bicentenario, museos y catedrales del centro histórico de

70

Quito, museo de historia nacional y demás lugares con atractivos turísticos y

culturales.

Capacitación en informática, internet, medicina preventiva, alimentación, primeros


Cuidados de la salud con: atención y seguimiento en la toma de medicamentos



La característica fundamental de los servicios es la amabilidad, eficiencia,

honestidad, paciencia y respeto del personal especialmente seleccionado, capacitado

y con alta vocación de servicio.

Sala de Juegos: juegos de mesa como ajedrez, damas chinas y cartas, además

mesas de pin pon y billar. Adicionalmente se implementaran juegos tradicionales de

la tercera edad como cocos y pelota nacional.

Alimentación: servicio de comedor, comida personalizada de acuerdo a la dieta de

los clientes de la tercera edad.

5.1.2 Factores Determinantes del Tamaño del Proyecto

5.1.2.1 Condicionantes del Mercado

Los factores condicionantes del tamaño del proyecto se describen a continuación:

Demanda: un factor predominante para determinar el tamaño del proyecto, es la

demanda, a través de los análisis realizados se puede evidenciar que existe una elevada

demanda insatisfecha. El centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad

“NUEVA ESPERANZA”, se encargará de atender apenas del 10.57% de la demanda total

71

de las parroquias de Jipijapa, Kennedy, San Isidro del Inca. Es decir el proyecto tendrá una

capacidad promedio con la opción de ampliarlo según aumente la demanda.

Disponibilidad de recurso humano: existen alrededor de 33 médicos especialistas

en geriatría de acuerdo a la Sociedad de Geriatría y Gerontología, de los cuales el 42% es

decir, 14 médicos geriatras están domiciliados en Quito, además existen una oferta

considerable de profesionales capacitados para las diferentes áreas y actividades del centro

como, instructores de yoga, canto, baile de salón y taichi, además de maestros de cerámica,

pintura, bordado, jardinería y tejido.

Competencia: un condicionante del mercado es la competencia, ya que, existen

varias instituciones que proporcionan servicios similares a los que proporcionará éste

centro, y en lugares de características similares, pues, la naturaleza juega un papel

importante en el momento de seleccionar un lugar apropiado para el cuidado de las

personas de la tercera edad.

5.1.2.2 Disponibilidad de Recursos Financieros

La disponibilidad rápida e inmediata así como su uso adecuado ayudará y facilitará al

desarrollo del proyecto. La aplicación de un estudio financiero permitirá realizar

estimaciones de las inversiones necesarias, así como también, los gastos, los costos y

determinar la forma adecuada de financiamiento. Los recursos financieros de la empresa,

tendrán fuente propia y de terceros es decir de una entidad bancaria, mismo que se pagará

con el ingreso por la prestación de servicios por parte del centro.

72

5.1.2.3 Disponibilidad de Mano de Obra

En quito existen alrededor de 14 médicos especializados en gerontología, es decir no

existen mucho médicos dedicados a esta rama, sin embargo es necesario tener un médico

de cabecera especialista en gerontología. El personal que estará al cuidado de los adultos

mayores, debe tener capacitación constante y desarrollar calidad humana, debe estar al

pendiente de los adultos mayores, ya que las personas de la tercera edad demandan calidez

del personal del centro.

El personal requerido para laborar en el centro se describe a continuación:

Cuadro 28. Requerimiento de Personal

CARGO

Medico Geriatra

Administrador

Gerente Financiero

Secretaria

Psicólogo

Enfermera

Profesor Música

Profesor Arte

Profesor Danza

Profesor Cultura Física

Cocinero Realizado por: Rebeca Eras

5.1.2.4 Disponibilidad de Insumos y Materias Primas

Entre los insumos requeridos por el centro están medicinas, alimentos y suministros para

oficina, de enfermería, de iluminación, además, de vestimenta necesaria para los doctores y

demás personal que tiene contacto directo con los adultos mayores. Así como también

materiales y artículos que serán necesarios para los cursos de arte, baile y manualidades.

Todos los insumos deben ser de calidad y sobre todo, adquiridos en cantidades adecuadas,

para que no exista un desperdicio de los mismos.

73

Para controlar los insumos y suministros, se debe llevar el detalle adecuado a través

del manejo de inventarios computarizados y automatizados.

Para adquirir insumos y materias primas se establecerán alianzas estratégicas con

los proveedores, para que de acuerdo al volumen de compra se realicen descuentos.

Adquirir frutas, legumbres y hortalizas de temporada, de modo, que se adapte a la

nutrición balanceada de los adultos mayores, además, controlar el tiempo máximo

de consumo.

Los medicamentos de los adultos mayores ya sean recetadas por el médico del

centro o por otros especialistas deben ser controladas según estándares de calidad,

manteniendo un estricto control de vencimiento.

5.1.2.5 Disponibilidad de Tecnología

En cuanto a la disponibilidad de tecnología, existe un software libre llamado Green

Geriátricos es un sistema que permite cubrir cualquier necesidad organizativa que se pueda

presentar en el centro y mostrar la información recogida de una forma clara y útil para

realizar las tareas diarias y de dirección.

5.1.3 Prestación del Servicio

5.1.3.1 Localización del proyecto

La localización del proyecto es sin duda uno de los principales para poder proseguir

con la creación del centro integral, puesto que este debe dar las facilidades adecuadas para

el desarrollo de las actividades de los adultos mayores, así como también debe brindar

ventajas y proveer los servicios adecuados para que la estadía del cliente sea la más

satisfactoria.

74

Para determinar la localización del proyecto se utilizara el Método Cualitativo por

Puntos, que analiza los factores preponderantes como:

Factores Geográficos: Relacionados con las condiciones naturales que rigen en las

distintas zonas del país, como el clima, los niveles de contaminación y desechos y las

comunicaciones, para fines prácticos y de aplicación se ha escogido el clima como una

característica de medición, puesto que el adulto mayor prefiere un ambiente y clima

templado para poder relajarse y realizar mejor sus actividades.

Factores Sociales: Relacionados con la adaptación del proyecto al ambiente y la

comunidad. Estos factores generalmente son poco atendidos, pero no menos importantes.

Específicamente se refieren al nivel general de servicios sociales con que cuenta la

comunidad. Para medir el factor social se ha escogido a la cercanía del sector con respecto

al lugar donde viven los adultos mayores puesto que necesitan facilidad de traslado y de

acceso.

Factores Económicos: Relacionados con los costos de suministros e insumos en la

localidad, como la mano de obra, las materias primas, el agua, la energía eléctrica, los

combustibles, infraestructura disponible, los terrenos y la cercanía de los mercados y las

materias primas. Siendo un factor imprescindible para la medición los servicios básicos de

los cuales dispone la zona.

A continuación se detalla la matriz de método cuantitativo para la elección del lugar en

donde se construirá el centro integral para el adulto mayor.

75

5.1.4 Macro localización

La ubicación optima del el Centro Nueva Vida y Esperanza, se localizara en el área

rural o urbana que cuente con los servicios básicos necesarios, además que debe

encontrarse en un entorno que brinde paz y tranquilidad como la naturaleza.

Se presenta una breve descripción de la ciudad de Quito.

Extensión: 4.215 km2

Ubicación: San Francisco de Quito, capital del Ecuador y de la provincia de Pichincha, está

ubicada entre dos ramales de la cordillera de Los Andes, en las laderas orientales del volcán

Pichincha, a sólo 13,5 kilómetros de la línea equinoccial.

Límites:

NORTE: Provincia de Imbabura.

SUR: Cantones Rumiñahui y Mejía.

ESTE: Cantones Pedro Moncayo y Provincia de Napo.

OESTE: Cantones Pedro Vicente Maldonado, Los Bancos y la provincia de Santo

Domingo de los Tsáchilas.

Población: 1`839.853 habitantes

Parroquias: Eloy Alfaro, Cotocollao, San Blas, Chimbacalle, El Batán, El Inca, La

Magdalena, Villaflora, San Roque, El Beaterio, La Concepción, Santa Prisca, Chillogallo,

Guamaní, Las Cuadras, Carcelén.

Clima: El clima de la ciudad corresponde al clima subtropical de tierras altas; Quito

se divide en 3 zonas; sur, centro, y norte; donde el sur es el lugar más frío de la ciudad

porque es la zona más alta, el centro es caliente; donde se dan siempre las temperaturas más

altas, y el norte es templado. El clima de Quito se divide en 2 estaciones o etapas; el

76

invierno con un período de lluvias prolongado y una estación seca de cuatro meses donde

se presentan las temperaturas más altas. Quito siempre tiene un clima templado con

temperaturas que van desde los 10 a los 27 °C.

5.1.4.1 Mapa de Macro localización de Quito

Fuente: http://www.in-quito.com/

5.1.5 Micro localización

5.1.5.1 Parámetros para la selección de alternativas

Para determinar la micro localización adecuada y respondiendo a los requerimientos

técnicos, se debe analizar a través de un análisis ponderado en donde se analizaran y

calificaran factores como: cercanía al mercado objetivo, infraestructura apropiada y

disponibilidad de servicios básicos, facilidad y accesibilidad a medios de transporte y

sistemas de comunicación, cercanía a fuentes de abastecimiento, disponibilidad de personal

calificado, costo de bienes y servicios, factores ambientales.

Gráfico 20. Mapa de macro localización de Quito

77

Además el espacio disponible para la construcción deberá cumplir con especificaciones

técnicas como:

Condición de la estructura arquitectónica: de acuerdo al Registro Oficial No. 654, del

martes 3 de septiembre del 2002, los centros gerontológicos, deben cumplir con

determinadas normas de arquitectura como;

Rampas: para fácil traslado dentro del centro

Áreas verdes

Lugares para recreación

Salas de fisioterapia y rehabilitación: deben tener una superficie mínima de 25

m2.

Costo por metro cuadrado: una de las alternativas de gran importancia para la selección

del lugar en el cual se implantará el centro, será el costo de su adquisición.

Espacio para recreación: el lugar apropiado deberá tener un área amplia en la que los

adultos mayores puedan recrearse, caminar por sus alrededores y disfrutar de la naturaleza.

5.1.5.2 Matriz de Micro localización

La matriz de micro localización es una herramienta con la cual se determinara el lugar

idóneo para establecer el centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad

“NUEVA VIDA Y ESPERANZA”.

Las características de localización tendrán un peso porcentual asignado de acuerdo a su

grado de importancia, cada alternativa será calificada bajo diferentes parámetros con una

puntuación de 1 a 10.

78

Se han analizado tres alternativas las cuales se ubican en la parroquia de San Isidro del

Inca, de entre estas se escogerá de acuerdo a la puntuación más alta la micro localización

del centro integral NUEVA ESPERANZA.

Alternativa A:San Isidro del Inca, calle Buenos Aires, Lote 13

Alternativa B: San Isidro del Inca, calle Los Nogales, Lote 1

Alternativa C: San Isidro del Inca, Cerca del I.T.S "Los Shyris"

79

Cuadro 29. Método Cualitativo por Puntos

Dirección:

San Isidro del Inca:

Dirección:

San Isidro del Inca

: Calle Los

Nogales / Lote 1 Dirección:

San Isidro del Inca Cerca

del I.T.S "Los Shyris" Calle Buenos Aires

Lote 13

Precio: $ 90.000,00 Precio: $ 90.000,00 Precio: $ 198.000,00

FACTOR

RELEVANTE

PESO

ASIGNADO

Especificaciones: 1.300 mts2 Especificaciones: 840 mts2 Especificaciones: 1250 mts2

ALTERNATIVA A ALTERNATIVA B ALTERNATIVA C

CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN

PONDERADA CALIFICACIÓN

CALIFICACIÓN

PONDERADA CALIFICACIÓN

CALIFICACIÓN

PONDERADA

Infraestructura

apropiada y

disponibilidad de

servicios básicos

0,25 9 2,1 8 2,4 8 2,4

Costo de bienes o

servicios:

arrendamiento,

servicios básicos

0,25 6 2,1 6 2,4 5 2

Cercanía al mercado

objetivo 0,2 9 2,1 8 2,4 8 2,4

Facilidad de

accesibilidad a medios

de transporte y sistemas

de comunicación

0,1 9 2,1 6 2,4 5 2,4

Factores Ambientales:

Presencia de vegetación

Calidad del aire ,

calidad del agua

0,1 8 2,1 6 2,4 6 2,4

Cercanía a fuentes de

abastecimiento 0,1 7 2,1 7 2,4 5 2,4

TOTAL 1 10 12,6 10 14,4 10 14


79

80

5.1.5.3 Evaluación de resultados de la micro localización

De acuerdo a los resultados del análisis se escoge la alternativa con mayor puntaje es decir

la alternativa A, la misma que de acuerdo a los parámetros establecidos es la opción optima

en cuanto micro localización.

Infraestructura apropiada y disponibilidad: existen las condiciones técnicas necesarias

en cuanto al espacio disponible para la construcción del centro, además la disponibilidad de

servicios básicos es la adecuada puesto que el agua potable, servicio de luz eléctrica e

internet son permanentes.

Costo de bienes o servicios: al ser una zona residencial se puede acceder a los servicios

básicos con facilidad puesto que los costos de los mismos son convenientes y responden a

su calidad.

Cercanía al mercado objetivo: uno de los factores importantes para elegir esta alternativa

es la cercanía que se tiene con el grupo o segmento de mercado objetivo del proyecto, lo

que facilita la comunicación y otorga comodidad con el cliente.

Facilidad y accesibilidad a medios de transporte y sistemas de comunicación: el sector

es adecuado y posee facilidad de acceso por vías de primer orden, es una combinación de la

infraestructura urbana con la tranquilidad de la naturaleza, además los sistemas de

comunicación vía celular, satelital e internet son eficientes en esta zona.

Factores ambientales: la naturaleza es un factor principal puesto que la interacción será

directa y fundamental para el desarrollo de las actividades del centro integral, debido a su

ubicación alejada del centro de la urbe el aire está libre de contaminación.

81

5.1.5.4 Plano Micro localización

Gráfico 21. Plano Micro localización

5.2 Ingeniería del Proyecto

5.2.1 Proceso Operativo: Prestación de Servicios

Es importante detallar las actividades que se realizaran diariamente en el centro integral,

con el fin de conocer el concepto diferenciador del servicio que se ofrecerá al adulto

mayor.

DÍAS DE ATENCIÓN HORARIO DE ATENCIÓN

LUNES – VIERNES 8 AM – 18 PM

ACTIVIDADES DEL DÍA LUNES:

Gimnasia Rítmica: 9am – 10 am

De acuerdo con las condiciones climáticas se alternaran lo lugares para la práctica de la

gimnasia, las mismas podrán ser realizadas en las áreas verdes del centro o en el área de

82

rehabilitación. Los ejercicios serán de bajo impacto y de motricidad para estimular el

sistema nervioso y muscular de los adultos mayores.

Taller de Cerámica: 11 am – 12 pm

Los talleres de cerámica se realizaran en el salón de arte, y se basara en técnicas de

moldeado y pintura, para fomentar la imaginación y creatividad de los adultos mayores.

Capacitaciones: 13 pm – 14 pm

La capacitación del día lunes corresponde a informática, con pasos básicos y nociones

elementales para el manejo de herramientas computacionales.

Paseos recreativos: 14pm – 18pm

Los paseos recreativos se alternaran entre visitas a parques metropolitanos, museos,

catedrales y lugares turísticos de la ciudad de Quito.

ACTIVIDADES DEL DÍA MARTES:

Yoga: 9am – 10 am

Las clases de yoga se realizaran al aire libre, y están orientados a estimular el sistema

nervioso y muscular de los adultos mayores.

Taller de pintura: 11 am – 12 pm

Los talleres de pintura se realizaran en el salón de arte, con clases básicas hasta llegar a

clases avanzadas de pintura, para estimular el lado creativo de los adultos mayores.


La capacitación del día martes corresponde al uso de internet, como herramienta de

comunicación básica, es importante que los adultos mayores manejen las nuevas formas de

interrelacionarse con el mundo y con las personas.

83




ACTIVIDADES DEL DÍA MIÉRCOLES:

Baile de salón: 9am – 10 am

Las clases de baile se realizaran en el salón de juegos, y se practicaran bailes acorde a los

gustos de los adultos mayores.

Taller de peluches: 11 am – 12 pm

Los talleres de peluches se realizaran en el salón de arte, con clases de confección y relleno

de peluches para estimular las capacidades motrices de los adultos mayores.


La capacitación del día miércoles corresponde a la medicina preventiva, con guías y

consejos importantes para el cuidado en casa de la salud personal.




ACTIVIDADES DEL DÍA JUEVES:

Clases de canto: 9am – 10 am

Las clases de canto se realizaran en el salón de juegos, y se estimulara la participación de

los adultos mayores a través de interpretaciones musicales de acuerdo a sus gustos y

preferencias.

Talleres de talla en madera y tejido: 11 am – 12 pm

El salón de arte está destinado para estos talleres la talla en madera es una de las formas en

las cuales el adulto mayor puede despertar su creatividad al igual que con el tejido.

84


La capacitación del día jueves corresponde a la alimentación, con la participación de

expertos en nutrición y dietética se recomendaran alimentos saludables para los adultos

mayores.




ACTIVIDADES DEL DÍA VIERNES:

Juegos recreativos: 9am – 10 am

Los juegos recreativos forman parte del desarrollo integral del adulto mayor, se los

realizará en las áreas del centro.

Talleres de jardinería y repujado: 11 am – 12 pm

El taller de jardinería se lo realizaran en los espacios verdes del centro, mientras que el

taller de repujado se lo realizara en el salón de arte, estos talleres tienen la finalidad de

mejorar la calidad de vida del adulto mayor a través de la participación activa en los

quehaceres del hogar.


La capacitación del día viernes corresponde a primeros auxilios, con el fin de preparar al

adulto mayor con técnicas que puedan salvar la vida de otras personas.




85

5.2.2 Flujograma de procesos

Para una mejor apreciación de los servicios que ofrecerá el centro “NUEVA VIDA Y

ESPERANZA” se diagramaran los principales procesos que se realizaran el momento de

recibir y tratar al cliente.

5.2.2.1 Simbología

Cuadro 30. Simbología

OPERACIÓN

TRANSPORTE

APROBACIÓN

ESPERA

DECISIÓN

ALMACENAMIENTO O ARCHIVO

Realizado por : Rebeca Eras

El propósito de los diagramas de flujo es el de representar gráficamente los procesos

internos que tendrá el centro integral para adultos mayores, es decir los procesos de la

recepción de personas de la tercera edad, pasando por los diferentes servicios de

entretenimiento y salud hasta la satisfacción total del cliente.

86

no

ADMISIÓN CLIENTES

TESORERÍA TERAPEUTA OCUPACIONAL CLIENTE

INICIO

Recepción de

clientes

Ofrece

información

detallada de los

servicios

ESPECIALISTAS

si

Contratación

del servicio

Recorrido por las

instalaciones

Se contacta con el

especialista

Se realiza la ficha

de ingreso Recibe charlas

preparativas

Integración al

grupo de

compañeros

Evalúa las

capacidades del

cliente

Establecer

programas

personalizados

Registro en el

cliente en el

sistema

Emite factura

prestación de

servicios

Se agradece por

la visita

87

no

PRESTACIÓN DEL SERVICIO

TERAPEUTA OCUPACIONAL

NUTRICIONISTA CLIENTE

INICIO

Integración de

clientes

Demostración de

los servicios

ESPECIALISTAS

si

Implementac

ión dieta

diaria

Evaluación

nutricional

Planificación de

dieta

Programar días

controles

nutricionales

Distribución de

días de trabajo

Elección de

cursos, talleres y

capacitaciones

Programas de

cultura física

cliente

Talleres

recreacionales

Paseos

recreativos

Capacitaciones

Cuidados médicos

88

no

SEGUIMIENTO AL CLIENTE

TERAPEUTA OCUPACIONAL

ADMINISTRACIÓN CLIENTE

INICIO

Establece charlas

con los clientes

PSICÓLOGO

Participa en los

requerimientos de

los clientes

Elabora pruebas

para medir grado

de satisfacción

Retroalimentación

en base a

experiencias

Evaluar la

satisfacción del

cliente con su

familia

Realizar informe

de cumplimiento

del servicio

89

5.2.3 Clasificación de insumos, materiales, materias primas, mano de obra y servicios

Hay que tomar en cuenta que existen insumos perecederos en especial aquellos que están

destinados para la nutrición de los clientes, por lo que es necesario realizar compras

semanales para garantizar la calidad de los alimentos procesados. Los medicamentos

requeridos por los clientes deberán tener una rotación frecuente para mantener el stock y

garantizar la seguridad de los mismos. En el caso de que los clientes padezcan de alguna

enfermedad serán controlados por los especialistas del centro, además el personal estará

totalmente capacitado para atender al adulto mayor con calidez, respeto y calidad humana.

5.2.4 Determinación de cantidades

Para fines de la investigación y posterior estudio financiero, se estimaran las cantidades

anuales de:

Cuadro 31. Determinación cantidades anuales de Alimentos

ALIMENTO

CANTIDAD

ANUAL UNIDAD

Maicena 200 500 gr

Pan 28.470 unidad

Huevos 14.235 unidad

Melón 2.392,00 kg

Sandía 997 kg

Arroz de cebada 200 500 gr

Costilla 399 kg

Papas 399 kg

Col 4 kg

Arroz 598 kg

Pollo 399 kg

Lechuga 2 kg

Avena 200 500 gr

Cebolla blanca 219 unidad

Aceite 57 lt

Sal 200 kg

Azúcar 200 kg


Cuadro 32. Determinación cantidades anuales de Menaje

90

MENAJE ANUAL

CONCEPTO UNIDADES

Colchones 25

Almohadas 24

Sábanas 26

Cobijas 23

Cortinas 22

Bandejas Plásticas 44

Vasos 44

Cubiertos 3

Vajilla 3

Dispensador de agua cerámica 9

Botellón de agua 9

Botellón de agua recarga 324

Canastas Freidoras 1

Maletín para Chef 1

Colchón para cama metálica de

enfermería 2


Cuadro 33. Determinación cantidades anuales de Equipos de Oficina

EQUIPO DE OFICINA

CONCEPTO UNIDADES

Teléfono / Fax 1

Teléfono Fijo Para Cabina Oficina

Kxts500 4

Televisor Retroproyector Lg 44’’ 1

Minicomponente con 5CD

potencia de 2800W - 1

SCAK270PL1K 1


91

Cuadro 34. Determinación cantidades anuales de Equipos Varios

EQUIPO DE FISIOTERAPIA

CONCEPTO UNIDADES

Andador 2

Rampa 2

Círculo para hombro 2

Escalera para dedos 2

Paralelas graduables 1

Ultrasonido 1

Electro estimuladores musculares 1

Electro estimuladores nerviosos 1

EQUIPO DE ENFERMERÍA

Camillas 2

Cama Metálica 2

Fonendoscopio 2

Lámpara cuello de ganso 1


Cuadro 35. Continuación Determinación cantidades anuales Equipos Varios

EQUIPO OPERATIVO

CONCEPTO UNIDADES

Aspiradora 1400W de Potencia 1

Lavadora 1

Secadora 1

EQUIPOS OPERATIVOS COCCIÓN DE

ALIMENTOS

Cocina industrial con horno 3

fuegos 1

Extractor de olores 1

Estación para comida caliente 1

Marmita Kettle 50 lt 2

Procesador 1

Congelador Industrial 1

Horno microondas 1

Horno extractor 1

Dispensador de Jugos 1

Estanterías 1

Exprimidor de Jugos Automático 1

Licuadora de 1 Galón 1

Marinador 1

Pelador de Papas 1

Tren de Lavado 1

Racks de Lavado 1


92

Cuadro 36. Determinación cantidades anuales muebles y enseres

MUEBLES Y ENSERES

CONCEPTO UNIDADES

Escritorio 4

Silla giratoria 4

Anaquel de madera 4

Silla estáticas 11

Archivadores 4

Juego de Sala 1

Extintores 4

Mesa de noche 22

Armario 22

Lámparas para mesa de noche 22

Camas 1 1/2 plaza 22

Sillas de acero acolchadas soporte

brazos 22

Mesa de acero 22

Mesa de Chef 1

Mesas de Trabajo 1


Cuadro 37. Determinación cantidades anuales de Equipos de Computación

Equipo de Computación

Computadora 10


Cuadro 38. Determinación cantidades anuales de Vehículo

Vehículo

Camioneta VAN 1


93

5.2.5 Distribución de la planta

5.2.5.1 Distribución espacial del proyecto

Cuadro 39. Distribución espacial del proyecto

CONCEPTO CANTIDAD

(M2)

CANTIDAD

(AMBIENTES)

Oficina de Recepción 50 1

Sala de consulta 80 1

Sala de enfermería 100 1

Sala de fisioterapia 100 1

Sala de psicología 80 1

Sala de arte 110 1

Comedor 100 1

Área de Juegos 60 1

Cancha de Football 60 1

Áreas verdes 100 1

Habitaciones 360 22

Baños 100 22

TOTAL 1300 54


94

ÁREAS VERDES

ÁREAS VERDES

AD

MIN

IST

RA

CIÓ

N

PS

ICO

LO

GÍA

SA

LÓ

N D

E A

RT

E

EN

FE

RM

ER

ÍA

SA

LA

DE

JU

EG

OS

ÁREA DE REHABILITACIÓN

Gráfico 22. Layout de la empresa

95

HABITACIÓN 1

HABITACIÓN 2

HABITACIÓN 3

HABITACIÓN 4

HABITACIÓN 5

HABITACIÓN 6

HABITACIÓN 7

HABITACIÓN 8

HABITACIÓN 9

HABITACIÓN 10

HABITACIÓN 11

HABITACIÓN 12

HABITACIÓN 13

HABITACIÓN 15

HABITACIÓN 16

HABITACIÓN 17

HABITACIÓN 20

HABITACIÓN 19

HABITACIÓN 18

HABITACIÓN 21

HABITACIÓN 22

HABITACIÓN 14

96

5.2.6 Requerimiento de Infraestructura

La infraestructura forma parte esencial de la conformación del centro integral “NUEVA

VIDA Y ESPERANZA”.

Cuadro 40. Requerimiento de Infraestructura

REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA

Concepto Cantidad m2 Precio

Edificio 1300 $ 114.900,00

Terreno 1300 $ 90.000,00

Total

$ 395.950,00


5.2.7 Requerimiento de Maquinaria y Equipo

En la siguiente tabla se describen los requerimientos de maquinaria y equipos.

Cuadro 41. Requerimiento de Equipos de Oficina

EQUIPO DE OFICINA

CONCEPTO UNIDADES PRECIO TOTAL

Teléfono / Fax 1 $ 147,99 $ 147,99

Teléfono Fijo Para

Cabina Oficina

Kxts500

4 $ 25,99 $ 103,96

Televisor

Retroproyector Lg 44'' 1 $ 1.259,99 $ 1.259,99

Minicomponente con

5CD potencia de

2800W -

1 $ 1.129,99 $ 1.129,99

TOTAL $ 2.641,93


97

Cuadro 42. Requerimiento de Equipos varios



Andador 2 $ 47,00 $ 94,00

Rampa 2 $ 224,00 $ 448,00

Círculo para hombro 2 $ 67,52 $ 135,04

Escalera para dedos 2 $ 44,80 $ 89,60

Paralelas graduables 1 $ 168,00 $ 168,00

Ultrasonido 1 $ 150,00 $ 150,00

Electro estimuladores

musculares 1 $ 162,96 $ 162,96

Electro estimuladores

nerviosos 1 $ 84,00 $ 84,00


Camillas 2 $ 125,00 $ 250,00

Cama Metálica 2 $ 450,00 $ 900,00

Fonendoscopio 2 $ 320,00 $ 640,00

Lámpara cuello de ganso 1 $ 75,00 $ 75,00

EQUIPO OPERATIVO

CONCEPTO UNIDADES

Aspiradora 1400W de

Potencia 1 $ 107,37 $ 107,37

Lavadora 1 $ 537,79 $ 537,79

Secadora 1 $ 482,13 $ 482,13

TOTAL $ 4.323,89


Cuadro 43. Requerimiento Equipo de cocción de alimentos

EQUIPOS OPERATIVOS COCCIÓN DE ALIMENTOS


Cocina industrial con horno

3 fuegos 1 $ 1.370,00 $ 1.370,00

Extractor de olores 1 $ 540,00 $ 540,00

Estación para comida

caliente 1 $ 1.200,00 $ 1.200,00

Marmita Kettle 50 lt 2 $ 500,00 $ 1.000,00

98

Procesador 1 $ 30,24 $ 30,24

Congelador Industrial 1 $ 1.200,00 $ 1.200,00

Horno microondas 1 $ 300,00 $ 300,00

Horno extractor 1 $ 350,00 $ 350,00

Dispensador de Jugos 1 $ 250,00 $ 250,00

Estanterías 1 $ 400,00 $ 400,00

Exprimidor de Jugos

Automático 1 $ 450,00 $ 450,00

Licuadora de 1 Galón 1 $ 816,00 $ 816,00

Marinador 1 $ 250,00 $ 250,00

Pelador de Papas 1 $ 806,00 $ 806,00

Tren de Lavado 1 $ 750,00 $ 750,00

Racks de Lavado 1 $ 500,00 $ 500,00

TOTAL $ 10.212,24


Cuadro 44. Requerimiento de Muebles y Enseres

MUEBLES Y ENSERES


Escritorio 4 $ 80,00 $ 320,00

Silla giratoria 4 $ 30,00 $ 120,00

Anaquel de madera 4 $ 321,00 $ 1.284,00

Silla estáticas 11 $ 23,00 $ 253,00

Archivadores 4 $ 150,00 $ 600,00

Juego de Sala 1 $ 2.785,00 $ 2.785,00

Extintores 4 $ 18,00 $ 72,00

Mesa de noche 22 $ 375,00 $ 8.250,00

Armario 22 $ 425,00 $ 9.350,00

Lámparas para mesa de

noche 22 $ 16,80 $ 369,60

Camas 1 1/2 plaza 22 $ 480,00 $ 10.560,00

Sillas de acero acolchadas

soporte brazos 22 $ 80,00 $ 1.760,00

Mesa de acero 22 $ 23,00 $ 506,00

Mesa de Chef 1 $ 230,00 $ 230,00

Mesas de Trabajo 1 $ 750,00 $ 750,00

TOTAL $ 37.209,60


99

Cuadro 45. Requerimiento de Equipo de Computación

EQUIPO DE COMPUTACIÓN


Computadora 10 $ 967,41 $ 9.674,10


Cuadro 46. Requerimiento de Equipo de Computación

VEHÍCULO


VAN 1 $ 16.440,00 $ 16.440,00


5.2.8 Requerimiento de Insumos, Materiales, Materias Primas, Servicios.

De acuerdo a investigaciones de campo y cotizaciones realizadas en locales comerciales

especializados se estructuro el requerimiento de insumos, materiales, materias primas y

servicios del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad.

Cuadro 47. Requerimiento de Alimentos

REQUERIMIENTO DE ALIMENTOS

CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD

P.

UNITARIO TOTAL

Maicena 200 funda 500 gr $ 0,72 $ 144,00

Pan 28.470 unidad $ 0,12 $ 3.416,40

Huevos 14.235 Unidad $ 0,12 $ 1.708,20

Melón 2.392,00 kg $ 1,00 $ 2.392,00

Sandía 997 kg $ 1,00 $ 997,00

Arroz de cebada 200 funda 500 gr $ 0,70 $ 140,00

Costilla 399 kg $ 4,00 $ 1.596,00

Papas 399 kg $ 1,25 $ 498,75

Col 4 kg $ 1,50 $ 6,00

Arroz 598 kg $ 1,20 $ 717,60

Pollo 399 kg $ 1,80 $ 718,20

Lechuga 2 kg $ 1,00 $ 2,00

Avena 200 funda 500 gr $ 0,77 $ 154,00

Aceite 219 1 lt $ 3,00 $ 657,00

Sal 57 kg $ 0,50 $ 28,50

Azúcar 200 kg $ 1,80 $ 360,00

TOTAL $ 13.535,65


100

Cuadro 48. Requerimiento de Menaje

MENAJE ANUAL


Colchones 25 $ 60,00 $ 1.500,00

Almohadas 24 $ 2,50 $ 60,00

Sábanas 26 $ 17,00 $ 442,00

Cobijas 23 $ 6,00 $ 138,00

Cortinas 22 $ 25,00 $ 550,00

Bandejas Plásticas 44 $ 0,75 $ 33,00

Vasos 44 $ 0,94 $ 41,36

Cubiertos 3 $ 22,00 $ 66,00

Vajilla 3 $ 100,00 $ 300,00

Dispensador de agua

cerámica

9 $ 16,79 $ 151,11

Botellón de agua 9 $ 14,00 $ 126,00

Botellón de agua

recarga

324 $ 2,50 $ 810,00

Canastas Freidoras 1 $ 50,00 $ 50,00

Maletín para Chef 1 $ 27,23 $ 27,23

Colchón para cama

metálica de

enfermería

2 $ 389,00 $ 778,00

TOTAL $ 5.072,70


Cuadro 49. Requerimiento de Materiales

MATERIALES TALLERES

CONCEPTO UNIDADES PRECIO TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

Cerámica 100 $ 5,00 $ 500,00 $ 6.000,00

Pintura Acrílica 100 $ 0,60 $ 60,00 $ 720,00

Pintura Madera 20 $ 1,50 $ 30,00 $ 360,00

Pintura Metálica 30 $ 2,00 $ 60,00 $ 720,00

Laca 10 $ 4,50 $ 45,00 $ 540,00

Sets Pinceles 20 $ 8,00 $ 160,00 $ 1.280,00

Algodón (libras) 10 $ 5,00 $ 50,00 $ 600,00

Lana (madeja) 20 $ 1,50 $ 30,00 $ 360,00

Tijeras Jardinería 10 $ 25,00 $ 250,00 $ 6.250,00

Madera (15 cm de anchura

y 3,5 cm de grueso) 20 $ 5,00 $ 100,00 $ 1.200,00

TOTAL $ 1.285,00 $ 18.030,00


101

5.2.9 Requerimiento de Mano de Obra

La mano de obra para el centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad, será

seleccionada meticulosamente en base a las capacidades, técnicas y humanas de los

profesionales de acuerdo al Registro Oficial No. 654 se establece que debe existir en un

ratio de 1 a 8, profesionales por adulto mayor, para lo cual se dispondrá de los siguientes

profesionales.

Cuadro 50. Requerimiento de Mano de Obra

MANO DE OBRA

CARGO NUMERO

TRABAJADORES SUELDO TOTAL

Medico Geriatra 1 $ 800,00 $ 800,00

Administrador 1 $ 700,00 $ 700,00

Gerente Financiero 1 $ 700,00 $ 700,00

Secretaria 1 $ 500,00 $ 500,00

Psicólogo 1 $ 600,00 $ 600,00

Enfermera 6 $ 400,00 $ 2.400,00

Profesor Música 1 $ 600,00 $ 600,00

Profesor Arte 1 $ 600,00 $ 600,00

Profesor Danza 1 $ 600,00 $ 600,00

Profeso Cultura Física 1 $ 600,00 $ 600,00

Cocinero 2 $ 400,00 $ 800,00

TOTAL $ 8.900,00


5.2.10 Calendario de Ejecución del Proyecto

El cronograma de ejecución del proyecto evidenciara y plasmaran los plazos estimados para

la implementación del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad.

102

Cuadro 51. Calendario de Ejecución del Proyecto


TIEMPO: SEMANAS

N° ACTIVIDADES S1 S2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9 S10 S11 S12 S13 S14 S15 S16 S17 S18 S19 S20 S21 S22 S23 S24

1 Constitución de la empresa

2 Trámites legales

3 Financiamiento

4 Adquisición y adecuación del lugar

5 Adquisición del vehículo

6 Adquisición de equipos, muebles,

materiales e insumos

7 Selección y contratación de personal

8 Capacitación de personal

9 Inicio de actividades

102

103

CAPÍTULO VI

ESTUDIO FINANCIERO

6.1 Presupuestos

El presupuesto es un plan estructurado económico y financiero encaminado a cumplir los

objetivos de implementación de un proyecto en un periodo de tiempo determinado.

A continuación se detallaran los valores aproximados de inversión para el proyecto centro

de estimulación integral para adultos de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA”.

6.1.1 Inversión del Proyecto

La inversión inicial es el recurso financiero, material, tecnológico y humano disponible al

momento de iniciar la creación del centro de estimulación integral para adultos de la tercera

edad.

Cuadro 52. Inversión Inicial

Activos Fijos $ 286.501,80

Activos Diferidos $ 1.836,00

Capital de Trabajo $ 25.195,08

Inversión Total $ 313.532,88


6.1.2 Inversión en activos fijos

Los activos fijos son todos aquellos bienes muebles e inmuebles, así como también equipo

tecnológico y de computación que se utilizaran al inicio y a lo largo de todo el proceso de

conformación del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad “NUEVA


104

Cuadro 53. Inversión Fija

COSTO TOTAL USD.

Edificios $ 114.900,00

Maquinaria y equipo $ 14.316,85

Equipos de Computación $ 9.867,58

Equipos de Oficina $ 2.694,77

Muebles y Enseres $ 37.953,79

Terreno $ 90.000,00

Vehículo $ 16.768,80

TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 286.501,80


La inversión fija corresponde en un gran porcentaje a edificios con 114.900 USD (31 %),

seguido de terrenos con el 24% equivalente a 90.000 USD. Los muebles y enseres,

vehículos y maquinaria y equipo ascienden a 37.953,79 USD 16.768,80 y 14.316,85

respectivamente, siendo los montos más representativos de los activos fijos.

6.1.2.1 Maquinaria y Equipos

Están conformados por los todos los equipos y herramientas que se emplearan tanto en el

proceso de servicio al cliente como en el tratamiento de alimentos y preparación de dietas.

105

Cuadro 54. Maquinaria y Equipos

CONCEPTO MEDID

A

CANTIDA

D

V. UNITARIO V. TOTAL


Andador Unidad 2 $ 47,00 $ 94,00

Rampa Unidad 2 $ 224,00 $ 448,00

Círculo para

hombro Unidad

2 $ 67,52 $ 135,04

Escalera para

dedos Unidad

2 $ 44,80 $ 89,60

Paralelas

graduables Unidad

1 $ 168,00 $ 168,00

Ultrasonido Unidad 1 $ 150,00 $ 150,00

Electroestimulador

es musculares Unidad

1 $ 162,96 $ 162,96

Electroestimulador

es nerviosos Unidad

1 $ 84,00 $ 84,00


Camillas Unidad 2 $ 125,00 $ 250,00

Cama Metálica Unidad 2 $ 450,00 $ 900,00

Fonendoscopio Unidad 2 $ 320,00 $ 640,00

Lámpara cuello de

ganso Unidad 1 $ 75,00 $ 75,00

EQUIPO OPERATIVO

Aspiradora 1400W

de Potencia

Unidad

1

$ 107,37 $ 107,37

Lavadora Unidad 1 $ 537,79 $ 537,79

Secadora Unidad 1 $ 482,13 $ 482,13

EQUIPOS OPERATIVOS COCCIÓN DE ALIMENTOS

Cocina industrial

con horno 3 fuegos

Unidad

1

$ 1.370,00 $ 1.370,00

Extractor de olores Unidad

1 $ 540,00 $ 540,00

Estación para

comida caliente

Unidad

1

$ 1.200,00 $ 1.200,00

Marmita Kettle 50

lt Unidad

1

$ 500,00 $ 500,00

Procesador Unidad 1 $ 30,24 $ 30,24

Congelador

Industrial Unidad

1

$ 1.200,00 $ 1.200,00

Horno microondas Unidad 1 $ 300,00 $ 300,00

Horno extractor Unidad 1 $ 350,00 $ 350,00

106

Dispensador de

Jugos Unidad

1

$ 250,00 $ 250,00

Estanterías Unidad 1 $ 400,00 $ 400,00

Exprimidor de

Jugos Automático

Unidad 1 $ 450,00 $ 450,00

Licuadora de 1

Galón Unidad

1

$ 816,00 $ 816,00

Marinador Unidad 1 $ 250,00 $ 250,00

Pelador de Papas Unidad 1 $ 806,00 $ 806,00

Tren de Lavado Unidad 1 $ 750,00 $ 750,00

Racks de Lavado Unidad

1

$

500,00

$ 500,00

SUBTOTAL $ 14.036,13

IMPREVISTOS

2%

$

280,72

TOTAL $ 14.316,85


6.1.2.2 Equipo de oficina

El equipo de oficina será empleado en el área administrativa y en todo el centro por los

profesionales y empleados.

107

Cuadro 55. Equipos de Oficina

CONCEPTO MEDIDA CANTIDAD V.

UNITARIO

V. TOTAL

Teléfono / Fax Unidad 1

$ 147,99 $ 147,99

Teléfono Fijo Para Cabina

Oficina Kxts500

Unidad 4 $ 25,99

$ 103,96

Televisor Retroproyector Lg

44''

Unidad 1 $ 1.259,99

$ 1.259,99

Minicomponente con 5CD

potencia de 2800W -

Unidad 1 $ 12.129,99

$ 1.129,99

SUBTOTAL

$ 2.641,93

IMPREVISTOS 2%

$ 52,84

TOTAL $ 2.694,77


6.1.2.3 Muebles y Enseres

Los muebles y enseres o mobiliario constituyen una parte fundamental de la inversión fija

ya que proveerán de comodidad al equipo de trabajo para un correcto desenvolvimiento de

las actividades diarias. A continuación se detalla uno a uno los diferentes tipos de artículos

que se adquirirán en el proceso de conformación del centro de estimulación integral para

adultos de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA”.

Cuadro 56. Muebles y Enseres

CONCEPTO MEDIDA CANTIDAD V. UNITARIO V. TOTAL

Escritorio Unidad 4 $ 80,00 $ 320,00

Silla giratoria Unidad 4 $ 30,00 $ 120,00

Anaquel de madera Unidad 4 $ 321,00 $ 1.284,00

Silla estáticas Unidad 11 $ 23,00 $ 253,00

Archivadores Unidad 4 $ 150,00 $ 600,00

Juego de Sala Unidad 1 $ 2.785,00 $ 2.785,00

Extintores Unidad 4 $ 18,00 $ 72,00

Mesa de noche Unidad 22 $ 375,00 $ 8.250,00

Armario Unidad 22 $ 425,00 $ 9.350,00

108

Lámparas para mesa

de noche Unidad 22 $ 16,80 $ 369,60

Camas 1 1/2 plaza Unidad 22 $ 480,00 $ 10.560,00

Sillas de acero

acolchadas soporte

brazos Unidad 22 $ 80,00 $ 1.760,00

Mesa de acero Unidad 22 $ 23,00 $ 506,00

Mesa de Chef Unidad 1 $ 230,00 $ 230,00

Mesas de Trabajo Unidad 1 $ 750,00 $ 750,00

SUBTOTAL

$ 37.209,60

IMPREVISTOS 2%

$ 744,19

TOTAL

$ 37.953,79


6.1.2.4 Equipo de computación

El equipo de computación también clasificado como equipo tecnológico, es una

herramienta administrativa fundamental que proporcionara el soporte adecuado en

transacciones financieras, así como también el almacenamiento de información útil para la

el funcionamiento del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad


A continuación se detalla la inversión en equipo de computación:

Cuadro 57. Equipo de Computación


UNITARIO V. TOTAL

Computador Dual CoreMem. 3 gb

500 gigas de disco duro Unidad 10 $967,41 $9.674,10

SUBTOTAL

$ 9.674,10

IMPREVISTOS 2%

$ 193,48

TOTAL

$9.867,58


109

6.1.2.5 Vehículos

Destinado para la movilización del personal y de los adultos mayores, valorado en

$16.440,00, con una vida útil de 5 años.

Cuadro 58. Vehículos

CONCEPTO MEDIDA CANTIDAD V. UNITARIO V. TOTAL

VAN ( Chevrolet) Unidad 1 $ 16.440,00 $ 16.440,00

SUBTOTAL

$ 16.440,00

IMPREVISTOS 2%

$ 328,80

TOTAL

$ 16.768,80 Realizado por: Rebeca Eras

6.1.3 Activos Fijos Intangibles

Los activos fijos intangibles o activos diferidos representan para la empresa un rubro

clasificado dentro de la cuenta activos pero que en si se convierten en gastos no

recuperables que se desembolsaran por servicios aun no utilizados con el fin de no afectar

la situación financiera del proyecto en los periodos que aún no se han hecho efectivos dicho

gastos.

Cuadro 59. Activos Fijos Intangibles

CONCEPTO VALOR TOTAL USD.

Elaboración de escritura pública

y aspectos legales

$ 850,00

Afiliación a la Cámara de la

pequeña industria de Pichincha

$ 450,00

Permiso sanitario, patente

municipal, Inscripción de

registro mercantil, RUC,

$ 500,00

SUBTOTAL $ 1.800,00

IMPREVISTOS 2% $ 36,00

TOTAL DE ACTIVOS

DIFERIDOS $ 1.836,00


110

6.1.4 Capital de trabajo

Una definición sencilla para el capital de trabajo se concentra básicamente en los recursos

que el centro necesita para poder iniciar sus operaciones. Siendo así el proyecto necesita

tener recursos para poder cubrir rubros como mano de obra, materia prima e insumos, todos

estos en el corto plazo para cubrir de inmediato las necesidades de la empresa.

Cuadro 60. Capital de trabajo

CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO

VALOR MENSUAL

USD. VALOR ANUAL

Gastos Administrativos $ 10.730,29 $128.763,42

Insumos $ 1.538,10 $ 18.457,24

Servicios Básicos- $ 329,15 $ 3.949,85

TOTAL CAPITAL DE

TRABAJO

$ 12.597,54 $ 25.195,08


6.1.5 Financiamiento

Para iniciar las actividades del centro de estimulación integral para adultos de la tercera

edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” se ha visto necesario obtener un crédito bancario

que permita la construcción de un bien inmueble también llamado contablemente como

edificios, de esta forma se podría definir qué porcentualmente la inversión propia es del

60.79% y los recursos de terceros son el 39.21% dando un relativo equilibrio tanto en el

apalancamiento como en la utilización de recursos propios.

111

Cuadro 61. Tabla de Amortización

PERIODO AMORTIZACIÓN DEL K INTERÉS DIVIDENDO SALDO

0 122.951,20

1 3.919,21 5.532,80 9.452,01 119.031,99

2 4.095,57 5.356,44 9.452,01 114.936,42

3 4.279,88 5.172,14 9.452,01 110.656,54

4 4.472,47 4.979,54 9.452,01 106.184,07

5 4.673,73 4.778,28 9.452,01 101.510,34

6 4.884,05 4.567,97 9.452,01 96.626,29

7 5.103,83 4.348,18 9.452,01 91.522,46

8 5.333,50 4.118,51 9.452,01 86.188,96

9 5.573,51 3.878,50 9.452,01 80.615,45

10 5.824,32 3.627,70 9.452,01 74.791,13

11 6.086,41 3.365,60 9.452,01 68.704,71

12 6.360,30 3.091,71 9.452,01 62.344,41

13 6.646,52 2.805,50 9.452,01 55.697,89

14 6.945,61 2.506,41 9.452,01 48.752,29

15 7.258,16 2.193,85 9.452,01 41.494,12

16 7.584,78 1.867,24 9.452,01 33.909,35

17 7.926,09 1.525,92 9.452,01 25.983,25

18 8.282,77 1.169,25 9.452,01 17.700,48

19 8.655,49 796,52 9.452,01 9.044,99

20 9.044,99 407,02 9.452,01 0,00


Las condiciones del crédito:

Monto 122.951,20

anual semestral mensual

Interés 9,00% 4,50% 0,75%

Plazo 10 años

Período de pago Semestral = 20 periodos

Forma de amortización Dividendo Constante

112

6.2 Costos e ingresos del proyecto

6.2.1 Costos Fijos

6.2.1.1 Mano de obra directa

Mano de obra consumida en las áreas relacionadas directamente con la prestación de los

servicios que ofrece el centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad

“NUEVA VIDA Y ESPERANZA”

Cuadro 62. Mano de obra directa

PERSONAL OPERATIVO

Medico Geriatra 1 $ 800,00 $11.574,24

Psicólogo 1 $ 600,00 $8.680,68

Enfermera 6 $ 400,00 $ 34.722,72

Profesor Música 1 $ 600,00 $ 8.680,68

Profesor Arte 1 $ 600,00 $ 8.680,68

Profesor Danza 1 $ 600,00 $ 8.680,68

Profeso Cultura Física 1 $ 600,00 $ 8.680,68

Cocinero 2 $ 400,00 $ 11.574,24

TOTAL $ 101.274,60


6.2.1.2 Mano de Obra Indirecta

Es la mano de obra consumida en las áreas administrativas del centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” y sirven de

apoyo a la prestación de servicios.

113

Cuadro 63. Mano de obra indirecta

PERSONAL ADMINISTRATIVO

CARGO MENSUAL ANUAL + BENEF.

Administrador 1 $ 700,00 $ 10.127,46

Gerente Financiero 1 $ 700,00 $ 10.127,46

Secretaria 1 $ 500,00 $7.233,90

TOTAL $ 27.488,82


6.2.1.3 Reparación y Mantenimiento

Es el rubro anual destinado para la reparación y mantenimiento de todos aquellos activos

susceptibles a deterioro o fallas eléctricas.

Cuadro 64. Reparación y mantenimiento

CONCEPTO INVERSIÓN

TOTAL

PORCENTAJE

ANUAL

VALOR

SEMESTRAL

VALOR

ANUAL

Edificios $ 114.900,00 1% $ 574,50 $ 1.149,00

Equipos de

computación

$ 9.867,58 1% $ 49,34 $ 98,68

Maquinaria y

Equipo

$ 14.316,85 1% $ 71,58 $ 143,17

Equipos de oficina $2.694,77 1% $13,47 $26,95

Muebles y Enseres $37.953,79 1% $ 189,77 $ 379,54

Vehículo $ 16.768,80 2% $ 167,69 $ 335,38

Subtotal $ 1.066,35 $ 2.132,71

2% Imprevistos $ 21,33 $ 42,65

TOTAL $ 1.087,68 $ 2.175,36


6.2.1.4 Seguros

Los seguros constituyen para el proyecto una de las formas más efectivas de proteger los

bienes que se van a adquirir en el proceso de la puesta de marcha del centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” por lo que se

provisiona un porcentaje de su valor neto para emplearlo en el cubrimiento de una cuota

para el aseguramiento de los bienes.

114

Cuadro 65. Seguros

CONCEPTO VALOR

INICIAL

% SEGURO

SEMESTRAL

SEGURO

ANUAL

Edificios $ 114.900,00 0,25% $143,63 $287,25

Maquinaria y Equipo $ 14.316,85 0,25% $ 17,90 $ 35,79

Equipos de

Computación

$ 9.867,58 1,50% $ 74,01 $148,01

Equipo de Oficina $ 2.694,77 0,25% $ 3,37 $ 6,74

Muebles y Enseres $ 37.953,79 0,25% $ 47,44 $ 94,88

Vehículo $ 16.768,80 0,25% $ 20,96 $ 41,92

TOTAL $ 286,34 $ 614,60


6.2.1.5 Depreciación de activos fijos

En el caso de los activos fijos contablemente tienen un periodo de vida útil por lo que es

importante acorde a cada tipo de bien realizar su depreciación de acuerdo a los porcentajes

establecidos legalmente, por lo que a continuación tenemos una lista general de aquellos

activos fijos que van a ser utilizados para el proyecto y su respectiva depreciación.

Cuadro 66. Depreciación

CONCEPTO VALOR % VIDA ÚTIL DEPRECIACIÓN ANUAL

Edificios $114.900,00 5,00% 20 $5.745,00

Maquinaria y Equipos $14.316,85 20,00% 5 $ 2.863,37

Equipos de Computación $ 9.867,58 33,33% 3 $ 3.288,87

Equipo de Oficina $ 2.694,77 10,00% 10 $ 269,48

Muebles y Enseres $37.953,79 10,00% 10 $ 3.795,38

Vehículos $16.768,80 20,00% 5 $ 3.353,76

TOTAL $ 19.315,85


6.2.1.6 Gastos Financieros

Los gatos financieros corresponden a los desembolsos destinados al pago del interés

generado por la adquisición del crédito bancario que forma parte del pasivo del centro de

estimulación integral para adultos de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA”.

115

Cuadro 67. Gastos Financieros

PERIODO INTERÉS

0

1 $ 5.532,80

2 $ 5.356,44

3 $ 5.172,14

4 $ 4.979,54

5 $ 4.778,28

6 $ 4.567,97

7 $ 4.348,18

8 $ 4.118,51

9 $ 3.878,50

10 $ 3.627,70

11 $ 3.365,60

12 $ 3.091,71

13 $ 2.805,50

14 $ 2.506,41

15 $ 2.193,85

16 $ 1.867,24

17 $ 1.525,92

18 $ 1.169,25

19 $ 796,52

20 $ 407,02


6.2.1.7 Gasto Ventas

El gasto ventas está constituido por los rubros que serán empleados en la publicidad y

promoción del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad “NUEVA


Cuadro 68. Gastos Ventas

GASTOS CANTIDAD VALOR MENSUAL VALOR ANUAL

Publicidad 1 $ 250,00 $ 3.000,00

SUBTOTAL $ 3.000,00

2% Imprevistos $ 60,00

TOTAL 3.060,00


116

6.2.2 Costos Variables

6.2.2.1 Servicios básicos

Los servicios básicos forman parte de los costos variables puesto que dependen del nivel

mensual en el que se presten los servicios del centro de estimulación integral para adultos

de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” y la cantidad en el cual se utilicen.

Cuadro 69. Servicios Básicos

CONCEPTO MEDIDA CANTIDAD ANUAL COSTO ANUAL

Agua potable m3 14.000 840,00

Energía eléctrica Kilowatts 11.200 1.680,00

Teléfono celular minutos 3.000 600,00

Teléfono fijo minutos 9.000 360,00

Internet (Paquete de $32,70) mensual Minutos 12 392,40

SUBTOTAL 3.872,40

2% Imprevistos 77,45

TOTAL 3.949,85


6.2.2.2 Insumos

Se los utiliza en las actividades diarias del centro de estimulación integral para adultos de la

tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” y tienen como objetivo complementar la

prestación de servicios.

Cuadro 70. Insumos


UNITARIO

V.

TOTAL

REQUERIMIENTO DE ALIMENTOS

Maicena funda 500 gr 200 $ 0,72 $144,00

Pan unidad 28.470 $ 0,12 $3.416,40

Huevos Unidad 14.235 $ 0,12 $1.708,20

Melón kg 2.392,00 $ 1,00 $2.392,00

Sandía kg 997 $ 1,00 $997,00

117

Arroz de cebada funda 500 gr 200 $ 0,70 $140,00

Costilla kg 399 $ 4,00 $1.596,00

Papas kg 399 $ 1,25 $498,75

Col kg 4 $ 1,50 $6,00

Arroz kg 598 $ 1,20 $717,60

Pollo kg 399 $ 1,80 $718,20

Lechuga kg 2 $ 1,00 $2,00

Avena funda 500 gr 200 $ 0,77 $154,00

Aceite 1 lt 219 $ 3,00 $657,00

Sal kg 57 $ 0,50 $28,50

Azúcar kg 200 $ 1,80 $360,00

REQUERIMIENTO DE MENAJE

Colchones Unidad 25 $ 60,00 $1.500,00

Almohadas Unidad 24 $ 2,50 $60,00

Sábanas Unidad 26 $ 17,00 $442,00

Cobijas Unidad 23 $ 6,00 $138,00

Cortinas Unidad 22 $ 25,00 $550,00

Bandejas Plásticas Unidad 44 $ 0,75 $33,00

Vasos Unidad 44 $ 0,94 $41,36

Cubiertos Unidad 3 $22,00 $66,00

Vajilla Unidad 3 $100,00 $300,00

Dispensador de agua cerámica Unidad 9 $ 16,79 $151,11

Botellón de agua Unidad 9 $ 14,00 $ 126,00

Botellón de agua recarga Unidad 324 $ 2,50 $ 810,00

Canastas Freidoras Unidad 1 $ 50,00 $50,00

Maletín para Chef Unidad 1 $ 27,23 $27,23

Colchón para cama metálica de

enfermería

Unidad 2 $ 389,00 $778,00

TOTAL $18.457,24


118

6.2.2.3 Proyección de costos

Cuadro 71. Proyección de Costos

COSTOS DE PRODUCCIÓN PROYECTADOS PARA LOS 10 AÑOS DE VIDA ÚTIL DEL PROYECTO

RUBROS AÑOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Servicios Básicos $ 3.949,85

$ 4.206,59

$ 4.480,02

$ 4.771,22

$ 5.081,35

$ 5.411,63

$ 5.763,39

$ 6.138,01

$ 6.536,98

$ 6.961,89

Insumos $ 18.457,24

$ 19.656,96

$ 20.934,66

$ 22.295,42

$ 23.744,62

$ 25.288,02

$ 26.931,74

$ 28.682,30

$ 30.546,65

$ 32.532,18

VARIABLES $ 22.407,09 $ 23.863,55 $ 25.414,68 $ 27.066,63 $ 28.825,96 $ 30.699,65 $ 32.695,13 $ 34.820,31 $ 37.083,63 $ 39.494,07

Reparación y

Mantenimiento

$ 2.175,36

$ 2.316,76

$ 2.467,35

$ 2.627,73

$ 2.798,53

$ 2.980,43

$ 3.174,16

$ 3.380,48

$ 3.600,21

$ 3.834,23

Seguros $ 614,60

$ 654,55

$ 697,09

$ 742,40

$ 790,66

$ 842,05

$ 896,79

$ 955,08

$ 1.017,16

$ 1.083,27

Depreciación $ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

$ 19.315,85

Amortización $ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

$ 1.836,00

Gasto

Administrativo

$ 128.763,42

$ 137.133,04

$ 146.046,69

$ 155.539,72

$ 165.649,81

$ 176.417,04

$ 187.884,15

$ 200.096,62

$ 213.102,90

$ 226.954,59

Gasto Ventas $ 3.060,00

$ 3.258,90

$ 3.470,73

$ 3.696,33

$ 3.936,59

$ 4.192,47

$ 4.464,98

$ 4.755,20

$ 5.064,29

$ 5.393,47

Gasto Financiero $ 10.889,24

$ 10.151,68

$ 9.346,25

$ 8.466,69

$ 7.506,20

$ 6.457,31

$ 5.311,90

$ 4.061,09

$ 2.695,17

$ 1.203,55

FIJOS $ 166.654,47

$ 174.666,78 $ 183.179,96 $ 192.224,73 $ 201.833,63 $ 212.041,16

$ 222.883,83 $ 234.400,32 $ 246.631,58 $ 259.620,95

Costo total $ 189.061,56

$ 198.530,33 $ 208.594,64 $ 219.291,36 $ 230.659,60 $ 242.740,81 $ 255.578,96 $ 269.220,63 $ 283.715,21 $ 299.115,02


118

119

6.3 Evaluación Financiera

6.3.1 Ingresos Proyectados

Para poder proyectar los ingresos que tendrá el centro es necesario conocer las cantidad anual de personas atendidas para en el primer

año de vida. Además con fines prácticos se debe referenciar el precio al que se ofrecerá el paquete de servicios.


Cuadro 72. Proyección de Ingresos

INGRESOS PROYECTADO( TASA DE CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN DE LA TERCERA EDAD AL 5% ANUAL )

PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADO

AÑOS: 2013 – 2023

VENTAS

AÑOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DEMANDA

1250 1315 1383 1455 1531 1611 1694 1782 1875 1973

TOTAL INGRESOS

$ 412.500,00

$433.950,00

$456.515,40

$480.254,20

$505.227,42

$531.499,25

$559.137,21

$588.212,34

$618.799,38

$650.976,95


ESTIMACIÓN DE VENTAS

PRECIO SERVICIO :

$ 330,00

DEMANDA :

1250

VENTAS AÑO 1

$ 412.500,00

CAPACIDAD DE CLIENTES

DIARIA MENSUAL ANUAL

N°

PERSONAS

ATENDIDAS

7 105 1250

Determinado en base a precios

referenciales de otros centro y

en base a los servicios que

ofrecerá el centro NUEVA VIDA

Y ESPERANZA

119

120

6.3.2 Estado de situación inicial

Refleja tanto la condición de los activos, pasivos y patrimonio del centro de estimulación

integral para adultos de la tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA”, en el instante de

su creación es decir en el año cero, momento en el cual empieza a realizar sus actividades

productivas.

Cuadro 73. Estado de situación inicial

ACTIVOS PASIVOS

Activo Disponible

Pasivo a largo plazo

Caja Bancos $25.195,08 Préstamo por pagar

$122.951,20

TOTAL PASIVO

$122.951,20

Activo Fijo

Edificios $114.900,00 PATRIMONIO

Terrenos $ 90.000,00

Maquinaria y Equipos $14.316,85 Capital Social

$190.581,68

Equipos de Computación $ 9.867,58

Muebles y Enseres $37.953,79

Equipos de Oficina $ 2.694,77

Vehículo $16.768,80

Activo Diferido

Gastos de puesta en marcha $1.836,00

TOTAL ACTIVOS

$313.532,88

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$313.532,88


121

6.3.3 Estado de resultados

A través del estado de resultados proyectado se podrá tener un escenario en donde se podrán apreciar con mucho más detenimiento la

situación financiera de la empresa en un horizonte de 10 años.

Cuadro 74. Estado de resultados

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

AÑOS: 2013 – 2023

RUBROS AÑOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Ventas Netas

$ 412.500,00 $ 433.950,00 $ 456.515,40 $ 480.254,20 $ 505.227,42 $ 531.499,25 $ 559.137,21 $ 588.212,34 $ 618.799,38 $ 650.976,95

- Costos de Comercialización y Administración

$ 189.061,56 $ 198.530,33 $ 208.594,64 $ 219.291,36 $ 230.659,60 $ 242.740,81 $ 255.578,96 $ 269.220,63 $ 283.715,21 $ 299.115,02

= UTILIDAD BRUTA

$ 223.438,44 $ 235.419,67 $ 247.920,76 $ 260.962,84 $ 274.567,82 $ 288.758,43 $ 303.558,25 $ 318.991,71 $ 335.084,17 $ 351.861,93

- Gastos de Administración

$ 128.763,42 $ 137.133,04 $ 146.046,69 $ 155.539,72 $ 165.649,81 $ 176.417,04 $ 187.884,15 $ 200.096,62 $ 213.102,90 $ 226.954,59

-Gastos de Ventas

$ 3.060,00 $ 3.258,90 $ 3.470,73 $ 3.696,33 $ 3.936,59 $ 4.192,47 $ 4.464,98 $ 4.755,20 $ 5.064,29 $ 5.393,47

= UTILIDAD OPERACIONAL

$ 91.615,02 $ 95.027,72 $ 98.403,34 $ 101.726,79 $ 104.981,43 $ 108.148,92 $ 111.209,12 $ 114.139,89 $ 116.916,98 $ 119.513,87

- Gastos Financieros

$ 10.889,24 $ 10.151,68 $ 9.346,25 $ 8.466,69 $ 7.506,20 $ 6.457,31 $ 5.311,90 $ 4.061,09 $ 2.695,17 $ 1.203,55

= UTILIDAD ANTES de PARTICIPACIÓN

$ 80.725,77 $ 84.876,04 $ 89.057,09 $ 93.260,10 $ 97.475,23 $ 101.691,61 $ 105.897,21 $ 110.078,80 $ 114.221,81 $ 118.310,32

- 15% de Participación Trabajadores

$ 12.108,87 $ 12.731,41 $ 13.358,56 $ 13.989,01 $ 14.621,28 $ 15.253,74 $ 15.884,58 $ 16.511,82 $ 17.133,27 $ 17.746,55

= UTILIDAD ANTES de IMPUESTOS

$ 68.616,91 $ 72.144,64 $ 75.698,53 $ 79.271,08 $ 82.853,95 $ 86.437,87 $ 90.012,63 $ 93.566,98 $ 97.088,54 $ 100.563,77

- 25% Impuesto a la Renta

$ 17.154,23 $ 18.036,16 $ 18.924,63 $ 19.817,77 $ 20.713,49 $ 21.609,47 $ 22.503,16 $ 23.391,74 $ 24.272,14 $ 25.140,94

= UTILIDAD NETA

$ 51.462,68 $ 54.108,48 $ 56.773,90 $ 59.453,31 $ 62.140,46 $ 64.828,40 $ 67.509,47 $ 70.175,23 $ 72.816,41 $ 75.422,83


121

122

6.3.4 Flujo de Caja

El flujo de caja es una acumulación de activos líquidos en un periodo de tiempo para el caso de la creación de la empresa de

exportación de guitarras este periodo es de 10 años por lo que se convierte en un indicador vital de solvencia financiera de la empresa.

En el cuadro se detalla el comportamiento rubros importantes como utilidad neta, las inversiones y el préstamo.

Cuadro 75. Flujo de caja

FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA

AÑOS UTILIDAD NETA DEPRECIACIÓN Y CAPITAL VALOR INVERSIÓN PRÉSTAMO

AMORTIZACIÓN

DEL K FLUJO

AMORTIZACIÓN DEL DIFERIDO (+) DE TRABAJO (+) RESIDUAL (+) (-) (+) (-) DE EFECTIVO (=)

0 $ 313.532,88 $ 122.951,20 $ -190.581,68

1 $ 51.462,68 $ 21.151,85 $ 8.014,79 $ 64.599,75

2 $ 54.108,48 $ 21.151,85 $ 8.752,35 $ 66.507,98

3 $ 56.773,90 $ 21.151,85 $ 9.867,58 $ 9.557,78 $ 58.500,39

4 $ 59.453,31 $ 21.151,85 $ 10.437,34 $ 70.167,83

5 $ 62.140,46 $ 21.151,85 $ 31.085,65 $ 11.397,83 $ 40.808,83

6 $ 64.828,40 $ 19.315,85 $ 12.446,72 $ 71.697,54

7 $ 67.509,47 $ 19.315,85 $ 13.592,13 $ 73.233,20

8 $ 70.175,23 $ 19.315,85 $ 14.842,94 $ 74.648,14

9 $ 72.816,41 $ 19.315,85 $ 16.208,86 $ 75.923,40

10 $ 75.422,83 $ 19.315,85 $ 40.648,56 $ 17.700,48 $ 36.389,64

Realizado por: Rebeca Eras 122

123

6.3.5 Costo de oportunidad del capital o Tasa de Descuento

La tasa de descuento se puede definir como el rendimiento máximo que se puede obtener

en otras inversiones disponibles con similar riesgo, entendiéndose como riesgo a las

fluctuaciones de las utilidades en relación a las ventas debido a diferentes factores.

Para efectuar al cálculo del VAN es necesario determinar la tasa de descuento, que es el

costo de capital o una medida financiera para determinar el valor actual.

El cálculo es:

i = tasa pasiva (recursos propios) + tasa activa (recursos de terceros) + riesgo país + inflación.

i = 0.0491 (60,00) + 0.12 (40,00) + 8.54 + 5,00

i = 21,23%

22,26%

6.3.5.1 Costo de oportunidad del capital o Tasa de Descuento

Cuadro 76. Estado de fuentes y de usos


De acuerdo al estado de fuentes y usos, se tendrá un 60.79% de financiamiento propio es

decir recursos del inversionista y un 39.21% será financiado por terceros para el caso del

Centro NUEVA VIDA Y ESPERANZA este rubro será facilitado por un banco.

INVERSIÓN VALOR

USD.

% INV.

TOTAL

RECURSOS

PROPIOS

RECURSOS

TERCEROS

% VALORES % VALORES

Activos Fijos 286.501,80 91,38% 59,40% 186.226,17 31,98% 100.275,63

Activos Diferidos 1.836,00 0,59% 0,59% 1.836,00 0,00% 0,00

Capital de Trabajo 25.195,08 8,04% 0,80% 2.519,51 7,23% 22.675,58

Inversión Total 313.532,88 100,00% 60,79% 190.581,68 39,21% 122.951,20

124

6.3.6 VAN

El valor actual neto es el procedimiento que permite conocer los flujos de caja futuros en un

determinado periodo de tiempo resultado de una inversión. Para esto se debe proyectar los

saldos de ingresos y egresos en el periodo de vida útil de la empresa, es decir 10 años, del

resultado obtenido de este procedimiento de determinar que si el van es menor a cero, no

se aceptará el emprendimiento, caso contrario se lo aceptará.

Cuadro 77. VAN

VALOR ACTUAL NETO (INVERSIONISTA)

USD.

AÑOS

FLUJO EFECTIVO

FLUJO

ACTUALIZADO

0 $ -190.581,68 $ -190.581,68

1 $ 64.599,75 $ 53.286,79

2 $ 66.507,98 $ 45.253,40

3 $ 58.500,39 $ 32.834,08

4 $ 70.167,83 $ 32.485,75

5 $ 40.808,83 $ 15.584,67

6 $ 71.697,54 $ 22.585,86

7 $ 73.233,20 $ 19.029,57

8 $ 74.648,14 $ 16.000,32

9 $ 75.923,40 $ 13.423,76

10 $ 36.389,64 $ 5.307,19

TOTAL $ 65.209,73


125

Como resultado de este cálculo es preciso destacar que el flujo total actualizado

corresponde a un valor mayor a cero, estableciendo una situación favorable para el

desarrollo de la creación del centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad


6.3.7 TIR

La tasa interna de retorno (TIR) mide la rentabilidad de los recursos que se encuentran

invertidos dentro de la creación del centro de estimulación integral para adultos de la

tercera edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA”, es decir muestra cual sería la tasa de

interés más alta en la cual el emprendimiento no registra pérdidas ni ganancias, como

consecuencia de estos resultados es conveniente compararla con la tasa de descuento pues

que si esta es menor que la tasa interna de retorno el emprendimiento es rentable.

Cuadro 78. TIR

CUADRO DE TASA INTERNA DE

RETORNO

INVERSIONISTA

AÑOS FLUJO

EFECTIVO

0 $ -190.581,68

1 $ 64.599,75

2 $ 66.507,98

3 $ 58.500,39

4 $ 40.167,83

5 $ 40.808,83

6 $ 71.697,54

7 $ 73.233,20

8 $ 74.648,14

9 $ 75.923,40

10 $ 36.389,64

31%


126

En este caso se tiene una TIR = 31% que en comparación con la tasa interna de descuento

(21.23 %) se puede concluir que el proyecto es rentable.

6.3.8 Periodo de recuperación de la inversión (PRI)

El periodo de la recuperación de inversión o capital (PRI) es el tiempo en el cual el

inversionista recuperara la inversión inicial del proyecto.

Cuadro 79. PRI

PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA

INVERSIÓN

AÑOS

FLUJO EFECTIVO $

FLUJO

ACTUALIZADO $

FLUJO

ACUMULADO $

0 -190.581,68 -190.581,68 -190.581,68

1 64.599,75 53.286,79 -137.294,89

2 66.507,98 45.253,40 -92.041,49

3 58.500,39 32.834,08 -59.207,40

4 70.167,83 32.485,75 -26.721,65

5 40.808,83 15.584,67 -11.136,98

6 71.697,54 22.585,86 11.448,88

7 73.233,20 19.029,57 30.478,45

8 74.648,14 16.000,32 46.478,78

9 75.923,40 13.423,76 59.902,54

10 36.389,64 5.307,19 65.209,73


Para el análisis de la creación del centro de estimulación integral para adultos de la tercera

edad “NUEVA VIDA Y ESPERANZA” la situación descrita por el cuadro anterior es

favorable ya que en el sexto año de vida de la empresa se podrá recuperar el total de la

inversión y a partir de dicho año se podrán obtener ganancias.

127

6.3.9 Punto de equilibrio

Tras el análisis del punto de equilibrio se evidenciará las relaciones entre costos fijos, costos variables y beneficios. El punto de

equilibrio es el nivel de prestación de servicios en donde los beneficios por ventas son exactamente iguales a la suma de los costos fijos

y variables.

Cuadro 80. Punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO

RUBROS

AÑOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

VARIABLES

$ 22.407,09 $ 23.863,55 $ 25.414,68 $ 27.066,63 $ 28.825,96 $ 30.699,65 $ 32.695,13 $ 34.820,31 $ 37.083,63 $ 39.494,07

FIJOS

$ 176.695,85 $ 184.028,03 $ 191.798,48 $ 200.032,18 $ 208.755,38 $ 217.995,69 $ 227.782,14 $ 238.145,20 $ 249.116,89 $ 260.730,79

COSTOS TOTALES

199.102,94 207.891,58 217.213,16 227.098,81 237.581,34 248.695,34 260.477,26 272.965,51 286.200,53 300.224,86

VENTAS

$ 412.500,00 $ 433.950,00 $ 456.515,40 $ 480.254,20 $ 505.227,42 $ 531.499,25 $ 559.137,21 $ 588.212,34 $ 618.799,38 $ 650.976,95

PUNTO DE

EQUILIBRIO $ 186.234,05 $ 194.091,50 $ 202.423,67 $ 211.258,11 $ 220.623,86 $ 230.551,50 $ 241.073,19 $ 252.222,81 $ 264.035,95 $ 276.550,04

PUNTO DE

EQUILIBRIO % 98,50 97,76 97,04 96,34 95,65 94,98 94,32 93,69 93,06 92,46


127

128

6.3.10 Indicadores financieros

6.3.10.1 Indicadores de rendimiento

Margen Bruto

El margen bruto mide el porcentaje de utilidad logrado sobre las ventas al cancelar el costo

ventas.

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

UTILIDAD BRUTA 223.438,44 235.419,67 247.920,76 260.962,84 274.567,82

Ventas Netas 412.500,00 433.950,00 456.515,40 480.254,20 505.227,42

MB 54,2% 54,3% 54,3% 54,3% 54,3%

Por cada dólar vendido, se genera 0,54USD de utilidad para cubrir los gastos operacionales

y no operacionales. Este valor se mantendrá constante en los siguientes años.

Margen Operacional


UTILIDAD OPERACIONAL 91.615,02 95.027,72 98.403,34 101.726,79 104.981,43

Ventas Netas 412.500,00 433.950,00 456.515,40 480.254,20 505.227,42

MO 22,2% 21,9% 21,6% 21,2% 20,8%

129

Se puede observar que para el primer año el centro género una utilidad operacional del

22%, la misma que disminuye en un 1% anual, originado por el aumento de los costos de

ventas.

Margen Neto

Es la relación que existe de las utilidades después de ingresos y egresos no operacionales e

impuestos, que pueden contribuir o restar capacidad para producir rentabilidad sobre las

ventas.


UTILIDAD NETA 51.462,68 54.108,48 56.773,90 59.453,31 62.140,46

Ventas Netas 412.500,00 433.950,00 456.515,40 480.254,20 505.227,42

MN 12,5% 12,5% 12,4% 12,4% 12,3%

En conclusión este indicador para fines del proyecto muestra que en el primer año se genera

un margen sobre las ventas de 12.5%, lo que significa que por cada dólar vendido se

ganará 0,12 USD, y se mantendrá para los posteriores años.

6.3.10.2 Indicadores costo/beneficio


TOTAL INGRESOS 412.500,00 433.950,00 456.515,40 480.254,20 505.227,42

TOTAL EGRESOS 199102,94 207891,578 217213,164 227098,814 237581,3422

B/C 2,07 2,09 2,10 2,11 2,13

De acuerdo a los resultados, el indicador beneficio costo del proyecto indica que por cada

dólar invertido recupera el dólar invertido más uno con siete centavos adicionales.

130

Nivel de endeudamiento

Este indicador permite apreciar que por cada dólar invertido en los activos del proyecto

0.39 USD han sido financiados por terceros.

6.3.10.3 Indicadores de Apalancamiento

Apalancamiento financiero total

El apalancamiento financiero total indica que para el presente proyecto por cada dólar de

capital contable se obtiene 0.64 USD de compromiso financiero, el mismo que se relaciona

con el porcentaje de endeudamiento.

131

CAPÍTULO VII

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

7.1 Conclusiones

Hoy en día el cuidado de las personas de la tercera edad ha tomado fuerza, pues

tanto los adultos mayores como sus familiares, están conscientes de que esta etapa

de la vida de todo ser humano debe ser disfrutada a plenitud, por lo que los

involucrados consideran varios aspectos antes de seleccionar un centro

gerontológico como; personal capacitado, correcta alimentación, infraestructura

adecuada, limpieza, confort, talleres ocupacionales, servicio de fisioterapia, y áreas

verdes.

El estudio de mercado del proyecto, concluyo en la falta de un centro de integral

para el desarrollo del adulto mayor en la ciudad de Quito, puesto que la mayoría de

geriátricos apenas cumplen con los servicios necesarios para atender a personas de

la tercera edad, por lo existen grandes posibilidades de que el proyecto sea viable

por la innovación y el servicio especializado que se brindara.

Se determinó la ubicación del centro de estimulación integral para adultos de la

tercera edad NUEVA VIDA Y ESPERANZA, de acuerdo un análisis cualitativo y

respondiendo a las necesidades de la población del segmento de mercado objetivo,

132

es decir, el centro de ubicará en el parroquia San Isidro del Inca específicamente en

la calle Buenos Aires Lote 13. Esto debido a la cercanía con los adultos mayores de

la comunidad y la accesibilidad que brinda el sector.

De acuerdo al estudio financiero realizado, el proyecto es rentable y su optima

implementación empezara a generar utilidades desde su primer año de vida, un

indicador importante para medir la factibilidad del proyecto es el VAN el mismo

que resulto ser positivo y favorable para la empresa.

7.2 Recomendaciones

Es importante que los centros geriátricos a nivel nacional sean regulados por los

organismos de control estatal, con el fin de mejorar el servicio ofrecido por estos,

puesto que en la mayoría de los casos los adultos son tratados inhumanamente bajo

condiciones deplorables, por lo que es recomendable hacer una depuración de todos

estos centros para el bien de la comunidad de la tercer edad de la ciudad de Quito y

del Ecuador en General.

De acuerdo a la investigación realizada para el proyecto, no existe una gran cantidad

de profesionales especializados en el tratamiento del adulto mayor, por lo que es

fundamental que tanto el sector privado a través de las universidades y el sector

público a través de programas de capacitación impulsen el desarrollo de carreras

afines a la gerontología, para poder sostener la demanda que existe actualmente en

133

el Ecuador puesto que las personas de la tercera edad conforman el 6.5% de la

población total.

Es recomendable implementar este proyecto, ya que, después de haber analizado los

resultados generados por las estimaciones de ventas contrastadas con los gastos que

realizara el centro, existen utilidades considerables determinando al proyecto como

factible y rentable.

Para que el centro de estimulación integral para adultos de la tercera edad NUEVA

VIDA Y ESPERANZA, pueda ofrecer un servicio de calidad y personalizado es

recomendable que todo su personal, es decir tanto personal administrativo como

operativo se mantenga en frecuente capacitación y actualización de conocimientos,

para mejorar constantemente los procesos inherentes a las actividades de la

empresa, así como también construir una imagen corporativa sólida y con valores

íntegros.

134

BIBLIOGRAFÍA

BACA Gabriel (2008); Evaluación de Proyectos. 4ta Edición, Mc Graw Hill.

México.

FLEITMAN Jack (2000); Negocios Exitosos, Editorial McGraw-Hill. España.

KOTLER Amstromg (2001); Fundamentos de Mercadotecnia, Editorial Pearson.

2da Edición. México.

KOTLER Philip(2003); Dirección de Mercadotecnia. 2da Edición. Editorial

Pearson. México.

KOTLERP, KOLLER K (1996), Dirección de Marketing-Conceptos Esenciales.

8va Edición. Prentice Hall. México.

MANUERA José (2012); Estrategias de marketing. Un enfoque basado en el

proceso de dirección. 1ra Edición. Editorial ESIC. España.

MIRANDA Juan (2005); Gestión de Proyectos, Identificación Formulación

Evaluación financiera Económica Social Ambiental, 5ta Edición. MM Editores.

Colombia.

NASSIR Sapag (2003); Preparación y Evaluación de Proyectos. 4ta Edición.

McGraw-Hill Interamericana. México.

HERNANDEZ Roberto (2007); Metodología de la investigación. McGraw-Hill

Interamericana. México.

COUTIER Daniel (1990) : Tercera edad, actividades físicas y recreación. Editorial

GYMNOS. España.

135

ANEXOS

MODELOS DE ENCUESTAS REALIZADAS

ENCUESTA: DIRIGIDA A PERSONAS DE LA TERCERA EDAD ( > 65 AÑOS)

1. ¿Consideraría usted una ofensa que le propongan asistir a un centro de

estimulación integral para adultos de la tercera edad?

SI_____ NO____


la ciudad de Quito?

SI_____ NO____

3. ¿Usted asistiría voluntariamente a un centro de estimulación integral para adultos

de la tercera edad?

SI_____ NO____

4. ¿Estaría interesado en tener charlas preparativas para afrontar la edad avanzada?

SI_____ NO____

5. ¿Le gustaría asistir a un lugar recreativo, seguro con actividades para una vida

activa para personas de tercera edad?

SI_____ NO____


SUR

CENTRO

NORTE

VALLES

7. ¿Qué servicios le gustaría encontrar en este centro?

Programas de cultura física, como: Gimnasia, Yoga, Canto, Baile de Salón y Tai

Chi.

Talleres creativos y ocupacionales de: Cerámica, Pintura, Bordado, Jardinería, Talla

en madera, Artesanías utilitarias, Tejido

Paseos a parques, museos y otros sitios de interés

Capacitación en Informática, Internet, Medicina Preventiva, Alimentación, Primeros

Auxilios, Idiomas, etc.

136

Cuidados de la salud, con atención y seguimiento en la toma de medicamentos


Consultorio Médico con especialidad en Geriatría y Gerontología.

8. ¿Cuánto estaría usted dispuesto a pagar por un servicio que le ofrezca recreación,

atención médica oportuna, rehabilitación física y mental, charlas motivacionales y

deportes?

$150 - $250

$250 - $300

$350 - $400

137

ENCUESTA: DIRIGIDA A PERSONAS QUE TIENEN BAJO SU RESPONSABILIDAD

ADULTOS MAYORES

1. ¿Su familia está constituida por un miembro de la tercera edad?

SI_____ NO____

(Si su respuesta es si continúe con la encuesta, caso contrario le agradecemos por su

participación)


la ciudad de Quito?

SI_____ NO____

3. ¿Estaría dispuesto usted a enviar a su familiar a un centro de estimulación integral

para adultos de la tercera edad?

SI_____ NO____

4. ¿Estaría interesado en que su familiar tenga charlas preparativas para afrontar la

edad avanzada?

SI_____ NO____

5. ¿Le gustaría que su familiar acuda a un lugar recreativo, seguro con actividades

para una vida activa para personas de tercera edad?

SI_____ NO____


SUR

CENTRO

NORTE

VALLES

7. ¿Con que servicios le gustaría que cuente este centro?

Programas de cultura física, como: Gimnasia, Yoga, Canto, Baile de Salón y Tai

Chi.

Talleres creativos y ocupacionales de: Cerámica, Pintura, Bordado, Jardinería, Talla

en madera, Artesanías utilitarias, Tejido

Paseos a parques, museos y otros sitios de interés

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Capacitación en Informática, Internet, Medicina Preventiva, Alimentación, Primeros

Auxilios, Idiomas, etc.

Cuidados de la salud, con atención y seguimiento en la toma de medicamentos


Consultorio Médico con especialidad en Geriatría y Gerontología.

8. ¿Cuánto estaría usted dispuesto a pagar por un servicio que le ofrezca a su familiar

recreación, atención médica oportuna, rehabilitación física y mental, charlas

motivacionales y deportes?

$150 - $250

$250 - $300

$350 - $400

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PROFORMAS DE RECURSOS PARA CENTRO INTEGRAL

universidad tecnolÓgica equinoccialrepositorio.ute.edu.ec/bitstream/123456789/7959/1/53574... ·...

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