1 in for me diagnostic o control

8/17/2019 1 in for Me Diagnostic o Control

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DIAGNÓSTICO

DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

LIMA - PERÚ2014


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DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNOGOBIERNO REGIONAL DE PIURA

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INDICE

PAG.

Presenta!"n

I. Antee#entes1.1 Origen1.2 Objetivo1.3 Alcance y metodología

II. BASE LEGAL

III. D!a$n"st!% #e& S!ste'a #e C%ntr%& Intern% - SCI3.1 Análisis normativo3.2 Resultados de la encuesta de percepción del S!3.3 "ortale#as$ %ebilidades$ ausas y oportunidades de mejora

3.3.1. Ambiente de ontrol3.3.2. &valuación de Riesgos3.3.3. Actividades de ontrol 'erencial (roceso de contrataciones3.3.). !n*ormación y omunicación3.3.+. Supervisión

I(. C%n&)s!%nes

(. P&an #e a!"n *ara !'*&e'enta!"n + O*%rt)n!#a#es #e 'e,%ra

(I. Re%'en#a!"n

Pág. 2 ,'-.(. RA(A&/ &0R!& RA,R&4 ,OR&0Oonsultor de la '!4


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PRESENTACI Ó N

I ANTECEDENTES

1.1 Or!$en

&n concordancia con lo dispuesto en la /ey de ontrol !nterno de las &ntidades del &stado 5 /ey 0627819$ la ontraloría 'eneral de la Rep:blica aprobó mediante Resolución de ontraloría 06 32;52;;95' de 3; de Octubre de 2;;9$ las 0ormas de ontrol !nterno


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1.2 O/,et!%

&l diagnóstico tiene por objetivo determinar la situación del Sistema de ontrol !nterno F S!$ en el'obierno Regional de (iura$ de acuerdo al marco legal vigente$ eGponiendo sus resultados yconclusiones y proponiendo recomendaciones para *ortalecerlo o implementarlo a trav@s de un (lan de

-rabajo o de oportunidades de mejoras.

1. A&ane

&l %iagnóstico del Sistema de ontrol !nterno se ?a desarrollado en las o*icinas de la sede principal del'obierno Regional de (iura ubicada en la Av. San Ramón SH0 rb. San &duardo 5 &l ?ipe (iura F(er:.

Met%#%&%$a

/a metodología se ?a sujetado a los lineamientos y criterios establecidos por la I'uía para la!mplementación del Sistema de ontrol !nterno de las entidades del &stadoJ$ para la veri*icación y

evaluación de la estructura de control interno a nivel de la entidad y a nivel del proceso crítico decontrataciones.

Se determinó la revisión selectiva del proceso crítico de contrataciones de la entidad$ en *unción a suimpacto e importancia en el cumplimiento de los objetivos institucionales. Asimismo$ se aplicaronpruebas selectivas determinándose debilidades del sistema de control interno en di*erentes áreas de laentidad$ las mismas ue se presentan dentro del omponente 3. Actividades de ontrol 'erencial.

Se usaron t@cnicas de indagación$ inspección$ cálculo$ observación$ entre otras$ así como?erramientas de recolección de in*ormación tales como una encuesta de percepción$ entrevistas decontrastación por componentes$ cuestionarios para evaluar la e*ectividad de los controles internosimplementados o la ausencia de controles.

/a metodología seguida se resume en el cuadro siguienteD

ACTI(IDADES RESULTADOS

Recopilación y estudio de in*ormación ydocumentos$ análisis de normativa sobrecontrol interno vigente.

uadro de concordancianormativa$ entendimiento del

S! eGistente

%iagnóstico delS!

*ortale#as yoportunidades de

mejora=.

Aplicación de encuesta de percepción a*uncionarios y servidores.

0ivel de percepción sobre elS! eGistente en la entidad

Kalidación de resultados obtenidos a trav@sde la encuesta mediante entrevistas$aplicación de cuestionarios$ veri*icación decontroles$ revisión de documentación yreuniones de trabajo.

'rado de implementación delS!$ identi*icación de *ortale#as$

debilidades y sus causas$ asícomo las oportunidades de

mejora.



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(ara la evaluación y determinación del nivel de desarrollo$ organi#ación y grado de implementación delsistema de control interno actual$ se ?a considerado el siguiente modelo de maduraciónD

IIBASE

LEGAL

(ara la elaboración del %iagnóstico del Sistema de ontrol !nterno$ se ?a utili#ado como base legal ydocumental lo siguienteD

/ey 06 27819$ /ey de ontrol !nterno de las entidades del &stado.

Resolución de ontraloría 06 32;52;;95'$ ue aprueba las 0ormas de ontrol !nterno para lasentidades del &stado.

Resolución de ontraloría 'eneral 06 )+752;;75' ue aprueba la I'uía para la !mplementación delSistema de ontrol !nterno de las entidades del &stadoJ.

I. DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

.1 An3&!s!s N%r'at!%

omo parte del diagnóstico se ?a recopilado y revisado la normativa interna emitida por la entidad


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NORMA DECONTROLINTERNO

NORMAS INTERNASE& %nten!#% %'*&et% #e &%s #%)'ent%s!n#!a#%s se en)entran en e& *%rta& 5e/

555.re$!%n*!)ra.$%/.*e6

ART7CULO8 LITERAL O NUMERAL 9UE APRUEBALA NORMA :;% N

AMBIENTE DE CONTROL

Suscrita el 13 de junio de 2;12.

Ta&&er #e Sens!/!&!a!"n y apacitación enontrol !nterno dirigido a los *uncionarios yservidores del 'obierno Regional de (iura.

Reali#ado el 22 de enero de 2;1).

%esignación de "uncionario responsable debrindar !n%r'a!"n #e aes% */&!%.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;NN52;12 del 19 de*ebrero de 2;12.

%esignación de ;13852;12 del 7 demar#o de 2;12.

%irectiva de Trans*aren!a : Aes% a &a In%r'a!"n P/&!a del (liego.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2++52;13 del 21 demayo de 2;13.

Pr!'era P%&t!a Pres!#en!a& en 'ater!a #eTrans*aren!a : Aes% a &a In%r'a!"nP/&!a D I/a observancia cabal e irrestricta enmateria de -ransparencia y Acceso a la!n*ormación (:blicaJ$ como procedimientosustantivo de gestión.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2)352;13 del 13 demayo de 2;13.

Se$)n#a P%&t!a Pres!#en!a& en 'ater!a #eI'*&e'enta!"n #e Re%'en#a!%nes #eC%ntr%&D I/a ejecución del (rocedimiento de!mplementación de Recomendaciones de ontrol$como mecanismo *undamental para la mejoracontinua de la gestión institucionalJ.


/ineamientos 'enerales para la reali#ación de lasSes!%nes #e D!ret%r!% de 'erenciasRegionales.

Resolución &jecutiva Regional 0> +8852;12 de 21 deagosto de 2;12.

In#!a#%res #e Dese'*e% a 0ivel del (&!

2;1352;19 por &je &strat@gico.

Ordenan#a Regional 0> 27152;13 del 17 de diciembre

de 2;13.0ormas y procedimientos para a*%:% a &a Pr%)ra#)ra P/&!a Regional.

Resolución &jecutiva Regional 0> 18952;12 del 2N demar#o de 2;12.

&n el P%rta& Inst!t)!%na& se ?a incluido un linde -ransparencia Regional$ en el ue se publicain*ormación institucional comoD la ,isión$ Kisión yKaloresE el directorio de *uncionariosE el marcolegal aplicableE documentos normativos degestiónE etc.

/os documentos de aprobación se encuentran en elportal Peb del gobierno regionalDPPP.regionpiura.gob.pe



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Inte$r!#a# :(a&%res t!%s

IN%r'as #e t!a del 'obierno Regional de(iura$ Sub Región /uciano astillo olonna$ SubRegión uancabambaJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 18952;;9 del 19 demar#o de 2;;9.

%irectiva ;+52;;8 IDe3&%$% #e (a&%res en el'obierno Regional (iura.

Resolución &jecutiva Regional 06 2;352;;8 del 28 demar#o de 2;;8.

Reglamento de (rocesos Administrativos%isciplinarios. ,ediante Resolución &jecutiva Regional 06 ;91752;;)del 17 de junio de 2;;).

,odi* ican el Reglamento de (rocesosAdministrativos %isciplinarios

Resolución &jecutiva Regional 06 +1+52;;N del 2) de julio de 2;;N.

,odi* ican el Reglamento de (rocesosAdministrativos %isciplinarios.

Resolución &jecutiva Regional 06 N3)52;11 del 3; deseptiembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1352;12 IN%r'as #eTrans*aren!a en &a C%n#)ta : Dese'*e% de"uncionarios y Servidores (:blicosJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 38852;12 del 21 deQunio de 2;12.

%irectiva 0> ;1752;12 IN%r'as #e Inte$r!#a#8t!a : Preen!"n #e Cas%s #e Ne*%t!s'% en

el (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 +8352;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva de Ne)tra&!#a# : Trans*aren!a de losServidores (:blicos del 'obierno Regionaldurante el período de elecciones.

Resolución &jecutiva Regional 06 ;9952;13 del 13 de*ebrero de 2;13.



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A#'!n!stra!"nEstrat?$!a

P&an Estrat?$!% #e Desarr%&&% Re$!%na&C%nerta#% 29252;13 del 3 de abril de2;13.

P&an Estrat?$!% Inst!t)!%na& del 'obierno

Regional de (iura 5 (&! 2;13 5 2;19.

Ordenan#a Regional 0> 27152;13 del 17 de diciembre

de 2;13.

P&an O*erat!% Inst!t)!%na& 2;13.Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> 3N+52;12del 27 de diciembre de 2;12.

P&an O*erat!% Inst!t)!%na& 2;1).Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> 39352;13del 28 de diciembre de 2;13.

%irectiva 0> ;1N52;12 I%irectiva para la 3)852;13 del 17 de junio de 2;13 F Aprueba %irectiva 0> ;1352;13.

'uía ,etodológica para la Ea&)a!"n Se'estra&: An)a& #e& P&an O*erat!% Inst!t)!%na& 2;13.

(ublicada en el (ortal Peb.

%irectiva 0> ;2;52;13 IL!nea'!ent%s *ara &a Eta*a #e E,e)!"n Pres)*)estar!a .

Resolución &jecutiva Regional 06 +8+52;13 del 28 deseptiembre 2;13.

Regula el Pr%es% #e& Pres)*)est%Part!!*at!% Re$!%na& basado en Resultados yda inicio al (roceso correspondiente al ABo 2;1+.

Ordenan#a Regional 0> 27+52;1) del + de *ebrero de2;1).

Regula el Pr%es% #e Pres)*)est%Part!!*at!% Re$!%na& asado en Resultadoscorrespondiente al ABo "iscal 2;1).

Ordenan#a Regional 0> 29952;13 del 1+ de mayo de2;13 ue regula el (resupuesto (articipativo 2;1).

Pres)*)est% Inst!t)!%na& #e A*ert)ra del(liego para el ABo 2;13.

Acuerdo de onsejo Regional 0> 79152;12 de 27 dediciembre de 2;12.

Pres)*)est% Inst!t)!%na& #e A*ert)ra del(liego para el ABo 2;1).

Acuerdo de onsejo Regional 0> ;N7+52;13 de 29 dediciembre de 2;13.

P&an An)a& #e A#F)!s!!%nes : C%ntrata!%nes2;13.

Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> ;;752;13del 22 de enero de 2;13.

P&an An)a& #e A#F)!s!!%nes : C%ntrata!%nes2;1).

Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> ;;+52;1)del 19 de enero de 2;1).



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Estr)t)ra Or$an!a!%na&

Re$&a'ent% #e Or$an!a!"n : $ 19>$ 18> y 17>del RO".

Ordenan#a Regional 06 21852;11 del 1; de octubre de2;11.

,odi*ican el RO" del 'obierno Regional de(iura y de la %irección Regional de Agricultura de(iura.

Ordenan#a Regional 06 21)52;11 del 9 de septiembrede 2;11.

rean el Sistema Regional de /uc?a contra laorrupción.

Ordenan#a Regional 06 2;252;11 del 3 de mar#o de2;11.

reación de la O*icina Regional de Atención a la(ersona con %iscapacidad.

Ordenan#a Regional 06 2;152;11 del 2) de *ebrero de2;11.

,odi*icatoria de di*erentes artículos del RO".Ordenan#a Regional 06 1N)52;1; del 2N de diciembrede 2;1;.

C)a#r% *ara As!$na!"n #e Pers%na& 11752;;9 del 27 de diciembrede 2;;9 F Aprueba A(.

,odi*icaciones al A(D

Aprueban suprimir el t@rmino MvacanteM en el"ormato 06 1 del A( de la Sede$ 'erencias SubRegionales y entros de Servicio del 'obiernoRegional (iura.

Ordenan#a Regional 06 133F2;;8 del + de setiembrede 2;;8.

Aprueban en vías de regulari#ación los "ormatos06 1 y 2 del &S&, y /S de la Sede entral.

Ordenan#a Regional 06 192F2;;N del ) de mar#o de2;;N.

,odi*ican el uadro para Asignación de(ersonal de la 'erencia Sub Regional /ucianoastillo olonna y de la Sede entral.

Ordenan#a Regional 0> 17+52;1; del 1N de abril de2;1;.

Aprueban el uadro para Asignación de

(ersonal de la 'erencia Regional deSaneamiento "ísico /egal de la (ropiedad /egal 5(RO RRA/.

Ordenan#a Regional 06 21NF2;11 del + de octubre de2;11.

,odi*ican el A( del 'obierno Regional (iura 5Secretaría del onsejo Regional.

Ordenan#a Regional 06 22+F2;11 del 8 de noviembrede 2;11.

Aprueban el uadro para Asignación de(ersonal 5 A( del entro Regional de(laneamiento &strat@gico 5 &(/AR.

,ediante la Ordenan#a Regional 06 272F2;1) del 2;de enero de 2;1).



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Man)a& #e Or$an!a!"n :


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A#'!n!stra!"n#e &%s Re)rs%s

=)'an%s

Re$&a'ent% #e Or$an!a!"n :

Resolución &jecutiva Regional 0> +1+52;13 del 2 deseptiembre de 2;13.

0ormas y (rocedimientos para el Ot%r$a'!ent%: Ren#!!"n #e (!3t!%s : As!$na!%nes *%rC%'!s!"n #e Ser!!% para los Servidores del'obierno Regional (iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> );+52;13 del 2) de julio de 2;13.

(rocedimiento para C%ntrata!"n8 As!sten!a8Per'anen!a : Bene!!%s #e& Pers%na& O/rer%en la &laboración de &studios y Obras porAdministración %irecta en el (liego.

Resolución &jecutiva Regional 0> 31152;13 del 9 de

junio de 2;13.

/ineamientos para la Or!enta!"n #e& Ser!#%rP/&!% esa#% *%r &'!te #e e#a# en el (liego.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;9+52;13 del 13 de*ebrero de 2;13.

/ineamientos para la Or!enta!"n #e& N)e%


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A#'!n!stra!"n#e &%s Re)rs%s

=)'an%s

(rocedimiento para Pr%$ra'a #e Inent!%s a &%s Ser!#%res de la Sede entral del 'obierno(iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> 78N52;12 del 1N dediciembre de 2;12.

0ormas para la Rea&!a!"n #e &as Pr3t!as PrePr%es!%na&es;T?n!as en el (liego.

Resolución &jecutiva Regional 0> 72352;12 del 27 denoviembre de 2;12.

!mplementación : )s% #e Latar!% Inst!t)!%na&de las %ependencias del (liego.

Resolución &jecutiva Regional 0> 72252;12 del 27 denoviembre de 2;12.

0ormas 'enerales para la Ca*a!ta!"n #e&Pers%na& del (liego 'obierno Regional de (iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> 39252;12 del 12 de junio de 2;12.

/ineamientos 'enerales para la Reali#ación delC%n)rs% P/&!% #e M?r!t%s *ara &a Des!$na!"n #e D!ret%res RegionalesSectoriales.


(lan de %esarrollo de las (ersonas al Servicio del&stado 2;1252;19$ (%( uinuenal.

Resolución &jecutiva Regional 0> 118)52;11 de 2N dediciembre de 2;11.

/ineamientos 'enerales para el Enar$% #e 333 del 21 de mayode 2;;8.

/ineamientos para la %ntrata!"n : ea&)a!"n#e& *ers%na& %ntrata#% en e& G%/!ern%Re$!%na& P!)ra *%r e&


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C%'*eten!a Pr%es!%na&

Man)a& #e Or$an!a!"n :


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555.re$!%n*!)ra.$%/.*e6


E(ALUACIÓN DE RIESGOS

(laneamiento dela Administración

de Riesgos0o eGisten normas internas ue regulen este componente de control interno.

!denti*icación delos Riesgos

0o eGisten normas internas ue regulen este componente de control interno.

Kaloración de losRiesgos


Respuesta alRiesgo




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ACTI(IDADES DE CONTROL GERENCIAL

(rocedimientosde

Autori#ación yAprobación

Reglamento de Organi#ación y "unciones 17N52;;8 del 2; demar#o de 2;;8.

,A(RO de la O*icina de ontabilidad$ O*icina de-esorería$ O*icina de Recursos umanos$ O*icinade Abastecimientos$ Servicios AuGiliares y ontrol(atrimonial$ O*icina de -ecnologías de la!n*ormación$ y la O*icina de oordinación y'estión de la Sede del 'obierno Regional de(iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2N952;;8 del ;7 demayo de 2;;8.

,A(RO de la 'erencia Regional de %esarrollo&conómico y la 'erencia Regional de(laneamiento$ (resupuesto y Acondicionamiento-erritorial de la Sede del 'obierno Regional de(iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> )7852;;8 del 1; deagosto de 2;;8.

,A(RO de la 'erencia Regional de %esarrolloSocial y la 'erencia Regional de Recursos0aturales y de 'estión del ,edio Ambiente de laSede del 'obierno Regional de (iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> ++152;;8 del 2N deagosto de 2;;8.

,A(RO de la (residencia Regional$ 'erenciaRegional de %esarrollo Social y la 'erenciaRegional de Recursos 0aturales y de 'estión del

,edio Ambiente.

Resolución &jecutiva Regional 0> 82952;;8 del 1; denoviembre de 2;;8.



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Segregación de"unciones

,anual de (rocedimientos )7852;;8 del 1; deagosto de 2;;8.

,A(RO de la 'erencia Regional de %esarrollo

Social y la 'erencia Regional de Recursos0aturales y de 'estión del ,edio Ambiente de laSede del 'obierno Regional de (iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> ++152;;8 del 2N deagosto de 2;;8.

,A(RO de la (residencia Regional$ 'erenciaRegional de %esarrollo Social y la 'erenciaRegional de Recursos 0aturales y de 'estión del,edio Ambiente.

Resolución &jecutiva Regional 0> 82952;;8 del 1; denoviembre de 2;;8.

%irectiva 0> ;;)52;11 I0ormas para laAdministración y ,antenimiento de Ke?ículos deServicio O*icial en el 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución de la O*icina Regional de Administración0> ;11352;11 del ;N de *ebrero de 2;11.

%irectiva 0> ;1+52;11I(rocedimientos paraRecepción$ Almacenamiento$ %istribución y

ontrol del ombustible y /ubricantesJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 1122511 del ;N dediciembre de 2;11.

%irectiva 0> ;2;52;12 Iontrol del (roceso/ogístico de Almacenamiento$ %istribución$!nventario "ísico y aja de ienesJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +8+52;11 del 21 deagosto de 2;11.

%irectiva 0> ;2152;12 I"unciones yompetencias del !ngeniero !nspector oSupervisor de Obras por ontrata en el 'obiernoRegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +8952;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva 0> ;2N52;12H'R(5)7;;;;5(I/ineamientos para el ontrol de ienes ,ueblesen el (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 8)352;12 del ;+ denoviembre de 2;12.

%irectiva 0> ;;152;13 I0ormas y (rocedimientos

para la Administración de la aja ?icaJ.

Resolución O*icina Regional de Administración 0> ;;95

2;13 del 19 de enero de 2;13.%irectiva 0> ;1)52;13 I(rocedimientos para laKeri*icación$ ustodia$ y ontrol de 'arantíaspresentadas al (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 38+52;13 del ;3 de julio de 2;13.

%irectiva 0> ;1+52;13 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio para losServidores del 'obierno Regional (iuraJ.




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&valuación ostoene*icio

%irectiva 0> ;1952;13 I0ormas y (rocedimientospara la Suscripción de onveniosJ$ incluye unprocedimiento para evaluar el osto ene*icioantes de suscribir un onvenio.

Resolución &jecutiva Regional 0> )8252;13 del 1) deagosto de 2;13.

ontroles sobre elAcceso a losRecursos y

Arc?ivos

%irectiva 0> ;;)52;11 I0ormas para la

Administración y ,antenimiento de Ke?ículos deServicio O*icial en el 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 11352;11 del ;N de

*ebrero de 2;11.

%irectiva 0> ;;752;11 I0ormas 'enerales paralas omunicaciones O*iciales &scritas en el'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> )3352;11 del ;3 demayo de 2;11.

%irectiva 0> ;1+52;11 I(rocedimientos paraRecepción$ Almacenamiento$ %istribución yontrol de ombustible y /ubricantes en las%ependencias del (liego )+8D 'obierno Regional(iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 112252;11 del ;N dediciembre de 2;11.

%irectiva 0> ;2;52;12 Iontrol del (roceso/ogístico de Almacenamiento$ %istribución$

!nventario "ísico y aja de ienes del (liego'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +8+52;11 del 21 de

agosto de 2;11.

%irectiva Regional 0> ;2352;12 I0ormas para la&Gpedición$ %istribución y Arc?ivo deResoluciones en el 'obierno Regional (iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> 91152;12 del ;+ deseptiembre de 2;12.

%irectiva 0> ;2952;12 Ilineamientos 'eneralespara el so$ Supervisión y ontrol de lasitácoras en el (liego 'obierno Regional (iuraJ

Resolución &jecutiva Regional 0> 98N52;12 del ;N deoctubre de 2;12.

%irectiva 0> ;2N52;12 I/ineamientos para elontrol de ienes ,uebles en el 'obiernoRegional (iuraJ.


0ormas y (rocedimientos para la Administración

de la aja ?ica.

Resolución de O*icina Regional de Administración 0>

;;352;13 del 19 de mar#o de 2;13.0ormas y (rocedimientos para el so$"uncionamiento$ onservación y ,antenimientodel Auditorio de la Sede del 'obierno Regional(iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;)752;13 del ) de*ebrero de 2;13.



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Keri*icacionesy

onciliaciones

%irectiva 0> ;;852;;N I0orma ue &stablece el(rocedimiento para la "iscali#ación (osteriorAleatoria de los (rocedimientos Administrativosestablecidos en el -eGto Tnico de (rocedimientosAdministrativos del (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2);52;;N del ;1 deabril de 2;;N.

%irectiva 0> ;;)52;1; Iriterios para la(reparación$ y (resentación de los &stados"inancieros$ los (rogramas de ene*icios&laborados por los omit@s de Administración delos "ondos de Asistencia y &stímulo de la &ntidadyHo %ependencias del (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 92)52;1; del 19 de julio de 2;1;.

%irectiva 0> ;;)52;11 I0ormas para laAdministración y ,antenimiento de Ke?ículos deServicio O*icial en el 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0>11352;11 del ;N de*ebrero de 2;11.

Se con*orma el omit@ de Saneamiento ontabley se aprueban los /ineamientos para elSaneamiento ontable 5 /ey 0> 2N9;7.

Resolución &jecutiva Regional 0> 93852;11 del ;8 de julio de 2;11.

%irectiva 0> ;1+52;11 I(rocedimientos paraRecepción$ Almacenamiento$ %istribución yontrol de ombustible y /ubricantes en las%ependencias del (liegoJ.


%irectiva 0> ;1952;11 I'uía para la &jecución$Supervisión y /iuidación de ontratación deServiciosJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 11)N52;11 del 29 dediciembre de 2;11.

%irectiva 0> ;)52;12 I/ineamientos ue debencumplir /os omit@s &speciales de los (rocesosde Selección en el 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;N252;12 del 19 de*ebrero de 2;12.

%irectiva 0> ;2;52;12 Iontrol del (roceso/ogístico de Almacenamiento$ %istribución$!nventario "ísico y aja de ienes del (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +8+52;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva 0> ;2152;12 M"unciones yompetencias del !ngeniero !nspector osupervisor de Obra por ontrataM.

Resolución &jecutiva Regional 0> +89 del 21 de agostode 2;12.

%irectiva 0> ;2)52;12$ M"unciones yompetencias del !nspector o Supervisor durantela &laboración del &Gpediente -@cnico %etallado ysu /iuidación ontratada Kía onsultoría deObraM.

Resolución &jecutiva Regional 0> 993 del 28 deSeptiembre de 2;12.

%irectiva 0> ;2952;12 Ilineamientos 'eneralespara el so$ Supervisión y ontrol de lasitácoras en el (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 98N52;12 del ;N deoctubre de 2;12.

%irectiva 0> ;3252;12 I/ineamientos ue debencumplir los !ntegrantes del omit@ de Recepciónde ienes$ Servicios y Obras por ontrataJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 7))52;12 del ;) dediciembre de 2;12.

%irectiva 0> ;1152;13 I/ineamientos para los

(rocedimientos Administrativos ontablesJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2NN52;13 del ;9 de

junio de 2;13.%irectiva 0> ;1+52;13 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio en las&ntidades y %ependencias del 'obiernoRegionalJ.


%irectiva 0> ;2152;13 I%irectiva para la!mplementación del &Gpediente de ontrataciónde Obra y de Servicio en el (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 81)52;13 del 2; denoviembre de 2;13.



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%irectiva 0> ;;152;1) I0ormas y (rocedimientospara la Administración de la aja ?ica para el&jercicio "iscal 2;1)J.

Resolución O*icina Regional de Administración 0> ;;+52;1) del 11 de abril de 2;1).

%irectiva Regional 0> ;;252;1) Ionciliación del,arco /egal del (resupuesto para las nidades&jecutoras del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;8N52;1) del 1; de*ebrero de 2;1).

&valuación de%esempeBo

%irectiva 0> ;1352;13 I"ormulación$ Aprobación y&valuación del (lan &strat@gico !nstitucional del'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 3)852;13 del 17 de junio de 2;13.

AneGo de !ndicadores de %esempeBo 5 A 0iveldel (&! 2;1352;19 por &je &strat@gico

'uía ,etodológica de &valuación Semestral yAnual del (O!.

Resolución de 'erencia 'eneral Regional 0> 3N+52;12 del 27 de diciembre de 2;12.

AneGo de !ndicadores de %esempeBo en el (O!2;13.

Rendición deuentas

,anual de (rocedimientos ;;752;;)H'R(5(R.

%irectiva 0> ;;152;13 I0ormas y (rocedimientospara la Administración de la aja ?icaJ.

Resolución O*icina Regional de Administración 0> ;;952;13 del 19 de enero de 2;13.

%irectiva 0> ;1+52;13 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio en las&ntidades y %ependencias del 'obiernoRegionalJ.


%irectiva 0> ;;852;12 I!n*ormación Obligatoriaue debe presentar el (liego 'obierno Regional(iura antes del inicio de cada ABo "iscal$ a laontraloría 'eneral de la Rep:blica y a la

omisión de (resupuesto y uenta 'eneral de laRep:blica del ongreso$ relacionado al (rogramade ene*icios aprobado en *orma conjunta por el(liego y el A"A&$ a *avor de "uncionarios yServidores del R@gimen /aboral del %ecreto/egislativo 0> 289J

Resolución &jecutiva Regional 0> 1N;52;12 del ;) deabril de 2;12.

on*orman la omisión de Seguimiento$,onitoreo y &laboración del !n*orme Anual deRendición de uentas del 'obierno Regional de(iura$ periodo ;1 de &nero ?asta el 31 de%iciembre 2;11.

Resolución &jecutiva Regional 0> 3;;52;12 del 27 demayo de 2;12.



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%ocumentaciónde (rocesos$Actividades y

-areas

D!ret!as A% 200H%irectiva 0> ;1;52;;9$ I%esconcentración de"acultades$ ompetencias y Atribuciones de las%ependencias del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 1;;52;12 del 19 de*ebrero de 2;12.

D!ret!as A% 200%irectiva 0> ;1;52;;8 I/ineamientos 'enerales

para el &ncargo de "unciones o de (uesto del(ersonal del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 33352;;8 del 21 demayo de 2;;8.

%irectiva 0> ;1952;;8 I0ormas para el so deomputadoras (ersonales ;;N52;1; (ara la elaboraciónde los t@rminos de re*erencia para la contrataciónde consultoría de obra para la elaboración deleGpediente t@cnico detallado del proyectodeclarado viable.

Resolución &jecutiva Regional 0> 1;175 2;1; del 3;de noviembre de 2;1;.



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-areas

D!ret!as A% 2011%irectiva 0> ;;)52;11 I0ormas para laAdministración y ,antenimiento de Ke?ículos deServicio O*icial en el 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;;+52;11 I0ormas para el so$,antenimiento y onservación del entro de

&sparcimiento Wacila del 'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 29N52;11 del 2) de*ebrero de 2;11.



%irectiva 0> ;1;52;11 I0ormas para laAdministración &*iciente del So*tPare /egal en(liego 'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 79;52;11 del ;7 deseptiembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1252;11 Iso del /ogotipo e!SO-!(O !nstitucional y Aplicación del ,anual de,arcaD 'obierno Regional (iuraJ.

Aprueban la %irectiva 0> ;1252;11H'R(5'R((yA-5S'R%!.

%irectiva 0> ;1352;11 I0ormas para el so delServicio del orreo &lectrónico !nstitucional del(liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 11;N52;11 del 3; denoviembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1)52;11 I,onitoreo y ontrol de lasActividades yHo &jecución del (rograma de!nversión del 'obierno Regional$ re*erido a!n*raestructura (:blicaJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 111;52;11 del 3; denoviembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1+52;11 I(rocedimientos paraRecepción$ Almacenamiento$ %istribución yontrol de ombustible y /ubricantes en las%ependencias del (liegoJ.




D!ret!as A% 2012%irectiva 0> ;;352;12 I'estión de la ,odalidad de

&jecución (resupuestaria %irecta de Obras(:blicas ;+752;12 del ;2 de*ebrero de 2;12.

%irectiva 0> ;)52;12 I/ineamientos ue debencumplir /os omit@s &speciales de los (rocesosde Selección en el 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;N252;12 del 19 de*ebrero de 2;12.

%irectiva 0> ;;952;12 I0ormas y (rocedimientospara Apoyo a la (rocuraduría (:blica RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 18952;12 del 2N demar#o de 2;12.

%irectiva 0> ;;752;12 ISistema de 'estión%ocumentaria F S'%J.

Resolución &jecutiva Regional 0> 22252;12 del 23 deabril de 2;12.

%irectiva 0> ;1152;12 I/ineamientos 'eneralespara la ali*icación de los Reuisitos en los&Gpedientes -rans*eridos a la 'erencia Regional

de Saneamiento "ísico /egal de la (ropiedad RuralF (ro RuralJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2N752;12 del 27 demayo de 2;12.

%irectiva 0> ;1252;12 I0ormas 'enerales para laapacitación del (ersonal del (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 39252;12 del 12 de junio de 2;12.

%irectiva 0> ;1352;12 I0ormas de -ransparenciaen la onducta y %esempeBo de "uncionarios yServidores (:blicosJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 38852;12 del 21 deQunio de 2;12.



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-areas

%irectiva Regional 0> ;1)52;12 Ilineamientos parala &laboración$ ,odi*icación$ Actuali#ación yAprobación de %irectivas en el 'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 )9752;12 del ;7 deagosto de 2;12.

%irectiva 0> ;1+52;12 I/ineamientos sobre elontrol y (ermanencia del Residente$ !nspector oSupervisor de Obra (:blica re*erida al (rograma

de !nversiónJ.


%irectiva 0> ;1952;12 I(olíticas de &*iciencia del'asto orriente para el &jercicio (resupuestal2;12M.


%irectiva 0> ;1852;12 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio en las&ntidades y %ependencias del 'obierno RegionalJ.


%irectiva 0> ;1752;12 I0ormas de !ntegridad$ Xticay (revención de asos de 0epotismo en el (liegoJ.


%irectiva 0> ;1N52;12 I%irectiva para la"ormulación$ Aprobación$ Seguimiento y&valuación de los (lanes Operativos!nstitucionalesJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 +8)52;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva 0> ;2;52;12 Iontrol del (roceso/ogístico de Almacenamiento$ %istribución$!nventario "ísico y aja de ienes del (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 +8+52;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva 0> ;2152;12 M"unciones y ompetenciasdel !ngeniero !nspector o supervisor de Obra porontrata en el 'obierno Regional de (iuraM.


%irectiva 0> ;2252;12 M/ineamientos 'eneralespara la Reali#ación de las Sesiones de %irectoriode 'erencias RegionalesM.


%irectiva 0> ;2352;12 J0ormas para la &Gpedición$%istribución y Arc?ivo de ResolucionesJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 91152;12 del ;+ deseptiembre de 2;12.

%irectiva 0> ;2)52;12$ M"unciones yompetencias del !nspector o Supervisor durantela &laboración del &Gpediente -@cnico %etalladoy su /iuidación ontratada Kía onsultoría deObraM.

Resolución &jecutiva Regional 0> 993 del 28 deSeptiembre de 2;12.

%irectiva 0> ;2952;12 I/ineamientos 'eneralespara el so$ Supervisión y ontrol de lasitácorasJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 98N52;12 del ;N deoctubre de 2;12.

%irectiva 0> ;2852;12 I/ineamientos para laon*ección$ so y ontrol de SellosJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 8;952;12 del 22 deoctubre de 2;12.

%irectiva 0> ;2N52;12 I/ineamientos para elontrol de ienes ,uebles en el (liegoJ.


%irectiva 0> ;3152;12 I0ormas 'enerales para la

Reali#ación de (rácticas en el (liegoJ

Resolución &jecutiva Regional 0> 72352;12 del 2N de

noviembre de 2;12.%irectiva 0> ;3252;12 I/ineamientos ue debencumplir los !ntegrantes del omit@ de Recepciónde ienes$ Servicios y Obras por ontrataJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 7))52;12 del ;) dediciembre de 2;12.



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-areas

D!ret!as A% 201%irectiva 0> ;;152;13 I0ormas y (rocedimientospara la Administración de la aja ?icaJ.

Resolución O*icina Regional de Administración 0> ;;952;13 del 19 de enero de 2;13.

%irectiva Regional 0> ;;252;13 I0ormas y(rocedimientos para el so$ "uncionamiento$onservación y ,antenimiento del AuditorioJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;)752;13 del ;) de*ebrero de 2;13.

%irectiva 0> ;;352;13 I/ineamientos para laOrientación del 0uevo "uncionario en el (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;+)52;13 del 13 de*ebrero de 2;13.

%irectiva 0> ;;)52;13 I/ineamientos para laOrientación del Servidor (:blico esado por/ímite de &dad en el (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> ;9+52;13 del 13 de*ebrero de 2;13.

%irectiva 0> ;952;13 I/ineamientos para la&jecución del (rocedimiento de Recti*icación deVreas$ /inderos$ ,edidas (erim@tricas$ bicacióny Otros datos "ísicos de (redios !nscritosJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 12752;13 del 1) demar#o de 2;13.

%irectiva 0> ;;852;13 I/ineamientos para laontratación de los Servicios de (ublicidad!nstitucional$ "otocopiado e !mpresiones en el(liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 18852;13 del 1; deabril de 2;13.

%irectiva 0> ;;752;13 I(olíticas de &*iciencia del'asto orriente para el &jercicio (resupuestal2;13$ del (liego )+8 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 1N852;13 del 1+ deabril de 2;13.

%irectiva 0> ;;N52;13 I-ransparencia y Acceso ala !n*ormación (:blica del 'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2++52;13 del 21 demayo de 2;13.

%irectiva 0> ;1;52;13 I(rocedimientosomplementarios para la Aprobación de la venta%irecta de -errenos con (osesionarios$ en losVmbitos de los (royectos idroenerg@ticos yHo!rrigación a nivel del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 28352;13 del 27 demayo de 2;13.

%irectiva 0> ;1152;13 I/ineamientos para los(rocedimientos Administrativos ontablesJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2NN52;13 del ;9 de junio de 2;13.

%irectiva 0> ;1252;13 (rocedimientos para

ontratación$ Asistencia$ (ermanencia yene*icios del (ersonal Obrero en la &laboraciónde &studios y Obras por Administración %irecta enel (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 31152;13 del ;9 de junio de 2;13.

%irectiva 0> ;1352;13 I"ormulación$ Aprobación y&valuación del (lan &strat@gico !nstitucionalJ.


%irectiva 0> ;1)52;13 I(rocedimiento para laKeri*icación$ ustodia y ontrol de 'arantías(resentadas al (liego 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;1+52;13 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio para losservidores del (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> );+52;13 del 2+ de julio de 2;13.

%irectiva 0> ;1952;13 I0ormas y (rocedimientospara la Suscripción de onveniosJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> )8252;13 del 1) deagosto de 2;13.

%irectiva 0> ;1852;13 I0ormas ue Regulan elR@gimen &special de ontratación Administrativade Servicios en el (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +1+52;13 del ;2 deseptiembre de 2;13.



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%irectiva Regional 0> ;1752;13 I0ormas ueOrientan la Atención (re*erencial a ,ujeres&mbara#adas$ 0iBas$ 0iBos$ Adultos ,ayores y(ersonas con %iscapacidad en el (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +2952;13 del ;2 deseptiembre de 2;13.


-areas

D!ret!as A% 201%irectiva 0> ;1N52;13 I(rocedimientos

omplementarios para la Aprobación de la Kentade (redios de /ibre %isponibilidadJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> +3)52;13 del 1; deseptiembre de 2;13.

%irectiva 0> ;2;52;13 I/ineamientos para la&tapa de &jecución (resupuestaria en el (liegoJ.


!nstructivo M-oma de !nventario "ísico de ienes,uebles del 'obierno ABo 2;13M

Resolución 'erencial 'eneral Regional 06 28)52;13del 2) de Octubre de 2;13.

%irectiva 0> ;2152;13 I%irectiva para la!mplementación del &Gpediente de ontrataciónde Obra y de Servicio en el (liegoJ.


%irectiva 0> ;2252;13 I!mplementación deriterios y ,ecanismos de Operatividad para SerAplicados en la Recuperación de los saldos%eudores de la ampaBa Algodonera 2;1152;12J.

Resolución &jecutiva Regional 0> 87852;13 del 18 dediciembre de 2;13.

%irectiva 0> ;2352;13 I%el !ncentivo /aboralTnico

Resolución &jecutiva Regional 0> 8N752;13 del 29 dediciembre de 2;13.

%irectiva 0> ;2)52;13 I0ormas Relativas al&stablecimiento de un ,arco Regional para la 0odiscriminación de (ersonas con %iscapacidad enel Acceso al &mpleo$ la "ormación y (romoción(ro*esional$ las ondiciones de -rabajo y losAjustes Ra#onablesJ.



-areas

D!ret!as 2014Se apertura en la O*icina de -esorería la aja?ica por la "uente de "inanciamiento RecursosOrdinarios$ entre otros.

Resolución O*icina Regional de Administración 06 ;;95

2;1) de 13 de enero de 2;1).Se apertura en la O*icina de -esorería la aja?ica por la "uente de "inanciamiento Recursos%irectamente Recaudados$ entre otros.

Resolución O*icina Regional de Administración 06 ;;852;1) de 13 de enero de 2;1).

Se apertura en la O*icina de -esorería la aja?ica por la "uente de "inanciamiento Recursos%eterminados$ entre otros.

Resolución O*icina Regional de Administración 06 ;;752;1) de 13 de enero de 2;1).

%irectiva 0> ;;152;1) I0ormas y (rocedimientospara la Administración de la aja ?ica para el&jercicio "iscal 2;1)J.


%irectiva 0> ;;252;1) Ionciliación del ,arco/egal del (resupuesto para las nidades&jecutoras del (liego 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;;352;1) I"ormulación de&speci*icaciones -@cnicas para la ontratación deienes y -@rminos de Re*erencia para laontratación de Servicios y onsultoría en'eneralJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 23)52;1) del 1) deabril de 2;1).

-eGto Tnico de (rocedimientos Administrativos 28;52;13H'R(5R del 18 de julio de 2;13

REGLAMENTOS



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Reglamento !nterno de ontrol de Asistencia y(ermanencia de los -rabajadores del (liego )+8'obierno Regional (iura.

Resolución &jecutiva Regional 0> 3+;52;12 del 11 de junio de 2;12.



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Revisión de(rocesos$

actividades ytareas

%irectiva 0> ;;852;;N I0orma ue &stablece el(rocedimiento para la "iscali#ación (osteriorAleatoria de los (rocedimientos Administrativosestablecidos en el -eGto Tnico de (rocedimientosAdministrativosJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2);52;;N del ;1 deabril de 2;;N.

%irectiva 0> ;;952;1;H'R(5(R5''R5'R((A-5

S'R%! I/ineamientos para &laboración$&jecución$ ,odi*icación y &valuación del (lanAnual de ontrataciones del (liego )+8D 'obiernoRegional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 8N;52;1; del 18 deseptiembre de 2;1;.

0umeral 7.7 %e la Supervisión del (lan Anual.

0umeral 7.N %e la &valuación del (lan Anual.

%irectiva 0> ;1)52;11 I,onitoreo y ontrol de lasActividades yHo &jecución del (rograma de!nversión del 'obierno Regional$ re*erido a!n*raestructura (:blicaJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 111;52;11 del 3; denoviembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1N52;12 I%irectiva para la"ormulación$ Aprobación$ Seguimiento y&valuación de los (lanes Operativos!nstitucionales del 'obierno Regional (iuraJ. Resolución &jecutiva Regional 0> +8)52;12 del 21 de

agosto de 2;12.0umeral 8.8 %el Seguimiento del (lan Operativo.

0umeral 8.7 %e la &valuación del (O!.



7.1.3.) Seguimiento y &valuación

ontroles paralas -ecnologías

de la !n*ormacióny

omunicaciones

%irectiva 0> ;1952;;8 I0ormas para el so deomputadoras (ersonales 79;52;11del ;7 deseptiembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1352;11 I0ormas para el so del

Servicio del orreo &lectrónico !nstitucional del(liego 'obierno Regional (iuraJ.


&valuación del (lan Operativo !n*ormático 2;13.Resolución &jecutiva Regional 0> 2)252;1) del 1+ deabril de 2;1).



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555.re$!%n*!)ra.$%/.*e6


IN ;2352;12 J0ormas para la&Gpedición$ %istribución y Arc?ivo deResolucionesJ.




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omunicación!nterna



%irectiva 0> ;1352;11 I0ormas para el so delServicio del orreo &lectrónico !nstitucionalJ.


%irectiva 0> ;;752;12 ISistema de 'estión%ocumentaria F S'%J.


%irectiva 0> ;2352;12 J0ormas para la&Gpedición$ %istribución y Arc?ivo deResolucionesJ.


C%')n!a!"nEterna



%irectiva 0> ;1252;11 Iso del /ogotipo e

!SO-!(O !nstitucional y Aplicación del ,anual de,arcaD 'obierno Regional (iuraJ.

Aprueban la %irectiva 0> ;1252;11H'R(5'R((yA-5S'R%!.

%irectiva 0> ;;752;12 ISistema de 'estión%ocumentaria F S'% en el (liego )+8D 'obiernoRegional (iuraJ.


%irectiva 0> ;2352;12 J0ormas para la&Gpedición$ %istribución y Arc?ivo deResolucionesJ.


%irectiva 0> ;N52;13 I-ransparencia y Acceso a

la !n*ormación (:blica del (liego 'obiernoRegional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2++52;13 del 21 de

mayo de 2;13.

Reglamento (resupuesto (articipativo Regionalasado en Resultados

!n*ormación reportada a trav@s del (ortal!nstitucional.

Cana&es #eC%')n!a!"n

%irectiva 0> ;1352;11 I0ormas para el so delServicio del orreo &lectrónico !nstitucional del(liego 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;;752;12 ISistema de 'estión%ocumentaria F S'% en el (liego )+8D 'obiernoRegional (iuraJ.


!n*ormación reportada a trav@s del (ortal!nstitucional.



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555.re$!%n*!)ra.$%/.*e6


SUPER(ISIÓN

Actividades de(revención y

,onitoreo

Reglamento de Organi#ación y "unciones 2);52;;N del ;1 deabril de 2;;N.

D!ret!as A% 2010

%irectiva 0> ;;352;1; I/ineamientos para

&laboración$ -rámite$ Aprobación$ Actuali#ación y&valuación de 'estión por Resultados en lasResoluciones Regionales y Resoluciones ueemiten los Crganos !nternos y %esconcentradosJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 91852;1; del 19 de julio de 2;1;.

%irectiva 0> ;;)52;1; Iriterios para la(reparación$ y (resentación de los &stados"inancieros$ los (rogramas de ene*icios&laborados por los omit@s de Administración delos "ondos de Asistencia y &stímulo de la &ntidadyHo %ependencias del (liegoJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 92)52;1; del 19 de julio de 2;1;.

%irectiva 0> ;;952;1; I/ineamientos para&laboración$ &jecución$ ,odi*icación y &valuacióndel (lan Anual de ontratacionesJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 8N;52;1; del 18 deseptiembre de 2;1;.

%irectiva Regional 0> ;;852;1; I(rocedimientopara la Administración de ienes de Ayudaumanitaria en aso de &mergencias yHodesastres en el Vmbito de la región (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> N+85 2;1; del 12 denoviembre de 2;1;.



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,onitoreo

D!ret!as A% 2011%irectiva 0> ;;)52;11 I0ormas para laAdministración y ,antenimiento de Ke?ículos deServicio O*icial en el 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;;+52;11 I0ormas para el so$,antenimiento y onservación del entro de&sparcimiento Wacila del 'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 29N52;11 del 2) de*ebrero de 2;11.

%irectiva 0> ;1;52;11 I0ormas para laAdministración &*iciente del So*tPare /egal en(liego 'obierno RegionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 79;52;11 del ;7 deseptiembre de 2;11.

%irectiva 0> ;1+52;11 I(rocedimientos paraRecepción$ Almacenamiento$ %istribución yontrol de ombustible y /ubricantes en las%ependencias del (liego )+8J.




D!ret!as A% 2012%irectiva 0> ;1+52;12 I/ineamientos obre elontrol y (ermanencia del Residente$ !nspector oSupervisor de Obra (:blica re*erida al (rogramade !nversión del 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;1952;12 I(olíticas de &*iciencia del'asto orriente para el &jercicio (resupuestal2;12$ del (liego 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;1852;12 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio en las&ntidades y %ependencias del 'obiernoRegionalJ.


%irectiva 0> ;1752;12 I0ormas de !ntegridad$Xtica y (revención de asos de 0epotismo en el(liego 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;1N52;12 I%irectiva para la"ormulación$ Aprobación$ Seguimiento y&valuación de los (lanes Operativos!nstitucionales del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 +8)52;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva 0> ;2;52;12 Iontrol del (roceso/ogístico de Almacenamiento$ %istribución$!nventario "ísico y aja de ienes del (liego'obierno Regional de (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 +8+52;12 del 21 deagosto de 2;12.

%irectiva Regional 0> ;2352;12 I0ormas para la&Gpedición$ %istribución y Arc?ivo deResoluciones en el 'obierno Regional (iura.


%irectiva 0> ;2952;12 Ilineamientos 'eneralespara el so$ Supervisión y ontrol de las

itácoras en el (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 06 98N52;12 del ;N de

octubre de 2;12.%irectiva 0> ;2N52;12 I/ineamientos para elontrol de ienes ,uebles en el (liego 'obiernoRegional (iuraJ.


%irectiva Regional 0> ;3352;12 I(rocedimientopara (rograma de !ncentivos a los -rabajadoresde la Sede entral del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 78N52;12 del 3; dediciembre de 2;12.



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,onitoreo

D!ret!as A% 201%irectiva 0> ;;152;13 I0ormas y (rocedimientospara la Administración de la aja ?icaJ.

Resolución de la O*icina Regional de Administración0> ;;352;13 del 19 de mar#o de 2;13.

%irectiva 0> ;;852;13 I/ineamientos para laontratación de los Servicios de (ublicidad!nstitucional$ "otocopiado e !mpresiones en el(liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 18852;13 del 19 de julio de 2;13.

%irectiva 0> ;;752;13 I(olíticas de &*iciencia del'asto orriente para el &jercicio (resupuestal2;13$ del (liego )+8 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 1N852;13 del 1+ deabril de 2;13.

%irectiva 0> ;1;52;13 I(rocedimientosomplementarios para la Aprobación de la venta%irecta de -errenos con (osesionarios$ en losVmbitos de los (royectos idroenerg@ticos yHo!rrigación a nivel del 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 28352;13 del 27 demayo de 2;13.

%irectiva 0> ;1152;13 I/ineamientos para los(rocedimientos Administrativos ontablesJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2NN52;13 del ;9 de junio de 2;13.

%irectiva 0> ;1252;13 (rocedimientos paraontratación$ Asistencia$ (ermanencia yene*icios del (ersonal Obrero en la &laboraciónde &studios y Obras por Administración %irecta enel (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 31152;13 del ;9 de

junio de 2;13.



%irectiva 0> ;1)52;13 I(rocedimiento para laKeri*icación$ ustodia y ontrol de 'arantías(resentadas al (liego 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;1+52;13 I0ormas y (rocedimientospara el Otorgamiento y Rendición de Kiáticos yAsignaciones por omisión de Servicio para losservidores del (liego 'obierno Regional (iuraJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> );+52;13 del 2+ de julio de 2;13.

%irectiva 0> ;1N52;13 I(rocedimientos

omplementarios para la Aprobación de la Kentade (redios de /ibre %isponibilidad a 0ivel del'obierno Regional (iuraJ

Resolución &jecutiva Regional 0> +3)52;13 del 1; deseptiembre de 2;13.

%irectiva 0> ;2;52;13 I/ineamientos para la&tapa de &jecución (resupuestaria en el (liego'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;2152;13 I%irectiva para la!mplementación del &Gpediente de ontrataciónde Obra y de Servicio en el (liego 'obiernoRegional (iuraJ.


%irectiva 0> ;2252;13 I!mplementación deriterios y ,ecanismos de Operatividad para SerAplicados en la Recuperación de los saldos%eudores de la ampaBa Algodonera 2;1152;12J.


%irectiva 0> ;2352;13 I%el !ncentivo /aboralTnico

Resolución &jecutiva Regional 0> 8N752;13 del 29 dediciembre de 2;13.



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,onitoreo

D!ret!as A% 2014

%irectiva 0> ;;152;1) I0ormas y (rocedimientospara la Administración de la aja ?ica para el&jercicio "iscal 2;1) de la nidad &jecutora 0>;7N2D Sede entral del 'obierno Regional (iuraJ.


%irectiva 0> ;;252;1) Ionciliación del ,arco

/egal del (resupuesto para las nidades&jecutoras del (liego 'obierno Regional (iuraJ.


-eGto Tnico de (rocedimientos Administrativos 28;52;13 del 18 de julio de2;13$ Aprueba -(A.

(lan Anual de ontrataciones ABo 2;13 y susmodi*icatorias ;;752;13del 22 de enero de 2;13.

(lan &strat@gico !nstitucional del 'obiernoRegional de (iura 5 (&! 2;13 5 2;19. .

Ordenan#a Regional 0> 27152;13H'R(5R del 17 dediciembre de 2;13$ Aprueba (&! 2;1352;19

(lan Operativo !nstitucional ABo 2;13Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> 3N+52;12del 27 de diciembre de 2;12$ Aprueba (O! 2;13.

(lan Operativo !nstitucional ABo 2;1)Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> 39352;13

del 28 de diciembre de 2;13$ Aprueba (O! 2;1).(lan &strat@gico de %esarrollo Regionaloncertado 29252;13 del ;3 de abril de2;13$ Aprueba (&%R 2;1352;19.

(resupuesto !nstitucional de Apertura. N1+52;12 del 27 dediciembre de 2;13$ Aprueba el (resupuesto!nstitucional de !ngresos y &gresos$ correspondiente alABo "iscal 2;13.

(resupuesto !nstitucional ,odi*icado 27+52;1) del ;+ de *ebrero de 2;1).

'uía ,etodológica para la &valuación Semestraly Anual del (lan Operativo !nstitucional 2;13 del'obierno Regional (iuraJ

Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> 3N+52;12del 27 de diciembre de 2;12$ Aprueba 'uía,etodológica.

Reportes de cumplimiento de objetivos y metasdel (lan &strat@gico y (lan Operativo


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Seguimiento deResultados

(olítica (residencialD&n materia de !mplementación deRecomendaciones de ontrolD I/a ejecución del(rocedimiento de !mplementación deRecomendaciones de ontrol$ como mecanismo*undamental para la mejora continua de la gestión

institucionalJ

Resolución &jecutiva Regional 0> 2)352;13 del 13 demayo de 2;13$ Aprueba (olíticas de (residencia.

'uía ,etodológica para la &valuación Semestraly Anual del (lan Operativo !nstitucional 2;13 del'obierno Regional (iuraJ

Resolución 'erencial 'eneral Regional 0> 3N+52;12del 27 de diciembre de 2;12$ Aprueba 'uía,etodológica.

Reportes de cumplimiento de objetivos y metasdel (lan &strat@gico y (lan Operativo ;1N52;12 I%irectiva para la "ormulación$Aprobación$ Seguimiento y &valuación de los (lanes

Operativos !nstitucionales del 'obierno Regional(iuraJ.!ndicadores de %esempeBo en el (O! 2;13.

&valuación del (lan Anual de ontrataciones

%irectiva 0> ;;952;1; I/ineamientos para &laboración$&jecución$ ,odi*icación y &valuación del (lan Anual deontrataciones del (liego )+8D 'obierno Regional(iuraJ.

7.N %e la &valuación del (lan Anual de ontrataciones

ompromiso demejoramiento

(olítica (residencialD&n materia de !mplementación deRecomendaciones de ontrolD I/a ejecución del(rocedimiento de !mplementación deRecomendaciones de ontrol$ como mecanismo*undamental para la mejora continua de la gestión

institucionalJ.

Resolución &jecutiva Regional 0> 2)352;13 del 13 demayo de 2;13$ Aprueba (olíticas de (residencia.

%isposiciones de la 'erencia 'eneral Regionalpara la implementación de las recomendacionesresultantes de los !n*ormes de ontrol emitidospor el Sistema 0acional de ontrolD 'R$ O*icinaRegional de ontrol !nstitucional y Sociedades deAuditoria.

ontenido completo de los documentos emitidos por la'erencia 'eneral Regional re*eridas a laimplementación de las recomendaciones.

O*icios$ in*ormes y memorandos de respuesta delas diversas unidades orgánicas relacionadas conlas acciones adoptadas para la implementaciónde las recomendaciones resultantes de los!n*ormes de ontrol emitidos por el Sistema0acional de ontrolD 'R$ O*icina Regional de

ontrol !nstitucional y Sociedades de Auditoria.

ontenidos de los documentos emitidos de respuesta ala implementación de las recomendaciones.



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.2 Pere*!"n #e& $ra#% #e !'*&e'enta!"n #e& SCI

(ara medir la percepción respecto al grado de implementación del sistema de control interno del'obierno Regional de (iura$ se diseBó una encuesta de N7 preguntas con la siguiente escala decali*icación del ; al +D

/a encuesta se aplicó a una muestra de )3 personas$ entre *uncionarios y servidores del gobierno regionalue asistieron al -aller de Sensibili#ación y apacitación sobre ontrol !nterno y los miembros del omit@ deontrol !nterno ue no asistieron al -allerE obteni@ndose ue$ seg:n la percepción de los encuestados$ laimplementación del sistema de control interno de la entidad se encontraba en un nivel I INICIALJ$ como sedetalla en el siguiente cuadro y grá*icosD

ENCUESTA SOBRE EL NI(EL DE IMPLEMENTACIÓNDEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA

COMPONENTE NI(ELA,!&0-& %& O0-RO/ 1$)8 !nicial

&KA/A!O0 %& R!&S'OS ;$)1 !neGistenteA-!K!%A%&S %& O0-RO/ '&R&0!A/ 1$)) !nicial

!0"OR,A!Y0 W O,0!A!C0 1$9+ !nicialS(&RK!S!O0 1$;) !nicial

CALI


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NI(EL DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNODEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA A NI(EL DE COMPONENTES

A,!&0-& %& O0-RO/

&KA/A!O0 %& R!&S'OS

A-!K!%A%&S O0-RO/ '&R&0!A/!0"OR,A!Y0 W O,0!A!C0

S(&RK!S!O0

;.;;

1.;;

2.;;

(ara una mejor comprensión$ en el siguiente grá*ico se detallan el nivel de percepción a nivel de cada 0orma deontrol !nterno de los cinco omponentes de la &structura de ontrol !nternoD



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NI(EL DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNODEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA A NI(EL DE COMPONENTES

1. A,!&0-& %& O0-RO/1.1 "!/OSO"A%& /A%!R&!C01.2 !0-&'R!%A% WKA/OR&S X-!OS

1.3 A%,!0!S-RA!C0 &S-RA-X'!A

1.) &S-R-RAOR'A0!4A!O0A/

1.+ A%,!0!S-RA!C0 %& R&RSOS ,A0OS

1.9 O,(&-&0!A(RO"&S!O0A/

1.8 AS!'0A!C0 %& A-OR!%A% WR&S(O0SA!/!%A%

1.7 CR'A0O %& O0-RO/ !0S-!-!O0A/

2. &KA/A!C0 %& R!&S'O

2.1 (/A0&A,!&0-O %& /AA%,!0!S-RA!C0 %& R!&S'OS

2.2 ! %&0-!"!A!C0 %& R!&S'OS

2.3 KA/ORA!C0 %& R!&S'OS

2.) R&S(&S-AA/ R!&S'O

3. A-!K!%A%&S O0-RO/ '&R&0!A/

3.1 (RO&%!,!&0-O %& A-OR!4A!C0 WA(ROA!C0

3.2 S&'R&'A!C0 %& "0!O0&S

3.3 &KA/A!C0 %& OS-O5&0&"!!O

3.) O0-RO/&S SOR& &/ A&SO A/OS R&RSOS O AR!KOS

3.+ K&R!"!A!O0&S WO0!/!A!O0&S3.9 &KA/A!C0 %& %&S&,(&ZO3.8 R&0%!! C0 %& &0-AS3.7 %O,&0-A!C0 %& (RO&SOS$ A-!K!%A%&S W-AR&AS

3.N R&K!S!C0 %& (RO&SOS$ A-!K!%A%&S W-AR&AS

3.1; O0-RO/&S (ARA-&0O/O'AS %& /A!0"OR,A!C0 WO,0!A!C0

). !0"OR,A!O0 WO,0!A!C0

).1 "0!O0&S WARA-&R!S-!AS %& /A !0"OR,A!C0

).2 !0"OR,A!C0 WR&S(O0SA!/!%A%

).3 A/!%A% WS"!!&0!A%& /A!0"OR,A!C0

).) S!S-&,AS %& !0"OR,A!C0

).+ "/&[!!/!%A% A/A,!O

).9 AR!KO !0 S-!-!O0A/

).8 O,0!A!C0 !0-&R0A

).7 O,0!A!C0 &[-&R0A

).N A0A/&S %& O,0!A!C0

+. S(&RK!S!C0

+.1 (R&K&0!Y0 W ,O0!-OR&O

+.2 ,O0!-OR&O O(OR-0O %&/ O0-RO/ !0-&R0O

+.3 R&(OR-& %& %&"!!&0!AS

+.) !,(/A0-A!C0 WS&'!,!&0-O %& ,&%!%AS ORR&-!KAS

+.+ A -O&KA/A!C0+.9 &KA/A!O0&S !0%&(&0%!&0-&S

;.;;

2.;;

).;;



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An3&!s!s : er!!a!"n #e &%s res)&ta#%s %/ten!#%s en &a en)esta

/a in*ormación obtenida como resultado de la &ncuesta ?a sido tomada como base por el onsultorpara reali#ar veri*icaciones y validaciones de las acciones adoptadas por la entidad para laimplementación de su sistema de control interno$ cuyas *ortale#as$ debilidades$ causas yoportunidades de mejora se detallan en el punto 3.3.

A continuación$ se muestran los resultados de la encuesta sustentados en evidencias$ incluyendovalidaciones reali#adas por el onsultorD

COMPONENTE 1 AMBIENTE DE CONTROL

&n el componente A'/!ente #e C%ntr%&$ se obtuvo una valoración promedio de 1$)8 es decir en unnivel !nicial$ como se detalla en el cuadro siguienteD

COMPONENTE;NORMA (ALORACIÓN

AMBIENTE DE CONTROL 184

"iloso*ía de la %irección 1$3;!ntegridad y Kalores @ticos 1$N+

Administración estrat@gica 2$+2

&structura organi#acional ;$N8

Administración de recursos ?umanos 1$99

ompetencia pro*esional ;$+N

Asignación de autoridad y responsabilidad ;$17

Crgano de ontrol !nstitucional 1$8;

/os temas ue in*luyeron en la valoración de este componente *ueron los siguientesD


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Inte$r!#a# : (a&%res t!%sSe obtuvo una valoración promedio de 1$N+ es decir en un nivel !nicial$ por los siguientes *actoresD

Si bien la entidad cuenta con I0ormas de XticaJ aprobadas el 19 de mar#o de 2;;9$ con un I%ecálogode valoresJ aprobado el 28 de mar#o del aBo 2;;8$ con I0ormas de -ransparencia en la onducta y

%esempeBoJ y con I0ormas de !ntegridad$ Xtica y (revención de asos de 0epotismoJE no cuenta conun Iódigo de XticaJ propio y debidamente aprobado$ aspecto ue se re*leja en la percepción de )2\de los encuestados.

0o se ?an integrado en un solo cuerpo normativo 5ue debería ser el Reglamento !nterno de -rabajo5las normas de @tica y de conducta de los trabajadores de la entidad$ así tambi@n lo percibe el 32\ delos encuestados.

Se ?a veri*icado ue no eGiste una constancia de recepción yHo ad?erencia a las normas de @tica uese incluya en el legajo del personal$ aspecto ue se re*leja tambi@n en las respuestas del 8;\ de losencuestados.

Asimismo$ no se ?a implementado un registro de campaBas educativas reali#adas sobre las sancionespara los empleados ue tengan prácticas contrarias a los principios establecidos en el ódigo de Xtica$aspecto ue es percibido tambi@n por el 79\ de los encuestados.

-ampoco se ?an implementado mecanismos de protección utili#ados a *avor de los empleados uedenuncien incumplimientos del ódigo de Xtica$ situación ue se re*leja en la percepción del 7;\ delos encuestados.

/a O*icina de Recursos umanos cumple con ?acer la veri*icación Registro 0acional de Sanciones de%estitución y %espido$ aspecto ue tambi@n percibe el 88\ de los encuestados.

Respecto a los procesos judiciales a cargo de la entidad$ un 7N\ de los encuestados tiene la

percepción de ue se ?ace un in*orme periódico sobre el seguimiento de dic?os procesos$ in*ormaciónue ?a sido veri*icada en (rocuraduría Regional.

Sobre los procesos administrativos$ un N2\ seBala ue la entidad ?ace un in*orme periódico sobre elseguimiento de dic?os procesos.

A#'!n!stra!"n Estrat?$!a Se obtuvo una valoración promedio de 2$+2 es decir en un nivel !ntermedio$ siendo la más alta dentrodel componente Ambiente de ontrol$ por los siguientes *actoresD

&l (lan &strat@gico !nstitucional del 'obierno Regional de (iura 5 (&! 2;13 F 2;19 *ue aprobado porOrdenan#a Regional 0> 27152;13H'R(5R del 17 de diciembre de 2;13$ situación ue se re*leja en la

percepción del 98\ de los encuestados$ solo un 9\ seBala ue no eGiste y un N\ ue está de*inidopero no *ormali#ado.

Sobre la eGistencia de registros de di*usión de la visión$ misión y objetivos estrat@gicos$ el 83\ de losencuestados seBala ue están documentados y vienen operando. Al respecto$ en el portal Peb de laentidad se encuentra publicado el (&! 2;1352;19$ la Kisión$ ,isión y Kalores. Sin embargo$ no se ?aevidenciado la reali#ación de campaBas de di*usión del contenido de dic?o plan$ con relación a losobjetivos estrat@gicos o indicadores de gestión de cada área$ a trav@s de a*ic?es o banners dentro dela entidad.



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&l (lan &strat@gico de %esarrollo Regional oncertado 29252;13H'R(5R del 3 de abril de 2;13$ como seBala conocer el N1\ de losencuestados$ solo un )\ seBala ue no eGiste y un +\ ue no está *ormali#ado.


Se obtuvo una valoración promedio de ;$N8 es decir prácticamente en un nivel !neGistente$ in*luenciadopor los siguientes *actoresD

Se ?a veri*icado ue los documentos de gestión de la entidad están desactuali#ados$ situación ue sere*leja en la valoración obtenida de la encuesta$ para el caso del Reglamento de Organi#ación y"unciones


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C%'*eten!a Pr%es!%na&Se obtuvo una valoración promedio de ;$+N es decir en un nivel !neGistente$ por los siguientes *actoresD

Se ?a veri*icado ue el ,anual de Organi#ación y "unciones no ?a sido actuali#ado respecto a los

per*iles de competencias reueridos para cada cargo. &n la encuesta reali#ada$ el +7\ seBala ue noeGiste$ 27\ ue no está *ormali#ado.

Respecto a la eGistencia de alguna evaluación de los per*iles del personal$ 98\ de los encuestadosseBalan ue no eGisten y el 23\ ue están de*inidas pero no *ormali#adasE respuestas ue se deben aue a la *ec?a de la encuesta ;;;N52;1) de 1) de enero de 2;1)$ la O*icinaRegional de Administración comunicó a todas las áreas de la entidad ue se ?a dado inicio al tránsitoal R@gimen del Servicio ivil F /ey 3;;+8$ iniciándose el ,apeo de (uestos ue consiste en unlevantamiento de in*ormación de los puestos bajo los regímenes 289$ 827$ AS y de otras

modalidades de contratación ue reali#a *unciones de carácter permanente


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COMPONENTE 2 E(ALUACIÓN DE RIESGOS

&n el componente Ea&)a!"n #e R!es$%s$ se obtuvo una valoración promedio de ;$)1 es decir en unnivel !neGistente$ ya ue el personal al momento en ue se reali#ó la encuesta$ tenía la percepción deue la entidad no ?abía iniciado casi ning:n es*uer#o para la implementación del componente$ comose detalla en el cuadro siguienteD

COMPONENTE;NORMA (ALORACIÓN

E(ALUACIÓN DE RIESGOS 0841

2.1 (/A0&A,!&0-O %& /A A%,!0!S-RA!C0 %& R!&S'OS ;$)8

2.2 !%&0-!"!A!C0 %& R!&S'OS ;$38

2.3 KA/ORA!C0 %& R!&S'OS ;$);

2.) R&S(&S-A A/ R!&S'O ;$);

/os temas ue in*luyeron en la valoración de este componente *ueron los siguientesD

P&anea'!ent% #e &a A#'!n!stra!"n #e R!es$%s

Se obtuvo una valoración promedio de ;$)8 es decir en un nivel !neGistente$ por los siguientes *actoresD

Se ?a veri*icado ue la entidad no ?a designado al omit@ de Riesgos$ así tambi@n lo percibe el 82\de los encuestados$ uienes seBalan ue no eGiste o no se ?a designado el euipo de trabajo Iomit@de RiesgosJ y 1)\ seBala ue no está *ormali#ado.

-ambi@n se ?a veri*icado ue la entidad no ?a iniciado el proceso de planeamiento de la administraciónde riesgos como se con*irma en la encuesta$ en la ue 88\ de los encuestados seBalan ue no eGistedic?o plan y 1)\ ue no está *ormali#ado.

I#ent!!a!"n #e R!es$%sSe obtuvo una valoración promedio de ;$38 es decir en un nivel !neGistente$ por los siguientes *actoresD

Se ?a veri*icado ue no eGiste un !nventario de Riesgos a nivel de la entidad ni tampoco a nivel deprocesos críticos$ como tambi@n lo con*irman el 8)\ de los encuestados$ 1)\ seBala ue estáde*inido pero no *ormali#ado y sólo 12\ de los encuestados percibe ue está documentado oautori#ado$ veri*icándose en este :ltimo caso ue se con*unde el tema con el de riesgos por desastres.

(a&%ra!"n #e r!es$%sSe obtuvo una valoración promedio de ;$); es decir en un nivel !neGistente$ por los siguientes *actoresD

8+\ de los encuestados seBala ue no eGisten criterios para la evaluación de la probabilidad ni para el!mpacto de riesgos$ 1)\ seBala ue están de*inidos pero no *ormali#ados. &l 8+\ de los encuestadosseBala ue no eGiste una ,atri# de Riesgos priori#ados . Al respecto$ se ?a veri*icado ue en la entidad

no ?ay avances sobre la implementación de esta 0orma de ontrol !nterno.

Res*)esta a& r!es$%Se obtuvo una valoración promedio de ;$); es decir en un nivel !neGistente$ por los siguientes *actoresD

88\ de los encuestados seBala ue no eGisten estrategias de respuesta a los riesgos y 83\ seBalaue no eGiste un registro


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Se$re$a!"n #e ;;)52;12 de 1) de mayo de 2;12$ la (residencia Regional diodisposiciones para el despla#amiento de personal a trav@s de rotaciones por necesidad de servicio ycon carácter t@cnico previa coordinación con la O*icina de Recursos umanosE sin embargo no se llevaun reporte de las rotaciones periódicas de personal en puestos susceptibles a riesgo de *raude. Así sere*leja tambi@n en los resultados de la encuesta$ en la ue el 91\ de los encuestados seBalan ueeste reporte no eGiste y 21\ ue está de*inido pero no *ormali#ado.

Ea&)a!"n C%st%-Bene!!%Se obtuvo una valoración promedio de ;$+1 es decir en un nivel !neGistente$ por los siguientes *actoresD

Se ?a veri*icado ue en la entidad no se ?an establecido procedimientos ue aseguren una evaluacióncosto5bene*icio previamente al diseBo e implementación de las actividades o procedimientos decontrol. /a evaluación se ?ace seg:n el criterio de cada je*atura.

/os resultados de la encuesta resaltan la ausencia de políticas o lineamientos para la aplicación de laevaluación del costoHbene*icio$ el 97\ de los encuestados seBalan ue no eGisten y 23\ de losencuestados seBalan ue están de*inidos pero no *ormali#ados.

C%ntr%&es s%/re e& Aes% a &%s Re)rs%s % Ar!%sSe obtuvo una valoración promedio de 1$8) es decir en un nivel !nicial$ por los siguientes *actoresD

Se ?a veri*icado la eGistencia de controles para el acceso de los recursos$ los mismos ue se detallanen el cuadro de oncordancia 0ormativa$ sin embargo$ tambi@n se ?an determinado debilidades uese detallan en el punto 3.3 del presente diagnóstico. Sobre este tema$ el )N\ de los encuestadosseBalan ue eGisten procedimientos aprobados para el control de bienes y recursos$ 19\ de losencuestados seBalan ue están de*inidos pero no *ormali#ados y solo )\ de los encuestados seBalanue no eGisten.

Sobre la eGistencia de -ablas de 0iveles de Acceso a los recursos o arc?ivos$ el +1\ seBala ueeGisten y sólo el N\ seBala ue no eGisten. Sin embargo$ se ?a veri*icado ue en la entidad no se ?ande*inido claramente niveles de acceso como por ejemplo$ a los sistemas in*ormáticos críticos ue noestán aislados de personal no autori#ado$ a usuarios ue usan computadoras portátiles$ al área decustodia de los euipos de cómputo ue están en reparación o mantenimiento o al Sistema de 'estión

%ocumentaria.

Respecto a un reporte

1 in for me diagnostic o control

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