a3_indicadores de gestion_ee.ff imprenta

8/6/2019 A3_Indicadores de Gestion_EE.ff IMPRENTA

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IMPRESOS Y REVISTAS

RUC 20509837652

BALANCE GENERA

AL 31 DE DICIEMBRE D

2006 2005

A C T I V OACTIVO CORRIENTE

Activo Corriente

Otro activo 500000 400000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE ### 11,000,000.00

T O T A L A C T I V O ### 11,000,000.00

1,700,000.00

1,600,000.00

Propiedad, planta y equipo(neto)

8,000,000.00

9,000,000.00


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(NUEVOS SOLES)

EL 2010

P A S I V O Y P A T R I M O N I OPASIVO CORRIENTE

Cuentas x Pagar Comerciales 500,000.00 850000

Otras Cuentas x Pagar

TOTAL PASIVO CORRIENTE 500,000.00 850,000.00

Deudas a Largo Plazo

Cuentas x Pagar a VinculadasTOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,200,000.00 1,500,000.00

TOTAL PASIVO 1,700,000.00 2,350,000.00

PATRIMONIO NETO

Capital

Utilidades acumuladas

TOTAL PATRIMONIO NETO 8,500,000.00 8,650,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NET ### 10,150,000.00

1,200,000.00

1,500,000.00

4,000,000.00

4,000,000.00

4,500,000.00

4,650,000.00


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IMPRESOS Y REVISTAS

SNACK CAFETERIA

RUC 20509837652

E.G.P. POR FUNCION (NUEVOS SOLES)

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

ESTADO DE RESULTADOS(En miles de nuevos soles )

2006 2005Ventas netas

Costo de ventas

Utilidad Bruta

Gastos de Operacin

Utilidad Operacional

Ingresos Financieros

Gastos Financieros

Otros ingresos -

Utilidad antes de Impuestos

Impuesto a la renta

Utilidad neta

9,000,000.00

12,000,000.00

-6,300,000.

00

-9,000,000.

00

2,700,000.00

3,000,000.00

-

1,350,000.00

-

1,650,000.00

1,350,000.00

1,350,000.00

300,000.00

200,000.00

-120,000.0

0

-140,000.0

0

420,000.00

1,530,000.00 1,830,000.00-

810,000.00

-840,000.0

0

720,000.00

990,000.00


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IMPRESOS Y REVISTAS S.A.

RUC 20509837652

NOTAS A LOS ESTADOS FI( Al 31 de Diciembre del 2

ACTIVO

Caja y Bancos

101.1 Caja MN 1,389.67

103.1 Cheques en transito 2,200.00

104.1 Banco Continental MN 7,243.95

104.2 Banco Continental ME 1,695.73

12,529.35

Otras Cuentas por Cobrar

161.1 Prestamos Accionistas 80,000.00

161.4 Depositos Lima Airport Part. 60,000.00

384.01 Entregas a rendir cuenta 17,420.00

4017.1 Pagos a cuenta I.Rta 31,780.00189,200.00

Existencias

201.1 Productos Diversos 18,851.20

261.1 Materiales Varios 4,277.47

23,128.67

Gastos Pagados por Anticipado

385.01 Adelanto de Remunarciones 10,000.00

389.05 Bono LAP 157,255.90

167,255.90

Inm, Maq y Equipos (neto de depr. acum)332.01 Edificios y otras construcciones 565,188.51

333.01 Maquinaria y Equipo 176,581.34

335.01 Muebles y Enseres 57,189.52

336.01 Equipos de Computo 16,640.30

393.02 Dep. Edificios y otras construcciones -21,728.93

393.03 Dep. Maquinaria y Equipo -34,299.10

393.05 Dep. Muebles y Enseres -9,183.67

396.06 Dep. Equipos de Computo -4,288.51

746,099.46

###


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ANCIEROS010 )

PASIVO Y PATRIMONIO

Cuentas x Pagar Comerciales

421.1 Facturas por pagar 7,288.95

423.1 Letras por pagar 26,791.56

34,080.51

Otras Cuentas x Pagar

461.01 Prestamo Banco Continental 129,220.28

469.03 Essalud 4,638.45

469.08 Fraccionamiento Sunat Tesoro 23,452.50

157,311.23

CAPITAL

501.1 Capital Social 403,700.00

144.04 Suscripciones pendientes de cancelacion 40,000.00

363,700.00

RESULTADOS ACUMULADOS

591.1 Resultados del Ejercicios Anteriores 274,560.21592.1 Resultados del Ejercicio 2006 308,561.43

583,121.64

###


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VENTAS

INDICADOR FORMULA

22 Velocidad de rotacin del activo 9,000,000.00* 100

Activo total 10,200,000.00

23 Aceptacin de los productos Ventas totales 9,000,000.00

Devoluciones 0

24 Ventas netas por Hombre Empleado Ventas Netas 9,000,000.00 =

Nmero total de Empleados 47

25 Clientes Estratgicos Clientes estratgicos 51 =

Total de clientes 465

26 Rotacin de Inventarios Ventas netas 9,000,000.00 =

Inventarios 1,700,000.00

27 Movilidad de los Inventarios Inventarios 1,700,000.00 =

Capital Contable 4,000,000.00

28 Cumplimiento de Progr. de Ventas Volumen Real

Volumen Programado

29 Rotacin de Cuenta por Cobrar Valor de Ventas 9,000,000.00 =

Promedio de Saldos de Cuentas por Cobrar 0.00

30 Rotacin de Cuentas por Pagar 500,000.00 =

Costo de ventas 6,300,000.00

31 Poltica de Crdito Cuentas Incobrables

Volumen de Crditos Concedidos

32 Costo de Distribucin y Venta

Costo de lo Vendido

33 Costo de Investigacin de Mercado

Ventas Netas

34 Costo de Publicidad y promocin Costo de Publicidad y Promocin de Ventas

Ventas Netas

35 Ubicacin de la Fabrica Total de Gastos de Transporte

Costo de lo Vendido

Ventas netas x 100

Cuentas por Pagar x Periodo

Gastos de Venta y Distribucin x100

Costo de Investigacin de Mercado x 100


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88.24 La rotacin del activo es de 88.24 veces con recspecto a sus total de activos en el peridodo 2006

No se detectaron devoluciones

191,489.36 Cada empleado representa un S/. 191, 489.36 del total de la ventas anuales en el periodo 2006

0.11 Los clientes estratgicos representan el 11% del total de la cratera de clientes del periodo 2006

360.00 = 68 La rotacin de inventarios en relacin a las ventas es cada 68 das.

5.29

0.43

No se detectaron saldos de cuentas por cobrar

0.08 =


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PREPARACION DE INDICADORESrea de Ventas

Volumen de ventas *100

*100

Porcentaje de Clientes Nuevos *100

Devoluciones *100

Nivel de Cumplimiento Entregaa Clientes


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PREPARACION DE INDICADORESrea de Ventas

Volumen de ventas *100

*100

*100

Devoluciones *100

Nivel deCumplimientoEntrega a Clientes

Porcentaje deClientes Nuevos


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DISEO DE CUADRO DE INDICADORES DE LA EMPRESA IMPRESOS

rea Objetivo Nombre de Indicador

Ventas Volumen de ventas

Ventas

Ventas

Ventas Devoluciones

*El nivel de es del xx%; esto es un incremento x% respecto al ao anterior.

DISEO DE CUADRO DE INDICADORES DE LA EMPRESA IMPRESOS Y R

rea Objetivo Nombre de Indicador

Financiera

Financiera

Incrementar en un 23% las ventas deImpresos y Revistas en el ao 2011

Mejora en un x% el nivel de cumplimientode entregas a clientes en el ao 20xx

Nivel de cumplimientoentregas a clientes

Ampliar en un x% la cartera de clientes afin de establecer relaciones comercialesque permitan incrementar ventas.

Porcentaje de clientes

nuevos

Reducir el nmero de devoluciones delibros en un x% para el ao 20xx.

Reducir en un 5 % los gastos operativosanuales.

Reduccin de gastosoperativos.

Disminuir en 5 das la recuperacin decartera para el ao 2006.

Nmero de das derecuperacin decartera.


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Financiera Recaudacin

Financiera Rentabilidad

Logara cobrar el xx % de las facturasemitidas el 20xx..

Lograr un 35 % de rentabilidad para aempresa con relacin a las ventas el ao

2006.


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REVISTAS

Factores Crticos Calculo del Indicador

*100

9000000-12000000/9000000*100

-33.33

*100

Falta de incentivos.

*100Falta de promociones.

*100

EVISTAS

Factores Crticos Calculo del Indicador

Disponibilidad de recursos.

*100-22.22

.

*360189000/9000000*360

7.56 dias

Disponibilidad de tiempode los clientes.

Falta de motivacin de losvendedores. Falta demotivacin a los clientes.

Falta de coordinacin enlos despachos.Direccin del cliente no escorrecta.

Poca motivacin a losvendedoresFalta de control en lamercadera.Despachos de materialdefectuoso.

1350000-1650000/1350000 *100 =

Falta de coordinacin en eldepartamento de ventas.

Demora por parte delcliente.

Fecha de caducidad de lafactura vencida.Falta de datos en lasfacturas.


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*100

*100720000/9000000*100=8%

Excesivos vendedores.

Los datos del cliente noson correctos.Cambio de domicilio delcliente.

Valores no cobrados atiempo.


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Frecuencia Estndar Fuente Interpretacin

Porcentaje 23%

33.33/23*100

_144.91 0

Porcentaje Semestral

Porcentaje Semestral

Porcentaje

Frecuencia Estndar Fuente Interpretacin

Porcentaje 5% Contadora

Dias 5 dias

Contadora-4.44

-444.4

Unidad deMedida

Interpretacin

Al final decadaperiodo

Archivosempresa

Impresos yRevistas,departamento deventas

Indice:=Indicador/esttnadar*100

Jefe deventas


Jefe de

ventas



EstadosFinancieros


Unidad deMedida

Interpretacin


Estado deresultados. Indice:=Indicad

or/esttnadar*100

-444.4%Desvaforable


EstadosFinancieros.

Indice=Indicador/esttnadar*100

Contadora


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Porcentaje Xx %

Porcentaje 8%22.86

Brecha= 77.14

na ecadaperiodo

deImpresos yRevistas

Al final decada

periodo

EstadosFinancieros

Indice:Indicador/estna

dar*100


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Departamento de V

Departamento de Adqu

Departamento de Co

% Entregadas a Tiempo= Indica el cumplimiento encuento a la oportunidad en entrega a pedidos segn lapropuesta de valor acordada con el cliente.

cumplimiento en volumen entregado al cliente segn el

entregadas completas con respecto al total de ordenes

% Utilizacin de la Flota= Refleja el porcentaje deutilizacin de la flota propia relacionando las unidadestransportadas y la capacidad del vehculo.

que valora el nmero de veces que se mueve el

O so etos en e Inventar o= Este n ca or expresa egrado de obsolescencia de inventario, el % mximo

depende del tipo de empresa y giro industrial ocomercial, aunque la recomendacin es que se reviseperidicamente al fin de no tomar decisiones hasta quesea un roblema ma or.

Cartera Vencida= Proporcin de ventas a crdito quesus pagos se encuentran vencidos.

departamento de cobranzas a clientes con pagos

Nmero de Llamadas en Contacto= De total dellamadas realizadas, cuantas personas contestaron.

personas que contestaron, cuantas prometieron realizar

Cumplidas e Incumplidas= De las promesas de pago

Nmero y Monto de Arreglos Diferentes Pagos=Reestructuraciones, condonaciones.


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entas

isiciones

*100

ranzas

Xx llamadas

Xx contactos

Xx promesas de pagos

Cumplidas e Incumplidas

A clientes se le ampla el plazo, se lesdivide la deuda a mas plazo.

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