account receivable - rurallink.gov.my … · dr pelanggan cr hasil/dll ... asset accounting modul...

©2015 The iA Group - All Rights Reserved

ACCOUNT RECEIVABLE

ACCOUNT RECEIVABLE

TO-BE

RESIT

PTJ PTJ

SEDIA ADA

Proses As-Is vs To-Be

PENYATA PEMUNGUT

SERAHAN WANG

PERAKU 1

BANK

PERAKU 2

INVOIS

SERAHAN WANG

RESIT

PENYATA PEMUNGUT

PERAKU 1

PERAKU 2

BANK

©2015 The iA Group - All Rights Reserved 5

Fungsi

Utama

Fungsi

Tambahan

Dr Pelanggan

Cr Hasil/dll

Dr Wang Tunai Belum Dibankkan

Cr Pelanggan

Dr Bank Terimaan

Cr Wang Tunai Belum Dibankkan

Aliran Keseluruhan Proses AR


ACCOUNT PAYABLE


ACCOUNT PAYABLE (AP)

Account Payable (AP) adalah proses Pengurusan

Pembayaran.

Ianya berkaitan dengan proses yang melibatkan

pengeluaran wang atau pembayaran oleh kerajaan.

Fungsi utama modul AP

20

DATA INDUK PEMBEKAL

1

ARAHAN PEMBAYARAN

TANPA PT

2

PROSESPEMBAYARAN

3

BAUCARJURNAL

4

PUKAL

5

LAPORAN

6


Aliran Keseluruhan Proses AP

21


ARAHAN BAYARAN

22


Arahan Bayaran

23

BAUCAR BAYARAN ARAHAN PEMBAYARAN

PEJABAT PERAKAUNAN

DAFTAR & PERAKU 1 :

INVOIS TANPA PT

PTJ

AP

PERAKU 1 (Arahan Pembayaran)


Arahan Bayaran

24

PERAKU 1

PERAKU 2

AP

PERAKU 2 : INVOIS TANPA PT

PERAKU 2 (Arahan Pembayaran)


Arahan Bayaran

25

PENYEDIAI. Daftar

DokumenII. KemaskiniIII. HantarIV. HapusV. Cetak

PTJ

PROSES BAYARAN

1 4

JIKA TIADA KUIRI,

ARAHAN

BAYARAN AKAN

DIPOS SELEPAS

PERAKUAN 2

2

PERAKU 1I. Kelulusan

Peraku 1II. Kuiri

PTJ

Hantar

AO3

AOI. Kelulusan

AOII. Kuiri

LulusLulus


Peraku 2II. Kuiri

PTJ

KuiriKuiriKuiri

Lulus

• Gambaran Keseluruhan Proses Arahan Bayaran

Tanpa PT

AO5


PROSES PEMBAYARAN

26


Proses Pembayaran

27

PAYMENT RUN

PAYMENT RUNSEMAK & LULUS

DESKTOP BANKING (DTB)

INTERNET BANKING

AP

PEMBAYARAN (AO)


Proses Pembayaran

28

• Selepas Peraku 2 meluluskan dokumen arahan bayaran, AO

akan membuat pembayaran di SAP GUI.

Proses Bayaran

Melalui Telegraphic Transfer (TT)/Bank Draft

Melalui Cek

Melalui EFT

Melalui Cek Manual


PROSES PUKAL

29


Proses Pukal

30

PENYEDIAI. Daftar

DokumenII. KemaskiniIII. HantarIV. HapusV. Cetak

PTJ1

JIKA TIADA KUIRI,

BORANG AKAUN

PUKAL AKAN

DIHANTAR SELEPAS

SEMAKAN AO

2


Peraku 1II. Kuiri

PTJ

Hantar

AO3

AOI. Kelulusan

AOII. Kuiri

Lulus

KuiriKuiri

Lulus

• Gambaran Keseluruhan Borang Permohonan Akaun Pukal

4 Agensi Pukal

Email Notifikasi (PDF)


Proses Pukal

31

• Gambaran Keseluruhan Proses Wujud/Batal/Kemaskini Akaun

Pukal


Proses Pukal - sambungan

32

• Gambaran Keseluruhan Proses Bayaran Pukal


LAPORAN

33

©2015 The iA Group - All Rights Reserved34

‘Overview’ Laporan

Laporan Bil/Invois (AP 103)

Laporan Kelewatan Bayaran Bil /Invois

Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil/Invois Sempurna

Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil/Invois Belum Sempurna

Laporan Kedudukan Bil /Invois Tertunggak

Laporan Kedudukan Bil/Invois AP58(a)

Laporan Maklumat Terperinci Arahan Pembayaran

Laporan Arahan Pembayaran Berulang

Senarai Cek/EFT/Posting Slip

Senarai Cek / EFT Yang Dibatalkan

Laporan Terperinci Cek / EFT Batal > 6 Tahun

Senarai Laporan Terperinci Cek/EFT Batal

Senarai Data Induk Penerima Bayaran

Laporan Kedudukan Subsidiari

©2015 The iA Group - All Rights Reserved35

‘Overview’ Laporan

Laporan Aset Bernilai Rendah

Senarai Arahan Pembayaran Deposit Kepada Commerce Dot Com (CDC)

Pendahuluan Diri: Laporan Induk Pendahuluan Diri

Pendahuluan Diri: Laporan Status Bayaran Pendahuluan Diri Dikeluarkan

Pendahuluan Diri: Laporan Kelewatan Bayaran Balik Pendahuluan Diri dan Denda Lewat

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Pemadanan Waran Perjalanan Udara Awam Pukal

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Akaun Pukal Yang Dipertanggungkan

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Status Permohonan Wujud/Batal/Kemaskini Akaun Pukal

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Terperinci Pembayaran Pukal

Sistem Bayaran Pukal: Bil-Bil Yang Ditolak

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Pembayaran Pukal

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Fail Bil Pukal yang Dibatalkan

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Bulanan Pembayaran Pukal

Sistem Bayaran Pukal: Laporan Kenaan Caj Bagi Perkhidmatan Pukal


ASET ACCOUNTING


SAP 4.7

GFMAS

PERBEZAAN ANTARA GFMAS & 1GFMAS

37

SAP ECC 6.0


ASSET ACCOUNTING

Modul yang baharu

diwujudkan dalam1GFMAS

Mengurus danmemantau AsetTetap Kerajaan

Persekutuan Malaysia (FGOM)

Maklumat terperincitransaksi sesuatu aset

seperti perolehan, penilaian semula,

pelupusan, pindahan, penjejasan dan lain-lain

Berantara- mukadengan sistemyang lain iaitu

Sistem PengurusanAset (SPA)

Aset akandirekodkan dalam

penyatakewangan

Goods &

ServicesDelivered

Use

Decommission

RecognitionInitial

Measurement

Subsequent

MeasurementDerecognition

Depreciation

Wear & Tear

Impairment

Assembly /

InstallationSelf-

constructed

Receipt & Inspection

Upgrades

Repairs

Retirement Disposal

Purchase

Donation

Transfers

Donate

Sale

Scrap

PPE Life Cycle

Throughout the lifecycle of a PPE, there are many processes involved which may involve judgements & estimates


MODUL ASSET ACCOUNTING


• Muat Naik

• Hapus

• Baucar Jurnal

• Carian

• Pengwujudan

• Kemaskini

• Paparan

1GFMAS – SKOP PERAKAUNAN ASET

41

PORTAL 1GFMAS

Aset

Aset PajakanKewangan /

Konsesi

Perolehan Aset

Penyelesaian AsetDalam Pembinaan

Pindahan Aset

Pengelasan Aset

Penjejasan NilaiAset

Penilaian SemulaAset

PembatalanUrusniaga Aset

Pelupusan Aset

Pelarasan Aset

Susut Nilai SecaraManual

Laporan Aset

GUI 1GFMAS

Aktiviti HujungBulan

Aktiviti HujungTahun

Integrasi SistemLuar

Conversion

Data Induk Perakaunan Aset

Laporan


Aset Pajakan

Kewangan

/KonsesiSAP GUI 1GFMAS

Portal 1GFMAS (Perakaunan Aset)

42

1GFMAS - INTEGRASI DAN PERALIRAN PROSES AA

Data

Induk

Aset

Perolehan

AsetTransaksi Aset

Laporan

Aset

Aktiviti Hujung

Bulan

MM

SPA mySPATA

eP

WARAN

PERUNTUKAN

1SPLN

Aktiviti Hujung

Tahun

Conversion

Muat Naik

Jadual

Post Interest &

service charge

AP

Carian

Laporan

Pelarasan

Urusniaga K3 & K9

Laporan Data

Induk Tidak

Lengkap

Baucar

Jurnal


Additional Information

MPSAS 9 44

Profail CAA ini mempunyai elemen-elemenjenis akaun, kelas akaun, sub kelas, siri dan subsiri yang menunjukkan klasifikasi akaun bagiPerbelanjaan, Terimaan, Aset, Liabiliti danEkuiti. CPA ini mempunyai 8 aksara iaitu 1aksara untuk Jenis Akaun, 2 aksara untuk KelasAkaun, 1 aksara untuk Sub Kelas, 1 aksara untukSiri dan 3 aksara untuk Sub Siri.

Jenis Akaun Kelas Akaun Sub Kelas Siri Sub Siri

X (1 aksara) 99 (2 aksara) 9 (1 aksara) 9 (1 aksara) 999 (3 aksara)

MPSAS 9

B = BelanjaA = AsetL = LiabilitiH = HasilE = Ekuiti

Contoh CAA:

B0331000 TANAH - BelanjaA1431000 TANAH - Aset

©2015 The iA Group - All Rights Reserved 46

STATUS DOKUMEN 1GFMAS

00 – Daftar/ Kemaskini

10 - Hantar20 –

Sah/Perakuan1

22 –KuiriPerakuan I

30 – SemakAO

32 – Kuiri AO40 – Lulus/

Perakuan 242 – Kuiri

Perakuan 2

80 – Telah di ‘post’

74 – DokumenHapus


SEKIAN, TERIMA KASIH

account receivable - rurallink.gov.my … · dr pelanggan cr hasil/dll ... asset accounting modul...

Documents