經營治理大小事創造品牌價值

1.1 經營願景與策略

1.2 經營績效

1.3 永續治理及組織架構

1.4 董事會結構運作

1.5 風險管理

1.6 道德誠信

CHAPTER

1

創造品牌價值

1

16

繼新零售時代來臨，通路界線模糊，品牌加速虛擬通路佈局，觸動通路消費升級。momo在追求核心業務穩健發展的同時，更以滿足大眾生活需求為職志，我們以「生活大小事，都是 momo的事」為經營目標，用嚴謹的品質檢驗標準、效期管理規範及全方位的服務內容不斷提升服務品質，並積極深化與品牌合作，提升商品齊全度、貨量，打造成最優質的通路平台。momo更注重公司治理，善盡企業社會責任及風險管理，創造公司長期投資價值，歷年經營及治理績效卓越，給予股東、消費者及其他利害關係人優渥的報酬及回饋。

1. 2018年合併營收 420億元；EPS每股 10.35元；EBITDA 17.43億元；EBITDA margin 4.1%

2.已連續三年榮獲臺灣證券交易所「上市上櫃企業公司治理評鑑」上市公司排名前 5% 之肯定

3.已連續二年分別獲頒 TCSA台灣企業永續報告獎 -服務業組金獎及銀獎

4. 2018年獲經理人月刊雜誌 -台灣 MVP經理人團隊 (網路處 ) 5. 2018年完成外部董事會績效評估

6.榮獲經濟部「第四屆潛力中堅企業」認證

7.獲頒國稅局使用電子發票績優營業人獎

8.《天下雜誌》「服務業二千大企業調查 -電子商務類」第一名

核心理念

2018年亮點績效

420億元

MVP5%

金獎電子商務類

第一名2018年合併營收

公司治理評鑑前 經理人團隊

TCSA台灣企業永續報告獎

CHAPTER 1

經營治理大小事

1

17

承諾 與行動

重大主題

公司治理、經營績效

行動方案 2018年成果

完善各功能性委員會機能

完善績效評估制度

★ 建置功能性委員會之績效評估制度。★ 重新檢視評估項目。

提升董事會營運參與度

★ 安排重要議案負責人員至董事會報告說明議案內容。

確實執行法遵及風險控管

掌握相關法令，整合全公司風險管理制度

★ 定期舉辦員工誠信經營守則、道德行為準則、及營業秘密宣導訓練課程。★ 制定風險管理辦法。

2019年目標

1.「公司治理評鑑」維持排名前 5％。

2. 提升董事會營運參與度及功能性委員會職責履行。

3. 持續精進資訊揭露透明度以維護利害關係人權益。

4. 零容忍違反道德誠信相關規範。

5.建構更完善之風險管理機制，落實主要營運風險之審查作業。

創造品牌價值

1

18

1.1 經營願景與策略momo自成立以來秉持「提供物美價廉的商品及優質服務，來改善人們生活品質」的使命，經營電視購物、網路購物、型錄購物及行動購物，遵循「誠信、親切、專業、創新」的價

值觀，展開「完整通路佈局、精緻節目呈現、精選多元商品、全年無休客服」營運策略，

創造「品牌價值、商品價值、服務價值、綠色消費價值、人才價值、社會價值」，朝建構

momo成為亞洲消費者及供應商首選的虛擬購物平台願景邁進。

1.2 經營績效1.2.1 新零售產業環境與規模momo持續以「生活大小事，都是 momo的事」為經營目標，擴展消費者全方位生活需求服務，提升在零售業市場的佔有率，來創造公司長期的價值。

2018年工作重點：

■ 深耕品牌策略積極深化與品牌合作，並通過雙方資源整合，為品牌打造形象與銷量豐收的「品牌日」；

經由 CRM（客戶關係管理 Customer Relationship Management）技術與大數據串接，透過數據了解消費者的行為和喜好，提供更符合會員需求的服務。

■ 拓展多元化生活服務以滿足消費者全方位生活需求及便利體驗為目標，積極廣泛延伸觸角，讓平台服務覆蓋範圍更完整；2018年起跨足車市、路邊停車代收付、各式數位加值服務及保險業務送件申請；也新增第二類電信、第三方支付與物流倉儲為公司營業項目，以拓展虛擬通路的發展版圖。

■ 積極佈建新物流網路快速到貨服務擴及全台，積極投入短鏈佈局，陸續啟用各地衛星倉；2018年起陸續啟用內湖、三重、台中、台南等地衛星倉，並持續佈建南部倉儲的建置計劃，持續提升整體服務運作效率與附加價值。

■ 支付工具流暢的虛擬支付體驗，增加多項電子支付工具；除了與「Apple Pay」、「LINE Pay」、「Google Pay」等支付服務合作，2018年更新增「街口支付」、「HAPPY GO」合作夥伴，以提供消費者多元化及優質的支付選擇。

■ 持續拓展國際市場持續耕耘海外市場，擴展國際市場版圖。2018年仍持續海外市場耕耘包括「泰國 TVD momo」、「北京環球國廣媒體科技有限公司」；以及該公司投資的阿聯酋杜拜電視購物公司 citruss TV皆穩定經營與發展，足跡橫跨中國、東南亞、中東等地區。

親切

創新

誠信

專業成為亞洲消費者

及供應商首選的

虛擬購物平台

完整通

路佈局

全年無休

客服

精選多元

商品

精緻節目呈現

品牌價值

社會價值

人才價值

服務價值

綠色消費價值

商品價值

CHAPTER 1

經營治理大小事

1

19

1.2.2 財務績效 -只有 momo才能超越 momo

2018 年合併營業收入達新台幣 420 億元，年增 26.4%，歸屬

於母公司業主稅後純益新台幣 14.5億元，其中網購營收占比達

84.2%，年成長率 33.2%，再次締造只有 momo才能超越 momo

之良好的經營績效。隨著零售業加速變革，momo以實踐創新的營

運模式，具遠瞻性的基礎建置，將持續擴大在產業領域市占率。

年度 2016 2017 2018

合併營收 28,080,788 33,238,547 42,017,012

營業成本 24,769,608 29,591,202 37,756,772

營業費用 2,041,246 2,262,449 2,852,538

EBITDA 1,370,711 1,515,452 1,743,000

EBTDA 1,370,711 1,515,452 1,743,000

營業淨利 1,270,418 1,389,063 1,422,418

每股盈餘 (元 ) 8.00 9.07 10.35

資產總額 10,111,300 11,777,894 12,226,552

負債總額 4,331,698 5,910,381 6,054,448

股東權益總額 5,779,602 5,867,513 6,172,104

銷售區域

2016年度 2017年度 2018年度

金額 比重 金額 比重 金額 比重

台灣地區 27,970,751 99.61% 33,205,467 99.90% 41,948,323 99.84%

大陸地區 110,037 0.39% 33,080 0.10% 68,689 0.16%

合計 28,080,788 100% 33,238,547 100% 42,017,012 100%財務績效表

單位：新臺幣仟元

﹡資料來源係 2018年年報資訊

主要商品 (服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區

2018 年本公司各通路營業績效表現情況

註：財務數據係採自經勤業眾信會計師事務所（Deloitte）查核後之富邦媒體母子公司合併財報，合併報表個體請參閱 2018年度合併財務報告。

84%

16%

營業收入

電視及型錄部門

網路部門

所有其他部門

（單位：新台幣仟元）

84%

16%

營業收入

電視及型錄部門

網路部門

所有其他部門

（單位：新台幣仟元）

創造品牌價值

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年份 2016年 2017年 2018年

EPS 8 9.07 10.35

股利金額 8 8 9

盈餘分配率 95% 88% 87%

本國自然人　 8.93%

公司法人 66.02%

外國法人及投資機構 25.04%

資料日期：2018.08.09股東停止過戶日，本公司 2018年股本結構穩定並無重大改變。

最近三年度股利分配情形

公司治理評鑑歷屆成績

2018 年股東結構

■ 股利政策與股東權利

本公司在股利政策方面，依公司章程及現行法令規定，考量所處

環境及成長階段，基於公司營運之需要暨股東權益最大化之考

量，股利分派採取剩餘股利及高盈餘分配率之股利政策，依據本

公司未來之資本預算規劃，衡量未來年度之資金需求，並綜合考

量獲利狀況、財務結構及對每股盈餘稀釋程度等因素，由董事會

擬具適當之股利分派方案，提請股東會決議分配之。員工分紅亦

以現金方式發放，以保障股東之權益。

■ 電子投票

為提高股東參與意願，momo自 2017年起，股東常會改採逐案

票決之方式進行議案表決，並於當日揭露全部議案之表決結果，

並自 2017年股東常會首次推行電子投票制度，藉以提供股東多

元管道，行使股東應有之權利，有效保障股東權益，2018年電子

投票率為 79.34%(出席率 92.32%)。另 momo董事會成員皆積極

參與股東常會，2018年股東常會全體董事出席率約 66.66%。

1.3 永續治理及組織架構

1.3.1 永續治理

為落實企業永續經營，momo積極精進公司治理制度之完整性、

制度運作有效性及紀律落實情形，截至 2018年止，momo已連續

3年榮獲「公司治理評鑑」排名前 5%之殊榮，另 2017年度首次

參與由中華公司治理協會所認證之公司治理制度評量，並一舉通過

「CG6011（2017）公司治理制度評量 -標準認證」，展現由上而

下推動永續治理的決心。

本公司參與「公司治理評鑑」之歷屆成績如下表，展現出公司持續

在追求卓越的公司治理之企圖和成果。momo在維護股東權益、平

等對待股東及提升資訊透明度、強化董事會運作情形等面向持續精

進，同時也積極推動企業社會責任，並制訂並揭露與環保、員工及

供應商共融相關之政策與措施，徹底落實公司治理精神，整體得分

狀況也相當明顯有進步，更在企業社會責任題組成長將近 4.8倍。

百分比

2015 2016 2017 2018 年度

第三屆前5%

第四屆前5% 第五屆

前5%

第二屆前51~65%

公司治理評鑑歷屆成績

CHAPTER 1

經營治理大小事

1

21

企業社會責任實務守則

1.3.2 企業社會責任策略

momo為台灣虛擬通路領導品牌，秉持「提供物美價廉的商品及優質服務，來改善人們生活品質」的使命，同時呼應聯合國 2030永續發展議程和 17項發展目標 SDGs，2018年更積極落實「生活大小事，都是momo的事」的願景，擴展消費者全方位生活需求服務，矢志成為消費者及供應商首選的企業品牌，在追求永續經營與獲利

之同時，亦關注利害關係人之權益，將強化公司治理、維護股東權

益、促進人才培育、照顧員工福祉、提升服務品質、維護品質安全、

持續節能減碳、健全供應體系、善盡企業責任等九大策略納入公司

管理方針與營運活動，重視環境、關懷社會與公司治理之議題，並

將其定期檢討管理方針有效性，在永續發展的核心目標下，和利害

關係人一同朝向環境永續共生，社會永續共榮的新價值。

1.3.3企業社會責任組織架構及功能運作

■ CSR指導原則momo為達永續經營之目標暨善盡企業社會責任，

董事會於 2016年 1月通過『企業社會責任實務守

則』作為長期推動 CSR的指導原則。

■ CSR委員會2016年 10月提請董事會報告後設置『企業社會責任委員會』由

董事長擔任主任委員及財會處處長擔任執行總幹事，召集各處的

最高管理階層擔任當然委員，並設有公司治理小組、商品責任小

組、顧客承諾小組、員工與環境小組、社會關懷小組，共五大工

作小組，由財會處獨立預算編撰 CSR報告書，並整合跨部門相

關業務及規劃、執行 CSR策略和專案。各工作小組依所擬定之

企業社會責任策略及職能，執行各項企業社會責任相關之作業及

利害關係人關注之議題，並由委員會每年至少向董事會報告 1次

企業社會責任之推動情形及執行結果。

善盡企業責任

強化公司治理

維護股東權益

提升服務品質

服務價值

品牌價值

社會價值

人才價值

綠色消費價值

商品價值

健全供應體系

維護品質安全

持續節能減碳

促進人才培育

照顧員工福祉

社會 治理

環境

社會關懷

商品責任 員工與環境

顧客承諾

公司治理

企業社會責任委員會

慈善、藝文等公益活動

社會關懷

社區參與

企業形象

職能管理

勞資關係

教育訓練

辦公室營業場所

營運活動採購

員工薪酬與福利

環境措施之訂定與執行

倉儲節能管理

商品安全

品質管理

供應商管理

新商品開發與推廣

綠色選品開發

對供應商推行綠色採購

商品及服務責任

消費者權益維護及申訴

客戶資料保護

法令遵循

誠信經營

資訊透明

股東權益維護

財務數據確實

組織策略與風險管理

創造品牌價值

1

22

1.4 董事會結構運作

1.4.1 董事會成員

董事會為本公司最高治理機構，董事任期為 3年一任 (本屆任期自 2017年 5月 17日至 2020年 5月 16日 )，董事會之功能係敦促守法、誠信

經營及與經營團隊維持良好的溝通管理及良性互動，並指導公司業務之執行及重大決策之決議。本公司董事會成員由九席學識經驗豐富的董事

組成，設有三席獨立董事 (其中一席已於 2019年 1月 10日辭任 )，分別跨足法律、金融及業務之專長，具備職務所需之知識、技能素養。（詳

細資訊請參閱 2018年報第 10~13頁）

■ 董事會成員獨立性及多元性

本公司積極強化董事會之獨立性及多元性，獨立董事候選人於獲推選為提名人前需親自填寫「獨立董事被提名人聲明書」，以

確認候選人之專業資格與獨立性，且為確保獨立董事得以客觀行使職權，目前選任獨立董事之連續任期皆未超過 9年。

本公司已於「公司治理實務守則」及「董事及監察人選舉辦法」中，已明定董事多元化方針，並積極落實本公司第六屆董事會

組成注重多元化專業，兼顧性別、國籍及專業技能之多元性，其中博士二位，碩士四位，涵蓋管理科學、電腦工程、商學、傳

播及法律等專業領域。

多元化核心項目

董事姓名性別 年齡 國籍

專業背景(學歷 )

營運判斷能力

會計及財務分析能力

經營管理能力

危機處理能力

產業知識國際市場觀

領導能力 決策能力

林啓峰 男 ● 中華民國 管理科學 V V V V V V V V

鄭俊卿 男 ● 中華民國 電機電腦工程 V V V V V V V V

黃茂雄 男 ● 中華民國 經濟學 V V V V V V V V

蔡承儒 男 ● 中華民國 經濟學 V V V V V V V V

謝友甄 女 ● 中華民國 傳播管理 V V V V V V V V

OH KABRYEOL 男 ● 韓國 商務 V V V V V V V V

謝易宏 男 ● 中華民國 法律 V V V V V V V V

陳宏守 男 ● 中華民國 商學研究 V V V V V V V V

● 30-49歲 / ● 50歲以上

董事及監察人選舉辦法

CHAPTER 1

經營治理大小事

1

23

1.4.2 董事會運作

本公司董事會至少每季召開一次，2018年度共召開 7次，平均全

體董事實際出席率達 85.71％（含委託出席則為 100％）。

■ 董事會績效評估

為落實公司治理並提升董事會運作之效益，本公司依「董事會

績效評估辦法」辦理評估作業，董事會績效評估方式分為議事

單位評量及董事會成員進行評估，2018年修正「董事會績效評

估辦法」，納入董事會轄下「功能性委員會」之績效評估，新

增功能性委員會之績效評估指標及問卷題目，於 2019年 1月向

全體董事成員及功能性委員會成員發放績效自評問卷，並由議

事單位彙總分析後向董事會提出評估報告。2018年度董事會及

功能性委員會績效評估之評分結果已提交 2019年 4月董事會報

告，各面向包含公司治理整體運作、公司的內控及風險、董事

法令遵循及專業能力等，皆達到相當良好的成績。

2016年修正「董事會績效評估辦法」，增訂外部董事會績效評

估，外部董事會績效評估則至少每三年由外部專家獨立機構或

外部專家學者團隊執行評估一次，2018年 6月本公司委任中華

公司治理協會執行 2018年外部董事會效能評估 (評量期間為

2017年 8月至 2018年 7月 )，分別就董事會之組成、指導、

授權、監督、溝通、內控及風險管理、自律及其他等 8大項構

面以問卷及實地訪查方式評核，中華公司治理協會已於 2018年

11月 15日出具董事會效能評估報告，並針對董事會運作及風險

控管部份提出相關建議，本公司將根據其精進建議做為持續加

強董事會職能之參考。

2017年起全體董事選舉採候選人提名制度，由董事會或符合法

令持股比例之股東提名，依法令程序辦理董事提名、審查及公告

作業，就任董事均需簽署願任同意書及內部重大資訊保密協定

書，並盡善良管理人之注意及忠實義務。並本誠實信用原則執

行業務；本公司並為董事購買責任險，相對降低其執行業務時

之責任風險，並自 2018年起安排承保之產險公司至董事會向全

體董事說明該責任險保單內容並回答董事疑義。根據 momo董

事會議事規範，董事對於與其自身或其代表之法人有利害關係，

致有害公司利益之虞或董事自認應行迴避時，於討論及表決該

事項時應予以迴避。2018年度利益迴避議案為「年度內部經理

人及其他關係人年終獎金案」、「董事競業責任免除案」、「本

公司增資子公司 Asian Crown再轉投資其子公司方式參與大陸

子公司富邦歌華 (北京 )商貿有限責任公司增資案」、「年度內

部經理人晉升及調薪案」、「年度員工酬勞發放辦法及內部經

理人發放金額」、「經理人競業禁止案」，相關董事皆依規定

進行迴避。

董事會規章制度 公司章程、董事會績效評估辦法

公司治理檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法、資產

採購管理辦法

內控制度資金貸與及背書保證作業程序、內部控制制度總則、內

部稽核實施細則、內部控制制度自行檢查作業程序

風險管理 風險管理辦法

董事會績效評估辦法

2018 年經董事會通過制定或修正之公司重要章則創造品牌價值

1

24

1.4.3 提升董事專業職能

為加強公司治理經驗交流與互動、掌握國際局勢、發展及增進相關

專業知能與法律素養，本公司全體董事均依「上市上櫃公司董事、

監察人進修推行要點」，積極參與各項專業機構開辦之公司治理、

ESG相關訓練課程及研討會，2018年本公司已針對企業併購議題，

開設「企業併購實務與案例分享」三小時的課程，另委由公司治理

協會辦理「董事會效能評估」，並鼓勵董事積極參與實地訪評，藉

此交流公司治理之最新議題，並提供董事們與時俱進的思維，本公

司 2018年全體董事進修時數共 96小時。

■ 董事酬金

公司支付董事、獨立董事酬金，除依「公司章程」及「董事酬

勞給付辦法」規定辦理且給付予董事之酬金業經薪資報酬委員

會審議，並經董事會決議後，提股東會報告，另董事、獨立董

事的酬金，均由獨立董事所組成之薪資報酬委員會定期依據個

別董事對董事會及公司營運貢獻度 (包含企業未來經營風險、策

略規劃及企業社會責任等 )審視酬金制度，作為其給付酬金之合

理性。並自 2017年起，遵循公司治理評鑑指標，公司年報已詳

細揭露董事 (含獨立董事 )之個別酬金，完整落實透明與誠信，

(相關資料請參閱附錄 7.2)

1.4.4 功能性委員會運作情形

為發揮監督職責，達到強化董事會職能之目標，於董事會下設置

「審計委員會」及「薪資報酬委員會」，均由全體 3位獨立董事

組成 (其中一位已於 2019年 1月 10日辭任 )，2018年各功能性

委員會整體親自出席率分別為：審計委員會 94.44%、薪酬委員會

100%。

■ 審計委員會

本公司自 2014年 2月起依據證券交易法規定組成審計委員會替

代監察人，而為落實公司治理精神，依「審計委員會組織規程」

運作，以下列事項之監督為主要目的：

（1）公司財務報表之允當表達

（2）簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效

（3）公司內部控制之有效實施

（4）公司遵循相關法令及規則

（5）公司存在或潛在風險之管控

2018年審計委員會針對「會計師獨立性評估案」、「增訂風

險管理辦法」、「增資子公司 Asian Crown International Co.,

Ltd.再轉投資其子公司之方式，參與大陸子公司富邦歌華 (北京 )

商貿有限責任公司增資案」等議案進行審議並提供專業意見。

另外，為增加獨立董事與稽核、會計師溝通管道，規劃自 2019

年起，召開審計委員會時，由稽核及會計師單獨向委員報告其

業務內容，以利審計委員會職能充分發揮。

■ 薪資報酬委員會

由全體獨立董事組成，運作方式依本公司「薪資報酬委員會組

織規程」辦理，主要職責為：

（1）訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、

制度、標準與結構

（2）定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬

CHAPTER 1

經營治理大小事

1

25

1.5 風險管理1.5.1 風險管理機制

momo為強化本公司治理、建立健全之風險管理作業，以合理確保

公司目標之達成，積極規劃風險管理政策，用以制定策略、辨識可

能影響公司之潛在事項和管理風險在公司風險胃納範圍內，提供合

理達到公司目標的保障。

本公司所辨識出之主要營運風險包括：資訊安全、個資保護、營業

中斷、法律風險及作業風險。

■ 風險管理之執行分為三個層級

（一）各單位或業務承辦人為最初的風險發覺、評估及控制。

（二）各級主管負責相關業務之風險管理，並應根據實際業務之

運作，審視作業細則或手冊，並應注意主管機關公告之最

新法規增修訂及業務相關函令，必要時得增修訂相關內部

規範。

（三）管理階層需審視公司風險類型之風險管理相關機制之完整

性，並應確實依照本辦法及相關風險管理辦法監控各單位

之相關風險。

本公司風險政策係由總經理依風險類型召集權責單位執行風險

管理措施，並強調全員全面風險控管，平時落實層層防範，以

有效做好風險管控。對可能威脅企業經營的不確定因素，均會

召集相關權責單位商議，並視需要徵詢外部顧問意見，以評估

風險及儘早提出防範建議。稽核室檢視各執行單位遵循核決權

限與相關管理辦法及程序，以確保全體員工的風險管理意識及

執行力度。

主要營運風險 風險成因 因應方案

資訊安全資訊系統當機、備援失當或安全防護失當導致公司損失之風險。

建構完善資訊管理機制。

個資保護

因人為疏失、蓄意或天然災害等因素，導致個人資料不當使用、洩漏、竄改、破壞等情事發生，對本公司帶來各種可能之風險。

落實執行公司個資保護政策。

營業中斷公司因遭受意外事件而停止營業活動之風險。

落實執行公司訂定之預防措施相關計劃，尋求風險轉移方式。

法律風險

未能遵循主管機關相關法規或所簽訂的契約本身不具法律效力、越權行為、條款疏漏、規範不周等致使契約無效，而造成財務或商譽損失之風險。

注意主管機關公告之最新法規增 (修 )訂及業務相關函令，定期執行法令遵循自行評估程序。

作業風險作業制度不良、人為管理及操作不當或疏失對公司造成損失之風險。

據實際業務之運作適時調整作業辦法或手冊，落實人員教育訓練。

■ 內部控制制度

本公司之內部控制制度係由經理人所設計，董事會通過，並由

董事會、經理人及其他員工執行之管理過程，其目的在於促進

公司之健全經營，以合理確保下列目標之達成：

（一）營運之效果及效率。

（二）報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範。

（三）相關法令規章之遵循。

前項第一款所稱營運之效果及效率目標，包括獲利、績效及保

障資產安全等目標。第一項第二款所稱之報導，包括公司內部

與外部財務報導及非財務報導。其中外部財務報導之目標，包

括確保對外之財務報表係依照證券發行人財務報告編製準則及

一般公認會計原則編製，交易經適當核准等目標。

創造品牌價值

1

26

■ 內部控制制度五項組成要素

（一）控制環境：

係公司設計及執行內部控制制度之基礎。控制環境包括公

司之誠信與道德價值、董事會及獨立董事治理監督責任、

組織結構、權責分派、人力資源政策、績效衡量及獎懲等。

董事會與經理人應建立內部行為準則，包括訂定董事行為

準則、員工行為準則等事項。

（二）風險評估：

風險評估之先決條件為確立各項目標，並與公司不同層級

單位相連結，同時需考慮公司目標之適合性。管理階層應

考量公司外部環境與商業模式改變之影響，以及可能發生

之舞弊情事。其評估結果，可協助公司及時設計、修正及

執行必要之控制作業。

（三）控制作業：

係指公司依據風險評估結果，採用適當政策與程序之行

動，將風險控制在可承受範圍之內。控制作業之執行應包

括公司所有層級、業務流程內之各個階段、所有科技環境

等範圍及對子公司之監督與管理。

（四）資訊與溝通：

係指公司蒐集、產生及使用來自內部與外部之攸關、具品

質之資訊，以支持內部控制其他組成要素之持續運作，並

確保資訊在公司內部及公司與外部之間皆能進行有效溝

通。內部控制制度須具備產生規劃、執行、監督等所需資

訊及提供資訊需求者適時取得資訊之機制。

（五）監督作業：

係指公司進行持續性評估、個別評估或兩者併行，以確定

內部控制制度之各組成要素是否已經存在及持續運作。持

續性評估係指不同層級營運過程中之例行評估；個別評估

係由內部稽核人員、獨立董事或董事會等其他人員進行評

估。對於所發現之內部控制制度缺失，應向適當層級之管

理階層、董事會及獨立董事溝通，並及時改善。

1.5.2 內部稽核之監督管理

本公司設立稽核室，依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準

則」之規定，建立公司自我監督機制，其直接隸屬董事會，負責稽

核本公司及各子公司財務、業務等營運及管理功能，並適時提供改

善建議，以合理地確保內部控制制度能持續有效實施。

稽核室以獨立客觀之精神並依據公司所辨識出之主要營運風險，評

估、規劃及加強與主要風險相關之審查作業程序於年度查核及專案

查核，以適時發現內部控制制度可能之缺失，並提出稽核報告以適

時提供各單位及管理階層改善建議，確保內部控制制度有效運作，

並由稽核主管定期向審計委員會及董事會報告稽核工作執行情形。

稽核室進行例行查核外，同時協助公司內部各單位制定流程規劃及

設計，以降低營運管理風險，進而提升營運績效。2018年查核結果並未發現內部控制缺失及異常事項，僅針對作業流程提出建議事

項，以做為各部門提升管理品質之參考。

■ 內部稽核運作流程

（一）依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定擬

定年度稽核計畫。

（二）稽核對象包括本公司及子公司各單位業務範圍。

（三）稽核範圍包含各種營運循環及各項管理控制作業。

（四）完成稽核報告，並列席董事會報告稽核執行狀況及結果。

（五）督促各單位執行年度之自行評估，並覆核自行檢查結果。

（六）依主管機關指定網站進行公開資訊申報相關作業。

（七）相關建議事項，稽核室均予追蹤至改善完成為止。

CHAPTER 1

經營治理大小事

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1.5.3 法規遵循

momo基於「誠信」的核心價值理念，持續進行並積極強化法令遵

循管理及建立良好之法令遵循文化。目前的作業除了對於現有法令的

追蹤評估，並針對特定屬性法令指定專責單位辦理，公司內部更制定

了各種政策與辦法落實遵法，同時透過教育訓練的方式來協助同仁

及相關合作供應商了解相關法令規範，以作為業務進行上遵循依據，

最後並配合內控作業辦理年度法令遵循自行評估作業，俾使各單位檢

視當年度遵法情形，透過以上系統化方式建構防護網，有效避免風險

事件發生。

基於誠信透明的營運原則下，momo嚴格遵守相關主管機關之法規與

行政指導，以隨時依據最新法規修正與頒布法令等，新增與修改內部

作業流程管理機制，以確保各項商業營運活動依相關法令執行。2018

年發生總計 10件違規事件，並已全額繳納罰款且針對主管機關指示

改正事項，均立即改正與提供後續改善措施，避免違規情事擴大。

管理機制

預防

員工自我審視申報

員工教育訓練

在職持續宣傳

利害關係人宣導與配合

檢測

內部稽核

內外部舉報通報

行政懲處／法律制裁

加強檢視及分析管理機制結果

提出改善建議

貫徹改善計劃

違規類型違規件數

違規金額

管理與改善措施

違反有關行銷推廣（包括廣告、推銷及贊助）的法規及自願性準則

790萬元新台幣

‧依據商品特性進行不同的管理流程，檢驗供應商所上架之商品依法標示，並比對確認相關商品標誌、標示（更為詳細管理措施，請詳見第 2章 2.1.2商品標示管理）

‧強化後續業務單位教育訓練實施

違反有關勞動相關法規

353萬元新台幣

‧強化合法排班與工時，透過建立差勤管理工具與內部查核機制，以利主管針對員工予以關懷與輔導

‧舉辦教育訓練與講座，協助主管建立正確勞動觀念

（一）針對營業主要相關法規，由法務室依法規公告日期進行確認，

並指示專責單位佈達及為相關辦理。

（二）教育訓練實施

（1）外部 -供應商：法務室每月於供應商說明會宣導法令，

並因應法令異動視情形調整教材內容；今年度法務室

提供教育訓練共計 12場。

（2）內部 -員工：

A. 直接宣導：法務室依重點單位屬性，提供線上法令

教育訓練教材，並因應法令異動視情形調整教材內

容；若個別單位有特殊法規加強宣導需求，法務室

配合提供現場教育訓練，今年度法務室提供業務單

位現場廣告法令教育訓練計有 1場。

B. 間接宣導：法務室協助其他負責宣導之單位 (如 :人資、

品管⋯等 )產出法令宣導教材，以進行後續宣導作業。

1.6 道德誠信

另本公司為加強法制觀念之完善建立，亦持續向委刊商及所屬員工

進行定期及不定期之法令教育宣導，詳如下述：

創造品牌價值

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■ 道德行為準則

momo訂有道德行為準則且公開揭露於公司官網及內部員工專區，明確規範員工應遵循之企業倫理事項及應履行之責任義

務。為提升公司全員誠信、道德相關規範以及營業秘密知識，新進人員講習訓練中安排道德行為準則與誠信經營守則等法

治概念內容，並簽訂員工切結書，明確規範同仁行為準則，員工之職場行為亦列入績效評核標準，並依其行為表現給予明

確之獎勵及懲處。

■ 誠信經營守則

momo訂有「誠信經營守則」且公開揭露於公司官網及內部員工專區，並納入內部控制制度，由內部稽核單位負責稽查企業內

部是否有違反誠信經營之情事，定期向董事會報告。momo誠信經營守則已明確規範禁止行賄及收賄、禁止提供非法政治獻金、

禁止不當慈善捐贈或贊助，及禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益防範方案及處理程序，從事商業活動時，避免與有不誠

信行為紀錄者進行交易，並在相關的商業契約中明訂誠信行為條款之情形。為使員工、經理人及董事確實知悉並遵守，於新進

人員報到時進行宣導，且每年定期辦理線上課程與測驗，以提升誠信及自律觀念，另就具較高不誠信行為風險之營業活動，建

立有效之會計制度及內部控制制度，無外帳或保留秘密帳戶，並隨時檢討，俾確保制度之設計及執行持續有效。

■ 明確舉報機制

為落實執行 momo道德行為及誠信經營守則之規定，鼓勵舉報任何非法或違反道德行為準則或誠信經營守則之行為，特制

定「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」且公開揭露於公司官網及內部員工專區，明確規範受理單位、檢舉管

道與處理程序，有效建立 momo內、外部檢舉管道及處理制度，使 momo所制定之道德行為準則及誠信經營守則得以落實

執行，並確保檢舉人及相對人之合法權益。檢舉案件可以以「親身舉報」、「電話舉報」及「投函舉報」三種管道進行，且

設置有獨立檢舉信箱 (audit@fmt.com.tw)供本公司內部及外部人員使用，2018年未有員工違反誠信經營守則事件發生。

■ 訓練宣導績效與成果

為使每位同仁了解自身權益與公司政策與做法，除了於新進人員講習訓練外，並每年定期舉辦全體員工

線上宣導課程及測驗評核，需完成課程且分數達 80分者為通過測驗。

2018年度實施成果

課程名稱 時數 人數 場次 說明

在職員工誠信經營守則、道德行為準則

及營業秘密宣導1,973 1,973 1場

課程期間之在職員工，100%完成線上課程並通過測驗

新進人員講習 2,259 753 67場 新進報到員工，100%完成講習

道德行為準則

誠信經營守則

檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法

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