draft pt grand kartech bilingual maret 2014 · utang usaha terutama timbul atas pembelian bahan...

PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK /

PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY

Laporan Keuangan Konsolidasian/Consolidated Financial Statement

31 Maret 2013/ March 31, 2013

TIDAK DIAUDIT / UNAUDITED

PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GRAND KARTECH Tbk AND SUBSIDIARY

Daftar Isi Table of Contents

Halaman/ Page

Pernyataan Direksi Director’s Statement

LAPORAN KEUANGAN INTERIM

KONSOLIDASIAN

CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL

STATEMENT

Tanggal 31 Maret 2014 As of March 31, 2014

Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian 1 - 2 Consolidated Statement of Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 3 Consolidated Statement of Comprehensif Income

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian 4 Consolidated Statement of Changes in Equity

Laporan Arus Kas Konsolidasian 5 - 6 Consolidated Statement of Cash Flows

Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian 7 – 19 Notes to The Consolidated Financial Statement

Informasi Tambahan 20 - 24 Supplementary Information

PT GRAND KARTECH Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013

(Disajikan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)


CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL

POSITION As at 31 March 2014 and 31 December 2013

(Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated)

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan

bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian

secara keseluruhan

The accompanying notes to consolidated financial statement are an

integral part of these consolidated financial statement

taken as a whole

1


LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

(Lanjutan)




CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL

POSITION ( Continued)

As at 31 March 2014 and 31 December 2013




secara keseluruhan



taken as a whole

2


LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

KONSOLIDASIAN

Untuk Periode Yang Berakhir




CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIF

INCOME For The Periods ended 31 March 2014 and 31 December

2013




secara keseluruhan



taken as a whole

3

Catatan /

31-Mar-14 Notes 31-Des-13

Penjualan bersih 62.240.735.710 16 307.864.659.331 Net sales

Beban pokok penjualan 38.397.281.607 17 201.069.629.221 Cost of goods sold

Laba kotor 23.843.454.103 106.795.030.110 Gross profit

Beban penjualan (5.331.332.793) 19 (22.791.766.557) Selling expense

Umum dan administrasi (8.430.519.543) 20 (32.422.950.772) General and administrative expense

Pendapatan keuangan 25.557.903 21 114.678.539 Financial income

Beban keuangan (3.605.002.778) 22 (10.509.846.095) Financial expense

Keuntungan atas akuisisi

entitas anak 3.567.098.690 2.875.402.047 Gain on acquisition of subsidiary

Laba (rugi) selisih kurs (228.291.364) 1.300.519.903 Gain (loss) of foreign exchange

Lain-lain bersih (63.404.625) (377.164.305) Others - net

Laba sebelum pajak penghasilan 9.777.559.593 44.983.902.870 Income before income tax

Beban pajak penghasilan - (10.318.809.274) Income tax expense

Pra akuisisi (3.567.098.690) (2.901.279.892) Before acquisition

LABA BERSIH NET INCOME

TAHUN BERJALAN 6.210.460.903 31.763.813.704 FOR THE YEAR

PENDAPATAN

KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE

LAINNYA - - INCOME

JUMLAH LABA

KOMPREHENSIF BERSIH TOTAL NET COMPREHENSIVE

TAHUN BERJALAN 6.210.460.903 31.763.813.704 INCOME FOR THE YEAR

LABA BERSIH

TAHUN BERJALAN NET INCOME

YANG DAPAT FOR THE YEAR

DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:

Pemilik entitas induk 6.209.725.115 31.763.338.723 Owner of the entity

Kepentingan non pengendali 735.787 474.981 Non - controlling interest

JUMLAH 6.210.460.902 31.763.813.704 TOTAL

JUMLAH LABA

KOMPREHENSIF BERSIH

TAHUN BERJALAN YANG TOTAL NET COMPREHENSIVE

DAPAT DIATRIBUSIKAN INCOME FOR THE YEAR

KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:

Pemilik entitas induk 6.209.725.115 31.763.338.723 Owner of the entity

Kepentingan non pengendali 735.787 474.981 Non - controlling interest

JUMLAH 6.210.460.902 31.763.813.704 TOTAL

LABA PER SAHAM DASAR 12 62 BASIC EARNINGS PER SHARE


LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2014

(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)


CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY For The Periods Ended March 31, 2014


Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan

The accompanying notes to consolidated financial statement are an integral part of these consolidated

financial statement, taken as a whole

4


LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2014



CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS For ThePeriods Ended March 31, 2014


Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir

merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan

konsolidasian secara keseluruhan


integral part of these consolidated financial statement, taken as a

whole

5


LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN (Lanjutan)

Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2014



CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS

(Continued) For The Periods Ended March 31, 2014







whole

6


CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 31 Maret 2014



NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENT

( Continued) 31 March 2014







whole

7

1. KAS DAN SETARA KAS 1. CASH AND CASH EQUIVALENTS














whole

8

2. DEPOSITO YANG DIBATASI

PENGGUNAANNYA

2. RESTRICTED DEPOSITS

Tingkat bunga tahunan deposito adalah sebagai berikut:

The annual interest rates on time deposits are as

follows:

31 Mar'14 31 Des'13

Rupiah 5,50% 5,50% Rupiah

USD 0,50% 0,50% USD

Jangka waktu deposito yang dibatasi penggunaannya

adalah 1-3 bulan. Period of restricted deposits is 1-3 months.

Deposito dijadikan jaminan atas utang bank (Catatan 14) Deposits are used as collateral for bank loan (Notes14)














whole

9

3. PIUTANG USAHA 3. TRADE RECEIVABLE

Rincian piutang usaha berdasarkan pelanggan adalah

sebagai berikut: Details of trade receivables by customer are as follows:














whole

10

4. PERSEDIAAN 4. INVENTORIES

5. PEMBAYARAN DIMUKA 5. ADVANCE PAYMENT

6. PERPAJAKAN 6. TAXATIONS

a. Utang Pajak a. Taxes Payable














whole

11

b. Pajak Dibayar Dimuka b. Prepaid Tax

7. ASET TETAP 7. PROPERTY & EQUIPMENT














whole

12

8. ASET TAK BERWUJUD 8. INTANGIBLE ASSETS














whole

13

9. UTANG BANK 9. BANK LOANS














whole

14

10. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA 10. ACCOUNTS PAYABLE - THIRD PARTIES

Utang usaha terutama timbul atas pembelian bahan

baku, bahan penolong, dan bahan lainnya, serta

penggunaan jasa yang dibutuhkan untuk operasi

Kelompok Usaha, dengan rincian berdasarkan mata

uang sebagai berikut:

Trade payables mainly arising from the purchase of

raw materials, auxiliary materials, and other materials,

as well as the use of services required for the operation

of Business Group, with the following details based on

currency as follows:

2013 2012

Rupiah 19.713.627.877 26.465.529.872 Rupiah

Dolar Amerika Serikat 5.889.841.992 3.902.883.273 Dolar Amerika Serikat

Euro 1.847.644.463 2.773.527.961 Euro

Dolar Singapura 345.538.513 271.756.170 Dolar Singapura

Yen 37.952.347 21.451.104 Yen

Dolar Australia - 69.910.849 Dolar Australia

Jumlah 27.834.605.192 33.505.059.229 Total

11. UTANG LAIN-LAIN 11. OTHER PAYABLE

12. UANG MUKA PENJUALAN 12. SALES ADVANCE

13. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 13. ACCRUED EXPENSES














whole

15

14. KEPENTINGAN NON PENGENDALI 14. NON CONTROLLING INTERESTS

a. Kepentingan non pengendali atas aset bersih

entitas anak:

a. Non-controlling interest of subsidiary entity net

assets:

b. Kepentingan non pengendali atas (laba) rugi bersih

entitas anak:

b. Minority interest of subsidiary Entity (profit) loss :

15. EKUITAS 15. EQUITY

a. Modal Saham a. Capital Stock

Susunan pemegang saham Entitas pada tanggal

31 Maret 2014 adalah sebagai berikut:

The Entity’s shareholders as of March 31, 2014

are as follows:

PT Sutardja Dinamika Cipta 807.540.000 83,15% 80.754.000.000 PT Sutardja Dinamika Cipta

Kenneth Sutardja, Msc. 10.000 0,01% 1.000.000 Kenneth Sutardja, Msc.

Masyarakat (masing- Public (each with

masing dengan kepemilikan ownership share

saham dibawah 5%) 163.640.000 16,85% 16.364.000.000 below 5%)

Jumlah 971.190.000 100% 97.119.000.000 Total

Pemegang Saham

Jumlah Saham

ditempatkan dan

Disetor Penuh /

Total Issued and

Fully Paid up

Persentase

Kepemilikan /

Percentage of

Ownership Jumlah / Total Shareholders














whole

16

b. Tambahan Modal Disetor b. Additional Paid in Capital

2013 2012

Kelebihan penerimaan diatas nilai Excess of proceeds from issuance of

nominal saham 28.637.000.000 - share capital over par value

Biaya emisi saham (2.648.116.100) - Share issuance costs

Tambahan modal disetor - bersih 25.988.883.900 - Additional paid-in capital - net

16. PENJUALAN 16. SALES

Rincian penjualan adalah sebagai berikut: Detail of sales is as follow:

Rincian penjualan menurut jenis usaha adalah sebagai

berikut:

Detail of sales by nature of business is as follow:

Selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret

2014 dan 31 Desember 201, rincian pendapatan dari

pelanggan dengan total penjualan kumulatif individual

masing- masing melebihi 10% dari penjualan neto

adalah sebagai berikut :

During the periods ended March 31, 2014 and

December 31, 2013, details of revenue from customers

with total cumulative of each individual sales

exceeding 10% of the net sales are as follows:














whole

17

17. BEBAN POKOK PENJUALAN 17. COST OF GOODS SOLD

Selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret

2014 dan 31 Desember 2013, tidak ada transaksi dari

suatu pemasok dengan jumlah pembelian kumulatif

yang melebihi 10% dari pembelian neto.

During the periods ended March 31, 2014 and

December 31, 2013, there were no transactions from

suppliers with total cumulative of each individual

purchasing exceeding 10% of the net purchase.

18. BEBAN PABRIKASI 18. FACTORY OVERHEAD














whole

18

19. BEBAN PENJUALAN 19. SALES EXPENSES

20. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 20. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES



KONSOLIDASIAN (Lanjutan)

31 Maret 2014

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)




(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)






whole

19

21. PENDAPATAN KEUANGAN 21. FINANCIAL INCOME

22. BEBAN KEUANGAN 22. FINANCIAL EXPENSES


INFORMASI TAMBAHAN 31 Maret 2014



SUPPLEMENTARY INFORMATION 31 March 2014


20


INFORMASI TAMBAHAN (Lanjutan) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal 31 Maret 2014 dan 31

Desember 2013



SUPPLEMENTARY INFORMATION (Continued) As of And For The Periods Ended March 31, 2014 and

December 31, 2013


21


INFORMASI TAMBAHAN (Lanjutan) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal 31 Maret 2014 dan 31

Desember 2013




December 31, 2013


22


INFORMASI TAMBAHAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut



SUPPLEMENTARY INFORMATION As of And For The Year Ended December 31, 2013


23


INFORMASI TAMBAHAN – (Lanjutan) Untuk PeriodeYang Berakhir tanggal 31 Maret 2014 dan 31

Desember 2013




December 31, 2013

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated))

24

draft pt grand kartech bilingual maret 2014 · utang usaha terutama timbul atas pembelian bahan...

Documents