学校编码：10384 分类号_______ 密级 ______

学号：X2010230240 UDC ______

硕 士 学 位 论 文

昌吉州财政一体化信息系统的设计与实现

Design and Realization of Changji Finance Integration

Management Information System

吕建忠

指导教师姓名： 龙 飞 副 教 授

专 业 名 称 ： 软 件 工 程

论文提交日期： 2 0 1 2 年 5 月

论文答辩日期： 2 0 1 2 年 5 月

学位授予日期： 2 0 1 2 年 月

答辩委员会主席：

评 阅 人：

2012 年 5 月

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厦门大学学位论文原创性声明

本人呈交的学位论文是本人在导师指导下,独立完成的研究成果。

本人在论文写作中参考其他个人或集体已经发表的研究成果，均在文

中以适当方式明确标明，并符合法律规范和《厦门大学研究生学术活

动规范（试行）》。

另外，该学位论文为（ ）课题（组）

的研究成果，获得（ ）课题（组）经费或实验室的资

助，在（ ）实验室完成。（请在以上括号内填写课题

或课题组负责人或实验室名称，未有此项声明内容的，可以不作特别

声明。）

声明人（签名）：

年 月 日

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厦门大学学位论文著作权使用声明

本人同意厦门大学根据《中华人民共和国学位条例暂行实施办法》

等规定保留和使用此学位论文，并向主管部门或其指定机构送交学位

论文（包括纸质版和电子版），允许学位论文进入厦门大学图书馆及其

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编出版，采用影印、缩印或者其它方式合理复制学位论文。

本学位论文属于：

（ ）1.经厦门大学保密委员会审查核定的保密学位论文，于

年 月 日解密，解密后适用上述授权。

（ √ ）2.不保密，适用上述授权。

（请在以上相应括号内打“√”或填上相应内容。保密学位论文

应是已经厦门大学保密委员会审定过的学位论文，未经厦门大学保密

委员会审定的学位论文均为公开学位论文。此声明栏不填写的，默认

为公开学位论文，均适用上述授权。）

声明人（签名）：

年 月 日

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摘 要

摘 要

按照党中央、国务院关于深化财政体制改革，建立社会主义市场经济体制下

公共财政体系框架的总体要求，财政部在推进部门预算、国库集中支付改革的同

时，自 1999 年下半年开始着手规划建立“政府财政管理信息系统”,并于 2000

年成立了专门工作小组。2002 年初，国务院决定将财政部规划建立的“政府财

政管理信息系统”定名为“金财工程”,并把“金财工程”列为国家电子政务十

二个重点工程之一。随着财政改革的不断深化，“金财工程”建设取得了较大进

展，为财政改革顺利推进、加强财政管理提供了较有力的技术支撑。目前，信息

系统已广泛应用于预算编制、执行、统计分析等各个环节，取得了显著的应用成

效。初步形成了以预算管理为源头，以国库收支管理为预算执行主线的系统框架，

并在全国省级财政部门逐步推广应用。

昌吉回族自治州财政按照“大系统”的设计理念，在规范财政业务流程与管

理规则的基础上，结合《昌吉回族自治州财政业务基础数据规范》的制订，建立

财政一体化信息系统，以金财应用支撑平台为核心，按照统一的财政基础数据规

范、统一的财政业务规范和统一的技术规范，建成一个一套编码体系、一套控制

机制、一本总帐、一个数据平台，覆盖财政全部主体业务的一体化信息系统。

平台作为统一技术标准、统一业务规范、集中数据库存储的载体，统一提供

财政业务系统和公用资源的基础服务，执行统一的权限管理、资源控制、数据交

换、应用集成和工作流监控等功能，支撑复杂、多变、个性化的表层财政业务系

统的一体化建设。

关键词:支撑平台；一体化；数据规范厦门大学博硕士论文摘要库

Abstract

Abstract

According to the party Central Committee and the State Council on deepening

the reform of public finance system, the establishment of a socialist market economic

system in the public finance system framework of the general requirements, the

Treasury Department in the budget, the Treasury centralized paying innovation while

at the same time, since the second half of 1999 started planning to establish a

"government financial management information system" in 2000, and has established

a special working group.

At the beginning of 2002, decision of the State Council ministry of finance

planed to establish" the government fiscal management information system" is known

as the " Golden Finance Project". This project column for national electron

government affairs of twelve one of the key projects. Deepen ceaselessly as what

finance reforms," Golden Finance Project" construction obtained greater progress, for

the financial reform is advanced smoothly, strengthen financial management provides

a powerful technical support. At present, the information system has been widely used

in budget preparation, execution, statistical analysis and other aspects, has achieved

remarkable achievements in application. The initial formation of the budget

management as its source, to national treasury management as a budget line system

framework, and the provincial finance department gradually promote the use of.

Changji Hui Autonomous Prefecture Treasury in accordance with the "big

system" design concept, in regulating the financial business process and management

rules on the basis of combination", Changji Hui Autonomous Prefecture finance basic

business data standard" formulation, the establishment of financial information system,

with gold money application supporting platform as the core, according to the unified

financial base, data specification unified financial business norms and unified

technical specification, built a set of coding system, a control mechanism, a general

ledger, a data platform, covering all the main business of the integrated information

system.

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Platform as a unified technical standard, unified business norms, and focus on

the carrier of the database stores, unified financial business system and provide the

basic services of public resources, implement uniform authority management,

resource control, data exchange, application integration and workflow control, and

other functions, supporting complex, dynamic, the surface layer of personalized

financial business system integration construction.

Keywords: Support Platform; Integration; Data Standard

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目 录

目 录

第一章 绪论……………………………………………………………1

1.1 研究背景与选题意义………………………………………………………1

1.2 国内外研究现状……………………………………………………………3

1.3 论文的研究内容……………………………………………………………4

1.4 论文的组织结构……………………………………………………………5

第二章 关键技术介绍…………………………………………………6

2.1 J2EE 技术……………………………………………………………………6

2.2 XML 技术……………………………………………………………………7

2.3 本章小结……………………………………………………………………8

第三章 系统需求分析…………………………………………………9

3.1 系统需求描述………………………………………………………………9

3.2 系统建设总体要求…………………………………………………………16

3.3 本章小结……………………………………………………………………17

第四章 系统总体设计…………………………………………………18

4.1 系统功能总体规划…………………………………………………………18

4.2 系统总体技术架构…………………………………………………………18

4.3 系统建设部署模式…………………………………………………………19

4.4 统一身份认证设计…………………………………………………………20

4.5 统一基础数据维护设计……………………………………………………21

4.6 统一数据交换设计…………………………………………………………21

4.7 本章小结……………………………………………………………………21

第五章 系统设计与实现………………………………………………22

5.1 金财应用支撑平台概述……………………………………………………22

5.2 应用支撑平台技术构架……………………………………………………23

5.3 应用支撑平台功能组件……………………………………………………24

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目 录

5.3.1 数据字典组件…………………………………………………………24

5.3.2 规则组件………………………………………………………………25

5.3.3 总账组件………………………………………………………………26

5.3.4 交易令组件……………………………………………………………26

5.3.5 交易凭证组件…………………………………………………………27

5.3.6 工作流组件……………………………………………………………27

5.3.7 权限组件………………………………………………………………29

5.3.8 数据交换组件…………………………………………………………29

5.3.9 报表组件………………………………………………………………30

5.3.10 安全组件……………………………………………………………31

5.4 财政统一门户管理系统……………………………………………………32

5.4.1 需求描述………………………………………………………………32

5.4.2 功能设计………………………………………………………………32

5.5 预算编制管理系统…………………………………………………………36

5.5.1 业务描述………………………………………………………………36

5.5.2 业务流程………………………………………………………………37

5.5.3 功能设计………………………………………………………………38

5.6 预算指标管理系统…………………………………………………………42

5.6.1 业务描述………………………………………………………………42

5.6.2 业务流程………………………………………………………………43

5.6.3 功能设计………………………………………………………………44

5.7 国库支付管理系统…………………………………………………………46

5.7.1 业务描述………………………………………………………………46

5.7.2 业务流程………………………………………………………………48

5.7.3 功能设计………………………………………………………………50

5.8 工资统一发放管理系统……………………………………………………54

5.8.1 业务描述………………………………………………………………54

5.8.2 业务流程………………………………………………………………54

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目 录

5.8.3 功能设计………………………………………………………………55

5.9 系统部署环境设计与实现…………………………………………………57

5.9.1 系统运行软件环境……………………………………………………58

5.9.2 应用服务器……………………………………………………………59

5.9.3 数据库服务器…………………………………………………………59

5.10 本章小结…………………………………………………………………60

第六章 总结与展望……………………………………………………61

6.1 总结…………………………………………………………………………61

6.2 展望…………………………………………………………………………62

参考文献……………………………………………………………… 64

致 谢……………………………………………………………… 66

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Contents

Contents

Chapter 1 Introduction……………………………………………… 1

1.1 Background and Significance………………………………………………1

1.2 Research Status………………………………………………………………3

1.3 Research Work………………………………………………………………4

1.4 Structure of the Dissertation……………………………………………… 5

Chapter 2 Key Technologies………………………………………… 6

2.1 J2EE………………………………………………………………………… 6

2.2 XML………………………………………………………………………… 7

2.3 Chapter Summary………………………………………………………… 8

Chapter 3 System Requirements Analysis………………………… 9

3.1 System Requirements Description………………………………………… 9

3.2 System Construction General Requirements…………………………… 1 6

3.3 Chapter Summary………………………………………………………… 17

Chapter 4 System Design………………………………………… 18

4.1 Functions of the System Overall Planning ……………………………… 18

4.2 The Overall System Architecture………………………………………… 18

4.3 System Deployment Mode………………………………………………… 19

4.4 Unified Identity Authentication Design………………………………… 20

4.5 Unified Basic Data Maintenance Design………………………………… 21

4.6 The Unified Data Interchange Design …………………………………… 21

4.7 Chapter Summary………………………………………………………… 21

Chapter5 Detailed Design and Implementation of the System……22

5.1 Application Supporting Platform Overview…………………………… 22

5.2 Application Supporting Platform Technical Architecture……………… 23

5.3 Application Supporting Platform Function Module…………………… 24

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Contents

5.3.1 Data Dictionary Component……………………………………………24

5.3.2 The Rules of Component……………………………………………… 25

5.3.3 General Assembly………………………………………………………26

5.3.4 Transactions to Make Component………………………………………26

5.3.5 The Transaction Component……………………………………………27

5.3.6 Workflow Component ………………………………………………… 27

5.3.7 Permissions Module…………………………………………………… 29

5.3.8 Data Exchange Component…………………………………………… 29

5.3.9 Report Component…………………………………………………… 30

5.3.10 Security Suite ……………………………………………………………31

5.4 Finance Unified Management System……………………………………32

5.4.1 Requirement Description……………………………………………… 32

5.4.2 Functional Design………………………………………………………32

5.5 Budgeting Establishment Management System………………………… 36

5.5.1 Service Description…………………………………………………… 36

5.5.2 Business Process……………………………………………………… 37

5.5.3 Functional Design…………………………………………………… 38

5.6 Budget Target Management System…………………………………… 42

5.6.1 Service Description…………………………………………………… 42

5.6.2 Business Process……………………………………………………… 43

5.6.3 Functional Design………………………………………………………44

5.7 Treasury Payment Management System ……………………………… 46

5.7.1 Service Description…………………………………………………… 46

5.7.2 Business Process……………………………………………………… 48

5.7.3 Functional Design………………………………………………………50

5.8 Salary Unified Disbursement Management System…………………… 54

5.8.1 Service Description…………………………………………………… 54

5.8.2 Business Process……………………………………………………… 54

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Contents

5.8.3 Functional Design………………………………………………………55

5.9 Deployment of the System Design and Implementation…………………57

5.9.1 System Operating Software Environment………………………………58

5.9.2 Application Server………………………………………………………59

5.9.3 Database Server…………………………………………………………59

5.10 Chapter Summary ………………………………………………………60

Chapter 6 Conclusions and Future Work………………………… 61

6.1 Conclusions…………………………………………………………………61

6.2 Future Work……………………………………………………………… 62

References…………………………………………………………… 64

Acknowledgements……………………………………………………66

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第一章 绪 论

1

第一章 绪 论

1.1 研究背景与选题意义

近年来，随着财政改革的不断深化，“金财工程”建设取得了较大进展，初

步形成了以预算管理为源头，以国库收支管理为预算执行主线的系统框架，并在

中央财政和地方财政部门逐步得到推广应用，为财政改革顺利推进、加强财政管

理提供了较有力的技术支撑。但是“金财工程”建设也存在一些问题，如信息系

统繁多、技术规范不统一、系统间口径及编码不一致、编制与执行没有实现无缝

链接等问题，亟待研究解决。

为了解决所存在的问题，财政部于 2005 年 4 月组织研发了“金财工程”应

用支撑平台（简称支撑平台或平台），通过支撑平台实现统一编码、统一多维要

素结构、规范数据口径、提高自动化处理水平以及实现信息高度集中[1]。从 2007

年 1 月起，应用支撑平台先后在财政部、四川、山西等地进行试点应用。从 2008

年开始，全国各级财政都在积极开展基于应用支撑平台构建财政一体化管理信息

系统。

昌吉州财政一体化信息管理系统的设计与实现加快平台建设，推进财政信息

化建设，对深入贯彻落实科学发展观、推进财政改革与发展、促进经济平稳较快

发展具有重要意义。

1、加快平台建设是深入贯彻落实科学发展观、推进财政改革与发展的重大

举措。贯彻落实科学发展观对财政工作提出了新的更高要求，严峻的财政经济形

势对财政管理提出了新的课题，财政工作的繁重性、复杂性和艰巨性大大增加[2]。

仅仅依靠传统的工作方式方法，显然已经不能适应推进财政改革与发展、促进科

学发展和构建和谐社会的要求。信息化建设作为财政改革与发展的“助推器”，

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昌吉州财政一体化信息系统的研究与设计

2

不仅能为财政改革与发展提供更加有力的技术支撑，逐步实现技术与业务的良性

互动，而且当信息化发展到一定阶段后，还能在一定程度上引领和带动财政改革

与发展。

2、加快平台建设是实施科学化精细化管理、提高财政决策水平的重要保障。

只有通过建立统一的信息平台、统一的业务规范，实现主体业务应用系统的有效

融合和信息共享，实现各级财政内部、财政与本级预算单位、上下级财政信息资

源的互联互通，财政管理的科学化、精细化才有坚实的技术和数据支撑，财政决

策的正确性、及时性才有基本的信息保障[3]。随着平台不断深化应用，平台中的

数据象“雪球”一样越滚越大，开展数据综合分析、深度利用的基础将更加坚实，

财政决策和管理水平进一步提高。

3、加快平台建设是规范财政权力运行、促进财政反腐倡廉建设的有力武器。

基于统一平台之上的财政信息系统，通过各业务环节的互联互通，以及详细记录

每个用款单位每一笔财政资金收支的运行状态，可以对预算编制、预算执行、资

产管理等财政资金运行事前、事中、事后的全过程进行实时监控，让财政资金都

置于监督之下，增加预算执行的透明度，实现阳光下的财政监管，促进财政资金

分配和管理的公正、公开、透明，规范财政权力运行。同时通过提供全面、准确、

及时的信息，便于有重点、有针对性地对资金运行中出现的异常情况，进行风险

控制。这是从机制上、源头上推进财政反腐倡廉建设的重要举措，既能保证监督

质量，降低监督成本，提高监督效率，促进财政资金的规范和安全使用，又能规

范财政行为，防止暗箱操作和人为干扰，维护财经纪律，保护财政干部[4]。

4、加快平台建设是实现信息系统整合、推进财政信息化一体化建设的根本

途径。信息化建设是一项系统工程，涉及到财政工作的方方面面，必须统筹规划，

一体化推进[5]。从目前的实际情况看，各级财政部门结合实际开发应用了一系列

管理软件。但由于标准不统一、业务流程相互脱节、系统资源不能共享，各级财

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第一章 绪 论

3

政部门内部、上下级财政部门之间都或多或少地存在“信息孤岛”现象，甚至将

统一的各项财政业务分割开来，增加了实际业务处理的复杂程度，降低了工作效

率，极大地影响财政信息化建设的应用效果。可以说，昌吉州财政一体化信息管

理系统的设计与实现推进的平台建设是财政信息化发展到一定规模和阶段后的

必然要求。当前，信息系统整合和统一的契机已经到来，必须加快信息化建设步

伐，通过大力推进平台的实施，将原有的分散部署、各自独立的应用系统，逐步

转变为信息通畅、数据集中处理的新运行模式，构建覆盖所有财政部门、所有预

算单位、所有财政业务、所有财政资金的一体化财政管理信息系统，彻底改变目

前的被动局面，使信息化走上一体化建设健康发展的轨道，从而更好地支撑和促

进财政管理目标的实现[6]。

1.2 国内外研究现状

我国已基本完成由计划经济向市场经济的转变，特别是加入 WTO 后，为适应

社会经济的发展，迫切要求我国财政部门转变职能、规范财政行为、进行财政流

程再造，建立与市场经济相适应的公共财政管理框架。长期以来，我国的财政政

策随着经济体制改革而不断发展变化，财政的业务管理体系也随之变化。1994

年的分税制财政管理体制改革，在致力于政府间财力分配格局调整的同时，着眼

于政府间财政分配关系的规范化、科学化与公正化，力图建立适应社会主义市场

经济要求的财政运行机制。1998 年末，国务院在总结我国 20 年来财政改革成就

和经验的基础上，提出了建设社会主义市场经济公共财政框架的构想，从而明确

了我国财政改革的目标模式。党的十五届六中全会的《中共中央关于加强和改进

党的作风建设的决定》中，把公共财政改革的许多内容作为加强廉政建设和改进

作风建设的治本措施。党的十六大提出：“完善国家计划和财政政策、货币政策

等相互配合的宏观调控体系，发挥经济杠杆的调节作用。深化财政、税收、金融

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昌吉州财政一体化信息系统的研究与设计

4

和投融资体制改革。完善预算决策和管理制度，加强对财政收支的监督，强化税

收监管。”

发达国家建设公共服务型政府，信息技术为其政府职能及业务流程，尤其是

财政业务职能的重构和再造，提供了强有力的支持与保障。信息化技术在财政中

的广泛应用，有助于规范庞杂的财政业务流程，实现浩繁政府财政管理业务的高

效处理。例如，美国财政部的联邦政府国库支付系统 2000 年度除国防支出外，

包括社会保障基金和退税在内的全部 9 亿笔政府开支，总值为 1.2 万亿美元的财

政资金都是由管理信息系统通过单一账户支付（其中 70%是以电子支付方式）实

现。

因此，建设公共财政框架，必须以现代化计算机网络信息技术为依托，以财

政信息化和电子财政为手段，才能处理浩繁的政府财政管理业务，规范庞杂的财

政业务流程，顺利实施财政业务流程的再造。建立与实施政府财政管理信息系统，

是我国按市场经济发展和加入世界贸易组织的要求，在财政管理方式方法上有利

于尽快与国际接轨[7]。

1.3 论文的研究内容

本论文研究的主要内容系统设计的思想还有系统的需求分析和本系统的目

标和实现方案。

如何建设昌吉州财政一体化管理信息系统，加快财政一体化平台建设，解决

昌吉州财政管理应用系统存在的问题。

依据昌吉州财政自身管理要求，在不同时段使用了相关的管理系统，为财政

改革和业务管理起到了推进作用。随着财政改革的不断深入，各业务子系统之间

的协同工作要求急剧增大，系统实时性要求不断提高，以及对财政科学化、精细

化管理的要求不断提高，由于现有分散建设的系统都是在为了满足特定模块管理

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