Étude sur les taux de cessation d'invalidité de longue...

Étude

Étude sur les taux de cessation d’invalidité de longue durée en

assurance collective

Sous-commission sur l’expérience en assurance collective de personnes

Octobre 2011

Document 211103

This document is available in English © 2011 Institut canadien des actuaires

Étude Octobre 2011

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TABLE DES MATIÈRES INTRODUCTION .......................................................................................................................... 3 GOUVERNANCE DU PROJET .................................................................................................... 3 TERMINOLOGIE .......................................................................................................................... 4 PORTÉE DE L’ÉTUDE ................................................................................................................. 6 CONCEPTS DIRECTEURS .......................................................................................................... 7

Utilisations prévues ................................................................................................................... 7 Contrat type ............................................................................................................................... 8

VALIDATION DES DONNÉES ................................................................................................... 9 Sinistres pour services administratifs seulement ...................................................................... 9 Autres activités de validation .................................................................................................... 9

CARACTÉRISTIQUES DES DONNÉES ................................................................................... 10 Nombre de sinistres ................................................................................................................. 10 Âge et sexe .............................................................................................................................. 10 Concentration .......................................................................................................................... 11 Définition de l’invalidité ......................................................................................................... 11 Durée des prestations .............................................................................................................. 11 Délai de carence ...................................................................................................................... 11 Année d’incidence .................................................................................................................. 12 État de la cessation .................................................................................................................. 12 Répartition provinciale ............................................................................................................ 12 Prestations mensuelles ............................................................................................................ 13

CONSTRUCTION DES TABLES ............................................................................................... 14 Base de la construction ........................................................................................................... 14 Graduation ............................................................................................................................... 15 Mise à l’essai de la graduation ................................................................................................ 16 Structure des tables ................................................................................................................. 16

COMPARAISON AVEC D’AUTRES TABLES ......................................................................... 17 Méthodologies ......................................................................................................................... 17 ICA 1988–1997 ....................................................................................................................... 18 Table GLTD de 1987 .............................................................................................................. 22 Krieger .................................................................................................................................... 24 Tables d’assurance-vie du Canada .......................................................................................... 26

RPC/RRQ ...................................................................................................................................... 27 VARIATIONS .............................................................................................................................. 33

Méthodologie .......................................................................................................................... 33 Province .................................................................................................................................. 34 Montant des prestations .......................................................................................................... 35 Année d’expérience ................................................................................................................ 35 Cause d’invalidité ................................................................................................................... 36 Assureur .................................................................................................................................. 37

MISES EN GARDE ...................................................................................................................... 37 CONCLUSIONS ET RECOMMANDATIONS........................................................................... 38

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INTRODUCTION La présente étude sur les taux de cessation en assurance collective d’invalidité de longue durée (ILD) émises au Canada est une réalisation de la Sous-commission sur l’expérience en assurance collective de personnes (« la sous-commission ») de la Commission de recherche de l’Institut canadien des actuaires (ICA).

Les plus récentes tables graduées publiées témoignent de l’expérience de la période de 1988 à 1997.

Ce projet vise à produire des tables fondées sur une expérience plus récente. Voici quels étaient les objectifs spécifiques :

• produire des taux de cessation (taux distincts selon qu’il s’agit d’un décès ou d’un rétablissement) selon le sexe, l’âge à l’invalidité (par groupes d’âges) et la durée de l’invalidité, ainsi qu’une analyse des écarts selon les régions;

• comparer l’expérience relative aux demandeurs qui touchent des prestations du Régime de pensions du Canada (RPC) ou du Régime de rentes du Québec (RRQ) et celle liée aux demandeurs qui n’en reçoivent pas;

• établir une comparaison analytique par rapport à l’étude précédente. L’ICA a fait appel aux cabinets Fraser Group et Denis Garand et Associés pour assurer la gestion de l’étude. Il leur a confié le mandat que voici :

• recueillir des données et les valider;

• analyser les données groupées;

• produire des tables de taux de cessation à l’aide des méthodes actuarielles reconnues;

• préparer de la documentation pertinente, notamment le présent rapport.

La demande initiale de données aux fins de l’étude a été diffusée en mai 2009, les données devant être déposées au plus tard le 31 août 2009. La collecte de données initiales a en fait pris fin en décembre 2009.

Pendant le processus de validation des données, plusieurs assureurs ont fourni des données supplémentaires pour combler des lacunes. Dans un cas, il fut nécessaire que l’assureur dépose de nouvelles données. La compilation de toutes les données validées soumises s’est terminée à la fin de novembre 2010.

GOUVERNANCE DU PROJET Président de la Commission de recherche : Marc-André Belzil.

Anciens coprésidents de la Commission de recherche ayant participé à l’élaboration de la présente étude : Marc-André Melançon et Cathy Shum-Adams.

Membres de la Sous-commission sur l’expérience en assurance collective de personnes : Peter Douglas (président), Donald Blue, Isabelle Bouchard, Erin Crump, Alain Dagneault, Réjean Dion, Ron Hoskins, Candice Hung, Micheline Lafond, Cindy Lau, Stella-Ann Ménard, Wayne Morris, Debra Shelley et Michel Simard.

Anciens membres de la sous-commission n’en faisant actuellement pas partie, mais ayant participé à l’élaboration de la présente étude : Joel Cornberg, Nathalie Laporte et Stéphane Levert.

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Sociétés d’assurance ayant présenté des données

• Assomption, Compagnie mutuelle d’assurance-vie; • Compagnie d’assurance-vie Croix Bleue du Canada; • Co-operators, Compagnie d’assurance-vie; • Desjardins Sécurité financière assurance-vie; • L’Empire, Compagnie d’assurance-vie; • L’Équitable, Compagnie d’assurance-vie du Canada; • Great West, Compagnie d’assurance-vie; • Industrielle Alliance, Assurance et services financiers; • La Capitale, Assurance et services financiers; • Financière Manuvie; • Pacific Blue Cross (assurance-vie Colombie-Britannique); • Compagnie d’assurance-vie RBC; • SSQ Groupe financier; • Compagnie d’assurance Standard Life; • Compagnie d’assurance Sun Life; • La Compagnie mutuelle d’assurance-vie Wawanesa.

Ces 16 sociétés représentaient environ 99 % du marché canadien des contrats d’assurance invalidité de longue durée pendant la période visée par l’étude.

Équipe du projet L’ICA a fait appel aux cabinets Fraser Group et Denis Garand et Associés pour assurer la gestion de l’étude.

Les chefs du projet étaient Ken Fraser et Denis Garand.

L’équipe comprenait également Donna Swiderek, qui s’est occupée de valider les données, et John Wipf, qui a calculé les expositions et les cessations à partir de la base de données, mis au point les tables analytiques et collaboré à la mise à l’essai de la graduation.

Enfin, l’équipe a eu la chance de pouvoir compter sur l’aide de Peter Muirhead, qui a joué un rôle important dans la production des études précédentes de l’ICA sur les taux de cessation d’ILD. Peter a élaboré les méthodes de graduation utilisées dans le cadre de ce projet.

Remerciements spéciaux Un merci spécial à Michel Montambeault et au Bureau de l’actuaire en chef du Bureau du surintendant des institutions financières du Canada pour la table des taux de cessation propre au RPC qu’ils ont fournie à des fins de comparaison.

TERMINOLOGIE Cette section explique plusieurs termes clés utilisés tout au long de la présente étude.

SAS signifie services administratifs seulement, en référence aux arrangements par lesquels les sociétés d’assurance gèrent les programmes de prestations mais n’assument aucune responsabilité financière à l’égard des prestations qui sont autoassurées par le promoteur du régime (employeur).

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ILD signifie assurance invalidité de longue durée. Dans la présente étude, le sigle fait exclusivement référence à la garantie offerte sur une base collective. Cette question est abordée de façon plus détaillée à la rubrique PORTÉE DE L’ÉTUDE.

Toute occupation et propre occupation font référence aux définitions de l’invalidité utilisées dans le contrat d’assurance ILD. Pour propre occupation, l’invalidité se définit comme étant l’incapacité du demandeur d’exécuter les fonctions essentielles de sa propre occupation et pour toute occupation, l’incapacité du demandeur d’exécuter les fonctions de toute occupation pour laquelle l’employé possède la formation, les études ou l’expérience nécessaires. Changement de la définition de l’invalidité (CDI) fait renvoi à la disposition de la plupart des contrats d’assurance ILD en vertu de laquelle la définition d’invalidité passe de propre occupation à la plus stricte toute occupation après une période d’invalidité initiale (souvent deux ans). Ainsi, une personne peut être admissible à des prestations d’invalidité pendant un certain temps puis ne plus y être admissible même si les preuves d’ordre médical ou professionnel n’ont pas changé.

Exposition a son sens actuariel habituel et s’entend des sinistres qui sont actifs et donc « exposés » à une cessation éventuelle. Dans le présent rapport, les quantités d’exposition sont exprimées en « années-vie »1

1 Dans d’autres études sur la cessation des contrats d’invalidité, les expositions ont été mesurées en « mois-vie ».

, année-vie représentant un sinistre-invalidité actif depuis 12 mois. L’exposition se quantifie sous forme de nombre de sinistres (plutôt que sous forme de montant des prestations). Ainsi que mentionné dans le rapport, le quantum utilisé dans le calcul de l’exposition peut être des mois, des années ou des fractions de mois ou d’années.

Cessation s’entend de tout événement éventuel qui met fin à un sinistre autrement actif. Ainsi, un sinistre qui prend fin une fois la période maximale de prestations atteinte (p. ex., à l’âge de 65 ans) n’est pas une cessation. Dans le présent rapport, le mot cessation comprend la mortalité et le rétablissement (voir ci-après).

Mortalité fait renvoi aux cessations par suite du décès du demandeur. Il y a une différence subtile mais importante entre l’utilisation de ce terme dans la présente étude et ailleurs. Dans la plupart des études actuarielles, un événement de mortalité pendant une période donnée veut dire que la personne assurée est décédée pendant cette période. Ce n’est pas nécessairement le cas avec les cessations d’assurance ILD. Dans les contrats prévoyant des prestations de survivant, le sinistre demeurera actif pendant plusieurs mois après le décès du demandeur. Il faudrait donc interpréter le terme mortalité comme signifiant que le sinistre a pris fin ET que la cessation est attribuable au décès (deux événements distincts et pas nécessairement contemporains). Le terme rétablissement est utilisé dans le présent rapport pour désigner toute cessation qui n’est pas attribuable à la mortalité. Même si ce terme comprend le sens en langage simple (c.-à-d., les demandeurs se sont médicalement rétablis de leur blessure ou maladie et ont repris le travail), le rétablissement implique également, dans la présente étude, une situation où la société d’assurance a mis fin à un sinistre (pour une raison autre que le décès). Il s’agit notamment de scénarios de changement de la définition de l’invalidité où le demandeur n’est plus admissible conformément à une définition plus stricte de l’invalidité et de situations où les demandeurs abandonnent un sinistre en ne soumettant pas l’information requise et où la société d’assurance détermine que les preuves ne justifient pas la poursuite du versement des prestations.

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La base de données de l’étude correspond à l’ensemble des données sur les sinistres qui ont été acceptées dans le cadre de l’étude. Pour diverses raisons techniques, des sous-ensembles de cette base de données ont été utilisés dans la plupart des analyses, y compris la construction des tables de cessation. Dans la plupart des cas, cependant, les exclusions étaient négligeables.

La sous-commission s’entend de la Sous-commission sur l’expérience en assurance collective de personnes de la Commission de recherche de l’Institut canadien des actuaires.

PORTÉE DE L’ÉTUDE Dans cette section, le cadre conceptuel de l’étude est établi.

Titulaires de polices

• Seuls les groupes employeur-employés canadiens, assurés et contrats SAS2

o Sont inclus :

.

association sectorielle ou polices à plusieurs employeurs;

caisses sociales des syndicats.

o Sont exclus :

polices d’assurance-crédit;

polices de groupes à affinité;

groupes couvrant des employés non Canadiens.

Dispositions de garantie

• excluent les polices dont les prestations sont payables pendant deux ou cinq ans3

• définition de l’invalidité, propre occupation ou toute occupation.

; incluent les prestations payables pendant au moins 10 ans et les prestations payables jusqu’à un certain âge (habituellement 65 ans);

Sinistres à déclarer Tous les sinistres dont la date d’invalidité précède le 31 décembre 2008 et qui étaient « en versement » pendant toute période comprise entre le 1er janvier 2004 et le 31 décembre 2008.

Un sinistre est « en versement » pendant une période si le sinistre avait été approuvé par l’assureur et que le demandeur a droit de recevoir un versement à l’égard de l’invalidité pendant cette période. Cette définition comprend les situations où :

• le versement réel est réduit à zéro, car il est intégré à d’autres prestations;

• les versements sont retenus pour compenser pour des versements excédentaires précédents.

2 Même si les contrats SAS étaient pris en compte dans le cadre conceptuel de l’étude, les sinistres SAS ont été

exclus en bout de ligne pour des considérations d’ordre méthodologique. Se reporter à la rubrique VALIDATION DES DONNÉES.

3 En dépit de cet élément de la demande de données, les polices avec des prestations de deux ou cinq ans ont été incluses dans la base de données de l’étude, mais l’exposition a pris fin un an avant la cessation des prestations ainsi que décrit à la rubrique CONSTRUCTION DES TABLES (page 15).

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Sinistres récurrents Lorsqu’un sinistre est jugé « récurrent » aux termes de la définition énoncée dans la police, plusieurs périodes d’invalidité peuvent se rapporter au sinistre. En règle générale, les polices exigent que les périodes d’invalidité découlent d’une même cause et qu’elles ne soient pas interrompues par des périodes de retour au travail de plus de six mois.

En vertu des protocoles de l’étude, ces sinistres récurrents devraient être déclarés sous un seul enregistrement, en utilisant la date initiale d’invalidité et la date de cessation la plus récente.

En revanche, si une personne a connu plusieurs périodes d’invalidité qui ne sont pas définies comme étant « récurrentes » (en raison de causes diverses, par exemple), un enregistrement distinct serait produit pour chacun des sinistres.

Sinistres selon les prestations partielles ou résiduelles Dans les instructions concernant la collecte de données, il était mentionné qu’il fallait inclure les demandeurs si au départ, ils répondaient à la définition de l’invalidité totale fondée sur toute occupation ou propre occupation. CONCEPTS DIRECTEURS Utilisations prévues Pour construire une table à partir de données brutes, il faut prendre des décisions au sujet de bien des questions pratiques et des objectifs techniques concurrents génèrent souvent une certaine tension. Voilà pourquoi il est utile de mentionner les utilisations prévues qui ont guidé l’équipe du projet.

Voici les utilisations en question :

• évaluation par les sociétés d’assurance du passif des sinistres d’assurance ILD en cours au Canada dans les états financiers;

• calcul par les sociétés d’assurance du passif des sinistres dans la comptabilisation d’expérience pour quelques titulaires de polices;

• utilisation par les sociétés d’assurance dans la détermination des tarifs types des prestations des contrats d’assurance ILD collective;

• évaluation par les promoteurs de régimes autofinancés du passif des sinistres d’assurance ILD en cours au Canada dans les états financiers4

Il y a lieu de reconnaître que la table peut aussi être utilisée dans d’autres contextes qui n’ont pas été explicitement pris en compte dans le cadre du projet.

En particulier, nous soulignons que les taux de mortalité indiqués dans le présent document pourraient être utiles aux fins de la tarification d’une disposition d’exonération des primes d’assurance-vie collective et de l’établissement d’une provision à cette fin quand la définition de l’invalidité est conforme aux dispositions d’un contrat d’assurance ILD collective. Nous n’avons aucune raison de dissuader les utilisateurs de le faire, mais nous tenons à signaler que cette utilisation n’était pas prévue dans le mandat officiel de l’étude.

.

4 Cependant, ainsi que souligné ailleurs dans le rapport, les sinistres découlant des contrats autofinancés (SAS) n’ont

pas été pris en compte dans la préparation des tables.

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Contrat type Nous estimons que les utilisateurs devraient être en mesure d’interpréter les tables publiées comme représentant la valeur prévue d’un scénario du monde réel identifiable. Spécifiquement, il faut donc que les valeurs de la table ne représentent pas des moyennes d’une distribution bimodale.

Nous avons donc articulé un scénario type pour lequel la table peut être considérée comme cadrant la mieux. Les éléments de ce modèle comprennent :

• régimes d’avantages du personnel;

• employés canadiens;

• groupes de diverses tailles;

• niveaux d’adhésion élevés;

• émission garantie avec souscription excédentaire;

• délais de carence de quatre à six mois;

• prestations payables jusqu’à 65 ans;

• taux de remplacement élevés, mais inférieurs à 100 %;

• définition d’invalidité fondée sur la propre occupation pendant deux ans;

• dispositions générales de l’industrie pour l’invalidité récurrente, limites de toutes les sources, réadaptation, etc.;

• pratiques types de l’industrie en matière de gestion des sinistres telles que l’intervention précoce.

Étant donné que les sinistres acceptés dans le cadre de l’étude ont été filtrés, nous devons également préciser que la gestion des sinistres dans ce scénario type ne comprend pas la pratique relative aux règlements sous forme de montant forfaitaire.

Les utilisateurs sont donc avertis de la nécessité d’envisager des ajustements face à une situation qui varie considérablement du scénario type, par exemple, de longs délais de carence et des dispositions variantes des contrats.

Il ne s’agit pas de laisser entendre que toutes les expositions dans le cadre de l’étude étaient tout à fait conformes à la conception du régime type, mais que l’équipe du projet s’est attardée à gérer les expositions de manière à éviter des asymétries par rapport au modèle. Par exemple, bien que nous ayons pris en compte les expositions sur les régimes avec des prestations jusqu’à 60 ans, nous avons utilisé seulement les expositions jusqu’à 59 ans afin d’éviter des anomalies associées aux derniers mois des prestations.

La définition de l’invalidité est la question qui nous a le plus préoccupés. La différence entre les prestations fondées sur la propre occupation et celles fondées sur toute occupation est significative, ainsi que l’indiquent les sauts évidents au chapitre des données brutes concernant les cessations aux mois 24 et 28 et à d’autres périodes.

Jusqu’au mois 24, il est indéniable que pratiquement toute l’expérience sous-jacente porte sur la propre occupation. Au-delà de 30 mois, nous savons que les prestations fondées sur toute occupation constituent la norme qui prévaut dans l’industrie.

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Cependant, il y a eu d’autres sauts aux mois 36 et 48, sous l’effet des groupes avec des délais de carence de 12 et 24 mois, suivis d’une garantie fondée sur la propre occupation de deux ans.

L’équipe du projet est parvenue à repérer et supprimer un petit nombre de groupes représentant la majeure partie des cessations supplémentaires à 48 mois. Il importe toutefois de souligner que les données comportent toujours un petit nombre de sinistres avec un changement de la définition de l’invalidité atypique à pratiquement chaque durée de 30 à 60 mois. Nous avons eu recours au processus de graduation pour régler ces distorsions mineures.

VALIDATION DES DONNÉES Sinistres pour services administratifs seulement Les sinistres des contrats pour services administratifs seulement (SAS) ont été pris en compte dans la conception initiale de l’étude et dans la collecte de données. La sous-commission a toutefois finalement décidé d’exclure les sinistres pour SAS de l’étude.

Il aurait été utile de se pencher sur les différences entre les polices d’assurance et les contrats de SAS, mais il aurait été difficile de généraliser à partir des données disponibles, et ce pour deux raisons :

• l’exposition disponible était limitée;

• l’exposition était attribuable, en majeure partie, à un seul assureur. Nous avons aussi jugé qu’il ne serait pas convenable de publier des conclusions même spéculatives qui pourraient révéler des données exclusives provenant d’un assureur participant.

L’asymétrie significative dans le marché est illustrée dans la table suivante. L’asymétrie a été amplifiée dans l’étude, puisqu’un assureur important n’a pas intégré les sinistres des contrats SAS dans les données qu’il a soumises.

Table 1 Statistiques sur les contrats de SAS

Statistiques du marché5

Données initiales soumises

Contrats de SAS en % de l’univers total des contrats d’ILD 15 % 13 %

Assureurs déclarant les contrats de SAS 8 7

Proportion du total des contrats de SAS détenue par le plus important assureur participant

60 % 70 %

Autres activités de validation Les gestionnaires du projet ont passé en revue toutes les données soumises afin de vérifier si elles étaient exhaustives et conformes aux normes prévues. Dans bien des cas, des données supplémentaires ont été sollicitées auprès des participants. Dans un cas, il fut nécessaire que l’assureur fournisse de nouvelles données. 5 Fraser Group, Group Universe Report, année de données 2006.

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Certains sinistres soumis n’ont pas été intégrés à la base de données de l’étude, notamment :

• les sinistres ayant pris fin avant la période visée par l’étude;

• les sinistres dont la date d’invalidité est postérieure à la période visée par l’étude;

• les sinistres sans versement en espèces et sans indication d’intégration;

• les sinistres en litige;

• les sinistres réglés par versement d’une somme forfaitaire. CARACTÉRISTIQUES DES DONNÉES Nombre de sinistres Nous avons accepté 352 428 dossiers de sinistres aux fins de l’étude, dont 116 853 (33 %) en provenance du Québec et 235 575 (67 %) en provenance du reste du Canada.

Au chapitre du nombre de sinistres, le Québec est surreprésenté par rapport à sa part de l’ensemble de la population canadienne, soit 33 % des sinistres contre environ 25 % de la population canadienne. Cependant, la proportion des expositions et des décès du Québec se rapproche de sa part de la population.

Table 2 Statistiques issues de la base de données de l’étude Sinistres Exposition

(vie-années) Cessations Décès Rétablissements

Québec 116 853 155 465 76 068 4 764 71 304

Hors Québec 235 575 485 044 108 335 13 956 94 379

Québec 33 % 24 % 41 % 25 % 43 %

Hors Québec 67 % 76 % 59 % 75 % 57 %

Âge et sexe L’âge moyen à l’invalidité aux fins de toute l’étude était de 46,2 ans (45,2 pour les femmes et 47,2 pour les hommes). Les demandeurs du Québec étaient un peu plus jeunes que ceux hors Québec.

Table 3 Âge moyen selon le sexe et la région

Québec Hors Québec Total Hommes 46,5 47,6 47,2 Femmes 44,3 45,7 45,2 Global 45,4 46,6 46,2

Table 4 Répartition des sexes selon la région Québec Hors Québec Total Femmes 51 % 53 % 52 % Hommes 49 % 47 % 48 %

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La table ci-dessous indique l’âge moyen à l’invalidité des demandeurs devenus invalides pendant la période visée par l’étude. Nous pouvons y constater une tendance à la hausse de l’âge parmi les nouveaux demandeurs.

Table 5 Âge moyen des nouveaux demandeurs selon l’année d’incidence Année Hommes Femmes Global 2004 47,0 45,1 46,0 2005 47,1 45,2 46,1 2006 47,5 45,6 46,5 2007 47,8 45,9 46,8 2008 47,7 45,8 46,7

Concentration La plus importante contribution unique de données comptait pour 26 % des sinistres et la plus petite, pour moins de 1 %.

Les trois assureurs en tête de liste représentaient 69 % des sinistres à l’étude. Les huit assureurs les plus importants (50 % du groupe participant) étaient responsables de 92 % des sinistres soumis. Définition de l’invalidité Environ 95,5 % des sinistres cadraient avec la définition initiale fondée sur la propre occupation, les autres cadrant avec la définition fondée sur toute occupation. Il s’agit d’une estimation qui repose sur l’information disponible dans 79 % des données. Ce ne sont pas tous les assureurs qui ont été en mesure de fournir cet élément de donnée.

Durée des prestations Les prestations versées jusqu’à 65 ans comptaient pour 97,2 % des sinistres et les prestations versées jusqu’à 60 ans, pour 1,0 %. Le solde, soit 1,8 %, était réparti dans une large gamme de valeurs dont aucune n’était supérieure à 0,1 % du total.

Délai de carence La répartition des délais de carence est illustrée dans la table suivante. Le délai de carence le plus répandu était de quatre mois (47 %) puis de six mois (22 %). Table 6 Répartition des demandeurs selon le délai de carence

Délai de carence (jours)

Proportion des sinistres

< 90 6,2 % 91–111 10,3 % 112–133 47,2 % 134–165 1,2 % 166–195 22,0 % 196–375 10,4 % >375 2,6 % Total 100,0 %

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Année d’incidence La table suivante présente la répartition des sinistres utilisés pour les tables selon l’année d’incidence.

Table 7 Répartition des demandeurs selon l’année d’incidence Année d’incidence Proportion des

sinistres Avant 2000 16,0 % 2000 2,5 % 2001 3,4 % 2002 5,4 % 2003 10,1 % 2004 12,6 % 2005 13,6 % 2006 14,3 % 2007 14,5 % 2008 7,7 % Total 100 %

État de la cessation Pour les sinistres utilisés aux fins de la construction des tables, 52,3 % ont pris fin (5,3 % pour cause de décès et 47,0 % pour cause de rétablissement) et 7,8 % ont pris fin à la durée maximale des prestations. Les autres demandes (39,9 %) étaient toujours actives à la fin de la période visée par l’étude.

Répartition provinciale Une comparaison entre la répartition des demandes de règlement selon la province et la répartition en 2006 de la population active à temps plein au Canada est présentée dans la table ci-dessous.

Il y a une distorsion dans la table en raison de la surreprésentation du Québec, puisque le taux d’incidence des sinistres y est plus élevé. La deuxième table, qui exclut le Québec, indique que la répartition des sinistres est semblable à la population active à temps plein avec certaines variations mineures pouvant témoigner des différences entre les provinces au chapitre de la pénétration des prestations, de la répartition par âge et de la composition de l’industrie. L’exclusion des sinistres au titre des contrats de SAS pourrait aussi expliquer certaines des variations observées.

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Table 8 Répartition des sinistres selon la province par rapport au nombre d’emplois à temps plein

Province Répartition des sinistres

Travailleurs canadiens à temps plein*

Terre-Neuve-et-Labrador

1,5 % 1,5 %

Île-du-Prince-Édouard 0,4 % 0,4 % Nouvelle-Écosse 3,0 % 2,9 % Nouveau-Brunswick 3,2 % 2,4 % Québec 33,2 % 24,6 % Ontario 34,7 % 40,1 % Manitoba 3,2 % 3,6 % Saskatchewan 2,3 % 2,8 % Alberta 9,3 % 9,5 % Colombie-Britannique 9,2 % 12,1 % Total 100,0 % 100,0 % *Statistique Canada, données de 2006.

Table 9 Répartition des sinistres selon la province par rapport au nombre d’emplois à temps plein (à l’exclusion du Québec)

Province Répartition des sinistres

Travailleurs canadiens à temps plein

Terre-Neuve-et-Labrador

2,3 % 2,0 %

Île-du-Prince-Édouard 0,6 % 0,5 % Nouvelle-Écosse 4,6 % 3,9 % Nouveau-Brunswick 4,8 % 3,2 % Québec Ontario 51,9 % 53,3 % Manitoba 4,8 % 4,8 % Saskatchewan 3,4 % 3,7 % Alberta 13,9 % 12,6 % Colombie-Britannique 13,8 % 16,1 % Total 100,0 % 100,0 %

Prestations mensuelles La répartition des prestations mensuelles assurées (avant intégration) des dossiers de sinistres est illustrée ci-dessous.

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Table 10 Répartition des sinistres selon le montant brut des prestations mensuelles Montant brut des prestations mensuelles Pourcentage des sinistres 0 $, mais moins de 500 $ 2,6 %

500 $, mais moins de 1 000 $ 7,4 %

1 000 $, mais moins de 1 500 $ 18,0 %

1 500 $, mais moins de 2 000 $ 24,4 %

2 000 $, mais moins de 2 500 $ 18,7 %

2 500 $, mais moins de 3 000 $ 12,3 %

3 000 $, mais moins de 3 500 $ 6,6 %

3 500 $, mais moins de 4 000 $ 4,0 %

4 000 $, mais moins de 4 500 $ 2,2 %

4 500 $, mais moins de 5 000 $ 1,2 %

5 000 $, mais moins de 5 500 $ 0,6 %

Toutes les autres 0,9 %

Aucune donnée 1,1 %

CONSTRUCTION DES TABLES Base de la construction

• Les données sources correspondaient aux données combinées soumises par tous les assureurs participants après les efforts de correction déjà décrits dans la présente étude.

• Les sinistres contribuaient habituellement à l’exposition à partir du premier jour des prestations.

• Les sinistres cadrant avec la définition de l’invalidité fondée sur la propre occupation et avec des délais de carence de plus de deux ans (de 599 à 1 856 jours) ont été exclus de l’exposition jusqu’à 61 mois après la date d’invalidité. Il s’agissait d’éliminer les soubresauts du changement de la définition de l’invalidité à plus ou moins 48 mois et 60 mois. Même si les sinistres en cause étaient assez peu nombreux, ils étaient concentrés selon la région et le sexe et il a donc été jugé prudent d’exclure l’exposition anticipée.

• Pour la durée des prestations assurées autres que jusqu’à 65 ans, l’exposition a été créditée seulement jusqu’à 12 mois avant la cessation des prestations ou 65 ans, selon la première éventualité. Par exemple, pour la durée des prestations jusqu’à 60 ans, l’exposition au-delà de 59 ans a été retirée. Une approche semblable a été appliquée aux prestations pour une période déterminée comme dix ans. L’observation a pris fin 12 mois avant la cessation des prestations à moins que la durée maximale soit à tout le moins jusqu’à 65 ans.

• Les sinistres reposant sur la définition fondée sur toute occupation, même s’ils ne représentent qu’une petite partie des sinistres, ont été pris en compte dans l’exposition à compter de la fin du délai de carence.

Étude Octobre 2011

15

• L’exposition a été calculée pour chaque mois pendant les cinq premières années (60 mois) et pour chaque année par la suite.

• Pour les sinistres en cessation (pour cause de décès ou de rétablissement), une période d’exposition complète (mois ou année) a été créditée à l’égard de la période pendant laquelle la cessation s’est produite.

• Pour les autres sinistres, l’exposition a abruptement pris fin aux extrémités et la période fractionnelle de l’exposition qui convient a été créditée. Ces extrémités comprennent la fin de la période visée par l’étude, l’âge limite (p. ex., 65 ans) ou la cessation de l’exposition pour des raisons méthodologiques. Les sinistres où la durée des prestations n’était pas à 65 ans faisaient partie de cette dernière catégorie. L’exposition pour ces sinistres a été créditée jusqu’à un an avant la cessation des prestations ou l’âge de 65 ans, selon la première éventualité.

• Dans la même veine, une fraction d’une période d’exposition a été créditée quand un sinistre survenait avant le début de la période visée par l’étude, soit le 1er janvier 2004.

• Les taux de cessation bruts ont été calculés pour des fourchettes d’âge de cinq ans en divisant les cessations des sinistres pendant la période d’observation par l’exposition créditée pour ladite période.

• La première tranche d’âge (âge moyen de 22 ans) repose sur les données concernant les personnes de moins de 24 ans.

• L’âge est fondé sur l’âge au dernier anniversaire.

Graduation Les taux figurant dans les tables publiées ont été lissés aux fins de présentation. L’approche générale consistait à lisser les taux bruts selon la durée et l’âge pendant les 10 premières années de l’invalidité. Après 10 ans d’invalidité, les cessations et les décès n’étaient plus présumés avoir un lien avec la durée de l’invalidité mais seulement avec l’âge atteint.

Les tables pour les 10 premières années de l’invalidité ont été déterminées séparément pour les hommes du Québec, les femmes du Québec, les hommes hors Québec et les femmes hors Québec. Après 10 ans d’invalidité, les tables ont été séparées seulement pour les hommes et les femmes.

Dans le cadre de la graduation, les taux ont été lissés entre la période sélecte (10 premières années d’invalidité) et la période ultime (au-delà de 10 ans d’invalidité).

Le processus de graduation a permis de constater des paramètres qui réduisaient au minimum les erreurs au carré (carré de la différence entre les nombres prévus et les nombres réels).

L’approche de la graduation de base consistait à ajuster un ensemble de courbes exponentielles aux données. L’approche a utilisé un agencement de deux courbes exponentielles en tenant compte du fait que les sinistres d’assurance ILD combinent des sinistres à durées relativement longues et des sinistres qui durent relativement moins longtemps.

Le modèle de graduation supposait également l’existence d’un décrément distinct lié au changement de la définition de l’invalidité (CDI) fondée sur la propre occupation à l’invalidité fondée sur toute occupation. Le modèle a supposé qu’un taux de CDI était applicable à divers points de CDI. Une hypothèse a été formulée et utilisée, à savoir que les données présentaient des CDI se produisant aux 24e, 27e, 28e, 30e et 36e mois. Cette composante a eu pour effet

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d’isoler les cessations « excédentaires »6

Mise à l’essai de la graduation

attribuables au changement de la définition de l’invalidité.

Pendant la graduation, nous avons constaté que le nombre de cessations était beaucoup moins élevé les deux premiers mois suivant le délai de carence. Étant donné que dans la plupart des applications de la table les données sur les demandeurs vont au-delà des deux mois suivant le délai de carence, aucun ajustement n’a été apporté pour tenir compte de ce phénomène.

L’ajustement s’est fait au moyen du moteur de graduation (Graduation Engine), un chiffrier Excel. Une description technique complète est donnée à l’annexe 1. Le chiffrier Excel est aussi disponible à des fins d’examen.

La mise au point des taux gradués a été un processus itératif.

À chaque itération, nous avons évalué le caractère adéquat des taux ajustés à l’aide de diverses méthodes, notamment :

• examen visuel des taux gradués exprimés en fonction des taux bruts;

• comparaison entre les cessations prévues (dans l’ensemble et selon la mortalité/les rétablissements) et les cessations réelles; cette comparaison a été faite pour l’ensemble de l’étude et selon les segments de l’âge et du sexe;

• comparaison entre les valeurs des réserves calculées en fonction des cessations prévues et celles calculées en fonction des cessations réelles; cette comparaison a été faite pour l’ensemble de l’étude et selon les segments de l’âge et du sexe.

Comme dernier test, une comparaison a été faite entre les taux recommandés et les taux produits au moyen d’une autre méthode de graduation (plus simple) reposant sur des concepts différents7

Structure des tables .

Les taux sont présentés séparément pour :

• le nombre total de cessations;

• les cessations attribuables au décès (mortalité);

• les cessations attribuables à d’autres raisons (rétablissement). Les tables fournies se présentent en quatre sections divisées comme suit :

• Québec par rapport à hors Québec;

• femmes par rapport aux hommes.

Chaque section renferme ce qui suit :

• Les valeurs sélectes des 120 premiers mois de l’invalidité. Elles indiquent les règlements mensuels pour des groupes d’âge de cinq ans (âge à l’invalidité) pour les mois 4 à 60. Les

6 Les cessations excédentaires, c’est-à-dire plus élevées que la normale, attribuables au décès, au retour au travail ou

au refus du sinistre pour des raisons autres que le changement de la définition. 7 Spécifiquement, cette méthode consistait à mettre visuellement au point une courbe à partir de l’agrégation des

données pour tous les âges puis à ajuster cette courbe aux données de chaque groupe d’âge au moyen de la méthode des moindres carrés. Des fonctions « spline » distinctes ont été appliquées pour les durées jusqu’à 24 mois et après 30 mois avec interpolation entre les durées 25 et 30.

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règlements annuels sont fournis pour les cinq dernières années même si la table contient des valeurs mensuelles applicables à chaque période de 12 mois. Des tableaux distincts sont fournis pour les demandeurs du Québec et hors Québec et pour les demandeurs de sexe féminin (femmes) et de sexe masculin (hommes).

• Les valeurs ultimes pour les durées au-delà de dix ans. Ces valeurs sont fournies selon le sexe et l’âge atteint et aucune distinction n’est faite entre le Québec et hors Québec.

Chaque section des tableaux comporte également des valeurs d’ajustement pour tenir compte des cessations excédentaires au point de changement de la définition de l’invalidité. Pour la plupart des applications, cet ajustement serait ajouté aux taux « de base » pour générer une table de travail.

La version finale des tables est fournie dans un document distinct, le supplément des tables, disponible en format Excel. COMPARAISON AVEC D’AUTRES TABLES Dans cette section, une comparaison est établie entre les taux de cessation élaborés dans le cadre de la présente étude et ceux publiés dans d’autres tables.

Une comparaison est faite avec deux tables conçues aux fins de l’évaluation des prestations d’assurance ILD.

• Étude sur la cessation de régimes d’assurance collective d’invalidité de longue durée au Canada (1988–1997), Institut canadien des actuaires, 2010;

• Group Long-Term Disability (GLTD) Valuation Tables, Society of Actuaries, 1987 (en anglais seulement).

Une comparaison est aussi faite entre l’expérience de mortalité de la base de données de l’étude et :

• 1970 Intercompany Life Waiver Mortality table (table Krieger) (en anglais seulement);

• les Tables de mortalité, Canada, provinces et territoires 2000–2002, Statistique Canada. Méthodologies Deux approches différentes ont été appliquées dans ces comparaisons. Pour comparer les deux tables d’évaluation de l’assurance ILD précédentes, un ratio des valeurs de la fonction de survie a été utilisé. La valeur de la fonction de survie (dans le contexte des taux de cessation des sinistres d’invalidité) indique pour une certaine durée la proportion des demandeurs initialement invalides qui est toujours active8

• la valeur de la fonction de survie pour la table dans la présente étude;

.

Aux fins des comparaisons dans la section suivante, les ratios déclarés comportent ce qui suit :

• la valeur de la fonction de survie pour la table dans l’étude précédente. Un ratio inférieur à 100 % indique que les taux de survie dans la nouvelle table sont inférieurs (c.-à-d., taux de cessation plus élevés) que dans la table de comparaison et vice versa.

8 Par exemple, si le taux de cessation à la durée 1 est 0,10 et à la durée 2 est 0,20, alors la valeur de la fonction de survie à la fin de la durée 1 est 0,90 (1,00-0,10) et à la fin de la durée 2 est 0,72 (1,00-0,10)(1,00-0,20).

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Pour la table 1988-1997 de l’ICA, les fonctions de survie sont élaborées séparément pour la mortalité et le rétablissement. Dans chacun des cas, la valeur de la fonction à une certaine durée représente la proportion de la population initiale qui serait toujours active si la mortalité ou le rétablissement était le seul décrément.

Pour les comparaisons mettant en cause des tables de mortalité plutôt que de cessation, une analyse des données réelles par rapport aux données prévues a été utilisée. Ces comparaisons s’appuient sur les résultats de mortalité provenant de la base de données par rapport aux résultats de mortalité prévus provenant de la table indiquée.

ICA 1988–1997 La structure de la table mise au point dans la présente étude est la même que celle de la plus récente table de l’ICA portant sur la période 1988-1997.

Pour comparer les taux de base des deux tables, nous avons construit des fonctions de survie à l’aide des taux de mortalité et de rétablissement des deux tables. Dans les ratios présentés ci-dessous, la table courante est le numérateur.

La nouvelle table indique une légère amélioration de la mortalité (les taux de mortalité ont diminué). Les améliorations sont les plus prononcées aux durées plus longues et sont plus élevées chez les hommes que chez les femmes. La différence entre le Québec et hors Québec est minime.

Les variations des taux de rétablissement sont beaucoup plus importantes. Les taux figurant dans la nouvelle table diffèrent considérablement de ceux de la table précédente. Les taux de rétablissement au Québec ont augmenté de manière importante tant pour les hommes que pour les femmes. À l’extérieur du Québec, les taux de rétablissement ont augmenté de façon modérée chez les hommes, mais ont reculé considérablement chez les femmes.

Les taux de CDI sont comparés directement, comme un simple ratio du nouveau taux (numérateur) et du taux précédent. Les nouveaux taux de CDI varient de façon importante par rapport à ceux de la table précédente. À noter que les taux de CDI de la table précédente étaient unisexes.

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Table 11 Ratio des valeurs de la fonction de survie : Table 2004–2008 par rapport à ICA 1988–1997 Mortalité

Québec Femmes

mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10

Moins de 25 ans 100 % 100 % 100 % 101 % 108 % 25–29 ans 100 % 101 % 101 % 101 % 107 % 30–34 ans 101 % 101 % 101 % 102 % 107 % 35–39 ans 101 % 102 % 102 % 102 % 107 % 40–44 ans 101 % 102 % 101 % 101 % 106 % 45–49 ans 101 % 101 % 101 % 100 % 106 % 50–54 ans 100 % 100 % 100 % 99 % 105 % 55–59 ans 100 % 99 % 98 % 97 % 60–64 ans 99 % 97 % 96 % Hors Québec Femmes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans 100 % 100 % 100 % 101 % 109 % 25–29 ans 100 % 101 % 101 % 101 % 108 % 30–34 ans 101 % 101 % 101 % 101 % 107 % 35–39 ans 101 % 102 % 102 % 102 % 107 % 40–44 ans 101 % 101 % 101 % 101 % 106 % 45–49 ans 101 % 101 % 101 % 100 % 105 % 50–54 ans 101 % 101 % 100 % 99 % 105 % 55–59 ans 101 % 100 % 99 % 98 % 60–64 ans 101 % 100 % 99 % Table 11

Québec Hommes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans 101 % 103 % 104 % 106 % 124 % 25–29 ans 101 % 103 % 104 % 106 % 119 % 30–34 ans 102 % 104 % 105 % 105 % 115 % 35–39 ans 102 % 105 % 105 % 105 % 112 % 40–44 ans 102 % 105 % 105 % 103 % 112 % 45–49 ans 102 % 104 % 104 % 102 % 111 % 50–54 ans 101 % 102 % 102 % 101 % 111 % 55–59 ans 100 % 100 % 99 % 98 % 60–64 ans 98 % 97 % 96 %

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Table 11 (suite) Hors Québec Hommes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans 100 % 101 % 102 % 105 % 124 % 25–29 ans 101 % 102 % 103 % 106 % 119 % 30–34 ans 101 % 102 % 103 % 105 % 115 % 35–39 ans 101 % 103 % 104 % 104 % 112 % 40–44 ans 101 % 101 % 102 % 102 % 110 % 45–49 ans 100 % 100 % 100 % 100 % 109 % 50–54 ans 99 % 99 % 99 % 98 % 108 % 55–59 ans 99 % 98 % 97 % 96 % 60–64 ans 98 % 97 % 96 %

Table 12 Ratio des valeurs de la fonction de survie : Table 2004–2008 par rapport à ICA 1988–1997 Rétablissement

Québec Femmes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans 55 % 34 % 25 % 18 % 22 %

25–29 ans 69 % 48 % 39 % 31 % 36 % 30–34 ans 78 % 59 % 49 % 41 % 47 % 35–39 ans 83 % 64 % 54 % 47 % 53 % 40–44 ans 84 % 66 % 57 % 51 % 56 % 45–49 ans 82 % 66 % 58 % 53 % 57 % 50–54 ans 80 % 65 % 58 % 55 % 58 % 55–59 ans 77 % 64 % 60 % 58 % 60–64 ans 75 % 65 % 64 %

Hors Québec Femmes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans

123 % 109 % 97 % 89 % 107 %


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Table 12 (suite) Québec Hommes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans

61 % 35 % 25 % 19 % 23 %


Hors Québec Hommes mois 12 mois 24 mois 36 année 5 année 10 Moins de 25 ans 112 % 98 % 88 % 80 % 96 %


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Table 13 Ratio des taux de changement de la définition de l’invalidité : Table 2004–2008 par rapport à ICA 1988-1997

Durée

Femmes Hommes

Québec Hors Québec Québec Hors Québec Moins de 25 ans 59 % 75 % 91 % 145 % 25–29 ans 77 % 74 % 71 % 140 % 30–34 ans 95 % 73 % 58 % 134 % 35–39 ans 111 % 72 % 49 % 128 % 40–44 ans 124 % 71 % 43 % 122 % 45–49 ans 132 % 68 % 39 % 114 % 50–54 ans 132 % 65 % 37 % 104 % 55–59 ans 122 % 59 % 37 % 91 % 60–64 ans 102 % 51 % 37 % 67 %

Table GLTD de 1987 La table GLTD a été publiée par la Society of Actuaries en 1987 à partir de l’expérience aux États-Unis et au Canada avant 19809

La table GLTD ne présente pas de valeurs distinctes au chapitre de la mortalité et du rétablissement; la comparaison s’appuie donc sur les taux relatifs aux cessations totales. Il conviendrait également de noter que la table GLTD ne fournit pas d’ajustement explicite pour le changement de la définition

. Malgré son âge, cette table sert encore de table de référence dans la tarification et l’évaluation des polices d’assurance ILD au Canada.

La table GLTD n’établit pas de distinction entre le Québec et hors Québec.

10

9 Se reporter à Transactions de la Society of Actuaries, 1987, vol. 39. 10 La table GLTD est fondée principalement sur l’expérience aux États-Unis avant 1980. La table est construite en trois sections à l’aide de différentes données d’expérience pour déterminer des taux jusqu’à 24 mois, 24 à 120 mois et pour de plus longues durées. Les cessations en raison d’un changement de la définition sont comprises de façon implicite dans la table.

. Comme dans la section précédente, la comparaison fait appel au ratio des valeurs de la fonction de survie. La nouvelle table produite dans la présente étude est le numérateur.

Cette comparaison repose sur les valeurs de base de la table GLTD sans marges aux fins de l’évaluation.

Le lecteur constatera qu’ailleurs qu’au Québec, la table GLTD comporte encore une certaine valeur prédictive. Cependant, les rapports entre l’âge et le sexe sont assez différents de ceux de la table actuelle.

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Table 14 Ratio des valeurs de la fonction de survie : Table 2004–2008 par rapport à la table GLTD de 1987 Cessations totales

Québec Femmes mois 12 mois 24 année 5 année 10 Moins de 25 ans 40 % 18 % 7 % 8 % 25–29 ans 48 % 25 % 12 % 14 % 30–34 ans 54 % 29 % 16 % 18 % 35–39 ans 57 % 32 % 19 % 22 % 40–44 ans 58 % 34 % 21 % 24 % 45–49 ans 59 % 36 % 24 % 27 % 50–54 ans 59 % 38 % 28 % 32 % 55–59 ans 59 % 41 % 34 % 60–64 ans 59 % 46 %

Hors Québec Femmes mois 12 mois 24 année 5 année 10 Moins de 25 ans 90 % 60 % 35 % 41 % 25–29 ans 106 % 82 % 59 % 68 % 30–34 ans 113 % 94 % 71 % 81 % 35–39 ans 114 % 97 % 75 % 85 % 40–44 ans 111 % 94 % 74 % 83 % 45–49 ans 107 % 89 % 72 % 81 % 50–54 ans 102 % 85 % 70 % 79 % 55–59 ans 96 % 78 % 67 %

60–64 ans 89 % 71 %

Table 14

Québec

Hommes

mois 12 mois 24 année 5 année 10 Moins de 25 ans 58 % 28 % 13 % 16 % 25–29 ans 57 % 31 % 18 % 22 % 30–34 ans 55 % 31 % 20 % 24 % 35–39 ans 53 % 31 % 21 % 25 % 40–44 ans 53 % 32 % 22 % 27 % 45–49 ans 55 % 36 % 26 % 32 % 50–54 ans 58 % 42 % 34 % 41 % 55–59 ans 61 % 48 % 45 % 60–64 ans 64 % 55 %

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Table 14 (suite) Hors Québec Hommes mois 12 mois 24 année 5 année 10 Moins de 25 ans 105 % 78 % 53 % 66 % 25–29 ans 102 % 77 % 56 % 69 % 30–34 ans 101 % 78 % 57 % 70 % 35–39 ans 98 % 78 % 58 % 70 % 40–44 ans 96 % 78 % 59 % 72 % 45–49 ans 94 % 78 % 63 % 75 % 50–54 ans 91 % 78 % 67 % 81 % 55–59 ans 87 % 75 % 69 % 60–64 ans 81 % 70 %

Krieger Une comparaison est établie entre l’expérience de la mortalité dans la base de données de l’étude et la mortalité prévue découlant de la Table d’exonération des primes d’assurance-vie collective interentreprise de 1970 (table Krieger) sans marges aux fins de l’évaluation11

11 Les valeurs de la table Krieger pour les âges 20–24 ont été utilisées pour calculer les prévisions pour le groupe de moins de 25 ans, y compris les demandeurs de moins de 20 ans.

. Une méthode de données réelles/prévues (R/P) est utilisée.

La table Krieger est unisexe et ne fait pas de distinction entre le Québec et hors Québec. En outre, la table n’indique les taux qu’à compter du quatrième trimestre d’invalidité (c.-à-d., mois 10). Aux fins de la présente analyse, la table Krieger a été élargie par extrapolation pour commencer au deuxième trimestre (mois 4).

L’expérience de mortalité actuelle au titre de l’assurance ILD se situe plus ou moins au tiers de la table de Krieger, soit environ 28 % pour les femmes et 42 % pour les hommes.

Le ratio R/P global pour le Québec et hors Québec est semblable, mais il y a quelques variations par durée.

Étude Octobre 2011

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Table 15 Mortalité réelle 2004–2008 par rapport à la mortalité prévue de la table de Krieger Selon la durée

Durée

Femmes Hommes Québec Hors Québec Québec Hors Québec Total

4e trimestre 12 % 17 % 25 % 32 % 22 % 5e trimestre 19 % 22 % 34 % 36 % 28 % 6e trimestre 30 % 28 % 43 % 44 % 36 % 7e trimestre 34 % 36 % 46 % 45 % 40 % 8e trimestre 39 % 38 % 47 % 48 % 43 % 3e année 51 % 38 % 53 % 46 % 44 % 4e année 51 % 39 % 48 % 42 % 42 % 5e année 39 % 27 % 45 % 38 % 35 % 6e année 40 % 25 % 33 % 38 % 33 % 7e année 30 % 23 % 44 % 42 % 34 % 8e année 33 % 23 % 39 % 37 % 31 % 9e année 31 % 27 % 48 % 45 % 36 % 10e année 31 % 26 % 56 % 45 % 36 % Période ultime* 42 % 30 % 63 % 51 % 42 % Total 30 % 28 % 42 % 42 % 35 %

* « Période ultime » s’entend de l’exposition de plus de 10 ans.

Selon l’âge, les ratios R/P sont moins élevés pour les âges plus jeunes, sauf chez les moins de 25 ans, et plus élevés pour les âges plus avancés.

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Table 16 Mortalité réelle 2004-2008 par rapport à la mortalité prévue de la table Krieger À l’âge au moment de la réclamation

Âge au moment de la réclamation à l’exception de l’expérience ultime

Femmes Hommes

Québec Hors Québec Québec Hors Québec Total Moins de 25 ans 15 % 32 % 30 % 45 % 35 % 25–29 ans 18 % 15 % 18 % 37 % 22 % 30–34 ans 16 % 19 % 22 % 28 % 21 % 35–39 ans 17 % 19 % 18 % 27 % 21 % 40–44 ans 22 % 21 % 26 % 29 % 24 % 45–49 ans 30 % 27 % 37 % 37 % 32 % 50–54 ans 35 % 30 % 44 % 45 % 38 % 55–59 ans 37 % 35 % 50 % 46 % 42 % 60 ans et plus 51 % 44 % 60 % 54 % 52 % Période ultime* 42 % 30 % 63 % 51 % 42 % Total 30 % 28 % 42 % 42 % 35 %

* « Période ultime » s’entend de l’exposition de plus de 10 ans.

Tables d’assurance-vie du Canada Dans les tables ci-dessous, une comparaison est établie entre l’expérience de mortalité de la base de données de l’étude et la mortalité prévue dans les tables d’assurance-vie du Canada 2000-2002, publiées par Statistique Canada. Une méthode de données réelles/prévues est utilisée.

Les tables d’assurance-vie du Canada ne font pas la distinction entre le Québec et hors Québec. La mortalité relative est plus élevée dans les durées les plus rapprochées et diminue au fur et à mesure que les sinistres se poursuivent. La mortalité dans la période ultime après 10 ans correspond à environ 300 % de la mortalité de la population canadienne.

Selon l’âge au moment de la réclamation, la mortalité relative est plus élevée chez les moins de 30 ans puis diminue au fur et à mesure que les demandeurs prennent de l’âge.

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Table 17 Mortalité réelle 2004–2008 par rapport aux tables d’assurance-vie du Canada Selon la durée

Durée

Femmes Hommes Québec Hors Québec Québec Hors Québec Total

1re année 1 226 % 1 479 % 1 083 % 1 424 % 1 349 % 2e année 1 526 % 1 422 % 1 073 % 1 060 % 1 196 % 3e année 1 398 % 1 008 % 710 % 643 % 797 % 4e année 1 084 % 816 % 496 % 470 % 602 % 5e année 749 % 530 % 433 % 397 % 459 % 6e année 701 % 446 % 302 % 367 % 406 % 7e année 459 % 359 % 371 % 360 % 370 % 8e année 451 % 316 % 297 % 285 % 311 % 9e année 397 % 338 % 340 % 320 % 335 % 10e année 354 % 299 % 367 % 299 % 314 % Plus de 10 ans

406 % 296 % 355 % 295 % 313 %

Total 819 % 704 % 617 % 592 % 647 %

Table 18 Mortalité réelle 2004–2008 par rapport aux tables d’assurance-vie du Canada Selon l’âge au moment de la réclamation

Âge au moment de la réclamation

Femmes Hommes

Québec Hors Québec Québec Hors Québec Total Moins de 25 ans

1 143 % 1 942 % 860 % 1 385 % 1 398 %

25–29 ans 1 158 % 1 021 % 823 % 1 259 % 1 102 % 30–34 ans 988 % 927 % 1,028 % 868 % 921 % 35–39 ans 860 % 771 % 673 % 708 % 741 % 40–44 ans 910 % 692 % 638 % 617 % 674 % 45–49 ans 817 % 695 % 687 % 608 % 668 % 50–54 ans 826 % 672 % 616 % 597 % 641 % 55–59 ans 696 % 675 % 553 % 529 % 579 % 60 ans et plus

760 % 672 % 546 % 505 % 560 %

Total 819 % 704 % 617 % 592 % 647 %

RPC/RRQ La plupart des régimes d’assurance ILD intègrent les prestations au Régime de pensions du Canada et au Régime de rentes du Québec (RPC/RRQ).

En raison de problèmes de codage, nous avons dû exclure des analyses présentées dans cette section les données provenant de deux assureurs importants représentant environ 30 % des données. Compte tenu de cette exclusion, 79 237 demandes ont été approuvées pour le RPC/RRQ (16 068 pour le Québec et 63 169 hors Québec).

Étude Octobre 2011

28

Dans ce sous-ensemble de sinistres approuvés pour le RPC/RRQ, il y avait 4 712 rétablissements et 7 950 décès pour un total de 12 662 cessations. Ces chiffres sont comparables avec les quelque 190 000 cessations de la base de données de l’étude. Nous avons effectué deux analyses relativement aux approbations pour le RPC/RRQ en vue de répondre aux questions suivantes :

1. Comment les demandeurs au titre du RPC/RRQ bénéficiant aussi d’une assurance ILD collective se comparent-ils à l’univers total des demandeurs du RPC/RRQ?

2. Combien de sinistres d’assurance ILD seront en fin de compte approuvés pour le RPC/RRQ?

En réponse à la première question, une analyse des données réelles/prévues a été faite à l’aide des taux de cessation prévus par l’actuaire du RPC en fonction des résultats de l’invalidité du RPC pour la période comprise entre 1999 et 2008. Seuls les demandeurs d’assurance ILD dont la demande de prestations aux termes du régime du Canada ou du Québec a été approuvée sont pris en compte dans la présente analyse. La table du RPC a été utilisée pour le Québec et pour hors Québec. Les résultats sont présentés ci-dessous. Ainsi que prévu, les taux de cessation pour les demandeurs d’assurance ILD pour le RPC/RRQ étaient dans l’ensemble plus élevés que les valeurs prévues du RPC (140 % dans l’ensemble). Cependant, la mortalité était aussi plus élevée que la valeur prévue du RPC (119 %). Les résultats détaillés des cessations totales sont présentés ci-après.

Table 19 Cessations réelles 2004–2008 par rapport au Régime de pensions du Canada Selon l’âge au moment de la réclamation

Québec Femmes

Âge 1re année 2e année 3e année 4e année 5e année Ultime Total

Moins de 25 ans

données insuffisantes

25–29 ans 0 % 97 % 419 % 125 % 193 % 28 % 73 % 30–34 ans 101 % 177 % 166 % 266 % 0 % 89 % 104 % 35–39 ans 136 % 127 % 103 % 171 % 203 % 109 % 120 % 40–44 ans 134 % 185 % 231 % 203 % 139 % 160 % 170 % 45–49 ans 182 % 188 % 142 % 131 % 140 % 141 % 150 % 50–54 ans 86 % 201 % 228 % 239 % 169 % 197 % 191 % 55–59 ans 122 % 109 % 189 % 168 % 125 % 207 % 148 % 60 ans et plus

105 % 163 % 179 % 88 % 214 % 0 % 143 %

Tous les âges

121 % 161 % 191 % 178 % 148 % 138 % 150 %

Étude Octobre 2011

29

Table 19 (suite) Québec Hommes Âge 1re année 2e année 3e année 4e année 5e année Ultime Total Moins de 25 ans

données insuffisantes


75 % 125 % 120 % 133 % 347 % 0 % 116 %

Tous les âges

85 % 145 % 151 % 144 % 120 % 130 % 130 %

Table 19 (suite)

Hors Québec Femmes

Âge 1re année 2e année 3e année 4e année 5e année Ultime Total Moins de 25 ans

171 % 92 % 117 % 96 % 115 % 52 % 71 %


97 % 118 % 150 % 166 % 174 % 0 % 121 %

Tous les âges

95 % 142 % 214 % 185 % 135 % 117 % 141 %

Étude Octobre 2011

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Table 19 (suite) Hors Québec Hommes

Âge 1re année 2e année 3e année 4e année 5e année Ultime Total Moins de 25 ans

54 % 141 % 132 % 59 % 82 % 37 % 59 %


101 % 120 % 147 % 94 % 169 % 0 % 117 %

Tous les âges

100 % 139 % 179 % 147 % 118 % 145 % 140 %

Quant à savoir la probabilité ultime qu’un sinistre d’assurance ILD sera approuvé pour le RPC/RRQ, nous avons procédé à une analyse en n’utilisant que les sinistres survenus en 2004. Ces sinistres ont ensuite fait l’objet d’un suivi, pour un maximum de cinq ans, jusqu’à la fin de la période visée par l’étude, soit décembre 2008. En raison de problèmes de codage, nous avons dû exclure de la présente analyse les données provenant de deux assureurs importants représentant environ 30 % des données. La table suivante indique le nombre de dossiers utilisés aux fins de la présente analyse et ceux encore actifs près de la fin de la période visée par l’étude.

Table 20 Nombre de sinistres initiaux et de survivant dans la cohorte de 2004

Nombre de dossiers actifs RPC RRQ À la date de l’invalidité 20 801 10 340 À 48 mois 5 977 1 225 À 60 mois 494 97

Comme analyse de sensibilité, la cohorte de 2005 a aussi été analysée. Les résultats des deux cohortes sont raisonnablement conformes pour les 48 premiers mois.

L’analyse a été effectuée séparément pour le Québec et hors Québec12

Les tables ci-dessous devraient être interprétées avec prudence. Il ne faut pas perdre de vue que la base de données de l’étude ne tient pas compte de la date d’approbation du RPC ou de la date à laquelle l’approbation a été indiquée dans le dossier du sinistre. Puisqu’il s’agit d’une analyse rétrospective, nous avons maintenant de l’information qui n’aurait pas été disponible dans les premiers jours du sinistre. Ainsi, le pourcentage d’approbations pour le RPC/RRQ déclarées pour les invalidités d’une durée de six mois, par exemple, n’indique pas le nombre de sinistres qui

.

12 Nous formulons l’hypothèse que les demandeurs du Québec sont couverts par le RRQ et les autres, par le RPC.

Étude Octobre 2011

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seront approuvés à six mois mais plutôt combien de sinistres seront en fin de compte approuvés13

Invalidités toujours actives à

.

Table 21 Pourcentage des sinistres actifs en 2004 en fin de compte approuvés, selon la durée, pour le RPC (hors Québec)

Femmes Hommes Total

6 mois 30 % 31 % 30 % 12 mois 38 % 40 % 39 % 18 mois 45 % 47 % 46 % 24 mois 53 % 52 % 53 % 30 mois 63 % 60 % 62 % 36 mois 69 % 65 % 67 % 42 mois 72 % 68 % 70 % 48 mois 74 % 70 % 72 % 54 mois 75 % 72 % 74 % 60 mois 72 % 76 % 74 %

Table 22 Pourcentage des sinistres actifs en 2005 en fin de compte approuvés, selon la durée, pour le RPC (hors Québec)


Femmes Hommes Total

6 mois 28 % 30 % 29 % 12 mois 36 % 38 % 37 % 18 mois 43 % 45 % 44 % 24 mois 50 % 50 % 50 % 30 mois 60 % 59 % 60 % 36 mois 66 % 63 % 65 % 42 mois 70 % 66 % 68 % 48 mois 75 % 70 % 73 % 54 mois 60 mois

13 « En fin de compte » veut dire jusqu’à ce que les données soient extraites pour être soumises aux fins de la

présente étude et se limite donc aux quatre ou cinq années d’observation subséquentes dans bien des cas ou un peu plus longtemps pour certaines portions des données.

Étude Octobre 2011

32

Table 23 Pourcentage des sinistres actifs en 2004 en fin de compte approuvés, selon la durée, pour le RRQ (Québec)


Femmes Hommes Total

6 mois 11 % 16 % 13 % 12 mois 19 % 27 % 23 % 18 mois 28 % 37 % 33 % 24 mois 38 % 46 % 42 % 30 mois 50 % 58 % 54 % 36 mois 57 % 64 % 61 % 42 mois 62 % 67 % 65 % 48 mois 65 % 69 % 67 % 54 mois 67 % 70 % 69 % 60 mois 45 % 74 % 62 %

Table 24 Pourcentage des sinistres actifs en 2005 en fin de compte approuvés, selon la durée, pour le RRQ (Québec)


Femmes Hommes Total

6 mois 10 % 15 % 13 % 12 mois 18 % 24 % 21 % 18 mois 25 % 33 % 29 % 24 mois 34 % 43 % 38 % 30 mois 47 % 52 % 50 % 36 mois 53 % 57 % 55 % 42 mois 57 % 62 % 60 % 48 mois 62 % 71 % 67 % 54 mois 60 mois

Pour évaluer la question des approbations des sinistres de plus de cinq ans au titre du RPC/RRQ, nous avons procédé à une analyse semblable de tous les sinistres survenus avant 2004. Après une durée de 10 ans, les taux d’approbation au titre du RPC/RRQ dépassent 80 %.

Étude Octobre 2011

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Table 25 Pourcentage des sinistres actifs survenus avant 2004 et en fin de compte approuvés, selon la durée, au titre du RPC (hors Québec)

Invalidités toujours actives à Femmes Hommes Total

60 mois 79 % 72 % 76 % 72 mois 80 % 73 % 77 % 84 mois 81 % 73 % 78 % 96 mois 82 % 74 % 78 % 108 mois 82 % 74 % 78 % 120 mois 82 % 74 % 79 % >120 mois 88 % 83 % 86 %

Table 26 Pourcentage des sinistres actifs survenus avant 2004 et en fin de compte approuvés, selon la durée, au titre du RRQ (Québec)


Femmes Hommes Total

60 mois 78 % 76 % 77 % 72 mois 80 % 77 % 79 % 84 mois 81 % 78 % 80 % 96 mois 82 % 78 % 80 % 108 mois 83 % 78 % 81 % 120 mois 83 % 77 % 81 % >120 mois 84 % 82 % 83 %

VARIATIONS Dans cette section de l’étude, nous présentons les données réelles/prévues sur le comportement au chapitre des cessations en fonction de dimensions non prises en compte dans la structure des tables, c.-à-d., autres que les valeurs âge, sexe et Québec/hors Québec.

Méthodologie Les tables sur les cessations publiées dans la présente étude sont les tables de base ajustées pour tenir compte des cessations excédentaires attribuables au changement de la définition de l’invalidité (CDI).

Pour calculer les cessations prévues dans un portefeuille de sinistres, il faudrait, en théorie, appliquer les taux des tables de base à chaque durée et la valeur CDI additionnelle à la durée à laquelle la définition de l’invalidité change.

Dans les faits, cette approche fondée sur la théorie était impossible à appliquer puisqu’il n’y avait pas dans tous les dossiers de la base de données d’information fiable au sujet du point de changement de la définition de l’invalidité.

Pour contourner ce problème, nous avons construit une table composite afin de calculer les cessations prévues aux fins des analyses de la présente section. La table composite correspond à la moyenne pondérée d’un nombre limité de durées représentatives du changement de la

Étude Octobre 2011

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définition de l’invalidité. Ces durées et les pondérations de celles-ci sont présentées ci-dessous. Les pondérations ont été déterminées à partir d’observation des données.

Table 27 Répartition présumée des dispositions de changement de la définition de l’invalidité selon la durée (régimes fondés sur les fonctions du poste14

Durée (mois) du changement de la définition de l’invalidité

)

Pondération

24 15 % 27 15 % 28 45 % 30 20 % 36 5 %

Les analyses des variations partent donc de l’hypothèse que la répartition des points de changement de la définition de l’invalidité n’est pas corrélée aux dimensions faisant l’objet de l’analyse (province, montant, etc.). Autrement dit, nous présumons que, peu importe le sous-groupe de sinistres, la répartition des changements de la définition de l’invalidité se conformera à un modèle défini.

Les données servant à analyser les variations sont un sous-ensemble de toute la base de données de l’étude. Puisque la table sur les cessations commence à la durée de quatre mois, les sinistres ayant pris fin avant quatre mois ont été exclus. En ce qui concerne les sinistres dont le délai de carence est inférieur à 90 jours, l’exposition a été créditée à compter du quatrième mois.

Province La table suivante illustre la variation de l’expérience au chapitre des cessations selon la province. L’analyse exclut un nombre limité de données, l’information provenant de la province n’étant pas disponible. Le Québec est exclu de l’analyse puisque cette province possède sa propre table.

Le nombre de cessations semble plus élevé dans l’Ouest et moins élevé dans les provinces de l’Atlantique.

14 Pour tenir compte des régimes fondés sur n’importe quelle fonction représentant 4,5 % de la base de données de

l’étude, les taux de CDI ont été actualises de 4,5 % avant l’application.

Étude Octobre 2011

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Table 28 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon la province (à l’exclusion du Québec)

Province Cessations Mortalité Terre-Neuve-et-Labrador

83,1 % 78,7 %

Île-du-Prince-Édouard 69,9 % 90,6 % Nouvelle-Écosse 83,7 % 81,3 % Nouveau-Brunswick 97,1 % 81,3 % Québec ——— ——— Ontario 94,5 % 99,7 % Manitoba 109,2 % 108,1 % Saskatchewan 119,0 % 113,0 % Alberta 122,2 % 108,3 % Colombie-Britannique 99,5 % 93,6 % Territoires du Nord-Ouest

113,2 % 137,5 %

Total 99,7 % 98,7 %

Montant des prestations L’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue du montant des prestations mensuelles est présentée ci-dessous. La table suivante ne tient pas compte d’environ 1 % de la base de données, le montant des prestations mensuelles n’étant pas disponible.

Table 29 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon le montant brut des prestations mensuelles

Montant brut des prestations mensuelles

Cessations Mortalité

Moins de 500 123,2 % 85,8 % 500 à 999 101,3 % 103,3 % 1 000 à 1 499 99,3 % 102,3 % 1 500 à 1 999 100,4 % 97,0 % 2 000 à 2 499 99,0 % 97,5 % 2 500 à 2 999 96,7 % 97,2 % 3 000 à 3 499 97,9 % 98,2 % 3 500 à 3 999 96,9 % 99,8 % 4 000 à 5 999 95,7 % 112,9 % 6 000 à 7 999 96,9 % 126,6 % 8 000 et plus 94,0 % 139,1 % Inconnu 145,1 % 87,9 % Total 99,6 % 100,1 %

Année d’expérience La table suivante illustre la variation de l’expérience au chapitre des cessations selon l’année de l’étude. Le nombre de cessations totales semble s’améliorer. La tendance en ce qui a trait à la composante de la mortalité n’est pas déterminée.

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Table 30 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon l’année de l’étude

Année de l’étude Cessations Mortalité

2004 97,6 % 98,8 % 2005 97,0 % 95,5 % 2006 98,5 % 99,8 % 2007 102,2 % 102,6 % 2008 104,3 % 99,8 % Total 100,0 % 99,4 %

Cause d’invalidité La présente analyse porte sur l’expérience de cessation selon les principales causes de l’invalidité. Les deux premières tables présentent la répartition des sinistres dans la base de données de l’étude. Le Québec constitue 33 % de la base de données totale mais la proportion s’échelonne entre 26 % et 42 % selon la cause.

Table 31 Répartition des sinistres selon la cause de l’invalidité

Cause de l’invalidité Nombre de sinistres

Pourcentage des sinistres

Troubles mentaux et nerveux 126 057 36 % Troubles du système musculo-squelettique

75 892 22 %

Néoplasmes (surtout cancers) 37 792 11 % Accidents 31 546 9 % Toutes les autres causes non déterminées

65 838 19 %

Non indiquées ou inconnues 12 249 4 % Total 349 374 100,0 %

Table 32 Répartition des sinistres selon la cause de l’invalidité, Québec et hors Québec

Cause de l’invalidité Québec Hors Québec

Troubles mentaux et nerveux 46 % 31 % Troubles du système musculo-squelettique 20 % 23 % Néoplasmes (surtout cancers) 9 % 12 % Accidents 7 % 10 % Toutes les autres causes non déterminées 15 % 21 % Non indiquées ou inconnues 3 % 4 % Total 100 % 100 %

Les valeurs réelles et prévues figurent dans les deux tables suivantes.

Étude Octobre 2011

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Table 33 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon la cause de l’invalidité, cessations totales

Cause de l’invalidité Canada Québec Hors Québec Troubles mentaux et nerveux 92,1 % 104,4 % 80,8 % Troubles du système musculo-squelettique 92,4 % 91,5 % 92,9 % Néoplasmes (surtout cancers) 128,3 % 92,7 % 149,6 % Accidents 118,8 % 107,7 % 124,8 % Toutes les autres causes non déterminées 100,8 % 96,2 % 102,9 % Non indiquées ou inconnues 99,0 % 113,3 % 91,3 % Total 100,0 % 100,0 % 100,0 %

Table 34 Variation de l’expérience réelle par rapport à l’expérience prévue selon la cause de l’invalidité, mortalités

Cause de l’invalidité Canada Québec Hors Québec

Troubles mentaux et nerveux 40,3 % 37,2 % 41,6 % Troubles du système musculo-squelettique 28,3 % 25,3 % 29,2 % Néoplasmes (surtout cancers) 539,1 % 532,9 % 541,2 % Accidents 32,1 % 22,7 % 34,4 % Toutes les autres causes non déterminées 93,2 % 103,4 % 90,3 % Non indiquées ou inconnues 69,2 % 157,4 % 43,9 % Total 99,4 % 100,3 % 99,1 %

Assureur L’expérience de cessation selon l’assureur varie d’un seuil de 87 % à un plafond de 120 %. L’expérience des huit assureurs les plus importants varie entre 92 % et 115 %. MISES EN GARDE Les utilisateurs de la présente étude devraient prendre connaissance des commentaires suivants :

1. La présente étude repose sur l’expérience de cinq années civiles et peut ne pas être représentative de l’expérience d’un cycle conjoncturel complet. Au Canada, la période comprise entre 2004 et 2008 a été marquée par une croissance économique positive et un taux de chômage relativement faible.

2. Les tables conviennent davantage à l’évaluation du passif des contrats qui se rapprochent du contrat type décrit à la page 9. Les utilisateurs devraient faire preuve de prudence dans des situations qui s’écartent de ce modèle, par exemple :

a. risques non canadiens;

b. populations autres qu’employés;

c. délais de carence de plus de six mois;

d. durées dépassant 65;

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e. dispositions inhabituelles des polices; f. pratiques de gestion des sinistres inhabituelles.

3. Même si les tables de l’étude sont conçues notamment aux fins de l’évaluation des sinistres des contrats de SAS par les promoteurs de régimes, les utilisateurs devraient être au courant que les sinistres des contrats de SAS ont été exclus de la base de données de l’étude.

4. Les utilisateurs des valeurs de la mortalité devraient savoir que les données sous-jacentes reposent sur le codage exact de la cause de la cessation par l’assureur participant. Même si l’équipe du projet estime que ces données sont assez rigoureuses, toute lacune aura probablement pour effet de sous-estimer les taux de mortalité.

5. Dans certaines polices, l’inclusion d’une provision de prestations du survivant pourrait fausser légèrement les taux de mortalité déclarés (et, dans une moindre mesure, les taux de cessation totale). La provision des prestations du survivant aurait pour effet de reporter les cessations découlant du décès du demandeur. Les répercussions les plus prononcées devraient se faire sentir pendant la première année de l’invalidité où les taux pourraient être légèrement sous-estimés.

6. Les analyses des variations présument que les points de changement de la définition de l’invalidité sont répartis de manière égale dans toute la base de données de l’étude et ne sont pas corrélées avec l’une ou l’autre des dimensions à l’étude.

CONCLUSIONS ET RECOMMANDATIONS 1. Les tables de cessation mises au point dans la présente étude reposent sur l’expérience de

pratiquement tout le marché canadien entre 2004 et 2008 (les contrats de SAS étant la seule exclusion principale).

2. La comparaison entre les taux de cessation calculés dans la présente étude et ceux de l’étude précédente de l’ICA (pour la période 1988-1997) permet de constater ce qui suit :

a. Les taux de cessation totale (taux de base avant l’ajustement au changement de la définition) sont fort différents de ceux de la table précédente. Les taux de rétablissement au Québec ont progressé de manière appréciable tant chez les hommes que les femmes. À l’extérieur du Québec, les taux de rétablissement se sont améliorés de manière modérée pour les hommes, mais ont considérablement reculé pour les femmes.

b. Les taux de mortalité ont, dans l’ensemble, légèrement diminué.

c. Les ajustements au changement de la définition varient de façon importante par rapport à ceux de la table précédente.

3. Les taux de cessation semblaient augmenter pendant la période de cinq ans visée par l’étude. Il est cependant impossible d’établir un lien entre cette observation et les changements possibles du taux d’incidence des nouveaux sinistres.

4. Compte tenu des changements observés par rapport aux études précédentes et même pendant la durée de la présente étude, il est recommandé de mettre cette étude à jour dans un avenir rapproché. Il est suggéré de procéder à une analyse des données réelles par rapport aux données prévues selon un cycle de trois ans, et ce à compter de la période de 2008 à 2011. Après plusieurs cycles, il faudrait envisager la possibilité d’entreprendre un

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projet pour remplacer la table mise au point dans le cadre du présent projet, si ces études indiquent que la table en question ne représente plus la structure de l’expérience qui évolue.

5. Voici des recommandations concernant la planification des études futures :

a. Aucune révision majeure de la Demande de données ne s’impose.

b. Il faudrait envisager la possibilité de recueillir de l’information sur les prestations du survivant et d’en évaluer les conséquences sur la déclaration des cessations pour cause de mortalité.

c. Les diverses tables requises pour la version définitive de l’étude et à des fins de mise à l’essai devraient être pleinement définies avant de programmer les routines de traitement des données.

Étude sur les taux de cessation d'invalidité de longue...

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