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Fair Value®

FAIR VALUE AUDITORES, S.L. -AUDITORES DE CUENTAS­

NIF.: B- 15999675

INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE DE CUENTAS ANUALES

A la Junta Directiva de la INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS:

Hemos auditado las cuentas anuales adjuntas de la INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS que comprenden el Balance de situación al31 de Diciembre de 2015, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, el Estado de Flujos de Efectivo y la Memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha.

Responsabilidad de la Junta Directiva en relación con las cuentas anuales

La Junta Directiva de la entidad es responsable de la formulación de las cuentas anuales de la entidad, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, que se identifica en la Nota 2 de la memoria adjunta, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de las cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error.

Una auditoría requiere la aplicación de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los importes y la información revelada en las cuentas anuales. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales, debida a fraude o error. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la formulación por parte de la entidad de las cuentas anuales, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia d el control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la dirección, así como la evaluación de la presentación de las cuentas anuales tomadas en su conjunto.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión de auditoría.

AUDITORES DE CUENTAS C/ Magistrado Manuel Artime, n° 181°0

C.P. 15004 La Coruña Tlf/ Fax: 981. 26.45.20/981. 27.93.56 auditores@fairvalueauditores.es

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FAIR VALUE AUDITORES, S.L.

Fair Value® -AUDITORES DE CUENTAS­

NIF.: B- 15999675

Opinión

En nuestra oprmon, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos

significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS, al 31 de diciembre de 2015 así

como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en

el mismo.

En La Coruña, a 29 de marzo de 2016

AUDITORES DE CUENTAS Cj Magistrado Manuel Artime, n° 18 1°0

C.P. 15004 La Coruña Tlf/Fax: 981. 26.45.20/981. 27.93.56 auditores@fairvalueauditores.es

Ejercicio 2015

EJERCICIO 2015 MEMORIA Y CUENTAS

ANUALES

Ejercicio 2015

INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS

BALANCE AL CIERRE DEL EJERCICIO

2

Ejercicio 2015

INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS BALANCE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2015 (activo)

Notas de la

ACTIVO M emoria

A) ACTIVO NO CORRIENTE l. Inmovilizado intangible NOTA6

S. Aplicaciones Informáticas NOTA6 m. Inmovilizado material NOTAS

l. Terrenos y construcciones NOTAS 2. Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material NOTAS

VI. Inversiones financieras a largo plazo NOTA7 l. Instrumentos de Patrimonio NOTA7

B) ACTIVO CORRIENTE

li. Existencias NOTA9 2. Materias Primas y otros aprovisionamientos NOTA9

m. Usuarios y deudores de la actividad propia NOTAS IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar NOTA7

3. Deudores Varios NOTA 7 4. Personal NOTA 7 6. Otros créditos con las administraciones públicas NOTA 7

VI. Inversiones financieras a corto plazo NOTA7 S. Otros activos financieros NOTA 7

Vli. Periodificaciones a corto plazo NOTA7 vm. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes NOTA7

l . Tesorería NOTA?

TOTAL ACTIVO (A+B)

2015

35.426.878,43 2.479,56 2.479,S6

35.420.608,36 31.781.184,32

3.639.424,04 3.790,51 3.790,S1

1.400. 796,47 48.938,06 48.938,06

235.127,67 324.556,33

12.812,68 32,2S

311.711,40 340.601,01 340.601,01

4.202,00 447.371,40 447.371,40

36.827.674,90

2014

36.696.233,42 3.272,11 3.272,11

36.688.920,80 32.700.983,62

3.987.937,18 4.040,51 4.040,S1

836.158,07 0,00 0,00

8.096,53 204.275,88

2.963,SO 0,00

201.312,38 390.901,01 390.901 ,01

1.812,98 231.071,67 231.071,67

37.532.391,49

Ejercicio 2015

INSTITUCIÓN BENÉFICO SOCIAL PADRE RUBINOS BALANCE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2015 (pasivo)

Notas de la PATRIMONIO NETO Y PASIVO Memoria

A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios NOTA 11 l. Dotación FundacionaVFondo Social NOTA 11

l . Dotación Fundacional/Fondo Social NOTA 11 m. Resultados de ejercicios anteriores NOTA 11

2. Excedentes negativos de ejercicios anteriores NOTA 11 IV. Excedente del ejercicio NOTA 11 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos NOTA14 l. Subvenciones NOTA 14 II. Donaciones y Legados NOTA 14

C) PASIVO CORRIENTE m. Provisiones a corto plazo NOTA 10 DI. Deudas a corto plazo NOTA 10

2. Deudas con entidades de crédito NOTA lO 5. Otras pasivos financieros NOTA 10

V. Beneficiarios-Acreedores NOTA lO VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar NOTA10

1. Proveedores NOTA lO 3. Acreedores Varios NOTA 10 4. Personal (remuneraciones pendientes pago) NOTA lO 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas NOTA lO

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

2015 35.877.254.16

506.060,09 1.494.491,58 1.494.491 ,58 -988.431 ,49 -988.431,49

0,00 35.371.194,07 35.350.195,99

20.998,08

950.420,74 13.151,18

500.003,97 259,40

499.744,57 0,00

437.265,59 57.310,55

282.769,87 14.637,41 82.547,76

36.827.674,90

4

2014 37.137.764,06

506.060,09 1.494.491,58 1.494.491,58 -924.477,99 -924.477,99

-63.953,50 36.631.703,97

21.875,00 36.609.828,97

394.627,43 0,00

49.180,99 518,47

48.662,52 2.100,00

343.346,44 53.542,18

205.646,65 12.423,72 71.733,89

37.532.391,49

Ejercicio 2015

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ABREVIADAS

CORRESPONDIENTE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2015

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Ejercicio 2015

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ABREVIADAS CORRESPONDIENTE AL CIERRE DEL EJERCICIO 2015

Notas de la (Debe) Haber

MEMORIA 2015 2014

A) EXCEDENTE DEL EJERCICIO

l . Ingresos de la entidad por la actividad propia NOTA 13 3.645.741,65 2.379316,32

a) Cuotas de asociados y afiliados NOTA 13 93.495,67 86.380,37

b) Aportaciones de usuarios NOTA13 2.641 .323,02 1.269.200,45

e) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones NOTA 13 141.136,09 244.102,52

e) Subv., donaciones y legados imputados al resultado del ej. NOTA1 4 769.786,87 779.632,98

3. Gastos por ayudas y otros NOTA 13 -29.087,67 -28.078,22

a) Ayudas Monetarias NOTA 13 -29.087,67 -28.078,22

6. Aprovisionamientos NOTA 13 -586.882,26 -467.987,24

7. Otros ingresos de la actividad NOTA 13 57.937,70 10.043,83

8. Gastos de personal NOTA l3 -2.264.247,87 -1.41l .556,25

9. Otros gastos de la actividad NOTA 13 -820.457,38 -545.798,95

10. Amortización del inmovilizado NOTA5y6 -1.507.479,30 -265.545,95

11. Subvenciones, donaciones y legados de cap. transp. al exc. NOTA 14 1.498.884,21 290.732,92

13. Deterioro y resultado por ena.ienaciones del inmovilizado 0,00 -29.412,64

A.1) EXCEDENTE DE LA ACTMDAD (1+3+6+7+8+9+10+11+13) -5.590,92 -68.286,18

14. Ingresos financieros NOTA 7 5.612,64 4370,25

15. Gastos financieros NOTA lO -21,72 -37,57

A.2) EXCEDENTE DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS (14+15) 5.590,92 4332,68

A3) EXCEDENTES ANTES DE IMPUESTOS (A.l+A.2) 0,00 -63.953,50

19. Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00

A.4) Variación de patrimonio neto reconocida en el superávit del ejercicio 0,00 -63.953.50

B)lngr_esos _gastos imputados directamente al patrimonio neto 1.149.297,27 25.023.562,05

l. Subvenciones recibidas. NOTAS 13 y 14 597.772,86 418.866,93

2. Donaciones y Legados recibidos NOTAS 13 y 14 551.524,41 24.604.695,12

B.l) Var. Patr. neto por ine y eastos reconocidos 0,00 0,00

C) Reclasificaciones al excedente del ejercicio -2.409.807 17 -1.070365 90

l. Subvenciones recibidas. NOTAS l3 y 14 -600.897,86 -457.301,44

2. Donaciones y Leeados recibidos NOTAS 13 y 14 -1.808.909,31 -613.064,46

C.l) Var. Pat. Neto por reclasific. Excedente del ejercicio 0,00 0,00

D) Var. Patrimonio neto por inereso y gastos imputados directamente al pat. Neto 0,00 0,00

.E) Ajustes por cambio de criterio o.oo 0,00

;-~~ .ID Ajustes por errores 0,00 0,00

·a~ariaciones de la dotación fundacional o fondo social 0,00 0,00 .... ~·--·~~ .. ::;; - · as vanac10nes 0,00 0,00

-1.260.509,90 23.889.242,65

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l.- ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD

MEMORIA EJERCICIO 2015

Ejercicio 2015

La entidad Institución Benéfico Social Padre Rubinos (Antiguo Patronato de la Caridad), se funda el 19 de Abril de 1.918. Es una Asociación declarada de Beneficencia Particular por R.O. de 26 de febrero de 1920, y de Utilidad Pública el 25 de octubre de 1.974, con reconocimiento de los derechos expresados en el artículo 3° del Decreto 1440/65, de 20 de mayo. Con fecha 18 de diciembre de 2003, se han adaptado los estatutos a la Ley Orgánica 112002, de 22 de Marzo, reguladora del derecho de asociación, figurando inscrita con el número 171 en la sección 1 a del "Registro Provincial de Asociaciones". Su domicilio social se encuentra en A Coruña en Ronda de Outeiro,325, ubicación en la que desarrolla sus actividades, y su C.LF. es el número G-15.074.743.

El fin principal de la entidad es el evitar la mendicidad callejera, acogiendo en su Casa-Refugio a las personas necesitadas, a las que proporcionará gratuitamente, dentro de sus posibilidades alojamiento, alimentación y ropa durante un tiempo prudencial, según aconsejen las circunstancias en cada caso, a juicio de la Junta Directiva.

Otras actividades de la Institución son:

~ Escuela Infantil con cuidados y atenciones a niños comprendidos entre el primer mes y los tres años.

~ Residencia de Tercera Ancianos mixta, en edificio independiente, con las instalaciones y servicios adecuados al caso.

2.- BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

a) Imagen fiel

Las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la entidad, así como la veracidad de los flujos incorporados en el estado de flujos de efectivo y se presentan de acuerdo con la legislación mercantil vigente y con las nonnas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos.

No existen razones excepcionales por las que la empresa baya incumplido alguna disposición legal en materia contable para mostrar la imagen fiel.

No es necesario incluir informaciones complementarias en la memoria, puesto que la aplicación de las disposiciones legales, es suficiente para mostrar la imagen fiel.

b} Principios contables

Durante el ejercicio sólo se han aplicado aquellos principios contables que son obligatorios según el Código de Comercio y las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos, esto es, Prudencia, Entidad en funcionamiento, Devengo, No compensación, Unifonnidad e lmportancia relativa.

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Ejercicio 2015

e) Comparación de la información

Se presentan a efectos comparativos con cada una de las partidas del balance y de la cuenta de resultados, además de las cifras del ejercicio 2015, las correspondientes al ejercicio 2014, que han sido obtenidas mediante la aplicación del Real Decreto 1514/2007, y el Real Decreto 776/1998.

No existen causas que impidan la comparación de las cuentas anuales del ejercicio con las del precedente.

d) Elementos recogidos en varias partidas

Todos Jos elementos patrimoniales están recogidos en una única partida del balance.

3.- EXCEDENTE DEL EJERCICIO

En el ejercicio 2015 no se ha obtenido contablemente nj beneficio ni pérdida.

4.- NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN

a) lnmovilizado Intangible.

Los programas de ordenador se valoran por su coste, siendo este el precio de adquisición.

En ningún caso figuran en el activo los gastos de mantenimiento de las aplicaciones informáticas.

Se ha imputado 792,55 euros (NOTA 6), en concepto de amortización.

b) Inmovilizado Material e Inversiones Inmobiliarias.

Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se valoran por su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción.

Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material sólo se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción cuando no sean recuperables directamente de la Hacienda Pública.

El precio de adquisición incluye, además del importe facturado por el vendedor después de deducir cualquier descuento o rebaja en el precio, todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se produzcan basta su puesta en condiciones de funcionamiento, incluida la ubicación en el lugar y cualquier otra condición necesaria para que pueda operar de la forma prevista; entre otros: gastos de explanación y derribo, transporte, derechos arancelarios, seguros,

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Ejercicio 2015

Las deudas por compra de inmovilizado se valoran de acuerdo con lo dispuesto en la norma relativa a instrumentos fmancieros.

Con posterioridad a su reconocimiento inicial, los elementos del inmovilizado material se valoran por su precio de adquisición o coste de producción menos la amortización acumulada y, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro reconocidas.

Se produce una pérdida por deterioro del valor de un elemento del inmovilizado material cuando su valor contable supera a su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos Los costes de venta y su valor en uso.

Los elementos de Inmovilizado Material se amortizan según un criterio lineal, considerando los siguientes períodos de vida útil:

Elemento Construcciones Instalaciones Técnicas Otras Instalaciones Mobiliario Equipos Proceso Información Elementos de Transporte

Vida útil (años) 33 10 8 10 4 8

Durante el ejercicio se ha registrado en concepto de amortización 1.506.686,75 euros (NOTA 5).

e) Instrumentos Financieros.

c. l.) Préstamos y partidas a cobrar.

Los activos financieros incluidos en esta categoría se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que les sean directamente atribuibles.

No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo.

La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros será la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.

Las correcciones valorativas por deterioro, así como su reversión cuando el importe de dicha pérdida disminuyese por causas relacionadas con un evento posterior, se reconocen como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias.

c.2.) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento.

Se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que le sean directamente atribuibles.

Ejercicio 2015

Las inversiones mantenidas hasta el vencumento se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas.

c.3) Débitos y partidas a pagar.

Los pasivos fmancieros incluidos en esta categoría se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación recibida ajustado por los costes de transacción que les sean directamente atnbuibles. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo.

Los pasivos financieros incluidos en esta categoría se valoran por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.

d) Impuesto sobre beneficios.

El gasto (ingreso) por impuesto sobre beneficios del ejercicio comprenderá la parte relativa al gasto (ingreso) por el impuesto corriente y la parte correspondiente al gasto (ingreso) por el impuesto diferido.

El gasto o el ingreso por impuesto corriente se corresponderá con la cancelación de las retenciones y pagos a cuenta así como con el reconocimiento de los pasivos y activos por impuesto corriente.

e) Ingresos y gastos.

Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos, que, salvo evidencia en contrario, será el precio acordado para dichos bienes o servicios, deducido: el importe de cualquier descuento, rebaja en el precio u otras partidas similares que la empresa pueda conceder, así como los intereses incorporados al nominal de los créditos. No obstante, podrán incluirse Jos intereses incorporados a los créditos comerciales con vencimiento no superior a un año que no tengan un tipo de interés contractual, cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo.

Cuando existan dudas relativas al cobro de un importe previamente reconocido como ingreso por venta o prestación de servicios, la cantidad cuyo cobro se estime como improbable se registra como un gasto por corrección de valor por deterioro y no como un menor ingreso.

Provisiones y contingencias

Se reconocerán como provisiones los pasivos que, cumpliendo la definición y los criterios de registro o reconocimiento contable contenidos en el Marco Conceptual de la Contabilidad, resulten indeterminados respecto a su importe o a la fecha en que se cancelarán.

De acuerdo con la información disponible en cada momento, las provisiones se valorarán en la fecha de cierre del ejercicio, por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar . transferir a un tercero la obligación, registrándose los ajustes que surjan

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Ejercicio 2015

por la actualización de la provisión como un gasto financiero conforme se vayan devengando. Cuando se trate de provisiones con vencimiento inferior o igual a un año, y el efecto financiero no sea significativo, no se llevará a cabo ningún tipo de descuento.

g) Subvenciones, donaciones y legados.

Las subvenciones, donaciones y legados de carácter monetario se valoran por el valor razonable del importe concedido, y las de carácter no monetario o en especie se valoran por el valor razonable del bien recibido, referenciados ambos valores al momento de su reconocimiento.

La imputación a resultados de las subvenciones, donaciones y legados que tengan el carácter de no reintegrables se efectuarán atendiendo a su finalidad, según el siguiente detalle:

~ Cuando su objetivo es asegurar una rentabilidad mínima o compensar el déficit de explotación, se han imputado como ingresos del ejercicio.

~ Cuando se han recibido para adquirir activos del inmovilizado se han imputado como ingresos del ejercicio en proporción a la dotación a la amortización efectuada en ese período para los citados elementos, o, en su caso, cuando se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja del balance.

h) Existencias

Las existencias adquiridas por la Institución, se han valorado al precio de adquisición o coste

histórico , compuesto por el precio de compra consignado en factura más todos los gastos

necesarios que se produzcan hasta que la entidad pueda utilizarlas, es decir, hasta que se hallen

en almacén. El precio de compra es el que figura en la factura emitida por el proveedor,

deducidos todos los descuentos conocidos en el momento de la adquisición, salvo los de carácter

financiero (descuentos por pronto pago).

Las donaciones de alimentos y otros productos, se han valorado al valor venal o precio que un

adquiriente eventual estaría dispuesto a pagar teniendo en cuenta el estado en que se encuentran

dichos bienes.

5.- INMOVILIZADO MATERIAL

El movimiento de los distintos epígrafes de Activo Inmovilizado Material ha sido el siguiente:

Descripción

Terrenos y Bienes naturales

Construcciones

Instalaciones técnicas

Otras instalaciones y Utillaje

Mobiliario

Equipos Proceso información

Elementos Transporte

Total Coste

Saldo Inicial

5.108,60

33.628.542,72

246.233,42

86.537,57

4.136.676,60

18.247,78

72.146,18

38.193.492,87

Entradas Saldo Final

0,00 5.108,60

66.004,00 33.694.546,72

123.943,41 370.176,83

3.006,96 89.544,53

7.938,12 4.144.614,72

0,00 18.247,78

37.481,82 109.628,00

238.374.31 38.431.867,18

@

Ejercicio 2015

A.A. Construcciones -932.667,73 -985.803,29 - 1.918.471 ,02

A.A. lnst. Técnicas, Otras lnst y Utillaje -307.459,59 -12.879,19 -320.338,78

AA. Mobiliario -238.360,59 -498.177,50 -736.538,09

AA. Eq. Proceso Información -17.085,91 -422,50 -17.508,41

AA Elementos Transporte -8.998,25 -9.404,27 -1 8.402,52

Total Amortización -1.504.572,07 -1.506.686,75 -3.0ll.258,82

Inmovilizado Neto 36.688.920,80 -1.268.312,44 35.420.608.36

La Institución tiene contratado un seguro Multirriesgo, que cubre las contingencias del Inmovilizado.

El detalle de las altas de Inmovilizado, registradas como ingresos a distribuir correspondientes a la aportación de la F AO es la siguiente (NOTA 14 ):

Concepto Importe (euros)

Pérgolas 72.505,13

Ampliación Seguridad S 1.438,28

Concentrador Oxígeno 1.906,96

Thermomix 1.100,00

Turismo 19.300,00

Furgoneta recogida ropa ( 1) 18.181,82

Adecuación instalaciones Ropero (1) 66.004,00

Tronas Escuela Infantil 679,58

Persianas Albergue 1.436,12

Puertas jardin 1.936,00

Altavoces Sala de Juntas 2.906,42

Decoración Sala de Juntas 980,00

238.374,31

( 1) El Impuesto Sobre el Valor Añadido de estas adquisiciones está pendiente de deducción en . concepto de Iva Soportado (NOTA 12).

12

Ejercicio 2015

6.- INMOVILIZADO INT ANGIDLE.

El movimiento del Inmovilizado intangible durante el ejercicio ha sido el siguiente: DescriJ:!ción Saldo Inicial Entradas Saldo Final

A licaciones Infonnáticas 5.958,76 o 5.958,76

Total Coste 5.958,76 o 5.958 76

AA. Inmovilizado lntan ible -2.686,65 -792,55 -3.479,20

Inmovilizado iota o 'ble neto 3.272.11 -792,55 2.479 6

El Excmo. Ayuntamiento de A Coruña, ha concedido el 6 de mayo de 2011, una Concesión Demanial sobre la parcela municipal, sita en A Coruña en Ronda de Outeiro, 325, con una superficie de 36.702 m2 en donde la I.B.S. Padre Rubinos, desarrolla su actividad social. La duración de la citada concesión a título gratuito es de 75 afíos.

7- ACTIVOS FINANCIEROS

El detalle de los distintos Activos Financieros es el siguiente:

Instrumentos Instrumentos Financieros LP Financieros CP

Inst. Patrimonio Créditos, derivados y

Otros

2015 2014 2015 2014 Activos financieros mantenidos para

2.125,51 2.125,51 o o negociar Depósitos constituidos 1.665,00 1.915,00 o o Inversiones mantenidas hasta el vto. o o 340.601,01 390.901,01

Préstamos y Partidas Cobrar o o 324.556,33 204.275,88

Periodificaciones o o 4.202,00 1.812,98

Efectivo y otros activos líquidos o o 447.371,40 231.071,67

3.790,51 4.040,51 1.116.730,74 828.061,54

a) Activos financieros mantenidos para negociar.

Entidad participada Minas la Camocha BBVA Deterioro acciones

TOTAL

Clase Acciones sin cotización oficial Acciones Cotización Oficial Acciones BBV A

Las acciones del BBV A han sido adquiridas a través de Remesa! (NOTA 14).

53 317

TOTAL

2015

2.125,51

1.665,00

340.601,01

324.556,33

4.202,00

447.371 ,40

1.120.521,25

Importe 7,95

3.865,60 (1.748,04)

2.125,51

2014

2.125,51

1.915,00

390.901,01

204.275,88

1.81 2,98

23 1.071,67

832.102,05

Ejercicio 2015

b) Depósitos constituidos.

En este epígrafe se han registrado entre otras, las fianzas constituidas en concepto de la Licencia de Canalización y de Alcantarillado de las nuevas instalaciones, pendientes de devolución por el Excmo. Ayuntamiento de A Coruña.

Fianza Canalización Fianza Alcantarillado

Total

e) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento.

1.175,00 490,00

1.665,00

En este epígrafe se han registrado imposiciones a corto plazo en distintas entidades financieras, el detalle de los importes depositados es el siguiente:

Entidad Importe Interés A banca 200.000,00 1,23% Banco Pastor 90.601,01 1,82% Caixabank 25.000,00 1,20% Bankia 25.000,00 1,10%

1 Total 340.601,01

Estas imposiciones han devengado durante el ejercicio intereses por importe de 5.593,93 euros, que con los dividendos imputados de 18,71 euros, hemos obtenido unos ingresos financieros de 5.612,64 euros.

d) Préstamos v Partidas a cobrar.

El detalle de las partidas pendientes de cobro al cierre del ejercicio es el siguiente en la partida "Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar":

Excmo. Ayuntamiento A Coruña (1) Excma. Diputación A Coruña (1) Xunta de Galicia ( 1) Fondo Social Europeo (1)

Gastos Comunidad Inmueble Modesto Goicouria

Préstamo usuarios Albergue Importe pendiente concierto benéfico Gadisven (rappel máquinas expendedoras)

!va pendiente de deducción ropero (NOTA 12)

Anticipo Reumuneraciones Dotación Provisión Insolvencias Total

83.294,00 19.560,87

174.769,31 16.408,20

18.086,97

1.391,50 11.570,00 1.242,68

17.679,02

32,25 -19.478,47

324.556,33

Durante el ejercicio 2014, se han provisionado los gastos abonados en concepto de comunidad de un inmueble sito. en la e/ Modesto Goicouría, que se han hecho efectivos en ejercicios anteriores en concepto de usufructurarios de la Herencia de Dña. Benedicta Sánchez Barbeito. La defunción de la legataria ha tenido Jugar el 25 de abril de 1998 y a la

Ejercicio 2015

fecha está pendiente de reparto y aceptación, debido al tiempo transcurrido, y por un criterio de prudencia, hemos provisionado este importe. Asimismo, se había provisionado la cuantía prestada al usuario del Albergue D. Christian Pérez García durante 2013 y a la fecha pendiente de cobro.

(1) Importes pendientes de cobro en concepto de Subvenciones, Concierto Jurídico y Convenios (NOTA 12).

e) Efectivo v otros activos líquidos equivalentes.

El detalle del efectivo al cierre del ejercicio es el siguiente:

Banco Pastor A banca Ibercaja LaCaixa Efectivo en caja BBVA Bankia

e) Periodificaciones

Descripción

Total

Importe 264.875,15

49.578,52 97.449,62 25.331,67

5.946,14 2.950,24 1.240,06

447.371,40 1

El importe de esta partida se corresponde con la cuantía de los seguros contratados, devengado en el ejercicio 2016 y abonados durante el período y al importe no devengado de la factura de Prevención de Riesgos Laborales.

8.- USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA.

El desglose del epígrafe "Usuarios y otros deudores de la actividad propia" y su movimiento es el siguiente:

Saldo Inicial Aumentos Disminuciones Saldo Final Usuarios Residencia 1.610,58 1.741.188,88 1.709.618,06 33.181 ,40 Usuarios Escuela Infantil -232 141.537,37 141.335,78 -30,41 Usuarios Centro Día 202 218.283,59 218.208,96 276,63 Obra Sociales Deudores 6.515,95 748.008,71 552.824,61 201.700,05

8.096,53 2.849.018,55 2.621.987,41 235.127,67

En el epígrafe "Usuarios de Residencia Deudores", se han registrado los importes pendientes por suplidos de los usuarios de la Residencia, así como el importe facturado a mes vencido en concepto de plaza pública.

Ejercicio 2015

9.- EXISTENCIAS.

En este epígrafe se ha registrado el stock de productos de limpieza y de alimentación a 3 1.12.15, tanto de los adquiridos por cuenta propia como los derivados de donaciones en especie.

Limpieza Alimentación

10.- PASIVOS FINANCIEROS

El detalle de los distintos Pasivos Financieros es el siguiente:

8.984,41 39.953,65 48.938,06

Instrumentos Financieros CP

Otros

2015

Débitos y Partidas a Pagar 437.265,59

Otros 500.003,97

Total 937.269,56

El detalle de débitos y partidas a cobrar es el siguiente:

Descripción

Proveedores Acreedores prestación servicios Acreedores facturas pendientes

Remuneraciones pend. pago (diciembre)

Periodificación paga verano

Administraciones Públicas (NOTA 12)

1 Total

Descripción Periodificación Subvenciones y Ayudas (NOTA13 y 14) Disposición "Visa"

Total

2014

343.346,44

49.180,99

392.527,43

Impor te

57.310,55 193.233,77 89.536,10

22,32

14.615,09 82.547,76

437.265,591

Importe 499.744,57

259,40 500.003,97 1

Entidad Xunta de Gaücia Xunta de Galicia Xunta de Galicia Xunta de Galicia FAO

Concepto Programas Cooperación (1) Programa Activa (1) Programa Empleo Juvenil (FSE) (1) Financiación 2016 Albergue (2) Convenio 2015-2016 (2)

Ejercicio 2015

Importe 45 .922,61

4.026,83 13.314,75 49.982,07

386.498,31 499.744,57

(l) Subvención de contrataciones, se reconoce el ingreso en función del devengo del gasto de personal.

(2) Financiación de gastos e inversión correspondientes al ejercicio 2016, imputables a convenios bianuales (NOTA 13).

Se han imputado en concepto de gastos financieros 21,72 euros.

En Provisiones a Corto Plazo, se han registrado por importe de 13.151,18 euros, Jos gastos de indemnización estimados correspondientes al despido de dos trabajadoras, llevado a cabo en el ejercicio 2015.

11.- FONDOS PROPIOS

La composición del Patrimonio neto de la entidad es el siguiente:

(

Descripción Fondo Social Resultados negativos ej. Anteriores Resultado negativos ej. 2002 Resultados negativos ej. 2003 Resultados negativos ej. 2004 Resultados negativos ej. 2005 Resultados negativos ej. 2006 Resultados negativos ej. 2007 Resultados negativos ej. 2008 Resultados negativos ej. 2009 Pérdidas ejercicio 20 lO Pérdidas ejercicio 2011 Pérdidas ejercicio 2012 Pérdidas ejercicio 20 13 Pérdidas e· ercicio 20 14

Total

La Institución ha cumplido durante el ejercicio el destino de rentas e ingresos a que se refiere la Ley 50/2002, de 26 de diciembre de Fundaciones y el Decreto 14/2009 do 21 de Xaneiro por el que se aprueba el Reglamento de Fundaciones de interés gallego.

b#

Ejercicio 2015

Importe Fines Propios

Total (5) Destinado ejercicio

Ejerc. Ingresos Brutos Gastos Impuestos Diferencia Importe % Computables ( 1) Necesarios (3) (4)=(1)-(2)-

Computables (2) (3) 2002 707.788,35 841.596,91 o -133.808,56 o o o 2003 782.721,35 879.565,02 o -96.843,67 o o o 2004 836.841,82 849.806,94 o -12.965, 12 o o o 2005 911.517,55 917.191,52 o -6.873,97 o o o 2006 1.016.587,98 1.021.354 99 o -4.767,01 o o o 2007 1.384.156,93 1.386.951,87 o -2.794,94 o o o 2008 1.477.125,85 l. 771.386,99 o -294.261 ,14 o o o 2009 1.407.812,75 1.665.080,91 o -257.268,16 o o o 2010 1.508.800,99 1.536.083,32 o -27.282,33 o o o 2011 1.800.212,26 1.812.841,51 o -12.629,25 o o o 2012 1.969.267,22 1.995.842,76 o -26.575,54 o o o 2013 1.936.314,60 1.984.722,90 o -48.408,30 o o o 2014 2.684.463,32 2.748.416 82 o -63.953,50 o o o 2015 5.208.176,20 5.208.176,20 o o o o o

12.- SITUACIÓN FISCAL

La entidad fue declarada de utilidad pública, en virtud del acuerdo del Consejo de Ministros, de fecha 25 de octubre de 1974 y por lo tanto es de aplicación la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, según los apartados b ), e) del punto primero y el punto séptimo del artículo 7 de la citada ley están exentas la totalidad de las rentas obterudas de las explotaciones económicas realizadas por la entidad.

La totalidad de las rentas obtenidas son imputables a dichas actividades objeto de exención, por Jo que la cuota devengada del impuesto de sociedades es cero. A continuación figura la conciliación

el importe neto de ingresos y gastos del ejercicio con la base imporuble del impuesto sobre eneficios.

Ingresos y Gastos Cuenta de Resultados directamente

imputados al patrimonio neto Saldo Ingresos y Gastos ejercicio

Impuesto sobre Sociedades Diferencias permanentes - Resultados Exentos Base imponible (resultado fiscal)

Aumento

5.208.176,20

. Disminuciones Aumento

5.208.176,20 0,00

Durante los últimos cuatro ejercicios, la entidad no ha sido objeto de inspección fiscal.

Disminuciones

0,00

0,00

63.953,50 0,00

Ejercicio 2015

Los saldos deudores y acreedores con organismos oficiales son los siguientes:

Saldo Deudor (NOTA 7) Saldo Acreedor (NOTA 9)

Concepto Importe Concepto Importe

Subvenciones (NOTA 7) 294.032,38 I.R.P.F. 4° T. 33.745,68 IV A inv. ropero (NOTA 5 y 7) 17.679,02 Seguridad Social 46.710,23

Retención trabajadora 114,94 Devolución Subv. Labora 1.976,91

1 Total 311.711,40 Total (NOTA 1 O) 82.547,76 J El importe devengado en concepto de I.V.A. se corresponde con los importes abonados en la adquisición del inmovilizado correspondiente al servicio de ropero, que se pondrá en marcha en el ejercicio 2016.

En cumplimiento de lo establecido en el artículo 3 del Real Decreto 1270/2003, de 10 de octubre, del Ministerio de Hacienda por el que se aprueba el Reglamento para la aplicación del régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales, se incluye la siguiente información:

~ No se han satisfecho durante el ejercicio ningún tipo de retribuciones dinerarias o en especie a los miembros del órgano de gobierno.

~ Tal y como se establece en el punto 7 de esta memoria, la Asociación posee una participación no significativa de 53 títulos (valorados en 7,95 euros) en Minas La Camocha no manteniendo otra participación en ninguna otra sociedad mercantil y 317 acciones con cotización oficial del BBV A.

~ No se ha suscrito ningún convenio de colaboración empresarial. ~ La Asociación no desarrolla actividades prioritarias de mecenazgo. ~ Los Estatutos de la Asociación establecen en su artículo 57 que el haber resultante una

vez efectuada la liquidación se donará a otra Asociación no lucrativa e inscrita en la Comunidad Autónoma de Galicia que tenga los mismos o similares fines a los de esta Asociación.

13- INGRESOS Y GASTOS

El detalle de los distintos epígrafes de la cuenta de Pérdidas y Ganancias es el siguiente:

GASTOS

~Ayudas Monetarias v Otros

Concepto

Ayudas usuarios Albergue

Ayuda Hijas de la Caridad

Ayudas familias

Total

Importe

25.460,60

2.173,60

1.453,47

29.087,67

).>Aprovisionamientos

Concepto

Alimentación

Alimentación donativos

Material Limpieza

Vestuario

Otros aprovisionamientos donativos

Otros Aprovisionamientos

Subtota1 (1)

).> Trabajos Realizados por otros entidades

Concepto

Servicio comedor residencia

Profesor música Escuela Infantil

Monitor Gimnasia

Fisioterapeuta

Limpieza Albergue

Médico

Subtotal (2)

Total epígrafe (1)+(2)

).> Gastos de Personal

Concepto

Sueldos y Salarios

Indemnizaciones

Seguridad Social

Otros Gastos Sociales

Total

Ejercicio 2015

Importe

143.724,12

101.404,67

32.801,38

4.807,24

8.408,97

14.465,63

305.612,01

Importe

121.327,96

240,00

3.203,94

1.100,00

144.167,28

11.231,07

281.270,25

586.882,26

Importe

1.746.577,88

13.566,93

494.618,04

9.485,02

2.264.247,871

20

{

Ejercicio 2015

~ Otros Gastos

Descripción Importe (euros)

Seguridad Privada 245.218,91

Energia eléctrica 210.707,59

Contratos mantenimiento instalaciones 77.140,10

Gas natural 50.523,10

Transporte Centro Día y Otros 36.048,53

Reparaciones varias 30.580,98

Agua y alcantarillado ( 1) 26.368,18

Gastos diversos 22.078,56

Gastos Concierto Benéfico 15.979,55

Primas seguros 12.713,07

Material oficina 11 .859,40

Jardinería 10.854,63

Teléfono 9.632,03

Compra material mantenimiento 8.975,39

Asesoría Jurídica 8.131 ,20

Manteninúento informático 6.884,99

Tributos 6.234,80

Prevención Riesgos Laborales 5.220,39

Suministro Oxígeno residencia 4.812,88

Gasolina 4.344,87

Asesoría Laboral 3.775,20

Comisiones bancarias 3.639,21

Auditoría 3.630,00

Publicidad 3.542,88

Control Plagas 1.560,94

820.457,38

El importe del Agua y el Alcantarillado de las instalaciones de la Ronda de Outeiro, 325, se ha estimado según los estudios técnicos de la entidad, pues el importe de 2014 y 2015 está pendiente de facturar.

'

INGRESOS

~ Ingresos Entidad Actividad Propia

a) Cuotas asociados y afiliados b) Aportaciones de usuarios Cuotas Usuarios Residencia Cuotas Usuarios Centro Día Residencia Cuotas Usuarios Guardería Concierto Ayuntamiento Albergue Concierto Plazas Residencia Xunta

e) Ingresos de pro m., patrocinadores y col. d) Subv., donaciones y legados Subvenciones Oficiales (NOTA 14) Donaciones y legados

1 Total

~ Otros Ingresos de Explotación:

Transporte Centro Día Complemento Alimenticio Residencia Concierto Benéfico Proyecto Educativo Escuela Máquina expendedora Residencia Otros

Total

93.495,67

2.641.323,02 1.685.193,57

170.279,37 140.793,50 255.100,00 389.956,58

141.136,09

769.786,87 597.772,86 172.014,01

Ejercicio 2015

3.645. 741,651

33.881,99 3.815,00

15.790,00 2.200,00 2.068,74

181,97

57.937,701

El detalle de las aportaciones de entidades privadas es la siguiente:

Entidad Importe Ingreso 20 15 logreso 2016 Imput. (NOTA 10) Inmovilizado

undacíon Ibercaja 2.000,00 3.500,00 0,00 0,00

o (1) 656.019,96 31.147,34 386.498,31 238.374,3 1

undacióo Pedro Barrié de la Maza 10.300,00 10.300,00 0,00 0,00

Arzobispado de Santiago 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00

Fundación Humana 53.188,75 53.188,75 0,00 0,00

Fundación Legado Piñeiro 18.000,00 18.000,00 0,00 0,00

Fundación La Caixa 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00

764.508,71 141.136,09 386.498,31 238.374,31

(1) Convenio suscrito el 15/ 10/15 con la FAO, con el objetivo de financiar el déficit de Jos ejercicios 2015 y 2016, así como la adquisición de inmovilizado en dichos períodos.

Ejercicio 2015

14.- SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS.

El detalle de Ingresos de las Subvenciones y Donaciones a distribuir en varios ejercicios es el siguiente:

Imputación Imputa. Fecha Importe hasta Rtdos. Imputación Imputación

C oncedente/Donatario ConceQtO Concesión Concedido 01/01113 2013 Rtdos. 2014 Rtdos. 2015 Herencia Lourdes Remesa! Acciones BB V A (3 17) 2009 3.865,60 l.617,52

(Nota 7) Fundación Legado Piileiro Equipo Odontología (3) 10/0 112013 16.698,00 0,00 1.669,80 1.669,80 1.669,80

Excma. Diputación A Coruña Furgoneta Isotérmica 2110312013 25.000,00 0,00 0,00 3.125,00 3.125,00

FAO

FAO

Edificaciónlconstruc 29/11120 11 36.84 l.367,00 0,00 0,00 247.144,51 1.483.460,44

Inversión 2015 (5) 15/1012015 238.374,31 0,00 0,00 0,00 10.628,97

37.125.304,91 1.617,52 1.669,80 251.939,31 1.498.884,21

La donación de la F AO, se corresponde con la financiación de la totalidad de la construcción y el equipamiento de las instalaciones sitas. en Ronda de Outeiro, 325, según convenio suscrito el 29 de noviembre de 2011, así como con las adquisiciones realizadas en el ejercicio 2015 (NOTA S y 13).

Las subvenciones y donativos que financian gastos y que por tanto se han imputado directamente a resultados son las siguientes:

A) Subvenciones

Entidad Concedente

Diputación Excma Diputación Coruña

Excmo. Ayto. A Coruña

Excmo. Ayto. A Coruña

X unta de Galicia

Xunta de Galicia

Xunta de Galicia

Diputación Excma. Diputación Coruña

Xunta de Galicia

Finalidad

Albergue

Atención Continuada Albergue

Escuela Infantil

Mantenimiento Institución

Programa Activa

Mantenimiento Albergue

Comida Navidad

Programa Cooperación 2015-20 16

Garantía Juvenil

Comedor Social

Programa Cooperación 2014-201 5

Total Imputado

2015 18.960,00 18.960,00

120.000,00 120.000,00

170.000,00 170.000,00

20.000,00 20.000,00

8.928,00 4.901,17

260.903,19 210.921 ,12

1.202,00 1.202.00 .

47.133,00 1.210,39

16.408,20 3.093,45

3.450,00 3.450,00

54.556,21 44.034,73

721.540,60 597.772,86

Importe Qendiente

2.248,08

11.688,60

18.750,00

35. 110.762,05

227.745,34

35.371.194,07

Pendiente 2016

o o o o

4.026,83

49.982,07

o 45.922,61

)3.314,75

o 1 0,00

113.246,26

1/)

B) Donativos:

Donativos en especie

Taller solidario

Pellejero e Hijos, S.L.

Parroquias

Otros

Total A+B

Importe

Ejercicio 2015

109.813,64

7.000,00

2.500,00

5.761 ,77

46.938,60

172.014,01

769.786,87

Las condiciones de estas subvenciones y donativos se han cumplido en su totalidad.

15.- ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN.

La Institución es una Asociación acogida a lo dispuesto en la Ley 112002 de 22 de marzo reguladora del Derecho de Institución, debido a que no es una fundación de competencia estatal, no es de aplicación este epígrafe.

16.- OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS.

No existen operaciones con partes vinculadas.

17.- HECHOS POSTERIORES AL CIERRE

No existen hechos posteriores al cierre que puedan afectar a las cuentas anuales, ni al principio de empresa en funcionamiento.

18.- OTRA INFORMACIÓN.

l. Cambios en la Junta Directiva.

Durante el ejercicio se han producido los siguientes ceses de miembros de la Junta Directiva:

Dña. Sofia Vázquez García. D. Ernesto Vázquez Mariño. D. Emilio Domenech de Aspe.

Los miembros de la Junta Directiva, no han devengado ni percibido ningún tipo de sueldo, dieta o remuneración, ni tampoco han percibido anticipos, créditos ni la entidad ha asumido obligaciones por su cuenta.

res contratados.

medio de personas empleadas en el ejercicio 2015 fueron 120,48. Un trabajador (i;s;atte~~or:ía de Recepcionista, ha estado contratado con una discapacidad del33 %.

Ejercicio 2015

Residencia Ancianos Auxiliar Clínica Enfermera

81 47

7 2 2 1

Albergue Transeúntes 19

Supervisora Trabajadora Social Terapeuta Ocupacional Psicóloga-Coordinadora Cocinera/o Auxiliar Cocina Limpiadoras Animadora Social Fisioterapeuta Recepcionista Lavandera

2 2

12

1 2

Educador-Coordinador Educador Social Trabajadora Social lntegrador Social Cocinero Gobemanta Limpiador

Auxiliar Cocina Enfermera

Ropero Diplomado Ayudante Ropero

1 5 2 ., .)

2 l 2

2

6 3 3

Servicios Generales Administradora Diplomado

8 1 3 1 2

Escuela Infantil 15 Directora 1 Maestra 2

Jefe Almacén Técnico Jardín Infancia 10 Personal Mantenimiento Jefe Informática

Limpiadora Auxiliar Cocina

El número de personas que prestan voluntariamente sus servicios es de 1 04 y su distribución por departamentos es la si uiente:

~---------------------------------. Escuela Infantil Residencia Ancianos Albenrue Transeúntes

2 55 47

Queremos destacar además que en la Institución han prestado sus servicios en régimen autónomo los siguientes profesionales: Podólogo, Peluquera, Médico y Profesor de música.

Grado cumplimiento del Código de Conducta de Entidades Lucrativas.

La entidad no ha realizado ninguna inversión en inversiones financieras temporales, salvo las imposiciones a plazo fijo en entidades bancarias (NOTA 7).

Grado cumplimiento del Código de Conducta de Entidades Lucrativas.

El importe de la auditoría de cuentas del ejercicio 2015 ha ascendido a 3.630,00 euros (IV A INCLUIDO) (NOTA 13), no habiéndose devengado ni pagado durante el período ningún otro importe ni al auditor, ni a otra entidad vinculada por control, propiedad común o gestión con el mismo.

19.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

l. Resultado del ejercicio antes de impuestos.

2. Ajustes del resultado.

a) Amortización del inmovilizado(+).

b) Correcciones valorativas por deterioro(+/-).

e) Variación de provisiones (+/-).

d) Imputación de subvenciones, donaciones y legados(- )

e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado(+/-).

g) Ingresos financieros(-).

h) Gastos fi nancieros(+).

3. Ca mbios en el capital corriente. a) Existencias (+/-).

b) Deudores y otras cuentas a cobrar ( +/-).

e) Otros activos corrientes (+/-).

d) Acreedores y otras cuentas a pagar ( +/-).

e) Otros pasivos corrientes (+/-).

4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación.

a) Pagos de intereses(- ).

b) Cobros de dividendos(+).

e) Cobros de intereses ( + ).

5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación y de gestión (+/- 1 +/- 2 +/- 3 +/- 4).

8) F LUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

6. Pagos por inversiones (-).

b) Inmovilizado intangible.

e) Inmovilizado material.

7. Cobros por desinversiones (+).

e) Inmovilizado material.

d) Otros activos financieros

8. Flu'os de efectivo de las actividades de inversión (7-6).

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION 1 O. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero.

a) Emisión

2. Deudas con entidades de crédito (+).

b) Devolución y amortización de

4. Otras(-).

11. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/- 9 +/- 1 O - 11).

D EFECTO DE LAS V ARIA ClONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E ) AUMENTOIDISMlNUCION NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8/-11+/-D

Ejercicio 2015

Notas

NOTA 5 y6

NOTA 10

NOTA14

NOTA ?

NOTA 10

NOTA9

NOTA 7

NOTA 7y 8

NOTA lO

NOTA JO

NOTA 10

NOTA7

NOTA 7

NOTA?

2015

0,00

16.136,64

1.507.479,30

0,00

13.151,18

-1.498.884,21

0,00

-5.631,35

21 ,72

194.303,46 -48.938,06

-120.280,45

-179.120,16

93.919,15

448.722,98

5.609,63

-21,72

18,71

5.612,64

216.049,73

0,00

0,00

0,00

250,00

0,00

250,00

250,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

21 6.299,73

23 1.071 ,67

2014

-63.953,50

19.371,46

265.545,95

26.249,09

19.478,47

-290.732,92

3.163,55

-4.370,25

37,57

257.209,29 0,00

-37.707,33

85.830,66

208.218,89

867,07

4.332,68

-3 7,57

39,91

4.330,34

216.959,93

-42.812,30

-1.566,95

-41.245,35

6.028,21

5.998, 16

30,05

-36.784,09

-7.742,64

518,47

518,47

-8.261,11

-8.261 ,11

-7.742,64

0,00

172.433,20

101.539,29

273.972,49

\

Ejercicio 2015

20.- INVENTARIO

En cumplimiento de lo establecido en el artículo 25.2 de la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, a continuación se enumera el inventario de la entidad:

INVENTARIO l.B.S. PADRE RUBINOS l. Elementos sitos en las instalaciones Avda.

Dept. A VNC

CONCEPTO ll/0/4 FRA. 241/02 Habitaciones nuevas 0,00

o 211/0/4 Fra. 242/02 Habitaciones nuevas 29/11/02 12.303,41 12.303,4 1 0,00

o 211/0/4 Fra. 06/03 habitaciones nuevas 31/12/02 42.860,84 42.860,84 0,00

o 211/0/4 Fra. 16 habitaciones nuevas 31/01/03 5. 132,83 5.132,83 0,00

o 211 /0/4 Fra. 215/03 habitaciones nuevas 01 /02/03 5.809,51 5.809,5 1 0,00

o 2 11 /0/4 Fra. 215/03 habitaciones nuevas 28/02/03 1.760,88 1.760,88 0,00

212/0/0 Fra. 241/02 horno cocina 29/ ll/02

2 12/0/11 Fra. 870 calefacción refugio Ol/12/02

212/0/11 Fra 239/2 calefacción refugio 30/ 12/02

212/0/8 Fra. 0212 calefacción refugio 01/02/03

o 214/0/01 Fra 104/4 Alarma incendios 01/02/04

o 214/00/08 Fra VE-38 Frigodiz- Peladora 06/04/06 1.692,44 1.692,44 0,00

o 214/00/ 13 Fra. 1/699 FRITEGA 21 /02/07 3.097,20 3.097,20 0,00

o 214/00/18 Fra. Makro cajas fuenes 22/06/07 1.498,72 1.498,72 0,00

o 214/00/21 Fra. 1/535 Fritega (Secadora) 19-9-08 3.404,60 3.404,60 0,00

o 214/00/023 Fra. 19/000163 Fritega (Congelador) 18-ll-09 1.204,95 1.204,95 0,00

o 214/00/024 Fra. 19/000163 Fritega (secadora rotativa) 18-11-09 4.316,94 4.316,94 0,00

o 214/00/027 Fra. 19/000 163 Fritega (conadora fiambres) 12-4-03 1.198,86 1.198,86 ·0,00

o 214/00/016 Fra. 184 7 Lavadora Zanussi 10-2-10 277,60 277,60 0,00

o 214/00/030 Fra. A/3 Francisco Pons, carro 2-1-1 2 481,44 481 ,44 0,00

o 214/00/016 Fra Long Cash Lavadora 2-12-13 360,02 360,02 0,00

214/0/02 Fra. 0034213 Carros Cocina 02/08/05 761 ,54 761 ,54 0,00

214/0/07 Contraincendios Refugio 31/08/05 1.648,56 1.648,56 0,00

214/00/02 Fra. DARLIM 2 Carros cocina 10/04/07 723,84 723,84

214/00/09 Fra. s/a-06 1127 Prosegur (cámaras) 15/10/06 3.723,01 3.723,01

214/00/09 Fra. NORDÉS CÁMARAS 30/04/07 2.034,16 2.034,16

214/00/09 Fra. Prosegur Cámaras 30-4- 12 970,17

214/00/10 fra s/a-061126 PROSEGUR-cuentapersonas 15/10/06 7.647,69

214/00/11 Fra 2701 1 COFRINOX-cafetera 05/0L/07 2.296,80

214/00/12 Fra 4 Edimar puerta PVC 29/01107 3.468,40

214/00/17 Fra. 14 Edimar puerta PVC 07/06/07 2.697,00

r

Ejercicio 2015

214/00120 Fra 291 Torres y Saez (Carro bandejero) 31 -3-08 1.763,20 1.763,20 0,00

214/00/025 Fra. 19/000163 Fritega (lavavajillas) 18-11-09 5.657,61 5.657,61 0,00

214/00/026 Fra. 19/000163 Fritega (sierra cinta) 18-11-09 1.435,50 1.435,50 0,00

214/00/009 Fra. a/a-090039 Prosegur CCTV 20-1-09 1.935,65 1.935,65 0,00

214/00/029 Fra. VE 83 FRIGODIZ 7-9-1 0 1.239,00 1.239,00 0,00

1 214/00/031 Fra. Doctortest alcoholimetro 19-3-1 3 446,19 446,19 0,00

2 214/0/06 Fra. H/1268 Freidora 31/12/04 890,88 890,88 0,00

2 214/0/3 Fra 107/03 puertas guardería 10/06/03 5.086,60 5.086,60 0,00

2 214/00/014 Fra. 09001 REYCO (control horario) 14-1-09 723,84 723,84 0,00

2 214/00/022 Fra. 9303 Lon Cash (frigorífico) 13-7-09 381,61 381,61 0,00

3 214/0/01 Fra 1630 Alumbrado 01 /02/04 542,88 542,88 0,00

3 214/0/03 Fra 30565 alarma seguridad 22110/02 626,30 626,30 0,00

3 214/011 Fra 214 alumbrado aparcamiento 01/02/03 2.409,44 2.409,44 0.00

3 214/0/1 Fra. 396 alumbrado aparcamiento 01/04/03 1.896,72 1.896,72 0,00

3 214/00/14 Fra. 539 REYCO-reloj horario 27/02/07 1.450,00 1.450,00 0,00

3 214/00/15 Fra. 155 FOTO ARTUS (CÁMARA) 09/03/07 650,00 650,00 0,00

3 214/00/ 19 Proyector Epson Fra. 059002 28-2-08 462,84 462,84 0,00

73.190,20 73.190,20 0,00

o 216/0/0 Fra 50174 televisión H.G. 29/01 /03 635,99 635,99 0,00

o 216/0/0 Fra. 924-TI barandilla y elevador 31101103 1.400,00 1.400,00 0,00

o 216/0/00 Fra. 07/02 mesa de manos, paralelas 07/01/02 1.877,41 1.877,41 0,00

o 216/0/00 Mesa juntas, ropero, .. residencia 07/02/03 2.813,64 2.813,64 0,00

o 216/0/01 Cinta correr y bicicleta 29/11 /02 643,03 643,03 0,00

o 216/0/15 Camilla Fisioterapia 24/11/05 902,01 902,01 0,00

o 216/00121 Fra. 2058 TI ATEGA - GRUA 29/05/06 1.952,75 1.952,75 0,00

o 216/00/024 Fra. 90000902 Suministros Galeno, S.L. 23-1 1-09 10.768,24 10.768,24 0,00

216/0/02 Mesa cajonera, archivador, .. refugio 28/02/03 4.695.10 4.695,10 0,00

216/0/07 Mueble tablero 30/08/02 497,81 497,81 0,00

216/0/08 Mueble televisión refugio 28/02/03 5.675,00 5.675,00 0,00

216/0/14 Biombo Refugio 17/08/05 568,40 568,40 0,00

216/0/16 Congelador Refugio 17/11105 928,00 928,00 0,00

216/00/00 Fra 182/02 20 sillas refugio 30/08/02 635,87 635,87 0,00

216/00/16 Fra VE49 FRIGO DIZ {Congelador) 8-5-08 1.218,00 1.218,00 0,00

216/00/025 Fra. FV09010987 OFIPRECIOS 20-11-09 878,12 878,12 0,00

216/00/10 Fra Gundin-SiUones 5-2-11 5.800,00 5.800,00 0,00

21 /00125 Fra Av 1 1 00 1 700 Ofiprecios 17-3-11 949,43 949,43

Lavadora Guardería 14/06/05 396,00 396,00

Tronas y Camas Dolmen 18/07/05 1.237,20 1.237,20

Fra. Lon Cash 1072 Lavadora 27-1-09 393,87 393,87

Estanteria metál ica 09/05/03 1.5 11,00 1.511 ,00 0,00

3

3

3

3

3

o o 1

1

1

1

1

2

2

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

n.

216/0/11

216/0/12

216/00/00

216/00/00

216/00123

217/00/004

217/00/002

217/0/01

217/00/05

217/00/005

2 17/00/001

217/00/008

217/0/003

217/00/002

217/0/00

217/0/00

217/0/02

217/0/02

217/00/02

217/00/02

217/00/06

217/00/007

217/00/002

217/00/002

212/00/00

212/00/01

212/00/02

Alfombras

Sillas sala Jumas

Fra. 594 estanterías metálicas

Fra. 98587 1 6 carros comida

Fra. Musical47-órgano

Fra. Portati1 Psicóloga

FRA. AI I0188 IVM

Portátil Refugio

Fra V/8001 BYTEC (Ordenadores)

Fra V/9048 BYITEC SISTEMAS

FRA. A1 10055 IVM

FRA. A 110089 IVM

Fra V/6136 BYTEC ordenador

Fra V0009 BYTEC ordenador

Impresora OKI y Epson c42ux

Impresora Epxon C42sx

Ordenador Administradora

Fra. V/6011 Bitec Sistemas

Fra. A260321 IVM Monitores

Fra. V/8087 BYTEC (Ordenador)

Fra. A290382 IVM

Fra. V/9077 BYITEC SISTEMAS

Fra. V/9048 BYITEC SISTEMAS

Fra 92 JMC

TOTAL

COCINA REFUGIO

LAVANDERÍA RESIDENCIA

Ejercicio 2015

10/04/05 810,00 810,00 0,00

28/04/05 1.752,56 1.752,56 0,00

27/12/02 2.880,77 2.880,77 0,00

16/09/03 2284,27 2.284,27 0,00

24/01/07 3.350,00 3.350,00 0,00

57.454,47 57.454,47 0,00

04/10/07 623,90 623,90 0,00

21 -9-11 272,58 272,58 0,00

08/ ll/04 492,00 492,00 0,00

9-1-08 772,56 772,56 0,00

11-6-09 524,32 524,32 0,00

5-4-11 519,20 519,20 0,00

5-5-11 625,40 625,40 0,00

27/ 10/06 560,86 560,86 0,00

05/02/07 460,15 460,15 0,00

7/12/02 584,66 584,66 0,00

12/12/02 71,70 71,70 0,00

17/02/05 665,64 665,64 0,00

26/01106 1.062,56 1.062,56 0,00

07/04/06 1.340,96 1.340,96 0,00

11-7-08 359,60 359,60 0,00

18-11-09 3.664,44 3.664,44 0,00

23-11 -09 2.931,99 2.931 ,99 0,00

11-6-09 524,32 524,32 0,00

7-2-13 500,94 500,94 0,00

16.557,78 16.557,78 0,00

267.049,08 267.049,08 0,00

Ejercicio 2015

212/00/04 CÁMARAS CONSERVACIÓN RES 18.030,36 18.030,36 0,00

212/00/05 CÁMARAS CONSERVACIÓN REFU 9.015,18 9.015,18 0,00

212/00/06 CÁMARAS CONSERVACIÓN RES 18.030,36 18.030,36 0,00

212/00/07 SALA CALDERAS RESIDENCIA 42.070,85 42.070,85 0,00

212/00/08 SALA CALDERAS REFUGIO 36.060,73 36.060,73 0,00

212/00/10 OTRAS INSTALACIONES TÉCNICAS 3.005,06 3.005,06 0,00

SUBTOTAL 182.106,66 182.106,66 0,00

214/00/00 OTRAS INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.202,02 1.202,02 0,00

SUBTOTAL 1.202,02 1.202,02 0,00

216/00/00 MOBILIARJO RESIDENCIA 60.101,22 60.101,22 0,00

216/00/01 MOBILIARIO ADMJNlSTRACIÓN 6.010,12 6.010,12 0,00

216/00/02 MOBILIARJO REFUGIO 6.010,12 6.010,12 0,00

216/00/03 MOBIARJO GUARDERÍA 24.040,48 24.040,48 0,00

216/00/04 OTRO MOBILIARIO 1.803 04 1.803,04 0,00

SUBTOTAL 97.964,98 97.964,98 o,oo TOTAL 977.288 68 977.288,68 0,00

m. Instalaciones y elementos Ronda Outeiro, 325

Dept. CUENTA F. V. VNC CONCEPTO ADQU. ADQUlSIÓN

o 212/12 FRA. 93478 Equipo 11.688,60 odontología 10-1-1 3 16.698,00

3 212/01113 Pérgolas patio 9-2-15 72.505,13 65 .979,67

3 212/01 / 14 Ampliación Seguridad 13-4-15 2.844,73 2.645,60

3 212/01/14 Ampliación Seguridad 13-4-15 39.467,44 36.704,72

o 212/01/14 Se211ridad uertas 12-8-15 9. 126,11 8.861 ,45

SUBTOTAL 140.641,41 125.880,04 3 213/011 Cortacesped Trébore 31 -10-14 5.100,00 4.360,50

o 213/01/03 Concentrador Oxígeno 9-11-15 1.906,96 1.906,96

o 213/01/02 Thermomix 17-4-15 1.100,00 1.003,75

SUBTOTAL 8.106,96 7.271,21 o 214/02/02 Equipos Limpieza 4.975,24

u 1 20-11-14 5.789,37

SUBTOTAL 5.789,37 4.975,24

o 216/01/01 Alfombra, tapete, .. . 5-10-14 1.255,98 1.098,98

2 216/01/03 Tronas Guardería 29-1-15 679,58 617,06 ;J 1 216/0112 Persianas Albergue 18-3-15 1.436,12 1.310,46

3 216/01/04 Crucifijo. talla Sala 14-4-15 980,00 910,42 Juntas

o 216/01/06 Puertas jardín 28-5-15 1.936,00 1.823,71

3 216/01/05 Altavoces Salón actos 23-11-15 2.906,42 2.881,72 i3 SUBTOTAL 9.194,10 8.642,35

2 217/00/003 Tablets Guarderia 10-9-13 1.690,00 739,37

SUBTOTAL 1.690,00 739,37

218/00/006 Citroen C-4 12.406,75

Ejercicio 2015

1 218/00/007 Furgoneta lsoténnica 21 -3- 13 25.000,00 18.750,00

3 218/00/008 Citroen C-5 28-2-13 17.500,00 13.125,00

1 218/00/009 Renault Clio 10-10-14 11.600,00 9.847,92

3 218/01/010 Toyota 6-11-15 19.300,00 18.914,00

SUBTOTAL 91.446,18 73.043,67

TOTAL 256.868,02 220.551,87

Clave:

O Residencia

Albergue Transeúntes

2 Guardería

3 Servicios Generales

IV. Construcción y equipamiento Ronda de Outeiro, 325 (donado Fundación Amancio Ortega)

CUENTA

CONCEPTO V. VENAL 211.01.000

EDIFICACIÓN 32.860.109,83 216.02.000

EQUIPAMIENTO 3.981.257,15

TOTAL 36.841.366,98

V. Terreno Avda. Labañou, n• 10: 5.108,60 euros.

VI. Ropero Avda. Labañou, n• 10

TIPO CUENTA CONCEPTO

4 21 1/00/05 Proyecto ropero 4 211/00/05 Adecuación ropero 4 218/0 1/11 Furgoneta ropa

Renault

25-6-15

31-12-15

V. UISIÓN

3.704,00

62.300,00

18.181 ,82

AMORTIZACION ACUMULADA

VNC 1.150.038,13

31.710.071,70 580.566,82 3.400.690,33

1.730.604 95 3S.J10.762 03

VNC

3.704,00

62.300,00

18.181,82

84.185,82

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En A Coruña, a de marzo de 2016

-'H'li--J'O~¡que Gerardo Toral Lagares Tesorero

Vocal D. Juan Carrera Arias Vocal

Ejercicio 2015

32