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Asociaci6n de Esclerosis Multiple de Navarra (ADEMNA) Cuentas Anuales a 31 de diciembre de 2010

Incluye Informe de Auditorfa de Cuentas Anuales

GrantThornton Grant Thornton Etxesakan, 5 Of. 84 3 1180 ZIZUR MAYOR

T +34 94 826 64 62 F + 34 948 1763 62 [email protected] www.grantthornton.es

Informe de Auditoria de Cuentas Anuales

Ala Asamblea General de Socios de la ASOCIACION DE ESCLEROSIS MULTIPLE DE NAVARRA Por encargo de la Junta Directiva.

1.Hemos auditado las cuentas anuales de la ASOCIACION DE ESCLEROSIS MULTIPLE DE NAVARRA (ADEMNA) , que comprenden el balance al 31 de diciembre de 2010, la cuenta de perdidas y ganancias , el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. Los administradores son responsables de la formulaci6n de las cuentas anuales de la sociedad, de acuerdo con el marco normat ivo de informaci6n financiera aplicable a la entidad (que se identifica en la Nota 2 de la memoria adjunta) y, en particular , con los principios y criter ios contables contenidos en el mismo. Nuestra responsabilidad es expresar una opini6n sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado . Excepto por la salvedad mencionada en el parrafo 2, el trabajo se ha realizado de acuerdo con la normativa reguladora de la actividad de auditoria de cuentas vigente en Espana , que requiere el examen , mediante la realizaci6n de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluaci6n de si su presentaci6n, los principios y criterios contables utilizados y las estimaciones realizadas, estan de acuerdo con el marco normative de informaci6n financiera que resulta de aplicaci6n

2. Dentro del epigrafe de inmovilizaciones materiales figura un inmueble por un valor neto contable de 80.227 euros. EI origen de este elemento esta soportado en apuntes contables realizados en ejercicios anteriores por importe de 167.140 euros cuya documentaci6n justif icativa no ha side posible analizar . No obstante , entre la informaci6n facilitada figura una escritura de cesi6n gratuita otorgada por el Ayuntamiento de Ansoain a favor de ADEMNA el 13 de noviembre de 2001 en la cual, el Ayuntamiento cede a titulo gratuito, por tiempo indefinido , condicionado a la construcci6n de un centro de rehabilitaci6n integral, el local. La valorac i6n que en la escritura se otorga al inmueble es de 59.452 euros. La Asociaci6n amortiza la totalidad del valor contable registrado en libras, esto es 167.140 euros sobre una vida util de 25 anos.

3.EI local referido en el apartado anterior, tiene vinculado una subvenci6n, reflejada en el patrimonio neto del balance cuyo saldo a 31 de diciembre de 2010 asciende a 18.394 euros. EI traspaso a resultados que se esta realizando en cada ejercicio es del 10% sobre el importe bruto de la subvenc i6n, en vez de lIevarla al ritmo de amortizaci6n del inmueble, 25 anos, que dicha subvenci6n financia . Nuestra opinion sobre las cuentas anuales del ario 2009 incluy6 una salvedad por esta cuesti6n . Por 10 tanto, existe un exceso de traspaso a resultados de 50.583 euros, 45.984 euros correspondiente a ejercicios anteriores y 4.598 euros correspondiente al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de 2010.

4.La Asociaci6n, ha contabilizado en 2011 ingresos correspondientes al ejercicio 2010 por importe de 51.543 euros, debido a que el cobro de los mismos se ha producido con posterioridad al cierre, en concreto enero de 2011 . No obstante consideramos que dichos ingresos estan relacionados con gastos devengados y contabilizados en 2010 y por tanto tarnbien deberian haberse registrado en 2010.

5.Se ha registrado como ingresos extraordinarios en el ejercicio 2011 un importe de 17.874 euros, correspondientes a la gesti6n de loteria de Navidad que la Asociaci6n realiza por la venta de participaciones, cuando su devengo contable fue en 2010.

Miembro de Grant Thornton International Ltd

Barcelona ' Bilbao ' Castellon . Madrid Murcia ' Pamplona ' Valencia ' Zaragoza

Grant Thornton, S.L.P, e lF B·089 14830 , mscnta en el RM de Barcelona. T. 398 20 , F. 97, H B· 12635 v',,, "I ROAC n' SO'2 ':1

GrantThornton

9 de mayo de 2012

6.En nuestra opiruon . excepto por los efectos de aquellos ajustes que podrian haberse considerado necesarios si hubierarnos podido ver ificar el valor del inmueble , expuesto en el parrafo 2 y excepto de las salvedades de los parrafos 3 a 5, las cuentas anuales del ejercicio 2010 adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situaci6n financiera de la ASOCIACION DE ESCLEROSIS MULTIPLE DE NAVARRA (ADEMNA) al 31 de diciembre de 2010 y de los resultados de sus operaciones y de sus flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de informaci6n financiera que resulta de aplicaci6n y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.

INSTITUTO DE CENSORES JURADOS DE CUENTAS DE ESPANA

Miembro eje rciente

GRANT THORNTON . S.L.P.

M o 2012 N" 16/1 2/00036

IMPORTE COLEGIAL, 93,00 EUR

Este informe es te suje to a la tesa aplicable esrablecida en la

Ley 44/2002 de 22 de noviembre .

Cuentas Anuale s, 2.010 ADEMNA

ASOCIACION DE ESCLEROSIS

MULTIPLE DE NAVARRA

{ADEMNA}

CUENTAS ANUALES

EJERCICIO 2.010

I.BALANCES DE SITUACION.

2.CUENTAS DE PERDIDAS Y GANANCIAS.

3.MEMORIA

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Cuentas Anuales, 2.010 ADEMNA

BALANCE DE: ASOCIACION DE ESCLEROSIS MOLTIPLE DE NAVARRA ACTIVO Ejercicio 2010 Ejercicio 2009

A) ACTIVO NO CORRJENTE 108.8 76.49 106.998,30 1. Inmovilizado intangible 5.859,13 8.528,29

· Aplicaciones inforrnaticas 12.064,00 12.064,00

(arnortizadon acumulada aplicaciones inforrnattcas) -6.204,87 -3.535,71

III. Inmovilizado material 103.017,36 98.470,01

· Terrenos y construcciones 167.140 ,04 167.140,04

(arnortlzadon acumulada terrenos y construcciones) -86.912,80 -80.227,20

· Instalaciones tecntcas y maquinaria 28.779,88 18.875 ,43

(arnortizacion acumulada instalaciones tecnicas y rnauuinaria)

-19.720,50 -18.875,43

· Mobiliario 43.160,94 41.128,62

(amortizaci6n acumulada mobiliario) -36.650 ,86 -34.608,42 · Otro inmovilizado 29.312,88 24.49 3,08

(amort lzaclon acumulada otro inmovilizado) -22,092,22 -19.456,11

0) ACTIVO CORRIENTE 44.785,91 35.431,96

IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 49,69 826,77

Deudores 27,37 804,45

Otros deudores 22 ,32 22,32 VII. Inversiones Financieras a corto plazo 20.191,40 20.191,40

Cartera de valores a corto plaza 20.191,40 20.191 ,40

IX. Efectivo y otros activos Iiquidos equivalentes 24.544,82 14.413,79

Banco 24.122,08 13.970,87

Caja 422.74 442,92

TOTAL GENERAL 153.662,40 142.430,26

PATRIMONIO NETO Y PASIVO Ejercicio 2010 Ejercicio 2009

A) PA TRIMONIO NETO 108.534,11 119.498,28

A-l ) Fondos propios 87.255,49 87.580,34

1. Ootacion fundacional 150,25 150,25

II. Reservas 153,911,97 153.911,97

III. Excedentes de ejercicios anteriores -66.481 ,88 -40.441,54

IV. Excedente del ejercicio -324,85 -26.040,34

A-3 ) Subvenciones de capital 21 .278,62 31.917,94

C) PAS/VO CORR/ENTE 45.128,29 22.931,98

III. Deudas a corto plazo 21.267,79 1.267,79

IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a oauar 23.860,50 21.664,19 . Proveedores 81,39 170,68

. Otros acreedores 23.779,11 21.493,51

TOTAL GENERAL 153.662,40 142.430,26

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CUENTA DE RESULTADOS DE: ASOCIACION DE ESCLEROSIS MULTIPLE DE NAVARRA

Ejercicio 2010 Ejercicio 2009

1. Ingresos de fa entidad por la actividad propia

a) Cuota de usuarios y afiliados

c) Subvenciones, donaciones y legados imputados a resultados del ejercicio

456.639,87

78.417,58

378.222,29

408.129,81 I

77.213,42 1

330.916,39 1

I I 6. Aprovisionamientos -53.601,44

I -58.365,58

I 8. Gastos de personal

I a) Sueldos, salarios y asimilados

b) cargas sodales

-313.614,78

-245.640,05

-67.974,73

-274.647.00

-210.456,98

-64.190,02

9. Otros gastos de explotacion

a) Servicios exteriores

b) Tributos

c) Perdidas, deteriaros y vartadon de provisianes par operacion

10. Amortizacion del inmovilizado

-84.742,32

-82.933,88

-451,24

-1.357,20

I

-14.87838

-95.305,48

-94.519,88

-497,00

-288,60

-16.687,20

11. Subvenciones, donaciones V legados de capital V otros afectos a la actividad mercantil trasnasados a resultados del eierclcio a) Afectas a la actividad propia

10.639,32

10.639,32

10.639,32

10.639,32

A) REULTADO DE EXPLOTACION 442,27 -26.236,13

14. Ingresos financieros 151,52 330,47

15. Gastos financieros I

-918,64 -134,68

B) REULTADO FINANCIERO -767,12 195,79

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -324,85 -26.040,34

D) EXCEDENTE DEL EJERCICIO -324,85 -26.040,34

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ESTADO DE CAMBIO DE PATRIMONIO NETO

CONCEPTO

Dotaci6n fundacional escriturado

Dotaci6n fundacional no exigido

Prima de emisi6n Reservas

Acc.y Part.

propias

Excedente .ej .

anteriores

Otras aport. socios

Excedente ejercicio

Dividendo a cuenta

Ajustes patr. neto

Subv.donac. legados

recib. TOTAL A) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO [2008] 150,25 0,00 0,00 153.911,97 0,00 -20.043,36 0,00 -20.398,18 0,00 0,00 42.557,26 156.177,94 I. Ajustes por cambios criteria del ej. [2008] y anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Ajustes por errores del ejercicio [2008] y anteriores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 B) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO [2009] 150,25 0,00 0,00 153.911,97 0,00 -20.043,36 0,00 -20.398,18 0,00 0,00 42.557,26 156.177,94 I. Excedente de la cuenta de perdidas y oanancias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -26.040,34 0,00 0,00 0,00 -26.040,34 II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Ingresos fiscales a distribuir en varios eiercicios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ill.Operaciones can socios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Aumentos de dotaci6n fundacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. f-) Reducciones de dotaci6n fundacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Otras operaciones can socios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Otras variaciones del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.398,18 0,00 20.398 ,18 0,00 0,00 -10.639 ,32 -10.639,32 ~) SALDO, FINAL DEL EJERCICIO [2009] 150,25 0,00 0,00 153.911,97 0,00 -40.441,54 0,00 -26.040,34 0,00 0,00 31.917,94 119.498,28 I. Ajustes par cambios de criteria en el ejercicio [2009] 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Ajustes por errores del ejercicio [2009) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0) SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO [2010] 150,25 0,00 0,00 153.911,97 0,00 -40.441,54 0,00 -26.040,34 0,00 0,00 31.917,94 119.498,28 I. Excedente de la cuenta de perdidas y ganancias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -324 ,85 0,00 0,00 0,00 -324 ,85 II. Ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Ingresos fiscales a distribuir en varios eiercicios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Otros ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ill.Operaciones can socios a orooietarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Aumentos de dotaci6n fundacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. (-) Reducciones de dotaci6n fundacional 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Otras oceraclones can socios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Otras variaciones del oatrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -26.040,34 0,00 26.040,34 0,00 0,00 -10.639,32 -10.639,32 E) SALDO FINAL DEL EJERCICIO [2010] 150,25 0,00 0,00 153.911 ,97 0,00 -66.481,88 0,00 -324,85 0,00 0,00 21.278,62 108.534,11

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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

A) FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE EXPLOTACION 6.887,60

1. Excedente ejercicio antes impuestos

2. Ajustes al excedente

-324,85

a) Amortizaciones 14.878,38

b) Gastos financieros -767,12

d) Irnputacion de subvenciones

3. Cambios en el capital corriente

-10.639,32

b) Deudores y cuentas a cobrar 777,08

c) Acreedores y cuentas a pagar

4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotacion

2.196,31

a) Pagos de intereses

b) Pagos por impuesto sobre beneficios

767,12

5. Flujos de efectivo de las actividades de explotacion (1+2+3+4) 6.887,60

B) FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION

6. Pagos por inversiones

7. Cobros por desinversiones

8. Flujos de efectivo de las actividades de inversion (7-6)

-16.756,57

C) FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION

9. Aumentos y disminuciones de instrumentos de patrimonio

10. Aumentos y disminuciones en instrumentos de pasivo financiero

11. Pagos por dividendos y otros instrumentos de patrimonio

12. Flujos de efectivo por actividades de flnanciaclon (9+10-11)

20.000,00

D) EFECTOS DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E) AUMENTO/DISMINUCION NETA DEL EFECTIVO 0 EQUIVALENTES (A + B + C + D)

10.131,03

Efectivo 0 equivalentes al comienzo del ejercicio 14.413,79

Efectivo 0 equivalentes al final del ejercicio 24.544,82

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MEMORIAANUAL, EJERCICIO 2.010

~

INDICE

1. ACTIVIDAD DE LA ASOCIACION 7

2. BASES DE PRESENTACION 7

3. APLICACION DE RESULTADOS 8

4. NORMAS DE VALORACION 9

5. INMOVILIZADO INTANGIBLE 10

6. INMOVILIZADO MATERIAL 10

7. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR .. 12

8. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR. 12

9. TESORERIA 13

10. FONDOS PROPIOS 13

11. SUBVENCIONES DE CAPITAL 14

12. INGRESOS Y GASTOS 14

13. OTRA INFORMACION 18

ANEXO 1 19

ANEXO 2: COMPARACION DE INGRESOS Y GASTOS CON EL PRESUPUESTO 21

ANEXO 3: PRESUPUESTO 2.011 24

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ASOCIACION DE ESCLEROSIS MULTIPLE DE NAVARRA (ADEMNA) G31575087

1. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD

FECHA CONSTITUCION: 11 de Junio de 1995

DOMIC. SOCIAL: C/ Lerin 25 bajo 31013 Ansoain. (NAVARRA)

La consecuci6n de sus fines sociales depende de los ingresos en concepto de cuotas de socios, donativos, subvenciones, y otras aportaciones, parte de los cuales son cedidos a Asociaciones con la misma finalidad y personalidad juridica independiente, de caracter auton6mico, provincial y/o local.

OBJETO SOCIAL: - Proporcionar a sus socios la informaci6n destinada a mejorar la situaci6n de las personas afectadas por la enfermedad de Esc1erosis Multiple y a sus familiares; asi como promover toda c1ase de acciones con dicha finalidad, persiguiendo la plena integraci6n social de las mismas y su rehabilitaci6n integral.

ACTIVIDADES: - La captaci6n general de socios y en particular de socios afectados de Esclerosis Multiple.

- Sensibilizar a la opini6n publica y a las Administraciones publicas de los problemas de la curaci6n, del tratamiento y de la prevenci6n de esta enfermedad y situaci6n de los afectados / as.

- Potenciar todos los canales de informaci6n y sistemas de ayuda para los asociados a fin de proporcionar la integraci6n social de los mismos: familia, ensei'ianza, formaci6n profesional, relaciones laborales, etc.

- Estimular la investigaci6n cientifica de esta enfermedad en todos sus procesos para mejorar las posibilidades terapeuticas y rehabilitadoras.

- Trabajar en grupos de autoayuda y en la docencia del voluntariado.

- Cooperar con todas las entidades que tengan igual 0 similar finalidad para conseguir los cambios de actitud social que permitan una mejora en la calidad de vida de los afectados y de los familiares.

2. BASES DE PRESENTACION.

Las Cuentas Anuales adjuntas se han preparado a partir de los registros de contabilidad de la ASOCIACI6N DE ESCLEROSIS MULTIPLE DE NAVARRA, habiendose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situaci6n financiera y de los resultados de la Asociaci6n. La formulaci6n de las Cuentas Anuales se redactan conforme a la nueva norma contable R.D. 1515/2007, de 16 de noviembre (BOE 21 /11 /07), manteniendose las particularidades especificas de la adaptaci6n sectorial en todo 10 que no se oponga.

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De acuerdo con la Legislaci6n Mercantil se presentan, ademas de las cifras correspondientes al ejercicio 2.010, las correspondientes al ejercicio anterior.

La contabilidad se ha desarrollado aplicando los siguientes principios contables:

. Prudencia

Se han contabilizado los beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio. Los riesgos previsibles y las perdidas eventuales con origen en el ejercicio 0 en otro anterior se han contabilizado tan pronto se han conocido.

En consecuencia, al realizar el cierre se han tenido en cuenta todos los riesgos y perdidas previsibles, cualquiera que sea su origen.

· Empresa en funcionamiento

Se ha considerado que la duraci6n de la entidad es ilimitada. En consecuencia, la aplicaci6n de los principios contables no va encaminada a determinar el valor del patrimonio a efectos de su enajenaci6n global 0 parcial, ni el importe resultante de la misma, en caso de liquidaci6n.

. Devengo

La imputaci6n de ingresos y gastos se ha hecho en funci6n de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y con independencia del momenta en que se ha producido la corriente monetaria 0 financiera derivada de ellos.

· No compensacion

Se han valorado separadamente los elementos integrantes de las distintas partidas del activo y del pasivo. En ningun caso se han compensado las partidas del activo y del pasivo del balance, ni las de gastos e ingresos que integran la cuenta de perdidas y ganancias.

· Uniformidad

No se ha alterado el criterio de aplicaci6n de los principios contables, dentro de las altemativas permitidas. Este se ha mantenido en el espacio yen el tiempo.

· Importancia relativa

Se admite la falta de aplicaci6n estricta de alguno de los principios contables, siempre y cuando, la importancia relativa en terminos cuantitativos de la variaci6n que tal hecho produce, es escasamente significativa.

3. APLICACION DE RESULTADOS.

Base de reparto Importe

Excedente del ejercicio -324,85

Remanente

Reservas voluntarias

Reservas

Total -324,85

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Distribucion lmporte

A dotaci6n fundacional l fondo social

A reservas especiales

A reservas voluntarias

A otras reservas

A compensar con excedentes positivos de -324,85 ejercicios futuros

Total -324,85

4. NORMAS DE VALORACION.

Los criterios mas significativos empleados en la elaboraci6n de las Cuentas Anuales (Balance y Cuenta de Resultados) son los siguientes:

A. INMOVILIZADO MATERIAL

Los elementos incluidos en este epigrafe del activo del Balance se encuentran valorados a su precio de adquisici6n.

La dotaci6n anual a la amortizaci6n se calcula por el metoda lineal en funci6n de la vida util estimada y a partir del momento de la entrada en funcionamiento. Los coeficientes de amortizaci6n utilizados por grupos de elementos, son los siguientes:

CONCEPTO 'Yo

Construcciones 4%

I Maquinaria e instalaciones 15%

I Mobiliario 15%

Equipos informaticos y otro inmovilizado 25%

B. SALDOS CON TERCEROS (DEUDORES Y ACREEDORES)

Los saldos con terceros se encuentran registrados a su valor nominal, corregido, en su caso, mediante la creaci6n de provisiones para cubrir riesgos de impago.

EI saldo con terceros recoge ademas:

. Subvenciones no finalistas concedidas a ADEMNA y que se encuentran pendientes de cobro al cierre del ejercicio, se abonan a una cuenta de acreedores a corto plazo.

. Subvenciones finalistas que se recoge el ingreso aun no habiendose cobrado la subvenci6n.

C. SUBVENCION DE CAPIIAL.

Las subvenciones de capital registradas se contabilizan por el importe recibido y se traspasan al resultado del ejercicio en funci6n de la imputaci6n del gasto con el que estan relacionadas.

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D. INGRESOS Y CESIONES DE CUOTAS DE SOCIOS.

Se imputan a resultados en el ejercicio en que se devengan.

E. INGRESOS POR SUBVENCIONES DE EXPLOTACION.

Las subvenciones recibidas par la Asociaci6n pueden ser de dos tipos:

. Finali stas, esto es, concedidas para atender proyectos 0 gastos concretos. Siguiendo el principio de correlaci6n de ingresos y gastos, se imputan al Resultado (siempre que no existan dudas razonables sobre su percepci6n definitiva) en el mismo periodo en que se recoge el gasto a que van destinadas, independientemente del momenta del cobro.

. No finalistas, es decir, sin compromiso par parte de ADEMNA de dedicarlas a fines concretos. Se imputan como ingreso en el momenta del cobro.

5. INMOVILIZADO INTANGIBLE.

La composici6n del saldo del Imnovilizado Intangible por grupos de elementos, as! como los movimientos habidos el ejercicio examinado, han sido los siguientes:

COSTE 2.009 ALTAS BAJAS 2.010

Aplicaciones informaticas 12.064,00 12.064,00

TOTAL 12.064,00 12.064,00

AMORTIZACION 2.009 DOTACION BAJAS 2.010

Amortizaci6n aplicaciones informaticas

3.535 ,71 2.669,16 6.204,87

TOTAL 3.535,71 2.669,16 6.204,87

IVALOR NETO CONTABLE 8.528,29 [ 5.859,131

6. INMOVILIZADO MATERIAL.

La composici6n del saldo del Imnovilizado Material por grupos de elementos, asi como los movimientos habidos en el ejercicio examinado, han sido los siguientes:

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COSTE 2.009 ALTAS BAJAS 2.010

1

1

Construcciones 167.140,04 167.140,04

Instalaciones 2.648,10 6.724,45

1

9.372,55

19.407,33 Maquinaria 16.227,33 3.180 ,00

Mobiliario 41.128,62 2.032 ,32 43.160,94

Equip. procesos infonnaci6n 15.211,92 4.819 ,80 20.031,72

Otro inmovilizado 9.281,16 9.281,16

TOTAL 251.637,17 16.756,57 1 268.393,74

I

IVALOR NETO CONTABLE 98.470,01 1 103.017,361

Los conceptos recogidos por cada grupo de cuentas, asi como la situaci6n de los bienes , son los siguientes:

I AMORTIZACION 2.009 DOTACION I BAJAS 2.010

Amortizaci6n construcciones 80.227 ,20 6.685,60 86.912,80

I Amortizaci6n Instalaciones 2.648,10 594,15 3.242,25

Amortizaci6n Maquinaria 16.227,33 250,92 16.478,25

Amortizaci6n Mobili ario 34.608 ,42 2.042,44 36.650 ,86

Amortizaci6n equipos procesos infonnaci6n

14.259 ,22 1.794,82 1 16.054,04

Amortizaci6n otro inmovilizado 5.196,89 841,29 6.038 ,18

TOTAL 153.167,16 12.209,22 165.376,38

Grupo Concepto / situaci6n

Construcciones Centro que la asociaci6n tiene en Ansoain para desarroll ar sus actividades

Instalaciones Instalaciones lIevadas a cabo en el centro de Ansoain .

Mobiliario de oficina cuyo saldo a) 3 I .12.06 esta fonnado unicamente por aquellos elementos que se hayan en ADEMNA.

Mobiliario

Aparatos necesario s para prestar los servicios del fisioterapeut a.

Maquinaria

Orden ador es, impresoras, telefonos, faxes, fotocopiadoras, proce sos de infonnaci6n. Equipos de oficina y otros

maquinas de escribir. .., que se encuentran ffsicamente en AD EMNA.

Como se puede comprobar en la composici6n del inmovilizado material ha habido en este ejercicio un alta por valor de 16.756,57 € que corresponden:

Un sistema de aire acondicionado por valor de 6.724 ,45 E.

Una grua para facilitar el manejo de los afectados por valor de 3.180 ,00 E.

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Unas sillas de oficina por valor de 2.032 ,32E

Un ordenador par valor de 1.571,80E

Y un programa de gestion integral para mejorar las tareas administrativas par valor de 3.248,00E.

7. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR En la cuenta Deudores se recogen los ingresos correspondientes a servicios prestados por la

Asociacion en diciembre y que seran cobrados a pr imeros de enero.

CONCEPTO IMPORTE

Usuarios 27,37E

En la cuenta Otros Deudores recoge un saldo de 22,32 E de ejercicios anteriores .

8. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR.

EI detalle de los mismos par este conc epto asi como los importes pendientes, al cierre del ejercicio 2.010, son los siguientes :

PROVEEDORES SALDO AL 31.12.2010

PROVEEDORES VARIOS 97,92

FISIO MEDICA SL * 16,53

iTOTAL 81,39

OTROS ACRREDORES

I ACREEDORES SALDO AL 31.12.2010

IACREEDORES VARIOS 1.184,43

ILiMPIEZAS ARALAR 151,44

IRICOH 556,24

ISERVICIO COMARCA DE PAMPLONA SA 53,08 SERNATEC 99,83

MARCILLA RIBERA AGUA SL 38,95

UNIPRESALUD 232,08

IARQUINTE 2.097,12

IAUDENASA 29,70

SEGURIDAD SISTEMAS NAVARRA SL 860,64 TOTAL 5.303,51

* Corresponden a un abono de factura.

£1apart ado otros acreedores tambien inclu ye:

- Importe pendiente de pago a las Administraciones Publicas en concepto de retenciones de trabajadores y profesionales por valor de 10.012,04 E.

- Importe pendi ente de pago a la Seguridad Social par un valor de 6.123,34 E.

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- Remuneraciones pendientes de pago por 2.340,22 €

Unas partidas pendientes de aplicaci6n par 1.267 ,79 € que vienen de ejercicios anteriores corresponden a Deudas a corto plazo, junto un prestamo de la Caixa a c/p de 20.000€ que se pide porque no se puede rescatar el fondo de la Caixa de 20.191 ,40€ por motivos bancarios.

9. TESORERIA. La composici6n del saldo de esta partida al cierre del ejercicio 2.010 era la siguiente:

CONCEPTO SALDO AL 31.12.10

Caja Euros 422,74 €

Disponible en cuentas bancarias 24.122,08 €

Cuenta en Caja Navarra 2.033 ,66 €

I Cuenta en Caja Laboral 87,77 €

I Cuenta en Caixa 6.279,60 €

I Cuenta en Bancaja 121,87€

1Cuenta en Ibercaja 15.322,18 €

1Cuenta en Caja Madrid 277,00 €

TOTAL 24.544,82 €

En el ejercicio 2.007 se abri6 un fondo en la Caixa par valor de 40.000,00 € que se mantiene en el ejercicio 2.010 pero con un saldo de 20.191,40 €.

10. FONDOS PROPIOS. La composici6n y movimientos de las distintas cuentas que componen este epigrafe ha sido la

siguiente:

CONCEPTO SALDO AL 31.12.09

Movimientos I SALDOAL 31.12.10

Fondo social 150,25 150,25 1

Reservas Voluntarias 153.911,97 153.911,97 1

Excedentes de ejercicios anteriores

-40.441,54 -26.040,34 -66.481 ,88

Excedente ejercicio 2.009 -26.040,34 26.040,34

SUBTOTAL 87.580,34 87.580,34

Excedente ejercicio 2.010 -324,85

TOTAL 87.580,34 87.255,49

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La Asociaci6n tiene el reconocimiento de entidad de caracter soci al ya que carece de finalidad lucrativa y dedica, en su caso, los beneficios eventualmente obtenidos al desarrollo de acti vidades de identica naturaleza.

11. SUBVENCIONES DE CAPITAL. £1 detalle de las Subvenciones de Capital, asi como su traspaso a resultados del ejercicio, es el

siguiente:

Subvenci6n I

Importe Saldo a 31.12.09

Imputaci6n a Resultados

Saldo a 31.12.10

Sub venci6n Gob. Navarra I 114.961,08 27 .590,65 (9.196,89) I

(1.442,43) I

(10.639,32) I

18.393,76

2.884,86

21.278,62

Subvenci6n Caixa 18.030,36 4.327,29

Total 132.991,44 31.917,94

Las subvenciones del cuadro anterior y que se contemplan en el apartado B) del Pasivo del balance corresponden ados subvenciones concedidas en el 2.001 ; una de 114.961 ,08€ concedida el 11/05 /01 segun la resoluci6n 349/2001 Y la otra corresponde a una aportaci6n de la Caixa y otras entidades por valor de 18.030,36 € para las obras, instalaciones, mobiliarios y dernas del centro de Ansoain.

Hasta ahara se han venido imputando a ingreso el 20%, pero yo estimo pasar al resultados el 10% porque al no destinarse a un tipo de inmovilizado y no tener un % igual para todos los elementos aplico desde el afio 2.003 el criterio de imputar la decima parte.

12. INGRESOS Y GASTOS. £1detalle de los gastos e ingresos de explotaci6n incurridos en el ejercicio 2.010 desglosados

por concepto, es el sigui ente:

CONCEPTO SALDOAL 31.12.10

Cuotas de usuarios y afiliados 25.688,33 €

Ingresos actividades y cursos 13.511,37€

Ingreso servicios 39.217,88 €

Donativos 2.156,32 €

Subvenciones Finalistas 376.065,97 €

Subvenci6n traspasada a resultados 10.639,32 €

TOTAL INGRESOS 467.279,19 €

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Trabajo realizado por los profesionales 53.601,44 € I

Gasto de personal I 313.614,78 €

Dotaci6n Amortizaci6n del Inmovilizado 14.878,38 €

Perdida por bajas de socios 1.357,20 € I

Servicios Exteriores 82.933,88 €

Tributos 451,24 €

I I

TOTAL GASTOS (466.836,92 €)

INGRESOS GASTOS (de Explotaci6n) 442.27€

INGRESOS

Las cuotas de los socios que en el 2.010 ascendieron a 25.688,33 € con 10 que se financia parte de la actividad diaria de la asociaci6n, bien sea personal, actividades, servicios ,...

Las cuotas por servicios que en e12 .010 ascendieron a 39.217,88€ que aunque con esto no se financia el 100% del coste que supone los servicios (logopeda, fisioterapeutas , psic6logos ) sirve como co-financiacion.

Las cuotas por actividades y cursos que en el 2.010 ascendieron a 13.511,37€ que aunque con esto no se financia el 100% del coste de las actividades llevadas a cabo (actividades y servicios que se puede leer en la memoria adjunta) sirve como co-financiaci6n.

Los donativos recogen todas aquellas cantidades que provienen de colaboradores empresariales, particulares y ayuntamientos, al objeto de contribuir a la realizaci6n de 'los fines de la actividad propia de Asociaci6n.

A continuaci6n se detailan aquellos colaboradores de los que ADEMNA ha percibido alguna cantidad a 10 largo del ejercicio 2.010. Son las siguientes:

ENTIDADES IMPORTE

ADELA 300 ,00 €

MEMORIAM 55,10 €

Particulares 1.202,00 €

Ayuntamientos 1

Ayuntamiento de NOAIN 299,22 €

Ayuntamiento 300,00 €

TOTAL 2.156 ,32 €

I A finales del afio 2.009 se mandaron cartas a los Ayuntamientos pidiendo donativos para la Asociaci6n.

Las Subvenciones con las que ha contado la Asociaci6n para el afio 2.010 son las siguientes:

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ISUBVENCIONES IMPORTE

AEDEM 547,22 1

Gobierno de Navarra 188.759,42 1

1Servicio Navarro de Empleo 7.090,72 1

1Orona 2.741,29

1Fundaci6n Caixa 7.400,00

I Bancaja 4.000,00

lbercaja 30.000,00

Fundaci6n CAN 79.515,76

Ayuntamiento Ansoain 2.000,00

Ayuntamiento de Barafiain 185,00

Ayuntamiento Berrioplano 706,85 1

Ayuntamiento Cendea de Galar 3.000,00

Ayuntamiento Mendavia 200,00

Ayuntamiento de Beriain 1.000,00

Ayuntamiento de Pamplona 31.197,25

Ayuntamiento de Tudela 17.179,60

Ayuntamiento de Berriozar 542,86

TOTAL 376.065,97 €

- Subvenci6n del Gobierno de Navarra 188.759,42€ para la realizaci6n de serVlCIOS de rehabilitaci6n integral a los afectados (servicios de logopedia, psicologia, fisioterapeuta y trabajo social).

- Subvenci6n de Orona, AEDEM y Ayuntamientos para la realizaci6n de servicios de rehabilitaci6n integral a los afectados, atenci6n social y servicio de ocio y tiempo libre.

- Fundaci6n Bancaja e lbercaja, subvencionan para el proyecto "En positivo se puede".

- El Ayuntamiento de Pamplona subvenciona para la coordinaci6n, sensibilizaci6n y formaci6n y para el proyecto "En positivo se puede".

- Fundaci6n CAN subvencionan para la atenci6n integral y captaci6n de clientes.

- Fundaci6n CAIXA subvencionan para el proyecto "Contigo nos movemos".

- Servicio Navarra de Empleo subvenci6n para el diagn6stico RSE.

Para cerrar el capitulo de INGRESOS queda mencionar las subvenciones traspasadas a resultados por un importe de 10.639,32 € y que queda recogido y explicado en el punto 12 de esta memoria.

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Cuentas Anuales, 2.010 ADENINA

GASTOS

- La partida de aprovisionamientos, comprende el coste de los diferentes profesionales que prestan servicios en la asociacion (fisioterapeutas, logopeda, y psicologo) y de materiales necesarios para dichos servicios.

I CONSUMO DE EXPLOTACION IMPORTE

Material fisio 3.966 ,79 €

Fisioterapeutas 35.174,12€

Psicologo 2.440,01 €

Logopeda 7.605 ,50 €

Servicio de transporte adaptado 1.629,52 €

Cursos para afectados 2.785,50 €

TOTAL 53.601,44 €

- Los Gastos de Personal recogen el coste de nomina de las personas contratadas. En la cuenta "Cargas sociales" se imputa el coste par Seguridad Social a cargo de la Asociacion,

CONCEPTO IMPORTE I

Sueldos y Salarios del centro 222.485,15 € I

Cargas Sociales personal del centro 60.998,78 € I

SUBTOTAL ADEMNA CENTRAL 283.483,93 € I

Sueldos y Salarios Tudela 23.154,90 € I

Cargas Sociales Tudela 6.975,95 € I

SUBTOTAL CENTRO TUDELA 30.130,85 €

TOTAL 313.614,78 €

En el centro ADEMNA se cuenta con un Gerente, una trabajadora Social y con dos administrativas que se encargan de toda la gestion de la Asociacion,

Cuentan tambien con una terapeuta ocupacional, una psicologa, una neuro-rehabilitadora que se encarga de la actividad de PETO, con cuatro fisios y dos personas para la limpieza.

Los demas servicios que se prestan se realizan a traves de autonomos.

En Tudela hay tres personas contratadas una logopeda, una fisioterapeuta y un trabajador familiar, los demas servicios que se prestan se realizan a traves de autonornos.

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- Otros Gastos de Explotacion del ejercicio 2.010 son los que a continuacion se detallan:

REPARACION Y CONSERVACION ---------••••••-------------------------- 2.487.39 E

SERV .PROF. INDEPENDlENTES 2 --- - - - --- - - -- - - - - --- - - - - - - - - - - -- - - - - - - 6.500.32 £

GASTO ASESORIA 6.370.26 £

GASTOS DE MENSAJERJA Y TRANSPORTE----------------------------- 23.42 £

PRIMAS DES EGUR0 S ---------------------------•••••------------------------- 4.953.64 €

GASTOS B1\NCARI0 S---------------------------------------------------------- 1.553.44 £

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA --------------------------------------------- 8.366,00 £

SUMINISTROS TELErON IA -------------------------------------------------- 6.458,65 €

SUMINISTROS lBERDR0 LA-------------------------------------------------- 4.208,67 E

SUMINISTROS AGUA ---------------------------------------------------------- 51 9,35 £

OTROS GASTOS 1------------------------------------------------- _ 2.869,94 £

REPRESENTACIONES Y v rAJES ------------------------------------------- 6.264.46 €

GASTO AlJTOP1STAS-----------------------------------•••--------------------- 79,02 €

PISCINAS -------------------------------------------------------------------------- 5.796,90 £

MATER1AL DE 0 PICINA ------------------------------.----------------------- 7.662,62 €

GI\STOS LIMPIEZA DEL CENTR ------------------------------------------- 1.919,77 £

GASTO ACTIVIDADES (vienen expl icadas en la memoria anexa) ----- -- 12.902,56 £

GASTO DE r:GRMAClc')N DE TRABAJADORES -.--.---- ----------------- 3.997,47 €

TOT ALE S 82.933,88 €

(1) Estos gastos corr esponden a pequefios gastos necesarios para hacer gestiones en el Centro de la ciudad, gasto de la comunidad de vecinos, lotes de navidad, ...

(2) Estos gastos corr esponden al pago de una consultoria que esta realizando un sistema de calidad para la mejora de la gest i6n de la asociacion y de otra consultoria que esta implantando la ley de protecci6n de datos.

- Tributos recoge los gastos de contribucion y otros impuestos municipales por valor de 451 ,24€.

- Perdidas credito incobrablc 1.357,20€ viene recog ido las cuotas de los socios que se dan de baja y que estan pendientes de cobro.

- Los gastos financieros de la cuenta de resultados, con un saldo de 918,64 €, corre sponden a los gastos que cobr an las entidades financieras por las remesas giradas a usuarios y afectados.

13. OTRA INFORMACION. Anexo a esta memoria se presenta otra mem oria explicativa de las prestaciones realizadas a

los afectados y socios de la Asoc iaci6n para completar as! todo 10 realizado en la Asociaci6n en el 2.010.

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ANExa 1: DESGLaSE DE INGRESaS Y GASTaS paR CUENTAS

CUENTA CONCEPTO Saldo

7400000 DONATIVOS 2.156,32

7400001 SUBVENCIONES DE EMPRESAS Y PARTICIPACIONES 376.065 ,97

7460000 SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL TRANSFERI DAS 10.639,32

7500001 INGRESOS SOCIOS 25.688,33

7500002 INGRESO SERVICIOS 39.217,88

7500003 INGRESO ACTIVIDADES 13.511,37

7621000 INGRESOS FINANCIEROS 151,52

Total ingresos 467.430,71

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1

CUENTA CONCEPTO SALDO

1 1 1

1 1 1 1

6020001 MATERIAL DE FISIO 3.966,79 6070000 TRABAJOS REALIZADOS PROFESIONALES 49.634,65 6220000 GASTO CONSERVACION Y REPARACION 2.487,39 6230000 SERVoPROF. INDEPENDIENTES 6.500,32 6230001 GASTO ASESORIA 6.370,26 6240000 TRASNPORTE 23,42 6250000 PRIMA DE SEGUROS 4.953,64 6260000 COMISION BANCARIA 1.553,44 6270000 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 8.366,00 6280001 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD 4.208,67 6280002 SUMINISTRO AGUA 519,35 6280004 SUMINISTRO TELEFONO 6.458,65 6290000 GASTOS VARIOS 2.869,94 6290001 MATERIAL DE OFICINA 7.662,62 6290002 GASTO L1MPIEZA DEL CENTRO 1.919,77 6290003 GASTO FORMACION 3.997,47 6290004 GASTO PISCINA 5.796,90

6290005 GASTO REPRESENTACION, VIAJES , COMIDAS Y APARCAMIENTOS 6.264,46

6290007 GASTO ACTIVIDADES 12.902,56 6290008 GASTO AUTOPISTAS 79,02 6310000 TRIBUTOS 451,24 6400000 SUELDOS Y SALARIOS 245.185,37 6400001 DIETAS 454,68 6420000 1S.S. A CARGO DE LA EIVIPRESA 67.974,73 6500000 PERDIDA POR INCOBRABLES 1.357,20 6650000 INTERESES POR DESCUENTOS DE EFECTOS 176,83 6690000 GASTOS BANCARIOS 741,81 6806000 DOT. AMOR. APLICACIONES INFORMATICAS 2.669,16 6811000 DOT. AMORTIZACION CENTRO 6.685,60 6812000 DOT. AMORT. INSTALACIONES 594,15 6813000 DOT. AMORTIZACION MAQUINARIA 250,92 6816000 DOT. AMORT . MOBILIARIO 2.042,44 6817000 DOT. AMORTIZACION EQUIP. PROCESOS INFORMACION 1.794,82 6819000 DOT. AMORT. OTROS INMOVILIZADOS 841,29

TOTALES GASTOS 467.755,56

EXCEDENTE NEGATIVO DEL E.JERcrCIO (324,85)

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ANEXO 2: COMPARACION DE INGRESOS Y GASTOS CON EL PRESUPUESTO.

OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO

GASTOS FUNCIONAMIENTO:

Operaciones funcionam iento PRESUPUESTO REALIZACION DESVIACION

1. Consumo de explotaci6n 34.850,00 53.601 ,44 18.751,44

2. Gasto de personal 328.223 ,00 313.614,78 -14.608 ,22

3. Amortizaciones 15.326,32 14.878,38 -447,94

4. Otros gastos de explotacion 89.535,00 83.385,12 -6.149,88

5. Variaci6n de provisiones de actividad 0,00 1.357,20 1.357,20

6. Gastos financieros 360,00 918,64 558,64

Total gastos operaciones 468.294,32 467.755,56 -538,76

INGRESOS FUNCIONAMIENTO:

Operaciones funcionamiento PRESUPUESTO REALIZACION DESVIACION

1. Cuotas usuarios y afiliados 84.705,00 78.417 ,58 -6.287 ,42

2. Subvenciones y Donaciones 372.600,00 378.222,29 5.622,29

3. Ingresos financieros 350,00 151,52 -198,48

4. Subvenciones traspasadas a Rdos. 10.639,32 10.639,32 0

Total ingresos operaciones 468.294,32 467.430,71 -863,61

Saldo operaciones (324,85) (324,85)

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Cuentas Anuales , 2.010 ADEMNA

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE 2.010

* INGRESOS

INGRESOS ADEMNA

PRESUP.

2010

REAL

2010 DESVIACION I. Cuotas I Cuotas socios 28.000,00 25.688,33 -2.311 ,67 1

Serv icios 45.780,00 39.2 17,88 -6.562,12 1

Cuotas Act ividades 10.925 ,00 13.511 ,37 2.586 ,37 1

2. Subvenciones Entidades Pullcas

Gobierno de Navarra 184.800,00 188.759,42 3.959 ,42

Servic io navarro de empleo 15.000 ,00 7.090 ,72 -7.909,28

Avuntamientos

- Avto . Ansoain 2.000 ,00 2.000 ,00 0,00

- Avto. Bararia in 185,00 185,00

- Avto. Pamplona 29 .000,00 31.197 ,25 2.197 ,25

- Ayto . Tudela 20.000,00 17.179,60 -2.820,40

- Resto Ayuntamientos 4.500 ,00 5.449 ,71 949,71

3. Subvenciones Entidades Privadas

Caixa

Bancaja 4.000 ,00 7.400,00 3.400 ,00

Caja Laboral 500,00 4.000,00 3.500 ,00

CAN 58.000,00 79.515,76 21.515 ,76

AEDEM 547,22 547,22

Empresas (Orona, Ochoa , ONCE V Lacar) 6.000 ,00 2.741 ,29 -3.258,71

lbercaia 30.000,00 30.000 ,00 0,00

Caja Madrid 10.000 ,00 -10.000,00

4. Donativos

Donaciones-Loteria V cuestaciones 8.800 ,00 2. 156,32 -6.643,68

5. Otros ingresos

Ingresos Bancarios 350,00 151,52 -198 ,48

6. Subvenciones traspasadas a rdos. 10.639,32 10.639,32 0,00

1 TOTAL INGRESOS 2.010 468.294,32 1 467.430,71 1 -863,61 1

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* GASTOS

GASTOS ADEMNA PRESUP.

2010

REAL

2010 DESVIACION B.1. Personal

Salarios 248.858,00 245.640,05 -3.217,95

Sequridad Social 79.365,00 67.974,73 -11.390,27

Aut6nomos 28.850,00 51.971 ,92 23.121,92

B.2. Gastos de funcionamiento I

Asesorias y otras contrataciones 16.400,00 12.870,58 -3.529,42 1

Mantenimientos 3.060,00 2.487,39 -572,61 1

Limpieza 1.600,00 1.919,77 319,77 1

Contribuci6n. Impuestos municipales 690 ,00 451,24 -238,76 1 Material de oficina, correos, portes,

fotocopias... 6.000,00 7.662,62 1.662,62 1

Sequros 2.000,00 4.953,64 2.953,64

i Otros qastos (Bancarios...) 360,00 1.553,44 1.193,44

Luz 5.000 ,00 4.208,67 -791,33

Telefono 5.500 ,00 6.458 ,65 958,65

Agua 685,00 519,35 -165,65

Variaci6n de provisi6n de actividad 1.357,20 1.357,20

Gastos Varios 4.750,00 3.891,02 -858,98

B.3. Actividades y Servicios

Teraoia Piscina 5.250,00 5.796,90 546,90

Talleres ocupacionales: Cursos y actividades 19.450,00 12.902 ,56 -6.547,44

Camparias de sensibilizaci6n y oromocion 10.100,00 8.366 ,00 -1.734,00

Cursos a los trabaiadores 3.750,00 3.997,47 247,47 Gastos Representaci6n 5.300,00 6.264,46 964,46 Servicios de Transportes adaptados 6.000,00 1.629,52 -4.370,48

B.4. Equipamientos menores 15.326,32 14.878,38 -447,94

TOTAL GASTOS 2.010 468.294,32 467.755,56 -538,76

I TOTAL INGRESOS-GASTOS 2.010 (324,85) I (324,85) I

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ANEXO 3: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DE 2.011

INGRESOS

INGRESOS ADEMNA PRESUP .

2011

I. Cuotas

Cuotas socios 126.000,00

Servicios ,I44 .300,00,

Cuotas Actividades I

22.000,00, ,

I

2. Subvenciones Entidades Pullcas

Gobierno de Navarra 260.200,00[

Servicio Navarro de Empleo 15.000,00

Avuntamientos

- Avto . Ansoain 2.000,00

- Avto . Parnolona 30.000,00

- Avto. Tudela 12.000,00

- Resto Ayuntamientos 4.100,00

3. Subvenciones Entidades Privadas

Bancaja 4.000,00

Caia Laboral 1.000 ,00

Caixa 9.250,00

CAN 15.000,00

lbercaia 5.000,00

Caja Madrid 15.000,00

Empresas (Orona, Ochoa, ONCE V Lacar) 6.500,00

4. Donativos

Donaciones-Loteria y cuestaciones 7.550,00

5. Otros ingresos

lnqresos Bancarios 155,00

6. Subvenciones traspasadas a resultados 10.639,32

I TOTAL INGRESOS 489.694,321

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GASTOS

GASTOS ADEMNA PRESUP.

2011

B.1. Personal

Salarios 238.990,00

Sequridad Social 70.770 ,00

Aut6nomos (Loqo , Psicolouo) 52.800,00

B.2. Gastos de funcionamiento

Asesorfas y otras contrataciones 24.570 ,00

Gastos Comun idad 540 ,00

Mantenimientos 2.635,00

Limpieza 1.695 ,00

Contribuci6n y otros impuestos 465 ,00

Material de oficina , correos, portes, fotocopias... 5.675,00

Sequros 6.140,00

Gastos bancarios 2.000 ,00

Luz 5.350 ,00

Telefono 6.800,00

Agua 550,00

Aportaciones a AEDEM, CORMIN 320 ,00

Gastos Varios 11.189,32

B.3. Actividades

Teraoia Piscina 4.900 ,00

Ocio /Salidas/Encuentros/actividades 12.425,00

Formaci6n profesionales 3.500,00

Camparias de sensibilizaci6n y promoci6n 6.000,00

Servicios de Transportes adaptados 3.220 ,00

Gastos Representaci6n 3.800,00

B.4. Equlparnlentos menores 25.360,00

ITOTAL GASTOS 489.694,321

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FORMULACION DE CUENTAS ANUALES POR LA JUNTA DIRECTIVA

En cumplimiento de 10 dispuesto por la legislaci6n vigente, la Junta de Directiva, ha formulado las cuentas anuales (balance, cuenta de perdidas y ganancias y memoria) compuestas por las notas 1 a 13 todas correspondientes al ejercicio anual terminado el31 de diciembre de 2010.

Asimismo, declaran firmados de su puna y letra los citados documentos, mediante la suscripci6n del presente folio anexo a la Memoria, que se extiende en las paginas nurneros 1 a 25

S3'-/L/2.2.22 - .s Blanca EstherVilianueva Durantez Santiago Torrano Ayerra

Presidenta Vicepresidente

lfiaki Etxegarai Goikoetxea Jokin Martinez Arostegui

#'

Tesorero Secretario

Vocales

Ansoain, a 08 de Mayo de 2012

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