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INFORME DE PLAN DE TRABAJO DE CIERRE DE BRECHASDEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LAMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

ABRIL DEL 2018

Contenido1. ANTECEDENTES 3

1.1. Origen 3

2. OBJETIVO 5

3. METODOLOGíA 5

a. Criterios de priorización 5

4. CRONOGRAMA DE CIERRE DE BRECHAS 13

5. RECOMENDACIONES 18

6. CONCLUSIONES 18

CuadrosCuadro 1: Criterio 1 5

Cuadro 2: Criterio 2 6

Cuadro 3: Priorización final 6

Cuadro 4: Determinación del cuadro de priorización 6

Cuadro 5: Cronograma de trabajo para el cierre de brechas 13

PLANDETRABAJODECIERREDEBRECHAS

INFORMEN" 02-2018-CCI-MPC

Lic. Guido Álvarez ChávezAlcalde de la Municipalidad Provincial de Calca

c.P.c. Zenobio Almanza BasConsuelosPresidente de la Comisión de Control Interno CCI

Entrega de cronograma de cierre de brechas del Sistema de Control Interno dela Municipalidad Provincial de Calca

Calca, 10 de abril del 2018

1.1. Origen

• El 30 de enero del 2002 se crea la Ley N" 27658, Ley Marco de Modernizaciónde la Gestión del Estado, que tiene por objeto establecer los principios y la baselegal para iniciar el proceso de modernización de la Gestión del Estado, en todassus instituciones e instancias.

• EI23 de julio del 2002 se crea la Ley N" 27785, LeyOrgánica del Sistema Nacionalde Control y de la Contraloría General de la República, y sus modificatorias, quetiene como objeto propender oportuna y efectivamente el ejercicio del controlgubernamental.

• El 18 de abril del 2006 se crea la Ley 28716, Ley de Control Interno de lasEntidades del Estado, y sus modificatorias.

• El 5 de julio del 2016 la Municipalidad Provincial de Calca se suscribe el Acta deCompromiso Para la Implementación del Sistema de Control Interno, Acta N"01-2016\ presidido por el Alcalde Provincial Guido Álvarez Chaves y donde secomprometen en la Implementación del Sistema de Control Interno.

• El 05 de julio del 2016 se firma las actas de compromiso individual de losintegrantes del Comité de Control Interno, quienes suscriben su compromiso enel diseño, implementación, monitoreo y evaluación de la implementación delControl Interno en la Municipalidad Provincial de Calca.

• El 07 de julio del 2016, la Gerencia Municipal emite un memorándum N" 0359-2016-GM-MPC para la conformación del Comité de Control Interno de laMunicipalidad Provincial de Calca.

3MUNICIPALIDAD PROVINCIALDECALCA

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4


• El 8 de julio del 2016 se conforma el Comité de Control Interno de laMunicipalidad Provincial de Calca aprobado por Resolución de Alcaldía N" 0267-A-MPC. Donde se resuelve que los integrantes del CCIestará conformados por:

Presidente: c.P.c. Zenobio Almanza Bas Consuelos, GerenteMunicipal.Secretario Técnico: Ing. Alejandro Quispe Quispe, Gerente deDesarrollo Económico.Integrante 01: Ing. Edgar Huamaní Contreras, Gerente deDesarrollo Económico.Integrante 02: Ing. Felipe Choqque Ccasa, Gerente General deIVP Calca-Unidad de Operaciones.Integrante 03: Ing. Américo Rafael Romero Rodríguez, Gerentede Infraestructura.

• El 13 de julio del 2016 se instala el Comité de Control Interno, a través del ActaN" 02-2016 Acta de Instalación del Comité de Control Interno de laMunicipalidad Provincial de Calca.

• El 13 de agosto se aprueba por Resolución de Alcaldía N" 0317-2016-A-MPC elReglamento del Comité de Control Interno de la Municipalidad Provincial deCalca.

• El 8 de septiembre se realiza la sesión ordinaria del comité de control interno laque consta en el Acta 03-2016, donde se informa acerca de las acciones que sedeben ejecutar sobre la continuidad de la implementación de Sistema deControl Interno.

• Hasta el 14 de noviembre del 2017, fecha de ingreso del Oficio Circular N"00020-2017-CGjCIN emitido por la Contraloría General, no se tiene registro deactividades relacionadas a la Implementación del Sistema de Control Interno,no hubo avances con respecto al Plan de Capacitación y Sensibilización;tampoco, con referencia al diagnóstico del SC!.

• El 28 de Diciembre del 2017 se presenta ante la Comisión de Control Interno dela entidad el Plan de Sensibilización y Capacitación de Control interno! deacuerdo a la Resolución de Contraloría N" 004-2017-CG donde aprueba la Guíapara la Implementación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno en lasEntidades del Estado.

• El06 de febrero del 2018 se realiza, según plan, la charla de sensibilización sobreel Sistema de Control Interno de la Municipalidad Provincial de Calca Acta N"01-2018, la misma que fue llevada en el Salón Consistorial.

MUNICIPALIDAD PROVINCIALDECALCA

-PLANDETRABAJODECIERREDEBRECHAS

- • El 14 de febrero del 2018 se elabora el memorándum W 021-2018-GM-MPC alas diferentes Unidades Orgánicas para la designación de coordinadores para eldiagnóstico del Sistema de Control Interno.

- • El 19 de febrero del 2018 se revisa, en señal de aprobación, el Programa deTrabajo! para realizar el Diagnóstico de Control Interno de la MunicipalidadProvincial de Calca.-

• El 27 de Marzo del 2018 se lleva a cabo una reunión ordinaria del Comité deControl Interno de la Municipalidad Provincial de Calca afín de exponer elInforme del Diagnóstico del Sistema de Control Interno la misma que fuerevisada y aprobada con Resolución W 178-2018-GM-MPC.

2. OBJETIVO

- El presente informe tiene como objetivo el elaborar el programa de trabajo para el cierre debrechas u oportunidades de mejora a partir del diagnóstico previo del Sistema de ControlInterno de la Municipalidad Provincial de Calca. El plan incluye la acción, asignación de recursos,asignación de responsable, fecha inicio y fecha fin de las actividades.

a. Criterios de priorización

Para ejecutar el plan de mejoras o el cierre de brechas se considera dos criterios. Laprimera determina si el elemento de evaluación o instrumento de gestión tiene un impacto alto,medio o bajo para la consecución de los objetivos de la entidad; la segunda es una evaluaciónsegún la calificación del elemento.

ra determinar la puntuación del elemento o instrumento de gestión esta dependerá delrio del evaluador y según el siguiente cuadro.

Cuadra 1: Criterio 1

- Impacto Puntuaciónsegún impacto

Bajo 1Moderado 2Alto 3


--

-

-

--

-Ambiente de

Control

2Ambiente deControl


El cuadro 1 muestra el cuadro de decisión: Si el elemento tiene un impacto bajo en laconsecución de los objetivos de la entidad, entonces la puntuación es 1; si es moderado, 2; y sies alto, 3.

Por otra parte, para determinar la atención del elemento se utiliza la siguiente matriz.

Cuadra 2: Criterio 2

Calificación actual Puntuaciónpara atención

0,1,2 33,4 2S 1

cuadro 2 muestra un cuadro de decisión para el puntaje del elemento de acuerdo a lacalificación actual. Si la calificación del elemento o instrumento de gestión tiene un puntaje O, 1O 2, el puntaje de atención es 3; si es 3 o 4, el puntaje es 2; y si es S, 1.

Finalmente el criterio de priorización final del elemento de evaluación o instrumento de gestiónserá el producto de ambos puntajes.

El resultado de del producto de ambas criterios determinará la prioridad del cierre de brechasde los elementos de evaluación o instrumentos de gestión.

Cuadro 3: Priarización final

Finalmente se considera lo siguiente:

• Prioridad 1 (6,9)• Prioridad 2 (3,4)• Prioridad 3 (1,2)

Cuadro 4: Determinación del cuadro de priorización

Documento de Gestión/Evidencia de Cumplimiento

3

Acta de compromiso suscrita. 3

Descripción de lasAcciones

Calificación Criterio CriterioActual 1 2 Prioridad

5 3

Acta de Charla de Sensibilización sobre elSistema de Control Interno, acompañado de unregistro de rticipantes con las firmas 4

Enunciado de declaración de Misión, Visión yValores. 24

3Difusión de acta de compromiso.

Ambiente de Código de Ética institucional aprobado, vigente yControl difundido. o 2


PLAN DE TRABAJO DE CIERRE DE BRECHAS

Ambiente de Registro de Sanciones de Destitución y DespidoControl actualizado.- 4 2

Ambiente deControl

Declaración jurada de sujeción al Código de Éticaen legajos de los funcionarios y servidorespúblicos.

3 2

3

leo

4

Incluir declaracionesjuradas de sujeción alCódigode Éticaen legajoscorrespondientes.

2

Ambiente de Documento de designación del Comité de ControlControl Interno (CCI).

--. Planes aprobados: Plan Estratégico SectorialMultianual (PESEM), Plan de Desarrollo

Ambiente de Concertado (PDC), Plan Estratégico InstitucionalControl (PEI), Plan Operativo Institucional (POI) y otros

planes sectoriales y territoriales, articulados yligados a las pollticas nacionales.

5

2

3

3

Informes semestrales de evaluación del POI querealizan las unidades orgánicas. 3

2

Revisary aprobar el PlanEstratégicoy PlandeDesarrollo ConcertadoElaborar el POI2018-2.

Ambiente deControl

Plan Estratégico de Gobierno Electrónico. 3 Estratégicode GobiernoElectrónico-PEGE

o

- Ambiente de Plan Anual de Contrataciones debidamenteaprobado. 3

o

3

3

2 acuerdo al PlanOperativoInstitucional.

Elaborar informes

-. Estructura orgánica - Organigrama.

Reglamento de Organización y Funciones (ROF)aprobado y vigente.

5

5

2

3

3Cuadro de Puestos de la Entidad - CPE aprobadoy vigente. o 3

Manual de Perfiles de Puesto-MPP aprobado yvigente; asl como vinculado al PEI y al ROF. 3o 3

Elaborar el Manual de

Mapa de Procesos (Diagrama y Fichas Técnicas). o 3 3 Elaborar el Mapa de

Ambiente deControl

Manuales de Gestión de Procesos yProcedimientos.

2Ambiente de Texto Único de Procedimientos Administrativos(TUPA) aprobado y vigente.

o

2

3

3

3 Elaborar el Manual de

Reglamento Interno de Trabajo, aprobado yvigente. 22 2

Procedimiento de inducción a los funcionarios yservidores públicos, relacionado con el puesto queingresa y de los principios éticos.

2 2

Ambiente deControl Procedimiento de capacitación. 3o 2

Ambiente de Procedimiento de evaluación de personal.

Lineamientos de rendición de cuentas,declaraciones juradas.

2Actualizar el PresupuestoAnalítico de Personal.

Gi~:E'R~~&l,ienltede Escala remunerativa en relación con el cargo,funciones y responsabilidades asignadas.

o

4

2

3

3

3

3

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

-PLAN DE TRABAJO DE CIERRE DE BRECHAS

Ambiente deControl

3-

Ambiente deControl

Evaluaciones del clima laboral.

Ambiente de Registro de evaluación de los perfiles del personalControl de la Entidad.

o

4 3 3

Modificar y actualizar elPlande Desarrollo dePersonas.

Ambiente deControl

Plan Desarrollo de las Personas aprobado. 2 2

3 RealizarevaluacionesdelClima Laboral

2 4

Ambiente deControl

Plan de sensibilización y capacitación en ControlInterno. 5 2

- 3

Ambiente deControl

Registros de documentos de designación deencargaturas (asignación de atribuciones yresponsabilidades al personal).

4 2

Ambiente deControl

Reglamento del Comité de Control Interno.

Infonmes emitidos por el OCI identificandonecesidades u oportunidades de mejora en losdiferentes procesos de la entidad.

Lineamientos o directiva para implementar lagestión de riesgos aprobado.

5

4

o

2

3

2

Revisarlos informesemitidos por el DCI, paraimplementarrecomendaciones.

Plan de Gestión de Riesgos aprobado. 2 3 2

Politica de riesgos. o 3 3 Elaborar la Política de

Manual de Gestión de Riesgos. o 3 3 Elaborar el Manual deGestión de Riesgos.

Procedimientos para la gestión de riesgos. o 3 3Elaborar el Manual de

-2 capacitación en Gestión

de Riesgosadjuntandoregistro de asistencia.

Registros de capacitación de los responsablessobre gestión de riesgos 2 3

Inventario de riesgos de la entidad o 3 3 Construir el inventario de

Matriz de Riesgos (probabilidad e impacto) oAnálisis y Evaluación de Riesgos. o 3 3

Elaborar la Matriz deRiesgoso AnálisisyEvaluaciónde Riesgos

Plan de Tratamiento de Riesgos o similar o 3 3

Evaluaciónde Lineamientos para identificar y evaluar posiblesRiesgos fraudes.

Medidas adoptadas para mitigar los riesgos en lasáreas 2 2 2

2

Normativa interna que considera la posibilidad defraude en procesos de áreas expuestas a actosirregulares o de corrupción.

Reportes del monitoreo de los cambios externos(no controlables por la entidad) que puedan

en el SC.

Evaluación de Registros de controles definidos que contribuyen aRiesgos reducir los riesgos de errores y/o fraudes.

2

2

o

3

2

2

2

2 Elaborar el PlandeGestión de Riesgos

Riesgos

3

Elaborar normativainterna para reducirriesgosde fraude enprocesosde áreasexpuestasa actos de

2

3

3Elaborar los reportes demonitoreo de los cambios

Reportes del monitoreo de los cambios internos(modelos de gestión, políticos, institucionales otecnológicos) que pueden impactar en el SC.



rr-

Procedimientos de autorización y aprobaciónDocumentar los

Actividades procedimientos dede Control documentados comunicados a los funcionarios y 4 3 3 autorización y aprobaciónservidores responsables.

de documentos.r-.Actividades Procesos de la entidad documentados. O 2 3 Elaborar el Mapeo dede Control Procesos.

Actividades Pollticas y procedimientos para la rotación Elaborar procedimientos

de Control periódica de personal asignado a puestos 2 2 para la rotación periódicasusceptibles a riesgos de fraude. de personal.

Elaborar el Manual deNormas internas aprobadas que evidencian que la Organizacióny Funciones

Actividades segregación de funciones se aplica en los 4 2 MOFo en su defecto elrr» de Control procesos, actividades y tareas que realiza la Manual de Perfil de

entidad. PuestoMPPsegún lanormativa SERVIR.

r---. Reportes de evaluación para identificar que dentroActividades de los procesos, actividades y tareas se cumple 2 3 Elaborar el Mapeo dede Control con la segregación de funciones. Procesos.

Actividades Lineamientos para la aplicación de evaluación Elaborar el Mapeo decosto - beneficio, previo a implementar controles O 2 3r-«; -de Control en los procesos, actividades y tareas. Procesos.

Estudios especlficos que demuestren que el costo Elaborar estudios de C/Br-r-: de los controles establecidos está de acuerdo a O 2 3 en los procesosmás

los resultados esperados (beneficios). relevantes.,.......Procedimientos documentados y actualizados

rr»; para utilizar, custodiar, controlar y acceder a los Realizarprocedimientosrecursos de la entidad: instalaciones, recursos 3 2 2 4 documentados en el

r--.., económicos, tecnologia de información, bienes y ejerciciorimoniales.

r- Restricciones de acceso a las aplicaciones paralos procesos criticos que utilizan tecnologia de la 3 2 2 4información.

rr: Elaborar normativaNormativa interna sobre documentación de acceso O 2 3restringido en la entidad.

Procedimientos documentados aprobados sobre O 2 3mecanismos de conciliación y verificación.,--.¡- Reporte de arqueos, inventarios fisicos, procesos

de adquisiciones, reportes de personal u otros 3 3 2actos de verificación de información sensibleefectuados periódicamente.

Elaborar los arqueo de

Actividades Labores de verificación y/o conciliación de los

de Controlregistros contables, conciliaciones bancarias, 3 3 2arqueos de caja, inventarios fisicos.

Actividades Registro y seguimiento de Indicadores dedesempeño del plan estratégico y del plan O 2 3operativo.

Indicadores aprobados para medir la efectividad Elaborar el Mapa dede los procesos, procedimientos, actividades o O 2 3tareas.

Procedimientos internos para la rendición decuentas.

4 2

rr», Registros de cumplimiento en el Sistema de Revisarel registro deRendición de Cuentas de Titulares que administra 5 3 3 cumplimiento del

R. ejercicio.



Registros de cumplimiento en la presentaciónActualizar el registro decumplimiento en la

Actividades periódica de declaraciones juradas de ingresos y 2 3 2 prestación periódica dede Control de bienes y rentas, por parte del personal declaracionesjuradas alobligado.

2018.

rr» Registros de cumplimiento de la presentación deActividades información para la elaboración de la Cuenta 5 3~ de Control General de la República.,......, Actualizar el plan de

Actividades Lineamientos sobre la política de seguridadcontingencia al 2018 y

3 2 considerar losde Control informática.

lineamientos con mayor,......detalle.Controlar el

Actividades Perfiles de usuarios creados de acuerdo a las 3 2 2cumplimiento de los

de Control funciones de los servidores. perfiles para el personaldirectivo.

Actividades Plan Operativo Informático y Gura de Elaboración. O 2 3 Elaborar el PlanOperativode Control Informático..--.Actividades

Plan de Contingencias aprobado. 2 3 2Actualizar y mejorar el

de Control Plande Contingencias.

Plan Estratégico de Tecnoloqías de Información -Elaborar el Plander-.

O 3 3 tecnologlas dePETI y su evaluación. información PETI.

Informes periódicos relacionados sobre lasensibilización y concientización de los Realizarsensibilizacionesfuncionarios y servidores públicos de la Entidad en 3 3 a los funcionarios con¡- cuanto al buen uso de las tecnologias de lainformación y comunicación y seguridad de la referencia al ejercicio

información.

......, Actualizar y difundir las

Normas para el uso y conservación de lasnormas de uso y

2 2 2 4 conservación de uso decomputadoras personales (PC) y periféricos.computadoras personales(Pe)y periféricos.

Elaborar reportes deReporte de verificación de licencias y verificación de licenciasyautorizaciones de uso de los programas 3 3 autorizaciones de uno deinformáticos de la Entidad. los programas,--. informáticos.Políticas, directivas o manuales que registran las Elaborar el Mapeo deactividades y tareas de cada unidad orgánica. 3 2 2

Procesos.rr: Registros de implementación de propuestas de Elaborar el Mapeo demejoras de los procesos, procedimientos, O 2 3

actividades o tareas. Procesos.

Informe o reportes de las revisiones efectuadas a Elaborar el Mapeo delos procesos, procedimientos, actividades y O 3 3tareas. Procesos.

Actividades Indicadores aprobados para medir la efectividad Elaborar el Mapeo der-"' de los procesos, procedimientos, actividades o O 3 3de Control tareas. Procesos.

Información y Normas internas que regulen los requisitos de la Elaborar normas internas--. 2 3Comunicación información.

ón y Norma que regula el sistema de administracióndocumentaria de la entidad. 2 3

- Elaborar documentointerno para determinar

ación y Documento interno para determinar la relación O 3 3 la relación entreComunicación entre información y responsabilidad del personal.



3Información y Procedimiento estableciendo los mecanismos paraComunicación asegurar la calidad y suficiencia de la información y

su evaluación periódica.o

Elaborar losprocedimientosdocumentados paraasegurar la calidad deinformación.

3

Información y Existencia del sistema integrado de gestiónComunicación administrativa (SIGA o el sistema equivalente). o 2 3

Implementar el SistemaIntegrado de GestiónAdministrativa o sistemaequivalente.

2

Registros de revisión periódica de los Sistemas deInformación y Información para detectar deficiencias en susComunicación procesos y productos y cuando ocurren cambios en

el entorno o ambiente interno de la i ón.

Información y Registros de implementación de mejoras productode cambios en la normativa / reclamos o pedidos

Comunicación de los usuarios.

2

o

2 4Evaluarcosto beneficioentre tercerizar y adquirirlos sistemas

Evaluarcosto beneficioentre tercerizar y adquirirlos sistemas.

3 3

Información yComunicación

Registro de actividades del proceso deimplementación progresiva del Manual paramejorar la atención a la ciudadanía en tas entidadesde la administración pública. según Resolución N"001-2015-PCM-SGP.

o 2 3

Realizaractividades segúnel Manual aprobadosegúnResoluciónN' 001-2015-PCM-SGP.

Informe de satisfacción del usuario/ciudadano. 2 2Realizarlos informessemestrales

Procedimientos para la administración del archivoinstitucional. 2 2

Elaborar y documentarlos procedimientos parala administración delarchivo institucional.

Plan Anual de Trabajo archivístico (Directiva N°003-2008-AGN/DNDAAI). o 3

Acondicionar y mejorarlos ambientes paraarchivar ladocumentación, mejorarlos estantes fijos bajo un

de SST.

Ambientes del archivo institucional adecuados. 3 2

3Elaborar el PlanAnual deTrabajo archivístico segúnla normativa vigente.

2 4

2

Información preservada en medios flsicos(archivos. documentados y/o digitales).

Normativa intema sobre préstamo dedocumentación del archivo y transferencia dedocumentación al archivo.

4

2

2

2Elaborar la norma Internapara préstamo dedocumentos.

Normas para la administración y uso de internet ycorreo electrónico. 2 2

Información yComunicaciónInformación yComunicación

Existencia de medios que facilitan la comunicacióninterna: Intranet. correo electrónico. boletines.revistas. folletos. periódicos murales: deconocimiento de los funcionarios y servidorespúblicos.

3 2 2

4 3

4

3

Canales de denuncias.

Información y Informe de reclamaciones de usuarios.Comunicación

Libro de reclamaciones físicas y virtuales.

4

4

3

2

3

3

Elaborar las normas parala actualización del PortalWeb y el Portal deTra

Norma actualizada para regular la actualización delPortal web y el Portal de transparencia.

Procedimientos para asegurar la adecuadación y atención de los requerimientos externos de

Comunicación información (Ley de Transparencia y Acceso a laInformación Pública).

1

4

o 2

2


3

Elaborar procedimientospara asegurar laadecuada atención de losrequerimientos externosde información.


Supervisión 3

Supervisión Diagnóstico (IInea de base) del control interno.

Lineamientos aprobados para desarrollar accionesde prevención y monitoreo.

5

o

3

3

Elaborar y aprobar los

3

prevención y monitoreo.

Elaborar los informes deevaluación del PlanEstratégico Institucional yel PlanOperativoInstitucional.

Infomnes de evaluación del Plan EstratégicoSupervisión Institucional (objetivos, indicadores, entre otros) y

del Plan Operativo Institucional.o 2

Registro de acciones de monitoreo para medir laSupervisión eficacia de las actividades establecidas en los

procedimientos.o 2

Elaborar el registro deaccionesde monitoreo

3

Supervisión Registros de participantes a las capacitacionessobre control interno. 4 2

RealizarcapacitacionesenGestión de RiesgosyGestión por Procesos.

Comunicaciones a los responsables sobre lasSupervisión deficiencias y los problemas detectados en el

monitoreo, para que adopten los correctivos.3 2 2

Infomnes de la Alta Dirección sobre la adopción demedidas correctivas.

Reportes de seguimiento a la implementación derecomendaciones de los infomnes de los órganosconfomnantes del Sistema Nacional de Control.

o

o 2

3

3 recomendaciones de losinformes del SistemaNacional de Control.

Supervisión Registro de deficiencias reportadas por el personal. o 2 3

SupervisiónElaborar y ejecutar elprocedimiento sobre el

Procedimiento de autoevaluación sobre la gestióny el control interno de la entidad. 4 2

Documentos de implementación de lasrecomendaciones que formulan los OCI. 2 3

Documentar laimplementación derecomendación de la OCI.

Registro de medidas adoptadas para desarrollaroportunidades de mejora. o 2 3 Registrar los ejercicios de

mejora continua.

Evaluación al cumplimiento del Plan OperativoInstitucional.

12

o 2


3

J ) } ) )JJ )JJJJ } ) ) i i i r i:J 1 ) 1PLAN DE TRABAJO DE CIERRE DE BRECHAS

4. CRONOGRAMA DE CIERRE DE BRECHAS

J } 1 ))

Cuadro 5: Cronagrama de trabaja para el cierre de brechas

El cronograma de cierre de brechas, que se presentan a continuación, fueron realizadas en base a los criterios de priorización definidas anteriormente.

PLAN DE TRABAJO PARA ELCIERRE DE BRECHAS

Entidad: I MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

Objetivo: I Establecer el programa de cierre de brechas, asignando responsabilidades y recursos a las actividades a desarrollar.

CRONOGRAMA DE TRABAJO DIAGRAMA DE GANTTRECURSOS

N' DESCRIPCiÓN DE lAS ACCIONES RESPONSABLE Fecha de h 2018 2019REQUERIDOS Inicio mes- Fec a ~in Acciones

año mes-ano 1 2 3 4 1 2 3 4

Elaborar el Código de Ética institucional así como su difusión Oficina de Recursos SI. I bo ~~1 d d H may-2018 may-2018 E a rar ~]

a ecua a. umanos - , .L:.

2 Elaborar y aprobar el Plan de Desarrollo Concertado y el Plan Oficina de Planificación y SI. abr-2018 abr-2018 RevisarEstratégico tnstitucional Presupuesto-

. .. Oficina de Planificación y SI. '3 Elaborar el Plan Operativo lnstitucional P may-2018 may-2018 Elaborar

resupuesto - .;1'1--+_+_-+-_1---+_-1. . . Oficina de Planificación y SI. .'

4 Revisar el Presupuesto Inicial de Apertura PIA may-2018 may-2018 RevlsarPresupuesto -

5Revisar el Plan Anual de Contrataciones de acuerdo al Plan Oficina de SI. Actividad Actividad R' r~~ IO . I . . lb" eVlsarperativo nstítuclonal. A astecirntento - permanente permanente ",~.•; . ~

6Actualizar los informes semestrales del Plan Operativo Oficina de Planificación y SI. Actividad Actividad . ~ ,. ~ '"IIii

. . Revisar ' i l"~rI ... ~~tnstltucional Presupuesto - permanente permanente ~~-:;. 1«<,;., ,;!\,~i:

. . . Oficina de Recursos ¡;X7 Actualizar el Cuadro de Asígnaclón del Personal CAP Humanos SI. 3,000.00 abr-2018 abr-2018 Elaborar íi::tt'

. . . Oficina de Recursos ~at8 Actualizar el Presupuesto Analítlco del Personal PAP Humanos SI. 3,000.00 abr-2018 abr-2018 Elaborar ~.i\!:'

~"'O(,.Oficina de Recursos

9 Elaborar el Plan de Dearrollo de Personas PDP SI. 6,000.00 abr-2018 abr-2018 Elaborar '<.Humanos ;~;

10 Elaborar y aprobar el Cuadro de Puestos de la Entidad CPE Oficina de Recursos SI. 6000.00 'ul-2018 'ul-2018 Elaborar ¡.•'de acuerdo a los ltnearnlentos del SERVIR Humanos ,J J

,.,~

13MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

) ) '1 ) )} ) 1 J } ) 1 J ) } 1 J ) ) ii : 1) }


PLAN DE TRABAJO PARA EL CIERRE DE BRECHAS

~ Entidad: I MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA. ~\IJ!!.C~ ~, I

,/) ~~.~( ~ jetivo: Establecer el programa de cierre de brechas, asignando responsabilidades y recursos a las actividades a desarrollar.

¡:;f\ ~~ '~ b CRONOGRAMA DE TRABAJO DIAGRAMA DE GANTT!_ ~iil~ ~ " RECURSOS~~ ~ @.l DESCRIPCiÓN DE LAS ACCIONES RESPONSABLE REQUERIDOS F~~ha de Fecha Fin. 2018 2019

.~' r;;-/' IniCIO mes- ñ ACCiones49 ",." año mes-a o 1 2 3 4 1 2 3 4

11 Elaborar el Manual de Perfil de Puestos MPP acuerdo a los Oficina de Recursos SI 600000 20 8 O 8 I blineamientos del SERVIR Humanos' , . set- 1 set-2 1 E a orar

Oficina de Recursos '

12 Elaborar el Mapa de Pro.cesos (diagramas y fichas técnicas) Humanos! Oficina de SI. 14000.00 'un-2018 set-2018 Elaborar Ide acuerdo a los lineamientos del SERVIR Planificación y ,J

Presupuesto

~ Oficina de Recursos

)

13 Elaborar el Manual de Procesos o Procedimientos MAPRO Humanos! Oficina de SI. 14000.00 'un-2018 set-2018 Elaborarde acuerdo a la normativa vigente Planificación y ,J ~ ••••.'.1·

Presupuesto ta:~tr~~14 Actualizar el Texto Único de Procedimientos Administrativos Oficina de Planificación y SI 800000 b -2018 b -20 8 El b ~

TUPA Presupuesto' , . a r a r 1 a orar Ifa~ """f

15 Elablorar y aprlobGarlinóeamientos o directlivas Pdarda Comité de Gestión de SI. jul-2018 jul-2018 Elaborar t~hfl

rrnp ementar a estl n por Riesgos en a Entl a Riesgos - 1.~~. . Comité de Gestión de SI. . .

16 Elaborar el Plan de Gestión de Riesgos R' Jul-2018 Jul-2018 Elaborar lid. r;'~resgos - !>,;:',.;

17 E' .. 11 G" d . Comité de Gestión de I I b r~jecutar capacitaciones y ta eres en esnon e Riesgos. Riesgos S. 2,000.00 oct-2018 oct-2018 E a orar ~

~ 18 Desarrollar y aprobar el Reglamento de Seguridad y Salud en e .. d SST SI. b 2018 20 8 El b !'.;,f;.f: o,~;~?tl.f.: el Trabajo según Ley N" 29783 omite e _ a r- may- 1 a orar L~\.:.r"'",o ...- ••• t;:t:c;..~-2''.:Jff 'ir-. .. Comité de Gestión de .~ 1l7;. e 19 Ejecutar el Plan de Gestión de Riesgos R' SI. 20,000.00 oct-2018 feb-2019 Elaborar . :~.''. :~~c: ,e m lesgos •

G,tr le "'''.p ~ ~ ri'~ \~(..¡f) Elaborar Semestralmente un Informe de cambios externos bl d I d ,'''7' '¡;' ~"""'."::,. . . Responsa e e SI. Activi ad Actividad ~ " ~' '."',=-- 20 que puedan afectar al sel y emltlrlo a la eel ya la Alta S" d Isel Elaborar 1>¡11í <R,~..~ ~

D· íó egulmlento e - permanente permanente . " .ll;"'"ireco n ., L' ~ ."

Elaborar Semestralmente un Informe de cambios internos ~:} ~ I;~j

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21 que puedan afectar al so y emitirlo a la co y a la Alta Responsable del SI. Actividad Actividad Elaborar ["1,'" í:~~ ~~.~~.D' . • Seguimiento del sel - permanente permanente 1.:-'1'

r Irecclon 1.'" ' . -, L·...•.;,.~ k~ ,.1· ~

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DIAGRAMA DE GANITI

DESCRIPCiÓN DE lAS ACCIONES I RESPONSABLEI RECURSOS

Fecha FinREQUERIDOS I Accionesmes-año

Elaborar lineamientos para el análisis de Costo Beneficio Comité de Gestión de I SI. I feb-2019 I feb-2019previo a implementar controles a los procesos y tareas Riesgos

Realizar estudios específicos que demuestre que el costo deOficina de Planificación y I SI.

23 I los controles específicos este de acuerdo a los resultados I mar-2019 I mar-2019esperados

Presupuesto

Elaborar normativa de acceso a documentación restringida aAsesoría Legal

SI. I feb-2019 I feb-2019la entidad

Asegurar que en el MAPRO se tenga los procedimientos de Oficina de Planificación y SI. I jun-2018 I set-2018conciliación y verificación Presupuesto

Revisión de las labores de verificación y/o conciliación de losOficina de Planificación y SI. I Actividad I Actividadregistros contables, conciliaciones bancarias, arqueos de I Elaborar

caja, inventarios físicos.Presupuesto - permanente permanente

Revisión de indicadores de desempeño del Plan Estratégico y Oficina de Planificación y SI. Actividad Actividad I ElaborarPlan Operativo Presupuesto - permanente permanente

Contratar consultoría para la elaboración de indicadores de Oficina de Planificación y SI. 10,000.00 abr-2019 set-2019 I Elaborardesempeño en los procesos, actividades o tareas Presupuesto

Asegurar que en el MAPRO se tenga los procedimientos de Oficina de Planificación y SI. I jun-2018 I set-2018 I Elaborarrendición de cuentas Presupuesto -

Verificar el cumplimiento de las actividades de arqueos de Oficina de Planificación y SI. Actividad Actividad I Elaborarcaja, inventarios físicos, y conciliaciones bancarias Presupuesto - permanente permanente

Asegurar los registros de cumplimiento en la presentaciónOficina de Planificación y SI. Actividad Actividad

periódica de declaraciones juradas de ingresos y de bienes y I Elaborarrentas, por parte del personal obligado.

Presupuesto - permanente permanente

Elaborar el Plan Operativo Informático y Guía de ElaboraciónUnidad de Informática y SI. I ene-2019 I feb-2019 I ElaborarComunicación


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J t ) ) 1 J I ) 1 J. . . ) 1 1 J J ) J I ) J '} 1 J ) J ) ) ) )

PLAN DE TRABAJO DE CIERREDE BRECHAS

. \)~IC/P'~ PLAN DE TRABAJO PARA El CIERRE DE BRECHAS·t~.~Entidad: I MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

:!/~lt: ~~\Objetivo: I Establecer el programa de cierre de brechas, asignando responsabilidades y recursos a las actividades a desarrollar.c-, ,o~ <"> _ ~l~i~,o ~ Ó I"1 o, ~~.. CRONOGRAMA DE TRABAJO DIAGRAMA DE GANTT~\~ ...

N' DESCRIPCiÓN DE LAS ACCIONES RESPONSABLERECURSOS

Fecha deREQUERIDOS Fecha Fin 2018 2019

Inicio mes-mes-año

Accionesaño 1 2 3 4 1 2 3 4

~.33 Actualizar y aprobar el Plan de Contingencias

Unidad de Informática y 5/.set-2018 oct-2018 Elaborar

Comunicación -l' -" Elaborar el Plan Estratégico de Tecnologías de Información Unidad de Informática y/, 34 5/. 20,000,00 ene-2019 may-2019 Elaborar! PETI Y su evaluación Comunicación

Elaborar un reporte de verificación de licencia y autorización Unidad de Informática y S/,35 jul-2018 jul-2018 Elaborar

de uso de los programas Comunicación -

36Elaborar normas internas que regulen los requisitos de

Asesoría LegalS/,

ene-2019 ene-2019 Elaborar fiinformación, -

37Elaborar normas que regule el sistema de administración

Asesoría LegalS/,

ene-2019 ene-2019 Elaborar ,;~documentaria de la entidad. -

38Adquirir un Sistema de Gestión Administrativa SIGA o

Secretaría General5/.

ene-2019 ago-2019 Elaborar li~equivalente, - ;~~ IA~Cumplir con las actividades del proceso de implementación

5/. Actividad Actividad39 progresiva del Manual para el mejoramiento de atención a Secretaría General Revisar

la ciudadanía,- permanente permanente

:

40Elaborar norma para la actualización del portal Web y

Secretaría General5/.

ene-2019 ene-2019 Elaborar "Transparencia - *1,:'.,Asegurar que en el MAPRO exista los procedimientos de I~~

~41atención de los requerimientos externos de información Oficina de Planificación y 5/.

jun-2018 set-2018 J~según la Ley de Transparencia y Acceso a la información Presupuesto - ,,~~~Pública,,

S/,1<,

42Elaborar lineamientos para desarrollar actividades de Comisión de Control

may-2018 jun-2018 Elaborar *~:.¡prevención y monitoreo. Interno - <t:·•..•:

,.,~~

43Elaborar los informes de evaluación del Plan Estratégico Comisión de Control 5/. Actividad Actividad

Elaborar 11ifl ~jInstitucional y Plan Operativo Institucional Interno - permanente permanente


] ) { 1 J J .)

DIAGRAMA DE GANTTI

DESCRIPCiÓN DE lAS ACCIONES I RESPONSABLE I RECURSOSFecha FinREQUERIDOS I Acciones

añomes-año

44 I Verificar los registros de monitoreo para medir la eficacia de 1 Comisión de Control 5/. Actividad 1Actividad I Elaborarlas actividades establecidas en los procedimientos Interno - permanente permanente

45 I Actualizar la línea de base de implementación del SCII Comisión de Control 5/. Actividad 1Actividad I ElaborarInterno - permanente permanente

Elaborar los reportes de seguimiento a la implementación de 1 Comisión de Control 1_5/. Actividad 1Actividad I Elaborarlas recomendaciones del Sistema Nacional de Control Interno permanente permanente

Elaborar registros de deficiencias reportadas por el personalTodas las Unidades 5/. Actividad Actividad I ElaborarOrgánicas - permanente permanente

48 I Elaborar los documentos de implementación de Comisión de Control 5/. Actividad Actividad I Elaborarrecomendación del OCI Interno - permanente permanente

9 I Elaborar los registros de medidas adoptadas para desarrollar 1Todas las Unidades 1_5/. Actividad Actividad I Elaborar4 oportunidades de mejora. Orgánicas permanente permanente

50 I Evaluar el cumplimiento del Plan Operativo InstitucionalI Comisión de Control 1_5/. Actividad 1 Actividad I RevisarInterno permanente permanente

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1 J J

PLAN DETRABAJODECIERREDEBRECHAS

5. RECOMENDACIONE

• Se recomienda la elaboración V/o actualización V aprobación de los instrumentos degestión como el PDC,PEIy POI.

• Se recomienda elaborar y/o actualizar el TUPA y aprobarlo de acuerdo según elprocedim iento esta blecido.

• Se recomienda la actualización del Cuadro de Asignación del Personal Vel PresupuestoAnalítico del Personal, puesto que estos, al igual que el ROF, serán insumos para la

f"" elaboración del Mapeo de Puestos, actividad del proceso de tránsito a la Ley del ServicioCivil. Servir

• Se recomienda entrar al proceso de transito de la Ley del Servicio Civil SERVIRdeacuerdo a las directivas actuales.

• Se recomienda implementar la Gestión por Procesos (Mapeo de Procesos y Manual derr: Procedimientos) de acuerdo a la metodología emitida por la PCM.

• Se recomienda implementar la Gestión por Riesgos donde contempla, identificación,evaluación V tratamiento de los riesgos de acuerdo a políticas y manuales establecidaspreviamente.

• Se recomienda, culminada, la fase de planificación del Sistema de Control Interno,realizar acciones inmediatas de la fase de Ejecución la cual consiste en el cierre debrechas de acuerdo al presente cronograma.

• Se recomienda, una vez, avanzada las acciones de cierre de brechas actualizar la líneade base del diagnóstico del Sistema de Control Interno de la Municipalidad Provincial deCalca, a fin de determinar el grado de madurez de los componentes del SCI.

6. CONCLUSIONES

• LaMunicipalidad Provincial de Calca se encuentra comprometida en la implementacióndel Sistema de Control Interno de acuerdo a la normativa vigente.

• La entidad, mediante la Comisión de Control Interno, colabora con las actividades en elproceso de implementación del Sistema de Control Interno.

• La entidad aún no ha implementado la Gestión por Procesos V Gestión de

MUNICIPALIDAD PROVINCIALDECALCA

informe de plan detrabajo decierre de … interno/abril_2018/plan... · multianual (pesem), plan de...

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