INSTITUTOS DE SALVAMENTO, TOMA DE POSESIÓN

Y LIQUIDACIÓN FORZOSA ADMINISTRATIVA DE

INSTITUCIONES FINANCIERAS

JESUS HERACLIO GUALY

AGENDA

I. Aspectos introductorios

II. Institutos de salvamento

III. Toma de posesión

IV. Liquidación forzosa administrativa

I. Aspectos introductorios

•Ámbito de aplicación: vigiladas por la SFC. • Régimen legal aplicable: EOSF- DR.2555/10 •Actividad de interés público: art.335 C.P. • Interés jurídico tutelado: confianza pública en sector financiero. •Principales sujetos de protección: ahorradores, depositantes, inversionistas.

I. Institutos de salvamento y protección de la confianza pública 1. Concepto 2. Cuáles son ? Art. 113 EOSF

• Vigilancia especial • Recapitalización • Administración fiduciaria • Cesión total de activos y pasivos y contratos y enajenación de

establecimientos comerciales a otra institución • Fusión • Programa de recuperación • Conversión de instituciones financieras de naturaleza

cooperativa en sociedades anónimas.

(continuación) I. Institutos de salvamento

• Prohibición de compensaciones de saldos de créditos contra aportes sociales.

• Exclusión de activos y pasivos

• Programa de desmonte progresivo

• Régimen especial de exclusión de activos y pasivos a instituciones financieras públicas en situación de reorganización o desmonte.

III. Toma de posesión de negocios, bienes y haberes de la entidad financiera

1. Causales – art. 114 EOSF • Suspensión de pagos • Rehusar la exigencia de someter a inspección del supervisor sus

archivos, libros, documentos y contabilidad. • Rehusar a ser interrogado bajo juramento en relación con sus

negocios. • Incumplimiento reiterado de órdenes e instrucciones. • Persistir en violar los estatutos o alguna ley.

(continuación) causales toma de posesión

• Reducción del patrimonio neto por debajo del 50% del capital suscrito

• Cuando existan graves inconsistencias en la información contable suministrada a la SFC que a su juicio no permia conocer adecuadamente la situación real de la entidad.

• Incumplimiento de requerimientos mínimos de capial de funcionamiento.

• Incumplimiento de planes de recuperación

• Incumplimiento de orden SFC de exclusión de activos y pasivos

• Incumplimiento de programa de desmonte.

(continuación) causales toma de posesión

CAUSALES QUE IMPLICAN DEBER DEL SUPERINTENDENTE DE TOMAR POSESIÓN INMEDIATA:

• Cuando se haya reducido el patrimonio técnico por debajo del 40%.

• Cuando haya expirado el plazo para presentar programa de recuperación o no se cumplan las metas del mismo.

(Continuación) Toma de posesión

2. Procedencia de la medida y recursos

3. Objeto

4. Qué conlleva la toma de posesión

5. Consecuencias de la toma de posesión para liquidar

6. Vigencia de la medida

7. Principios que rigen la toma de posesión genérica

IV. Liquidación forzosa administrativa

Naturaleza jurídica del proceso Procedimiento general: 1. Medidas cautelares

2. Designación del liquidador y del contralor

3. Funciones de FOGAFIN

4. Responsabilidad de adelantar el proceso de liquidación

5. Junta Asesora del agente especial

6. Procedimiento de liquidación

IV. Liquidación forzosa administrativa

Procedimiento de la liquidación: • Contenido del acto administrativo

• Notificación

• Cesiones: contratos de seguros, contratos de leasing

• Administración de cartera de crédito de redescuento

• Terminación de contratos

• Cesión de negocios fiduciarios

IV. Liquidación forzosa administrativa

Procedimiento de la liquidación: • Emplazamiento para presentar reclamaciones

• Determinación del pasivo a cargo de la entidad en liquidación

• Determinación y valoración de activos

• Enajenación de activos

• Pago del pasivo

IV. Liquidación forzosa administrativa

Procedimiento de la liquidación: • Culminación del proceso de liquidación

• Suspensión y reapertura del proceso

• Rendición de cuentas

• Reglas especiales para liquidación de los negocios fiduciarios

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN