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南京壹进制信息技术股份有限公司

（Nanjing Unary Information

Technology Co., Ltd.）

2015

壹进制

NEEQ :835339

年度报告

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1. 2015 年公司在知识产权方面，新增授权

发明专利一项，申请发明专利四项，新增

软件著作权四项，同时荣获“南京市知识

产权示范企业”称号。

2. 2015 年公司黑方系列产品凭借自主创新的核

心技术荣获南京市科学技术奖三等奖，有数系列

产品获得江苏省高新技术产品认证。

3. 2015 年 3 月，公司创新推出个人数据隐

私保护产品：壹备，可全面保护智能手机

和 PC 数据。

4. 2015 年 5 月，公司成为青海日报社新媒体战

略合作伙伴。

5. 2015 年 8 月，公司董事长兼 CEO 张有

成入选江苏省第三批产业教授，12 月入选

“江苏省六大人才高峰计划”。

6. 2015 年 9 月，南京工商局核准同意南京壹进

制信息技术有限公司变更设立为股份公司。

7. 2015 年 10 月，公司与上海高性能集成

电路设计中心及苏州索力达信息技术有

限公司达成共同研发全国产化数据容灾

备份平台的战略合作协议。

8. 2015 年 12 月，公司企业级数据保护产品基于

创新的多维链表任意时点往返 CDP 技术实现大

升级，推出全新黑方 V6 系列，并入选南京市新

兴产业重点推广应用的新产品。

9. 2015 年 12 月，公司加入中国网络安全

产业联盟，成为首批成员单位。

公 司 年 度 大 事 记

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目录

第一节 声明与提示 .................................................................................................... 5

第二节 公司概况 ....................................................................................................... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 9

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12

第五节 重要事项 ..................................................................................................... 26

第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................... 28

第七节 融资及分配情况 ........................................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ....................................................... 32

第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................... 35

第十节 财务报告 ..................................................................................................... 41

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释义

释义项目 释义

公司、本公司、

股份公司、

壹进制

南京壹进制信息技术股份有限公司

壹家人 南京壹家人投资合伙企业(有限合伙)

北京壹进制 北京壹进制信息技术有限公司，系壹进制的全资子公司

公司及子公司 壹进制和子公司北京壹进制

视察者 南京视察者信息技术有限公司

南京银行 南京银行股份有限公司珠江分行

巾帼小贷 南京市白下区巾帼农村小额贷款有限公司

全国股份转让

系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

南京工商局 南京市工商行政管理局

《公司章程》 《南京壹进制信息技术股份有限公司章程》

《公司法》 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 《中华人民共和国证券法》

USB Universal Serial Bus（通用串行总线）的缩写，是一个外部总线

标准，用于规范电脑与外部设备的连接和通讯

容灾

在相隔较远的异地，建立两套或多套功能相同的 IT系统，互相之间

可以进行健康状态监视和功能切换，当一处系统因意外（如火灾、

地震等）停止工作时，整个应用系统可以切换到另一处，使得该系

统功能可以继续正常工作

灾备 灾难备援，它是指利用科学的技术手段和方法，提前建立系统化的

数据应急方式，以应对灾难的发生

持续数据保护

（CDP）

一种在不影响主要数据运行的前提下，可以实现持续捕捉或跟踪目

标数据所发生的任何改变，并且能够恢复到此前任意时间点的方法

IDC 国际数据公司

元、万元 人民币元、人民币万元

报告期 2015年度

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第一节 声明与提示

【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中

财务报告的真实、完整。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司

董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证

其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

产品研发及技术风险

目前数据保护及数据存储行业正处于快速发展

阶段，技术更新和产品换代迅速，用户对技术和产品

的要求也不断提高。公司亦逐年增加对研发的投入，

促进技术更新。2013 年度、2014年度、2015 年度公

司研发费用分别为 2,520,362.39元、4,402,892.09

元、9,152,977.98元，占当期营业收入的比重分别为

18.18%、28.71%、39.04%。公司的研发投入较大，若

对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断并适时

调整自身研发策略，在新技术的研发方向、重要产品

的方案制定等方面不能正确把握，在研发设施、研发

人员和研发资金投入方面不能继续保持或增加，将导

致公司的经营业绩及市场竞争力的下降。公司将紧密

跟踪国内外的技术走向，深入调研客户实际需求，持

续投入研发资源，加强专业人才引进，提升公司专业

技术水平。

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费用增长较快的风险

随着公司加大销售体系和研发体系的建设、加强

优秀人才的培养和引进工作并增加后备人才储备，公

司人员增加，职工薪酬增长明显，使得销售费用、管

理费用增长较快，对公司净利润形成较大影响。如果

公司费用的增长幅度与销售收入的增长幅度不匹配，

将可能继续对公司经营业绩产生一定影响。公司将强

化预算管理，推行各项费用控制措施，并继续加强市

场开拓，努力提升销售收入。

核心技术人员流失的风险

公司自主产品的研发和技术创新依赖于在项目

实施过程中积累起来的核心技术，而这些技术由相关

的核心技术人员掌握。核心技术人员的流失可能会对

本公司的持续发展造成重大不利影响。虽然公司为了

稳定核心技术人员，采用了股权激励等措施，但仍存

在一定核心技术人员流失的风险。

股东股权质押可能导致公司股

东发生变更的风险

2015年 10月 9日，视察者与巾帼小贷签署《可

循环流动资金借款合同》，借款金额 150万元，借款

期限为 2015 年 10月 9日至 2017年 10月 8日。2015

年 10 月 9日，周金明与巾帼小贷签订《最高额权利

质押合同》，将所持公司 7.5472%股权（对应 200 万股

股份）质押给巾帼小贷，为上述借款提供最高额质押

担保。如果视察者未能及时履行还款义务，将有可能

导致公司股东的变更。

税收政策风险

报告期内，公司已享受所得税“两免三减半”和

增值税即征即退政策。如果将来国家税收政策调整或

公司不再具备软件企业认定资格，可能会对公司的持

续经营带来不利影响。

本期重大风险是否发生重大变

化： 否

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第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称 南京壹进制信息技术股份有限公司

英文名称及缩写 Nanjing Unary Information Technology Co., Ltd.

证券简称 壹进制

证券代码 835339

法定代表人 张有成

注册地址 江苏省南京市秦淮区永智路 6 号白下高新技术产业园区四号楼 B 栋

217-1室

办公地址 江苏省南京市秦淮区(白下)高新园区永顺路 2号 1幢 8楼

主办券商 东兴证券股份有限公司

主办券商办公地

址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层

会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师

姓名 刘大荣、邓伟

会计师事务所办

公地址 北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A 座 11层

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 董贤荣

电话 025-84873645

传真 025-84873645

电子邮箱 dxr@unary.com.cn

公司网址 www.unary.com.cn

联系地址及邮政编码 江苏省南京市秦淮区(白下)高新园区永顺路 2 号 1 幢

8楼，邮编：210049

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室

三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2016-01-08

行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业（I65)

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主要产品与服务项目 数据保护类产品、安全存储类产品的生产、研发和销

售

普通股股票转让方式 协议

普通股总股本 26,500,000

控股股东 张有成、石燕

实际控制人 张有成、石燕

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执

照注册号 91320100682510648R 是

税务登记证号码 91320100682510648R 是

组织机构代码 - 否

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

项目 本期 上年同期 增减比例%

营业收入 23,447,863.40 15,336,983.78 52.88%

毛利率% 68.25% 63.38% -

归属于挂牌公司股东的

净利润 1,329,068.75 -1,896,231.69 -170.09%

归属于挂牌公司股东的

扣除非经常性损益后的

净利润

-1,292,538.38 -2,107,626.18 -38.67%

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算）

5.45% -24.55% _

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

-5.60% -27.66% -

基本每股收益 0.05 -0.16 -131.25%

二、偿债能力

单位：元

项目 本期期末 上年期末 增减比例%

资产总计 42,075,562.24 27,759,645.31 51.57%

负债总计 13,446,679.70 7,596,723.68 77.01%

归属于挂牌公司股东的净

资产 28,628,882.54 19,179,813.79 49.27%

归属于挂牌公司股东的每

股净资产 1.08 0.79 36.71%

资产负债率% 31.96% 27.37% -

流动比率 2.43 3.50 -

利息保障倍数 3.35 -7.73

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三、营运情况

单位：元

项目 本期 上年同期 增减比例%

经营活动产生的现金流量

净额 -6,217,226.75 -3,505,559.19 -

应收账款周转率 2.98 3.22 -

存货周转率 1.99 1.79 -

四、成长情况

项目 本期 上年同期 增减比例%

总资产增长率% 51.57% 99.15% -

营业收入增长率% 52.88% 10.63% -

净利润增长率% -161.26% -214.02% -

五、股本情况

单位：股

项目 本期期末 上年期末 增减比例%

普通股总股本 26,500,000 24,300,000 9.05%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

1、非流动资产处置损益 2,000,000.00

2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 304,666.66

3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 17,485.42

4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

53,911.86

5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,885.34

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6、其他符合非经常性损益定义的损益项目 230,657.85

非经常性损益合计 2,621,607.13

所得税影响数 -

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 2,621,607.13

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第四节管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

本公司主营业务为提供专业数据保护和安全存储产品、解决方案与服务，包括服务

器数据备份与恢复、桌面数据集中备份存储管理、个人电脑数据保护、USB安全存储等

系列产品以及共享灾备服务平台、云灾备和两地三中心数据灾备等解决方案。公司主要

产品已通过中国国家信息安全产品认证、国家保密局涉密产品认证、军用信息安全产品

军 B级认证和公安部信息系统安全专用产品认证。

公司是高新技术企业、双软企业和国家商用密码产品生产定点单位，已通过 ISO9001

质量管理体系认证。公司始终专注于数据保护、备份容灾及安全存储业务，致力于帮助

客户实现计算机数据存储安全。目前，公司的产品已囊括了从存储、备份到容灾的完整

系列，并针对企业级用户和个人用户推出了不同功能和规格的产品。

公司的产品及服务主要消费群体主要为政府部门、企业级用户和个人级用户，包括

重庆市质量和标准化研究院、南京市公安局、青海省国土资源局、无锡江南计算技术研

究所、江苏航泰电子科技有限公司、苏州索力达信息技术有限公司等。

公司具体运营采用主抓“研发+生产+销售+服务”、“部分生产外包”的模式，聚

焦优势资源为用户提供最有力的技术及服务支撑。公司主要销售模式为：通过直销模式

自建灯塔客户，其他采用渠道合作模式。

报告期内，公司商业模式较 2014 年有所优化，销售渠道逐步完善，前瞻性研发取

得突破进展。

年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

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(二)报告期内经营情况回顾

1、报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况

报告期内，公司营业收入 2,344.79 万元，比预算 2000 万元增长了 17.24%，超额完成

预算指标。2015年度公司实现的营业收入较 2014年度增长 52.88%；公司实现净利润 117.20

万元，比公司的净利润预算 100万元增加 17.2%，同时较 2014年度公司净利润增长 161.26%。

报告期内，公司在巩固原有客户的基础上，不断拓展新客户，依靠自主研发能力，通过

与大客户群密切合作，为系统集成商、渠道商提供产品及后续服务。

报告期内，公司继续坚持技术领先的企业发展战略，加大研发投入，全年投入研发支出

915.30万元，研发支出占营业收入的比重达 39.04%。

2、报告期内对企业经营有重大影响的事项

报告期内，公司于 2015 年底获得了在“全国中小企业股份转让系统”同意挂牌的函。

公司进一步加强了规范化治理工作，完善了公司风险控制机制及各项规章管理制度。同时继

续加强了人力资源整合力度，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，制定了合理的

员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系和激励机制，努力控制人力资源成本。

报告期内，公司初步建立了一张覆盖全国的营销和服务网络。在北京、天津、上海、广

州、重庆、安徽、浙江、海南、江西、湖南、四川、陕西、青海、甘肃、宁夏、新疆、黑龙

江、山西、河南、河北、山东等地建立了 20多个分支机构，在 29 个省、直辖市或自治区发

展了代理商。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动比例% 占营业收入

的比重% 金额

变动

比例%

占营业收入

的比重%

营业收入 23,447,863.40 52.88% - 15,336,983.78 10.63% -

营业成本 7,445,863.21 32.57% 31.75% 5,616,630.85 5.46% 36.62%

毛利率% 68.25% - - 63.38% - -

管理费用 11,768,037.61 55.34% 50.19% 7,575,693.17 66.08% 49.39%

销售费用 6,403,868.40 40.07% 27.31% 4,572,052.88 56.27% 29.81%

财务费用 467,491.45 114.73% 1.99% 217,714.22 -8.81% 1.42%

营业利润 -2,852,838.08 -4.43% -12.17% -2,985,013.94 -873.72% -19.46%

营业外收入 4,030,354.10 283.37% 17.19% 1,051,305.16 -16.53% 6.85%

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营业外支出 31,881.67 38,502.34% 0.14% 82.59 55.06% 0.00%

净利润 1,171,955.87 -161.26% 5.00% -1,913,123.85 -214.02% -12.47%

项目重大变动原因:

1、2015 年度公司营业收入同比增长 52.88%，主要原因是：（1）随着国民经济发展、

信息化进程的加快以及国家政策的支持，数据安全和数据存储行业进入快速成长期。（2）

公司大力投入产品研发，注重在数据安全、数据存储和数据保护方面的技术研发及产品质量

的提升，以及容灾产品、数据归档系统技术的开发及新业务的拓展，积累了良好的口碑，使

得公司营业收入稳步增长。（3）公司大力推进销售渠道的建设，增设办事处，增强对经销

商的培训，协助经销商进行产品推广，使得公司销售收入上升。

2、营业成本同比增长 32.57%，主要原因是本期营业收入增加较快，相应的运维成本增

加所致。

3、管理费用同比增长 55.34%，主要原因是报告期内公司运营规模迅速扩大，增加了相

应的员工薪酬和办公费用等，另外公司为挂牌新三板聘请了相关中介机构导致管理费用上

升。

4、销售费用同比增长 40.07%，主要原因是报告期内公司渠道铺设及市场扩张，销售人

员的工资和费用增加所致。

5、财务费用同比增长 114.73%，主要原因是报告期内公司向南京银行新增短期贷款 500

万元，产生贷款利息支出所致。

6、营业外收入同比增长 283.37%，主要原因是报告期内公司收到的退税收入、政府补

贴较 2014年度增加，另外 2015年度公司处置无形资产导致营业外收入出现大幅增加。

7、营业外支出同比增长 38502.34%，主要原因是报告期内公司发生 30,000元捐赠支出

所致。

8、净利润同比增长 161.26%，主要原因是报告期内公司销售规模扩张以及转让无形资

产产生的收益所致。

(2) 收入构成

单位：元

项目 本期

收入金额

本期

成本金额

上期

收入金额

上期

成本金额

主营业务收入 23,447,863.40 7,445,863.21 15,336,983.78 5,616,630.85

其他业务收入 - - - -

合计 23,447,863.40 7,445,863.21 15,336,983.78 5,616,630.85

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按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入

比例% 上期收入金额

占营业收入

比例%

安全存储 6,292,606.84 26.84% 8,807,692.30 57.43%

数据保护 16,946,206.31 72.27% 6,338,949.60 41.33%

其他产品 209,050.25 0.89% 190,341.88 1.24%

合计 23,447,863.40 100.00% 15,336,983.78 100.00%

收入构成变动的原因：

2015 年度公司营业收入构成未发生重大变化，报告期内，公司安全存储业务收入

占营业收入的比重较 2014 年度减少了 30.59 个百分点，数据保护业务收入占营业收入

的比重较 2014 年度增加了 30.94 个百分点，上述主要原因为：公司重点推广销售毛利

率更高的数据保护系列产品，数据保护产品因技术门槛高、从业厂商相对较少、市场竞

争尚不够充分而成为公司重点发展方向，安全存储产品因竞争厂商相对较多、毛利较低，

公司优化收入结构，促使公司提高盈利能力。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 -6,217,226.75 -3,505,559.19

投资活动产生的现金流量净额 -8,959,502.91 -9,954,204.22

筹资活动产生的现金流量净额 12,639,388.96 15,479,622.24

现金流量分析：

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要原因是：（1）公司购买

商品、接受劳务支付的现金比上年增加了 294.69 万元；（2）公司运营费用比 2014年

度增加了 565.73 万元，上述原因导致公司经营活动产生的现金流出增加了 860.42 万

元；（3）公司支付的税费较 2014年度增加了 109.94 万元。

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-8,959,502.91 元，主要原因为：

公司支付办公室装潢费用、购买固定资产及研发支出。

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 12,639,388.96 元，主要原因为：

增资 680万元和短期借款增加 500万元。

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(4) 主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关

联关系

1 青海壹进制信息技术有限公司 2,686,756.29 11.46% 否

2 重庆市质量和标准化研究院 2,256,410.24 9.62% 否

3 江苏航泰电子科技有限公司 1,282,051.22 5.47% 否

4 苏州索力达信息技术有限公司 1,070,085.45 4.56% 否

5 深圳市同基电子有限公司 1,028,717.90 4.39% 否

合计 8,324,021.10 35.50% -

注：青海壹进制信息技术有限公司原为汪云飞弟弟汪操持股 95%的企业，2015年 9月 2

日，汪操已将所持股份转让给康晓路、李惠，自此青海壹进制信息技术有限公司不再属于公

司关联方。

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在

关联关系

1 信霖电子商贸（上海）有限公司 982,000.00 10.60% 否

2 上海李新电子科技有限公司 725,073.30 7.82% 否

3 南京旭日电子科技有限公司 711,260.00 7.68% 否

4 南京市秦淮区敏润电子经营部 635,999.40 6.86% 否

5 杭州信核数据科技股份有限公司 552,016.00 5.96% 否

合计 3,606,348.70 38.92% -

注：公司在南京市秦淮区敏润电子经营部委托加工业务于 2015 年上半年发生，相关业

务款项已结清，此经营部目前已经注销。

(6) 研发支出

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 9,152,977.98 4,402,892.09

研发投入占营业收入的比例% 39.04% 28.71%

注：报告期内，公司有两项资本化的研发项目，分别为黑方数据归档管理系统、黑方虚

拟化数据安全软件，项目具体情况如下：

① 黑方数据归档管理系统软件开发项目

黑方数据归档管理系统软件开发项目是通过一体化方式，在对用户的在线热数据进行实

时备份的同时，能够将不常使用的冷数据从磁盘阵列中转移到耐久性好的离线介质中进行长

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期保持，能够对用户的多种在线数据（包括文件、数据库、操作系统）进行全方位的自动备

份保护。

该项目于 2015 年 1 月 4 日立项并经批准，计划开发时间为 2015 年 1 月至 2017 年 3 月，

预计总支出为 320 万元（原预算 220 万元，2015 年 12 月追加预算 100 万元）。

2015年1月4日起，该项目进入开发阶段，截至2015年12月31日，项目支出2,203,366.40

元，申请专利“一种 SAN 网络下备份数据传输方法”一项。相关项目仍在开发过程中，后

续开发工作仍需要测试组进行集成测试，申请软件著作权，测试组进行系统测试、验收测试，

完成发布软件版本。

② 黑方虚拟化数据安全软件开发项目

黑方虚拟化数据安全软件开发项目是一种针对虚拟化环境进行的数据安全保护的产品。

该项目于 2014 年 12 月 1 日立项并经批准，计划开发时间为 2015 年 1 月至 2016 年 12

月，预计总支出 450 万元。

2015年1月4日起，该项目进入开发阶段，截至2015年12月31日，项目支出3,126,553.94

元，申请“一种数据安全存储的实现方法”、“一种基于卷的 CDP 备份方法”两项专利。相

关项目仍在开发过程中，后续开发工作仍需要测试组进行集成测试，申请软件著作权，测试

组进行系统测试、验收测试，完成发布软件版本。

2.资产负债结构分析

单位：元

项目

本年期末 上年期末 占总资产

比重的增减 金额 变动比例% 占总资产

的比重％ 金额 变动比例%

占总资产

的比重％

货币资金 2,226,699.38 -53.26% 5.29% 4,764,040.08 73.61% 17.16% -11.87%

应收账款 9,553,588.86 104.10% 22.71% 4,680,934.82 27.68% 16.86% 5.84%

存货 4,246,305.24 31.86% 10.09% 3,220,353.93 5.56% 11.60% -1.51%

长期股权投资 - - - - - - -

固定资产 1,711,099.73 125.31% 4.07% 759,441.20 76.65% 2.74% 1.33%

在建工程 - - - - - - -

短期借款 10,000,000.00 100.00% 23.77% 5,000,000.00 25.00% 18.01% 5.76%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 42,075,562.24 51.57% - 27,759,645.31 99.15% - -

资产负债项目重大变动原因：

报告期内，公司货币资金减少了 53.26%，主要原因是是公司为开拓市场购买设备等

前期投入，加大研发力度支出大量现金。

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报告期内，公司应收账款增加了 104.10%，主要原因是部分客户年末资金紧张，应

收账款余额较 2014 年末有所增加。

2015年末公司存货余额较 2014 年末增加 31.86%，主要原因是生产销售规模扩大、

增加新项目备货导致库存增加。

报告期内，公司固定资产增加了 125.31%，主要原因是公司新购入一批长期测试设

备和一辆汽车，共计 122.26 万元。

报告期内，公司短期借款增加了一倍，主要原因是公司经营规模扩大，需要补充流

动资金，新增短期银行借款 500万元。

3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

1、北京壹进制信息技术有限公司

北京壹进制为公司全资子公司，成立于 2014年 8月 7日，注册资本为 1,000 万元，

法定代表人：张有成；注册地：北京市海淀区王庄路 1号院 4 号楼 5层 0501-2号；北

京壹进制的经营范围为：技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统服务；软件开发；

销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相

关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年度北京壹进制营业收入为 94,572.76 元，

净利润为-1,301,759.90元。

2、南京视察者信息技术有限公司

视察者原为公司控股公司，成立于 2014 年 11 月 12日，注册资本为 500万元，法

定代表人：周金明；注册地：南京市秦淮区光华路 129-3号 6楼 603 室；视察者的经营

范围为：许可经营项目：无；一般经营项目：计算机软硬件技术开发、销售、技术咨询、

技术服务、技术转让；计算机系统集成；电子产品销售。（依法须经批准的项目，经相

关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 7 月，公司转让其持有的南京视察者信息

技术有限公司 57%的股权，转让后，公司不再拥有视察者的股权。

(2) 委托理财及衍生品投资情况

报告期内，公司使用自有闲置资金购入：1）中融新优势灵活配置混合型证券投资

基金 810,000.00元，投资期限 91天，预计年化收益率 3%左右；2）购入日日聚金 1501

期 1,000,000.00元，可随时赎回，预计年化收益率 3%左右；3）购入步步升金 8688号

12,000,000.00 元，可随时赎回，预计年化收益率 3%左右，期末总计委托理财

13,810,000.00元。

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(三)外部环境的分析

1、随着大数据时代的到来，数据量的爆发式增长，推动了数据保护、数据安全行

业飞速发展。

（1）行业背景

IDC 报告：预计到 2020年全球数据总量将超过 40ZB(相当于 4万亿 GB)。

EMC 全球数据保护研究报告：2014年企业因数据丢失和宕机造成损失达 1.7万亿美

元。

大数据时代的到来，数据量持续增长，对数据存储安全的需求必然也将持续增长。

（2）市场数据

IDC报告：2014 年全球企业级存储系统厂商收入 362亿美元。

IDC报告：2014 年全球专用备份设备市场总收入 32.6 亿美元。

IDC 报告：2014 年全球存储软件收入 152 亿美元，其中数据保护与恢复软件约 57

亿美元。

在数据存储与数据安全方面，美国 EMC、IBM、NetApp、赛门铁克等厂商占据了全球

市场主导地位。

（3）国内市场发展趋势

云计算和大数据的发展、BYOD和移动办公的兴起、融合基础架构的发展，这三方面

推动了中国数据容灾备份市场的快速发展。

IDC 预测：2017 年，中国备份一体机市场将达到 3.65 亿美元的规模，相对 2014 年

增幅达 89.1%。

IDC 预测：2017年，中国灾备市场份额将达到上百亿。

2、国产化推动进程加快，为国产自主可控安全软件的发展提供良好契机。

2011 年 12 月，工信部印发《信息安全产业十二五发展规划》

2012 年 7月，国务院发布《 关于大力推进 信息化发展和切实保障信息安全的若干

意见》。

2012 年 12 月，全国人大通过了《关于加强网络信息保护的决定》。

2013 年 8月，国家发改委发布《关于组织实施 2013 年国家信息安全专项有关事项

的通知》。

2013 年 11 月，国家安全委员会成立，习近平任主席。

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2013 年 12 月，工信部推五大措施保障信息安全体系。

2014 年 2月，中央网络安全和信息化小组成立，习近平任组长。

2014 年 6月，中央机关部门开始禁用微软 Office 办公软件，推动使用国产软件。

2014 年 8月，政府采购部门将“赛门铁克”和“卡巴斯基”产品从采购名录中剔除。

2014 年 9月，银监会发布 39号文，明确到 2019年安全可控信息技术在银行业总体

达到 75％左右使用率。

2015 年 6月，网络空间安全专业获批成为一级学科。

2015 年 7月，《中华人民共和国国家安全法》颁布，正式提出网络空间主权的概念。

在大数据的蓬勃发展趋势下、在中国政府的大力扶持下，数据安全行业也进入了高

速发展期。该行业市场空白度高，前景看好。

(四)竞争优势分析

1、拥有国内最早从事数据保护与恢复产品的研发团队

公司核心团队自 1996 年开始研发硬盘数据保护产品并陆续为众多厂商提供硬盘保

护卡、一键还原软件等 OEM，装机量过亿，为联想、HP、宏基、华硕、海尔等十多个 PC

厂商提供一键还原软件 OEM 定制。

相对于大部分从业不足十年的国内同行厂商，壹进制拥有一批从事数据保护与恢复

产品研发十多年的核心技术骨干团队。

2、拥有跨平台的专业数据安全产品研发能力

创始人张有成曾主持国家 863计划信息安全专项《数据恢复产品》验收总评获最高

Aa级。公司研发团队全面掌握 BIOS 开发、操作系统核心开发、数据库底层开发、存储

协议核心技术，多年技术积淀可支持个人级、企业级、数据中心级和云平台的跨平台数

据安全产品开发。

3、掌握领先的持续数据保护（CDP）核心技术

相对于业界大部分准 CDP级（实际只支持分钟级以上恢复时间点）数据保护产品而

言，公司掌握的多维链表任意时点往返 CDP 技术可实现 IO 级数据保护，支持任意时点

数据恢复或挂载，并由此研发出一系列自主知识产权、超越传统数据备份产品、可实现

进口替代的自主可控数据保护产品。

4、在数据安全方面的资质较完备

国内数据保护与恢复领域目前唯一拥有国家商用密码产品生产定点单位资质；

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获得军用信息安全产品军 B级认证，是同类产品中获得的最高等级认证；

获得国家保密局涉密信息系统产品认证；

核心产品软硬件均已通过中国信息安全认证中心的信息安全产品 3C 认证；

获得公安部销售许可证；多款产品获得江苏省高新技术产品认定；

进入央采网协议供货商名录。

5、初步建立了一张覆盖全国的营销和服务网络

已在北京、天津、上海、广州、重庆、安徽、浙江、海南、江西、湖南、四川、陕

西、青海、甘肃、宁夏、新疆、黑龙江、山西、河南、河北、山东等地建立了 20 多个

分支机构，在 29个省、直辖市或自治区发展了代理商。

(五)持续经营评价

公司自成立以来，采用主抓“研发+生产+销售+服务”、“部分生产外包”的模式，

聚焦优势资源为用户提供强有力的技术及服务支撑，并初步建立了遍布全国的销售网络

及服务体系，销售收入逐年增长，具备持续经营能力。

在市场方面，公司以“三纵一横”的布局，从“行业纵线”、“战略纵线”、“服

务纵线”为主导，依托遍布全国 29 个城市和地区的销售及服务网络，为用户提供完整

的数据容灾备份一揽子解决方案。销售模式为：灯塔客户自建，其他与渠道合作为主。

公司标志性客户逐年增加，渠道建设逐步完善，大部分已经建立起稳定长期的合作。

在研发方面，公司作为一家在数据安全领域的高新技术企业，一直高度重视新产品、

新技术的研发，在研发方面投入了较大的资金及人力，建立了一套集市场反馈、产品立

项、研发方案、投放生产于一体的完整产品研发流程。公司市场部定期向产品及研发部

门反馈市场需求与动态，研发根据全球技术发展动态和市场产品需求信息，及时调整研

发方向，开展产品研发。 为了保持公司在技术上的先进性，公司还特地成立了研究院，

主要对全球数据安全方向前沿技术进行专研、对公司拟立项的产品进行预研。

在内部资源方面，公司拥有专业的管理团队及完善的管理流程，能够为前端市场及

后端研发提供强有力的内部支撑。同时公司与多所 211 高校相关专业保持紧密合作，为

公司持续不断的提供优质人才，确保公司的持续竞争力。

报告期内，公司业绩增长能力良好，未发生影响公司持续经营的情况。

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二、未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

未来几年，国内数据安全行业会保持高速的增长趋势，具体表现在：

1、大数据的持续发展，数据量大幅增加，导致对于数据保护的需求逐年增加

2、随着互联网+在中国的持续推进，各行各业的信息化水平大幅提升，各种应用也

得以快速推广。而企业或者机构的信息系统应用越多，对于业务连续、数据安全的保障

需求也就越高。

3、国家对于网络空间安全的高度重视，促进了数据安全行业国产厂商的发展。保

障网络空间的安全除了传统的攻防产品，还有数据的安全，而数据保护正是网络空间安

全的最后一道防线。

综上，在宏观层面和行业层面，都显示了市场对于数据安全、业务连续管理的大量

需求，公司作为数据安全领域的专业厂商，在技术上有着丰富的储备，在市场开拓上已

经有了较好的布局，顺应行业高速发展的趋势，公司在未来经营业绩和盈利能力方面，

都将有大幅提升。

(二)公司发展战略

1、公司的愿景目标：成为信息安全行业受人尊敬的价值型企业。

2、公司的发展方向

（1）成为数据保护领域的国产领军企业

技术创新，厚积薄发，国内领先

自主可控，进口替代，国产领军

战略合作，强强联手，行业深耕

（2）构建一个基于云平台的数据安全服务体系

从销售数据安全产品逐步向销售数据安全服务转型；通过自建或共建数据安全运营

服务平台，与云厂商或云服务商合作为用户提供数据安全服务。

3、公司的发展路线

对外：通过提供一流的信息安全产品与服务为客户创造价值

对内：打造一个持续创新进取的平台帮助员工实现人生价值

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4. 公司的奋斗目标

员工目标：因有能力为公司创造更大价值而受人尊敬

企业目标：因有能力为客户创造更大价值而受人尊敬

(三)经营计划或目标

2016 年，公司计划完成销售收入 5800 万人民币，实现净利润 1000万人民币。（经

营业绩预测的实现亦受市场变化、经营团队努力程度等多种因素的影响，存在不确定性，

提请投资者注意。）

为此，公司计划做好以下几个方面工作：

1、坚持技术领先路线，加大研发投入，加快“灾备云服务平台”的开发完善工作。

2、改革研发体系，将研发人员浮动收入与公司整体业绩挂钩，推动研发部门自主

自发地与市场前端结合。

3、抓住市场机遇，进一步扩大渠道建设，优选合作对象，逐步完善分销体系。同

时，市场布局采用“一横三纵”的架构，重点突破“行业纵线”、“战略合作”、“服

务纵线”，与“区域横线”形成矩阵式架构，上下联动，快速占领目标市场。

4、优化供应链，进一步降低成本，提升品质，确保产品竞争力。

5、完善内部管理流程，建立科学的激励机制，大幅提升内部运转效率。

6、进一步推进与重点高校的合作，建立数据安全实验室，确保公司人才引进更精

准更快速，支撑公司持续发展。

2016年，公司还需要做好市值管理工作，提升企业价值。

三、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

1、风险因素：

（1）市场竞争风险

随着各行各业对数据安全、数据保护重要性的意识提高、对数据存储需求量的增加，

数据安全和数据存储行业吸引了很多传统 IT 企业进入这一领域，行业内原有的厂商则

在加固自身优势和拓展现有市场，因此市场竞争正在日渐加剧。虽然公司凭借自身研发

实力和创新能力，在行业内形成了一定的竞争优势，但是与国际一流厂商相比，仍然存

在较大差距。如果公司不能持续提升自身研发能力，则存在因竞争优势减弱而面临经营

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业绩下滑、市场占有率下降等市场竞争风险。

（2）核心技术人员流失风险

数据安全和数据存储行业属于技术和人才密集型行业，公司的长期发展和竞争优势

有赖于核心技术人员的培养和引进。公司目前的主营业务为提供专业数据保护和安全存

储产品、解决方案与服务，产品的涉及面广、研发投入大、复杂性高、更新速度快，因

此掌握这些关键技术需要多年的技术积累与经验。如果公司核心技术人员流失，公司将

面临重新培养技术人员或者引进技术人员的困难，这将对公司的经营造成重大影响。

（3）技术和产品研发风险

数据安全和数据存储行业的核心技术和产品涉及数据存储、备份、容灾、网络技术、

软件开发和系统应用等多个方面，涵盖的领域广，技术复杂性高。并且现阶段该行业正

处在高速发展时期，技术革新换代频率高，用户对数据备份产品和容灾方案的需求也在

不断提高。如果公司对市场方向、客户需求以及产品技术发展方向不能正确把握，在技

术研发、人员投入以及资金投入方面不能满足市场要求，这将对公司的市场竞争力造成

重大不利影响。

（4）税收政策风险

根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所

得税政策的通知》（财税[2012]27 号），本公司企业所得税享受二免三减半，2012 年

至 2013 年免交企业所得税，2014至 2016 年减半征收企业所得税。

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》

（国发[2011]4 号）及《财政部、国家税务总局关于<关于软件产品增值税政策的通知>

的通知》（财税[2011]100 号），公司属于软件企业，增值税一般纳税人销售其自行开

发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行

即征即退政策，由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产；自获利年度起，享受企业

所得税“两免三减半”的优惠政策。

报告期内，公司已享受所得税“两免三减半”和增值税即征即退政策。如果将来国

家税收政策调整或公司不再具备软件企业认定资格，可能会对公司的经营业绩带来不利

影响。

2、采取的措施

（1）公司将紧密跟踪国内外的技术走向，深入调研客户实际需求，持续投入研发资

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源，加强专业人才引进，提升公司专业技术水平。

（2）公司通过多年的培养，已具备自己的核心技术研发团队，并且采取员工持股平

台、股权激励等措施，留着核心技术人员。

（3）开拓创新业务模式、正确把握客户需求、掌握行业发展趋势，有效扩大销售规

模，提高市场竞争力。

（4）公司一方面加强研发投入，使得公司持续符合软件企业的条件；充分利用目前

的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，努力降低生产经营的成本

和费用，增强盈利能力；加强市场开拓力度和渠道建设，降低公司对税收优惠政策的依

赖。

(二)报告期内新增的风险因素

无

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留

意见

董事会就非标准审计意见的说明：不适用。

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第五节重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的

情况 是 二（一）

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二（二）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 二（三）

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 否 -

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况 否 -

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在重大资产重组的事项 否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、重要事项详情

(一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

单位：元

占用者 占用形式

（资金、资产、资源） 期初余额 期末余额

是否无偿

占用

是否履行必

要决策程序

张有成 资金 1,032,713.10 0.00 是 是

石燕 资金 2,500,000.00 0.00 是 是

黄日庭 资金 3,000,000.00 0.00 是 是

张郑州 资金 1,732,700.00 0.00 是 是

唐德成 资金 267,300.00 0.00 是 是

赖红秀 资金 3,000,000.00 0.00 否 是

朱旭光 资金 1,000,000.00 0.00 是 是

南京亘兴电子

科技有限公司 资金 10,126.56 10,126.56 是 是

厦门壹进制信息

技术有限公司 资金 451,351.80 451,351.80 是 是

总计 - 12,994,191.46 461,478.36 - -

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占用原因、归还及整改情况：

（1）报告期内，股东等关联方的借款 12,532,713.10 元主要用于短期资金周转，

截止至 2015 年 7月 31日，公司股东已归还了所有公司借款。

（2）南京亘兴电子科技有限公司的 10,126.56元是短期代垫款，已于 2016 年 3月

2日收回。

（3）厦门壹进制信息技术有限公司 451,351.80元为销售商品形成的收入，预计在

2016年 6月收回。

(二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1购买原材料、燃料、动力 20,000.00 14,129.46

2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者

受托销售 2,000,000.00 1,898,395.55

3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00

4 财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00

5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00

总计 2,020,000.00 1,912,525.01

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必

要决策程序

南京视察者信息技术

有限公司 转让专利、著作权 2,000,000.00 是

南京视察者信息技术

有限公司 股权（未缴纳出资） 0.00 是

赖红秀 利息收入 17,485.42 是

总计 - 2,017,485.42 -

(三)对外投资事项

报告期内，公司使用自有闲置资金购入：1）中融新优势灵活配置混合型证券投资

基金 810,000.00元，投资期限 91天，预计年化收益率 3%左右；2）购入日日聚金 1501

期 1,000,000.00元，可随时赎回，预计年化收益率 3%左右；3）购入步步升金 8688号

12,000,000.00 元，可随时赎回，预计年化收益率 3%左右，期末总计委托理财

13,810,000.00元。

此事项按规定进行了相关的审批。

由于是闲置资金，对公司业务连续性和管理层稳定性无影响。

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第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质 期初 本期变动 期末

数量 比例% 数量 比例%

无限

售条

件股

份

无限售股份

总数 24,300,000 100.00% -24,300,000 0 0.00%

其中：控股

股东、实际

控制人

8,704,260 35.82% -8,704,260 0 0.00%

董事、监事、

高管 7,754,260 31.91% -7,754,260 0 0.00%

核心员工 7,754,260 31.91% -7,754,260 0 0.00%

有

限

售

条

件

股

份

有限售股份

总数 0 0.00% 26,500,000 26,500,000 100.00%

其中：控股

股东、实际

控制人

0 0.00% 11,250,098 11,250,098 42.45%

董事、监事、

高管 0 0.00% 22,378,000 22,378,000 84.45%

核心员工 0 0.00% 8,100,098 8,100,098 30.57%

普通股总股本 24,300,000 - 2,200,000 26,500,000 -

普通股股东人数 9

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东

名称 期初持股数 持股变动 期末持股数

期末持股

比例%

期末持有限售

股份数量

期末持有

无限售股份数量

1 张有成 7,754,260 345,838 8,100,098 30.57% 8,100,098 0

2 欧华东 2,430,000 1,632,862 4,062,862 15.33% 4,062,862 0

3 汪云飞 2,430,000 1,069,200 3,499,200 13.20% 3,499,200 0

4 黄日庭 3,280,500 -131,220 3,149,280 11.88% 3,149,280 0

5 周金明 3,542,940 -442,940 3,100,000 11.70% 3,100,000 0

6

南京壹

家人投

资合伙

企业

(有限

合伙)

0 2,200,000 2,200,000 8.30% 2,200,000 0

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7 朱喆 0 972,000 972,000 3.67% 972,000 0

8 石燕 950,000 0 950,000 3.58% 950,000 0

9 张郑州 3,645,000 -3,645,000 0 0.00% 0 0

10 周海霞 0 466,560 466,560 1.77% 466,560 0

合计 24,032,700 2,467,300 26,500,000 100.00% 26,500,000 0

前十名股东间相互关系说明：

股东中除了张有成与石燕系夫妻关系，张有成控制壹家人外，其他股东之间均

无关联关系。

二、优先股股本基本情况

项目 期初股份 数量变动 期末股份

计入权益的优先

股数量

0 0 0

计入负债的优先

股数量

0 0 0

优先股总计 0 0 0

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

张有成，男，1972年 8月出生，中国籍，无境外永久居留权，南京航空航天大学毕

业，博士研究生学历。1998 年 4月至 2009年 5月任南京航空航天大学计算机科学与工

程系教师；2009 年 6 月至 2015年 8月，任壹进制有限执行董事；2015年 8月至今，任

南京航空航天大学产业教授（兼职）；2015 年 9月至今，任壹进制董事长兼总经理。

石燕，女，1972 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，南京航空航天大学毕

业，硕士研究生学历。1995 年 7 月至 1996 年 7月，任南京土壤仪器厂技术员；1996 年

8月至 1997 年 4月，自由职业者；1997 年 5月至 1998年 5月，任南京英特玛体育用品

有限公司弱电工程师；1998 年 6 月至 2000 年 5 月，自由职业者；2000 年 6 月至 2001

年 8月，任西安三茗科技有限公司南京研发中心项目主管；2001 年 9月至 2004 年 4月，

南京航空航天大学攻读硕士研究生；2004年 5月至 2014 年 6月任南京航空航天大学计

算机科学与工程系教师；2014年 7月至今，任壹进制数据安全实验室项目总监。

报告期内控股股东无变动。

(二)实际控制人情况

报告期内，公司实际控制人与控股股东一致。

四、股份代持情况

无

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第七节融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

无 - - - - - - - - - - -

二、存续至本年度的优先股股票相关情况

(一)基本情况

单位：元或股

证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面

股息率%

转让

起始日

转让

终止日

无 - - - - - - -

三、债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

- 无 - - - - -

合计 -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

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四、间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

短期借款 南京银行 2,000,000.00 5.60% 2015.2.10-2016.1.10 否

短期借款 南京银行 3,000,000.00 5.35% 2015.3.18-2016.3.18 否

短期借款 南京银行 5,000,000.00 4.35% 2015.12.16-2016.12.16 否

合计 10,000,000.00

五、 利润分配情况

15 年分配预案

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

14 年未分配股利

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

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第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否

领取薪水

张有成 董事长兼

总经理 男 44 博士研究生

2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

欧华东 董事 男 52 硕士研究生 2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 否

汪云飞 董事 男 38 本科 2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

周海霞 董事兼

副总经理 女 40 本科

2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

周金明 董事 男 44 硕士研究生 2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

黄日庭 监事会

主席 男 46 中专

2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 否

濮文俊 监事 男 36 本科 2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

钱金凤 职工代表

监事 女 31 大专

2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

俞训峰 副总经理 男 37 本科 2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

董贤荣 财务总监

兼董秘 女 40 本科

2015年 9月 8日至 2018

年 9 月 7日 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。

(二)持股情况

单位：股

姓名 职务 年初

持普通股股数 数量变动

年末

持普通股股数

期末普通

股持股

比例%

期末持有

股票期权

数量

张有成 董事长兼

总经理 7,754,260 345,838 8,100,098 30.57% 0

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欧华东 董事 2,430,000 1,632,862 4,062,862 15.33% 0

汪云飞 董事 2,430,000 1,069,200 3,499,200 13.20% 0

周金明 董事 3,542,940 -442,940 3,100,000 11.70% 0

周海霞 董事兼副

总经理 0 466,560 466,560 1.77% 0

黄日庭 监事会主

席 3,280,500 -131,220 3,149,280 11.88% 0

濮文俊 监事 0 0 0 0.00% 0

钱金凤 职工代表

监事 0 0 0 0.00% 0

俞训峰 副总经理 0 0 0 0.00% 0

董贤荣 财务总监

兼董秘 0 0 0 0.00% 0

合计 19,437,700 2,940,300 22,378,000 84.45% 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新

任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

-

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 14 11

生产人员 7 6

销售人员 35 39

技术人员 90 80

财务人员 5 4

员工总计 151 140

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 1 1

硕士 7 5

本科 76 76

专科 58 52

专科以下 9 6

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员工总计 151 140

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

报告期内，公司不断引进高科技人才，在保持人员总体规模趋于稳定的大前提下，

实现在册人员良性更替。

公司组织大规模专业技能培训两场，全员规模公共技能培训一场，举办全员参与外

聘讲师培训一场。小规模定期专业技能分享定期进行。形成以需求为目的、灵活多样的

常态培训。

公司不断完善薪酬制度，将员工薪酬结构化，部分岗位实行绩效考核，实现以激励

为目的、绩效为结果导向的薪酬体系。未来仍将致力于薪酬福利模块，使其更加完善、

精进。

(二)核心员工

单位：股

类别 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股

持股数量

期末股票

期权数量

核心员工 3 3 8,100,098 0

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

1、张有成，男，1972 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，南京航空航天

大学毕业，博士研究生学历。1998 年 4 月至 2009 年 5 月任南京航空航天大学计算

机科学与工程系教师；2009 年 6 月至 2015 年 8 月，任壹进制有限执行董事；2015 年

8 月至今，任南京航空航天大学产业教授（兼职）；2015 年 9 月至今，任壹进制董事

长兼总经理。

2、濮文俊，男，1980 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，南京航空航天

大学毕业，本科学历。2004 年 7 月至 2009 年 3 月任西安三茗科技有限责任公司南

京研发中心研发部软件工程师；2009 年 4 月至今，任壹进制开发二部部门经理；2015

年 9 月至今，任壹进制监事。

3、俞训峰，男，1979 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中国人民解放

军海军工程大学毕业，本科学历。2002 年 2 月至 2008 年 6 月，任西安三茗科技有

限责任公司南京研发中心研发部高级软件开发工程师、系统构架师、项目经理；2008 年

6 月至今，任壹进制技术总监；2015 年 9 月至今，任壹进制副总经理。

报告期内，核心技术人员没有发生变动。

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第九节公司治理及内部控制

事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否

发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司新设了董事会秘书职务，并依法建立了股东大会、董事会、监事会，

逐步建立和完善了一系列法人治理制度，明确了股东大会、董事会、监事会、管理层相

互之间的权责范围和工作程序，完善和规范了公司的治理结构。同时，公司“三会”的

相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及“三会”议事规则

的要求勤勉、诚信地履行职责。公司“三会”的召开及决策程序能够按照《公司章程》、

“三会”议事规则的相关规定执行，在对公司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实

际作用，保护了公司和股东的合法权益。

公司建立和完善的各项制度如下：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事

会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、

《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》及《总经理工作细则》、《董事会秘书

工作细则》、《防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理办法》、《控股子公

司管理制度》等法人治理结构制度体系。《资金管理制度》、《存货管理制度》、《投

资评估决策制度》、《财务报销制度》等财务管理制度。

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2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管

指引第 3 号—章程必备条款》、全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定等

有关法律、法规、规范性文件的规定，建立了较为规范的公司治理结构。公司结合自身

具体情况制定了健全的《公司章程》与三会议事规则、《关联交易管理制度》、《投资

者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理

制度》及《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《防范控股股东或实际控制

人及关联方资金占用管理办法》、《控股子公司管理制度》等法人治理结构制度体系。

公司法人治理结构制度体系为全体股东提供合适的保护，切实保障了股东的知情权、参

与权、质询权和表决权等权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司“三会”的召开及决策程序能够按照《公司章程》、 “三会”议事规则的相

关规定执行，在对公司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和

股东的合法权益。

4、公司章程的修改情况

报告期内，修改《公司章程》第一章第五条：原为：“公司住所：南京市秦淮区光

华路 1号白下高新区创新园孵化大楼 A84室，邮政编码：210049。”现修改为：“公司

住所：南京市秦淮区永智路 6号南京白下高新技术产业园区四号楼 B栋 217-1室，邮政

编码：210049。”

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

会议

类型

报告期内

会议召开

的次数

经审议的重大事项（简要描述）

董事会 3

1、第一届董事会第一次会议于 2015 年 8月 31日召开，审议

通过了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》。

2、第一届董事会第二次会议于 2015 年 9月 8日召开，审议

通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并

公开转让的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理公

司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议

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案》。

3、第一届董事会第三次会议于 2015 年 9月 29日召开，审议

通过《关于股东周金明将所持公司股份出质给南京市白下区巾帼

农村小额贷款有限公司的议案》、《关于公司注册地址变更的议

案》、《关于修改公司章程的议案》。

监事会 2

1、第一届监事会第一次会议于 2015 年 8月 31日召开，审议

通过了选举黄日庭为公司第一届监事会主席。

2、第一届监事会第二次会议于 2015 年 12月 15日召开，审

议通过了 2016年度监事会工作计划。

股东

大会 3

1、壹进制创立大会暨第一次股东大会于 2015年 8月 31日召

开，审议通过了《关于设立南京壹进制信息技术股份有限公司的

议案》、《南京壹进制信息技术股份有限公司章程》、《南京壹

进制信息技术股份有限公司股东大会议事规则》等议案。

2、2015年第二次临时股东大会于 2015年 9 月 23日召开，审

议通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌

并公开转让的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理

公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议

案》。

3、2015年第三次临时股东大会于 2015年 10 月 15日，审议

通过了《关于公司注册地址变更的议案》、《关于修改公司章程

的议案》。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

公司“三会”的相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》

及“三会”议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。公司“三会”的召开及决策程序能

够按照《公司章程》、 “三会”议事规则的相关规定执行，在对公司重大事项的决策、

执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。

(三)公司治理改进情况

报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和经理层

均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》

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等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大

生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和

规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切

实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司管理层未引

入职业经理人。

(四)投资者关系管理情况

公司通过股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要

求充分进行信息披露，保护投资者权益。

1、公司明确了董事会秘书作为投资者关系管理工作的负责人，公司董事会办公室

负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保

障所有投资者享有知情权及其他合法权益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。

2、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报

告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规

范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、

资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务体

系，具备直接面向市场独立经营的能力。

（一）业务独立

公司系专注于数据保护、备份容灾及安全存储业务的服务商，主营业务为提供专业

数据保护和安全存储产品、解决方案与服务，包括服务器数据备份与恢复、桌面数据集

中备份存储管理、个人电脑数据保护、USB安全存储等系列产品以及共享灾备服务平台、

云灾备和两地三中心数据灾备等解决方案。公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独

立经营的能力。

公司业务独立于各股东及关联方，公司与关联方之间不存在影响公司独立性和显失

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公平的关联交易。

（二）资产完整

公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产

经营有关的房产、办公及电子设备以及商标、专利、计算机软件著作权等资产的所有权

或者使用权。

公司不存在以资产或权益为股东及关联方提供担保的情形，也不存在资产、资金被

股东及关联方违规占用而损害公司利益的情形。公司资产独立于股东及关联方的资产，

与股东及关联方的资产权属关系明确。

（三）人员独立

公司建立了独立的劳动人事制度和独立的工资管理制度，独立发放员工工资并为员

工办理、缴纳社会保险。

公司的董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》规定的程序由

股东大会、董事会、职工代表大会选举或聘任合法产生，不存在超越公司董事会和股东

大会权限的人事任免决定，不存在股东干预公司作出人事任免决定的情形。

根据公司高级管理人员出具的书面声明，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财

务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在其他单位任职，也未在其他单

位领取薪酬。

（四）财务独立

公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，

具有规范的财务会计制度，并拥有独立的财务会计账簿。

根据公司提供的相关资料，壹进制设立了独立的银行基本账户，持有《开户许可证》，

其开户银行为招商银行股份有限公司南京月牙湖支行，公司不存在与股东及关联方共用

银行账户的情况，也不存在股东干预公司资金使用安排的情况。

公司持有江苏省南京市国家税务局和江苏省南京地方税务局于 2015年 9月 10日核

发的《税务登记证》。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东及关

联方混合纳税的情形。

（五）机构独立

公司已根据《公司法》、《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事会、

总经理等决策、监督机构，该等机构独立行使经营管理职权，独立于公司股东及关联方。

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公司内部设置了财务部、综合管理办公室、生产管理部、市场部、商务部等十三个

职能部门。该等职能部门按照《公司章程》及公司内部管理制度的规定独立运行，不存

在与股东及关联方之间混合经营、合署办公等机构混同的情形，也不存在股东及关联方

干预公司机构独立运作的情形。

综上，公司的资产独立、完整，业务、人员、财务、机构独立，具有完整的业务运

作体系和直接面向市场独立经营的能力。

(三)对重大内部管理制度的评价

报告期内，公司建立一整套较为完善的计核算体系、财务管理体系和风险控制体系，

并得到了有效的执行，基本满足公司现行发展需要。公司内部的管理与控制是一项长期

而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不 断改进、不断完善。今后公司还

会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加 强制度的执行与监督，促

进公司平稳发展。

1、关于会计核算体系

公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计

核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序分工、严格管理，继续完善

公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前

防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

公司建立了年度报告重大差错责任追究制度，未发现公司年度报告存在重大差错。

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第十节财务报告

一、审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留

审计报告编号 中喜审字〔2016〕第 0662 号

审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层

审计报告日期 2016-03-29

注册会计师姓名 刘大荣、邓伟

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 2

审计报告正文：

南京壹进制信息技术股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京壹进制信息技术股份有限公司（以下简称“壹进制公司”）财务报表，包括 2015

年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、

合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是壹进制公司管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊

或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，壹进制公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了壹进制公

司 2015年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

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二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 2,226,699.38 4,764,040.08

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - 150,000.00

应收账款 - 9,553,588.86 4,680,934.82

预付款项 - 2,402,484.95 979,988.41

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 - 431,731.60 12,781,436.16

存货 - 4,246,305.24 3,220,353.93

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 13,810,000.00 -

流动资产合计 - 32,670,810.03 26,576,753.40

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 - 1,711,099.73 759,441.20

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 603,685.56 142,834.56

开发支出 - 5,329,920.34 -

商誉 - - -

长期待摊费用 - 1,647,673.81 194,564.90

递延所得税资产 - 112,372.77 86,051.25

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 9,404,752.21 1,182,891.91

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资产总计 - 42,075,562.24 27,759,645.31

流动负债： -

短期借款 - 10,000,000.00 5,000,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 726,197.84 638,596.43

预收款项 - 253,144.50 511,908.50

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 - 1,330,855.87 797,172.19

应交税费 - 813,043.54 636,628.93

应付利息 - 14,972.22 8,555.56

应付股利 - - -

其他应付款 - 308,465.73 3,862.07

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 13,446,679.70 7,596,723.68

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 13,446,679.70 7,596,723.68

所有者权益： -

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股本 - 26,500,000.00 19,700,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 1,811,611.26 -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 199,635.60 -

一般风险准备 - - -

未分配利润 - 117,635.68 -520,186.21

归属于母公司所有者权益

合计

- 28,628,882.54 19,179,813.79

少数股东权益 - - 983,107.84

所有者权益合计 - 28,628,882.54 20,162,921.63

负债和所有者权益总计 - 42,075,562.24 27,759,645.31

法定代表人：张有成 主管会计工作负责人：董贤荣 会计机构负责人：董贤荣

(二)母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 2,202,227.85 2,140,195.24

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - 150,000.00

应收账款 - 9,647,305.86 4,680,934.82

预付款项 - 2,402,484.95 959,984.05

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 - 399,403.00 12,745,856.08

存货 - 4,215,272.62 3,220,353.93

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 13,810,000.00 -

流动资产合计 - 32,676,694.28 23,897,324.12

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

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长期股权投资 - 3,000,000.00 2,000,000.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 1,711,099.73 759,441.20

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 603,685.56 142,834.56

开发支出 - 5,329,920.34 -

商誉 - - -

长期待摊费用 - 1,647,673.81 194,564.90

递延所得税资产 - 112,372.77 86,051.25

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 12,404,752.21 3,182,891.91

资产总计 - 45,081,446.49 27,080,216.03

流动负债： -

短期借款 - 10,000,000.00 5,000,000.00

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 722,289.78 638,596.43

预收款项 - 228,144.50 511,908.50

应付职工薪酬 - 1,300,203.03 706,569.83

应交税费 - 812,215.01 634,955.16

应付利息 - 14,972.22 8,555.56

应付股利 - - -

其他应付款 - 1,695,654.69 100.00

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 14,773,479.23 7,500,685.48

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

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递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 14,773,479.23 7,500,685.48

所有者权益： -

股本 - 26,500,000.00 19,700,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 1,811,611.26 -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 199,635.60 -

一般风险准备 - - -

未分配利润 - 1,796,720.40 -120,469.45

所有者权益合计 - 30,307,967.26 19,579,530.55

负债和所有者权益总计 - 45,081,446.49 27,080,216.03

(三)合并利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 - 23,447,863.40 15,336,983.78

其中：营业收入 - 23,447,863.40 15,336,983.78

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 26,585,271.19 18,331,962.81

其中：营业成本 - 7,445,863.21 5,616,630.85

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 - 283,710.15 182,658.93

销售费用 - 6,403,868.40 4,572,052.88

管理费用 - 11,768,037.61 7,575,693.17

财务费用 - 467,491.45 217,714.22

资产减值损失 - 216,300.37 167,212.76

加：公允价值变动收益（损 - - -

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失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

填列） - 284,569.71 9,965.09

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

- - -

三、营业利润（亏损以“－”

号填列）

- -2,852,838.08 -2,985,013.94

加：营业外收入 - 4,030,354.10 1,051,305.16

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - 31,881.67 82.59

其中：非流动资产处置损失 - - -

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 1,145,634.35 -1,933,791.37

减：所得税费用 - -26,321.52 -20,667.52

五、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 1,171,955.87 -1,913,123.85

其中：被合并方在合并前实

现的净利润

- - -

归属于母公司所有者的净利

润

- 1,329,068.75 -1,896,231.69

少数股东损益 - -157,112.88 -16,892.16

六、其他综合收益的税后净

额 - - -

归属母公司所有者的其他综

合收益的税后净额 - - -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

-

- -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

-

- -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

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2015 年度报告

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4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收

益的税后净额

- - -

七、综合收益总额 - 1,171,955.87 -1,913,123.85

归属于母公司所有者的综合

收益总额

- 1,329,068.75 -1,896,231.69

归属于少数股东的综合收益

总额

- -157,112.88 -16,892.16

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.05 -

（二）稀释每股收益 - -0.05 -

法定代表人：张有成 主管会计工作负责人：董贤荣 会计机构负责人：董贤荣

(四)母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 - 23,433,390.64 15,336,983.78

减：营业成本 - 7,459,370.77 5,616,630.85

营业税金及附加 - 283,608.30 182,658.93

销售费用 - 6,269,179.63 4,567,042.08

管理费用 - 10,211,796.28 7,167,006.04

财务费用 - 467,144.18 216,675.87

资产减值损失 - 210,572.16 165,340.12

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

- - -

投资收益（损失以“－”号

填列）

- 53,911.86 9,965.09

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

二、营业利润（亏损以“－”

号填列）

- -1,414,368.82 -2,568,405.02

加：营业外收入 - 4,028,365.68 1,051,305.16

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - 31,881.67 82.59

其中：非流动资产处置损失 - - -

三、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 2,582,115.19 -1,517,182.45

减：所得税费用 - -26,321.52 -20,667.52

四、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 2,608,436.71 -1,496,514.93

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2015 年度报告

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五、其他综合收益的税后净

额

- - -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

-

- -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

-

- -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - 2,608,436.71 -1,496,514.93

七、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.10 -

（二）稀释每股收益 - 0.01 -

(五)合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 22,223,904.40 16,132,393.74

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

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回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - 1,678,920.43 849,793.17

收到其他与经营活动有关的现金 - 376,820.45 210,273.13

经营活动现金流入小计 - 24,279,645.28 17,192,460.04

购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,635,043.67 6,688,094.10

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,286,968.82 8,186,291.54

支付的各项税费 - 2,512,078.78 1,418,145.05

支付其他与经营活动有关的现金 - 10,062,780.76 4,405,488.54

经营活动现金流出小计 - 30,496,872.03 20,698,019.23

经营活动产生的现金流量净额 - -6,217,226.75 -3,505,559.19

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - 10,500,000.00 1,000,000.00

取得投资收益收到的现金 - 53,911.86 9,965.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- 2,000,000.00 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -553,287.56 -

收到其他与投资活动有关的现金 - 12,532,713.10 -

投资活动现金流入小计 - 24,533,337.40 1,009,965.09

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 9,182,840.31 931,456.21

投资支付的现金 - 24,310,000.00 -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - 10,032,713.10

投资活动现金流出小计 - 33,492,840.31 10,964,169.31

投资活动产生的现金流量净额 - -8,959,502.91 -9,954,204.22

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 8,120,000.00 17,100,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 7,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 18,120,000.00 24,100,000.00

偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 6,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 480,611.04 220,377.76

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,400,000.00

筹资活动现金流出小计 - 5,480,611.04 8,620,377.76

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2015 年度报告

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筹资活动产生的现金流量净额 - 12,639,388.96 15,479,622.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -2,537,340.70 2,019,858.83

加：期初现金及现金等价物余额 - 4,764,040.08 2,744,181.25

六、期末现金及现金等价物余额 - 2,226,699.38 4,764,040.08

法定代表人：张有成 主管会计工作负责人：董贤荣 会计机构负责人：董贤荣

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 22,101,494.49 16,132,393.74

收到的税费返还 - 1,678,920.43 849,793.17

收到其他与经营活动有关的现金 - 375,241.74 210,134.22

经营活动现金流入小计 - 24,155,656.66 17,192,321.13

购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,635,043.67 6,688,094.10

支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,257,751.36 8,086,826.87

支付的各项税费 - 2,509,081.01 1,418,145.05

支付其他与经营活动有关的现金 - 9,324,921.62 4,128,659.14

经营活动现金流出小计 - 28,726,797.66 20,321,725.16

经营活动产生的现金流量净额 - -4,571,141.00 -3,129,404.03

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - 10,500,000.00 1,000,000.00

取得投资收益收到的现金 - 53,911.86 9,965.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- 2,000,000.00 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - 12,532,713.10 -

投资活动现金流入小计 - 25,086,624.96 1,009,965.09

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 9,182,840.31 931,456.21

投资支付的现金 - 25,310,000.00 2,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - 10,032,713.10

投资活动现金流出小计 - 34,492,840.31 12,964,169.31

投资活动产生的现金流量净额 - -9,406,215.35 -11,954,204.22

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 8,120,000.00 16,100,000.00

取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 7,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,400,000.00 -

筹资活动现金流入小计 - 19,520,000.00 23,100,000.00

偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 6,000,000.00

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分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 480,611.04 220,377.76

支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,400,000.00

筹资活动现金流出小计 - 5,480,611.04 8,620,377.76

筹资活动产生的现金流量净额 - 14,039,388.96 14,479,622.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 62,032.61 -603,986.01

加：期初现金及现金等价物余额 - 2,140,195.24 2,744,181.25

六、期末现金及现金等价物余额 - 2,202,227.85 2,140,195.24

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(七)合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权

益 所有者权益

股本

其他权益

工具

资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项

储备 盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 19,700,000.00 - - - - - - - - - -520,186.21 983,107.84 20,162,921.63

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 19,700,000.00 - - - - - - - - - -520,186.21 983,107.84 20,162,921.63

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

6,800,000.00 - - - 1,811,611.26 - - - 199,635.60 - 637,821.89 -983,107.84 8,465,960.91

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,329,068.75 -157,112.88 1,171,955.87

（二）所有者投入和减

少资本

6,800,000.00 - - - 1,320,000.00 - - - - - - -825,994.96 7,294,005.04

1．股东投入的普通股 6,800,000.00 - - - 1,320,000.00 - - - - - - - 8,120,000.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有

者权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

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4．其他 - - - - - - - - - - - -825,994.96 -825,994.96

（三）利润分配 - - - - - - - - 199,635.60 - -199,635.60 - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 199,635.60 - -199,635.60 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - 491,611.26 - - - - - -491,611.26 - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 491,611.26 - - - - - -491,611.26 - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 26,500,000.00 - - - 1,811,611.26 - - - 199,635.60 - 117,635.68 - 28,628,882.54

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项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益 股本

其他权益

工具

资本公积 减：库

存股

其他

综合

收益

专项

储备 盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 3,600,000.00 - - - - - - - - - 1,376,045.48 - 4,976,045.48

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 3,600,000.00 - - - - - - - - - 1,376,045.48 - 4,976,045.48

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

16,100,000.00 - - - - - - - - - -1,896,231.69 983,107.84 15,186,876.15

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,896,231.69 -16,892.16 -1,913,123.85

（二）所有者投入和减

少资本

16,100,000.00 - - - - - - - - - - 1,000,000.00 17,100,000.00

1．股东投入的普通股 16,100,000.00 - - - - - - - - - - 1,000,000.00 17,100,000.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有

者权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配

- - - - - - - - - - - - -

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1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 19,700,000.00 - - - - - - - - - -520,186.21 983,107.84 20,162,921.63

法定代表人：张有成 主管会计工作负责人：董贤荣 会计机构负责人：董贤荣

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(八)母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积 减：库

存股

其他综

合收益

专项储

备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 19,700,000.00 - - - - - - - - -120,469.45 19,579,530.55

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 19,700,000.00 - - - - - - - - -120,469.45 19,579,530.55

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

6,800,000.00 - - - 1,811,611.26 - - - 199,635.60 1,917,189.85 10,728,436.71

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,608,436.71 2,608,436.71

（二）所有者投入和减

少资本

6,800,000.00 - - - 1,320,000.00 - - - - - 8,120,000.00

1．股东投入的普通股 6,800,000.00 - - - 1,320,000.00 - - - - - 8,120,000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 199,635.60 -199,635.60 -

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项目

上期

股本

其他权益工具 资本公积 减：库存

股

其他综

合收益

专项

储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 3,600,000.00 - - - - - - - - 1,376,045.48 4,976,045.48

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 199,635.60 -199,635.60 -

2．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - 491,611.26 - - - - -491,611.26 -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 491,611.26 - - - - -491,611.26 -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 26,500,000.00 - - - 1,811,611.26 - - - 199,635.60 1,796,720.40 30,307,967.26

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前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 3,600,000.00 - - - - - - - - 1,376,045.48 4,976,045.48

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

16,100,000.00 - - - - - - - - -1,496,514.93 14,603,485.07

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,496,514.93 -1,496,514.93

（二）所有者投入和减

少资本

16,100,000.00 - - - - - - - - - 16,100,000.00

1．股东投入的普通股 16,100,000.00 - - - - - - - - - 16,100,000.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有

者权益的金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

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4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 19,700,000.00 - - - - - - - - -120,469.45 19,579,530.55

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南京壹进制信息技术股份有限公司

2015 年度财务报表附注

一、 公司的基本情况

(一) 历史沿革

1. 南京壹进制信息技术股份有限公司，前身为“南京壹进制信息技术有限公司”，

是由自然人石燕和付文兰共同出资的有限责任公司，2008 年 12 月 23 日在南京市工商行政

管理局白下分局注册登记，取得注册号为 320103000174475 的《企业法人营业执照》，公

司注册资本为 100 万元人民币，股东首期出资 55 万元，已经江苏咨华会计师事务所有限公

司于 2008 年 12 月 10 日出具的苏华会验（2008）第 1-092 号《验资报告》审验确认。

公司设立登记及股东首期出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 注册资本

实缴出资 认缴出资 出资比例（%）

石燕 950,000.00 95.00 500,000.00

付文兰 50,000.00 5.00 50,000.00

合计 1,000,000.00 100.00 550,000.00

2. 2009 年 4 月 23 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 60 万

元，新增资本由张有成投入，增资后注册资本为 160 万元，该增资事项及设立二次出资事

项已经江苏咨华会计师事务所有限公司于 2009 年 5 月 5 日出具的苏华会验（2009）第 1-021

号《验资报告》审验确认。2009 年 5 月 7 日，公司办妥工商变更登记手续。

设立第二期出资和增资及变更后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 设立第二期出资

及本次增资

增资后

比例（%） 出资金额

石燕 450,000.00 59.38 950,000.00

付文兰 3.12 50,000.00

张有成 600,000.00 37.50 600,000.00

合计 1,050,000.00 100.00 1,600,000.00

3. 2010 年 5 月 5 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 50 万

元，新增资本由张有成投入，增资后注册资本为 210 万元，该增资事项已经江苏咨华会计

师事务所有限公司于 2010 年 5 月 6 日出具的苏华会验（2010）第 1-049 号《验资报告》审

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验确认。2010 年 5 月 7 日，公司办妥工商变更登记手续。

本次增资及增资后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次增资 增资后

比例（%） 出资金额

石燕 45.24 950,000.00

付文兰 2.38 50,000.00

张有成 500,000.00 52.38 1,100,000.00

合计 500,000.00 100.00 2,100,000.00

4. 2010 年 9 月 15 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 150

万元，新增资本由张有成和周金明投入，增资后注册资本为 360 万元，该增资事项已经江

苏咨华会计师事务所有限公司于 2010 年 9 月 26 日出具的苏华会验（2010）第 1-094 号《验

资报告》审验确认。2010 年 9 月 28 日，公司办妥工商变更登记手续。

本次增资及增资后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次增资 增资后

比例（%） 出资金额

石燕 26.39 950,000.00

付文兰 1.39 50,000.00

张有成 500,000.00 44.44 1,600,000.00

周金明 1,000,000.00 27.78 1,000,000.00

合计 1,500,000.00 100.00 3,600,000.00

5. 2014 年 4 月 10 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 670

万元，新增资本由张有成、周金明、汪云飞和黄日庭投入，增资后注册资本为 1030 万元，

同时，股东付文兰的 5 万元股权以 5 万元的价格转让给张有成，2014 年 6 月 23 日，公司

办妥工商变更登记手续。

本次增资和股权转让及变更后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次变更 变更后

比例（%） 出资金额

石燕 9.22 950,000.00

付文兰 -50,000.00 - -

张有成 3,321,000.00 47.78 4,921,000.00

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周金明 854,000.00 18.00 1,854,000.00

汪云飞 1,030,000.00 10.00 1,030,000.00

黄日庭 1,545,000.00 15.00 1,545,000.00

合计 6,700,000.00 100.00 10,300,000.00

6. 2014 年 10 月 28 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 1400

万元，新增资本由张有成等 7 人投入，增资后注册资本为 2430 万元，2014 年 11 月 19 日，

公司办妥工商变更登记手续。

本次增资及增资后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次增资 增资后

比例（%） 出资金额

石燕 3.91 950,000.00

张有成 2,833,260.00 31.91 7,754,260.00

周金明 1,688,940.00 14.58 3,542,940.00

汪云飞 1,400,000.00 10.00 2,430,000.00

黄日庭 1,735,500.00 13.50 3,280,500.00

张郑州 3,645,000.00 15.00 3,645,000.00

唐德成 267,300.00 1.10 267,300.00

欧华东 2,430,000.00 10.00 2,430,000.00

合计 14,000,000.00 100.00 24,300,000.00

7. 2015 年 3 月 28 日，经股东会决议和签订的股权转让协议，股东张郑州将持有的

364.50 万元股权转让给张有成等 4 人，股东唐德成将持有的 26.73 万元股权转让给汪云飞，

转让后，公司注册资本为 2430 万元不变，2015 年 6 月 18 日，公司办妥工商变更登记手续。

本次股权转让及转让后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次股权转让 转让后

比例（%） 出资金额

石燕 3.91 950,000.00

张有成 1,482,300.00 38.01 9,236,560.00

周金明 14.58 3,542,940.00

汪云飞 1,215,000.00 15.00 3,645,000.00

黄日庭 13.50 3,280,500.00

张郑州 -3,645,000.00 - -

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唐德成 -267,300.00 - -

欧华东 729,000.00 13.00 3,159,000.00

周海霞 486,000.00 2.00 486,000.00

合计 - 100.00 24,300,000.00

8. 2015 年 6 月 30 日，经股东会决议和签订的股权转让协议，朱喆受让张有成等 6

人持有的 97.2 万元股权，转让后，公司注册资本为 2430 万元不变，2015 年 7 月 21 日，公

司办妥工商变更登记手续。

本次股权转让及转让后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次股权转让 转让后

比例（%） 出资金额

石燕 3.91 950,000.00

张有成 -407,462.00 36.33 8,829,098.00

周金明 -141,718.00 14.00 3,401,222.00

汪云飞 -145,800.00 14.40 3,499,200.00

黄日庭 -131,220.00 12.96 3,149,280.00

欧华东 -126,360.00 12.48 3,032,640.00

周海霞 -19,440.00 1.92 466,560.00

朱喆 972,000.00 4.00 972,000.00

合计 - 100.00 24,300,000.00

9. 2015 年 7 月 24 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 220

万元，新增资本由南京壹家人投资合伙企业（有限合伙）投入，同时，欧华东受让张有成

和周金明持有的 1,030,222 元股权，增资及股权转让后注册资本为 2650 万元，2015 年 7 月

31 日，公司办妥工商变更登记手续。

本次增资股权转让及变更后股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 本次变更 变更后

比例（%） 出资金额

石燕 3.58 950,000.00

张有成 -729,000.00 30.57 8,100,098.00

周金明 -301,222.00 11.70 3,100,000.00

汪云飞 13.20 3,499,200.00

黄日庭 11.88 3,149,280.00

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欧华东 1,030,222.00 15.33 4,062,862.00

周海霞 1.76 466,560.00

朱喆 3.68 972,000.00

南京壹家人投资合伙企业（有限合伙） 2,200,000.00 8.30 2,200,000.00

合计 2,200,000.00 100.00 26,500,000.00

10. 根据有限公司 2015 年 8 月 13 日临时股东会通过的决议和 2015 年 8 月 31 日创立

大会通过的《关于设立南京壹进制信息技术股份有限公司的议案》，发起人股东同意以南

京壹进制信息技术有限公司截止至 2015年 7月 31日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

审计（中喜审字[2015]第 1039 号审计报告）的净资产 28,311,611.26 元，采取整体变更发起

设立为南京壹进制信息技术股份有限公司。股份公司设立后股本总额为 2650 万股。各股东

持股比例保持不变。2015 年 8 月 31 日中喜会计师事务所（特殊普通合伙）就本次整体变

更出具了中喜验字[2015]第 0429 号验资报告。

2015 年 9 月 8 日，本公司在江苏省南京市工商行政管理局办妥工商变更登记手续。公

司名称由南京壹进制信息技术有限公司变更为南京壹进制信息技术股份有限公司，注册资

本为 2650 万。

股份公司股东出资明细如下： 单位：人民币元

股东名称 注册资本 实际出资

比例（%） 出资金额

石燕 950,000.00 3.58 950,000.00

张有成 8,100,098.00 30.57 8,100,098.00

周金明 3,100,000.00 11.70 3,100,000.00

汪云飞 3,499,200.00 13.20 3,499,200.00

黄日庭 3,149,280.00 11.88 3,149,280.00

欧华东 4,062,862.00 15.33 4,062,862.00

周海霞 466,560.00 1.76 466,560.00

朱喆 972,000.00 3.68 972,000.00

南京壹家人投资合伙企业（有限合伙） 2,200,000.00 8.30 2,200,000.00

合计 26,500,000.00 100.00 26,500,000.00

11. 2015 年 12月 17 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函[2015] 9010 号，

同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2016 年 1 月 8 日，公司股票在全国中

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小企业股份转让系统挂牌，股票代码 835339。

(二) 公司的组织架构

本公司根据自身的经营特点和管理需求设置内部组织机构，下设生产管理部、综合管

理部、研发中心、财务部、营销中心等职能部门。

本公司法定代表人：张有成

(三) 公司的注册地和组织形式

本公司的注册地：南京市秦淮区永智路 6 号白下高新技术产业园区四号楼 B 栋 217-1

室。

本公司的组织形式：股份有限公司。

(四) 公司的业务性质和主要经营活动

本公司属于信息技术业。

本公司经营范围：计算机软硬件、集成电路及电子产品的开发、生产、销售；计算机

软硬件、零配件、电子元器件及电子产品的批发、零售；计算机应用系统集成、信息技术

咨询、转让及服务；计算机软硬件、零配件、电子元器件、电子产品及信息技术的进出口

业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司主要产品：黑方数据备份与恢复系统、黑方存储虚拟化网关、有数数据资产管

理系统、秒盘、秒匣、壹备、USB 安全存储、黑方存储等。

(五) 财务报告批准报出

本财务报表于 2016 年 3 月 29 日经公司董事会批准报出。

二、 合并财务报表范围

本报告期内，合并财务报表范围内子公司如下：

单位：人民币万元

子公司全称 子公司类

型 持股比例

表决权比

例

注册资

本 经营范围

北京壹进制信息技术

有限公司

全资子公

司 100% 100% 1,000.00

技术咨询、技术转

让、技术服务；计算

机系统服务；软件开

发；销售计算机、软

件及辅助设备、电子

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产品；技术进出口

南京视察者信息技术

有限公司

2015年7月

转让

计算机软硬件技术

开发、销售、技术咨

询、技术服务、技术

转让；计算机系统集

成；电子产品销售。

2015 年 7 月，本公司转让南京视察者信息技术有限公司（以下简称“视察者”）的股

权，转让后，本公司不再拥有视察者的股权。本报告期，本公司合并视察者 2014 年 12 月

31 日的资产负债表，2015 年 1-7 月、2014 年度的利润表、现金流量表，不再合并 2015 年

7 月 31 日的资产负债表。

本报告期内，合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和

“八、在其他主体中的权益”。

三、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释

及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报

表。

(二) 持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经

营能力产生重大疑虑的事项或情况。

四、 重要的会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司

的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

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(二) 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。短于

一个会计年度的为会计中期，中期包括月度、季度和半年度。

(三) 营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。

本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。

(四) 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1. 同一控制下的企业合并：

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性

的，为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价

值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在

最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发

行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计

费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性

证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，

冲减留存收益。

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2. 非同一控制下的企业合并：

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的

企业合并。

购买方应当区别下列情况确定合并成本：

(1) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

(2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行

相关会计处理：

A． 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买

日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权

涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

B． 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购

买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日

之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所

属当期投资收益。

(3) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估

计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入

合并成本。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价

值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日应当对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、

负债及或有负债。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的差额，计入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相

关管理费用，应当于发生时计入当期损益。

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(六) 合并财务报表的编制方法

1. 合并范围的确定原则

本公司以控制为基础确定合并范围，将所控制的全部子公司（包括所控制的单独主体），

纳入合并财务报表的合并范围。

控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变

回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2. 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》及相关规定的要求

编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属

于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照

本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认

资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，

视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营

成果和现金流量纳入合并财务报表。

3. 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表

的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报

表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在

最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的

股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初

留存收益或当期损益。

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在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负

债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；

该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有

的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其

账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下

的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，

与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投

资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

4. 处置子公司或业务

(1) 一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费

用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权

投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持

续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公

司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者

权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负

债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资

的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易

事项作为一揽子交易进行会计处理：

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

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④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项

交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认

为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制

权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；

在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

5. 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中

的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

6. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的

差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减

的，调整留存收益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一

般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务核算方法

(1) 公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率

指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。其中，对发生的外币兑换或

涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

(2) 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行

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公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本

位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有

关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损

益计入开办费；其余计入当期的财务费用。

(3) 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银

行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非

货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇

兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币报表折算

公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：（1）资产负债表中的资产和

负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期近似汇率折算；（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发

生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债

表其他综合收益中单独列示。

(九) 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的

合同。本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，在初始确认时将该

金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

1. 金融资产和金融负债的分类

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融

资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图

和持有能力等。

本公司按经济实质将承担的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

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2. 金融资产和金融负债的计量

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：①

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产按公允价值计量；

②持有到期投资、贷款和应收款项按摊余成本计量；③以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债按公允价值计量；其他金融负债按摊余成本计量。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保

值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得

的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的

差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动

计入资本公积；可供出售债务工具，其持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；

可供出售权益工具的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将

实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确

认为投资收益。

3. 金融资产和金融负债公允价值的确定

(1) 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公

允价值。

(2) 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟

悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融

工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

4. 金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转

移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：

(1) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

(2) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收

取的现金流量支付给最终收款方的义务。

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本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，

终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损

益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上

几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放

弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相

应确认有关负债。

5. 金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定

的金融资产终止确认条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部

分。

6. 金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融

资产（含单项金融资产或一组金融资产，下同）的账面价值进行减值检查，当客观证据表

明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融

资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发

生减值的客观证据，包括下列各项：

(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

(5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的

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数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减

少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业

率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

(7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，

使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，

应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流

量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权

益中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值

和原已计入损益的减值损失后的余额。

其中：可供出售权益工具：权益工具投资有活跃市场报价可确定其公允价值的，其公

允价值发生严重或非暂时性下跌，应当计提减值准备。公允价值发生严重下跌主要指期末

公允价值相对初始投资成本跌幅 50%（含 50%）以下；非暂时性下跌主要指公允价值持续

下跌时间超过 12 个月（含 12 月）低于初始投资成本。权益工具投资在活跃市场上没有报

价且公允价值不能可靠计量的，当发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生

重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本，应当计提减值准备。减值金额

根据其账面价值，与按照类似金融资产当期市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之

间差额确定减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观

上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当

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期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的

摊余成本。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，应通过权益转回，

不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具

投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，

不得转回。

7. 金融资产重分类

尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

（1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产

投资持有至到期；

（2）管理层没有意图持有至到期；

（3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；

（4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

(1) 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额 100 万元以上（含）或占应收款项

账面余额 10%以上的款项。

(2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，单独进行减值

测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生

减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。

2. 按组合计提坏账准备应收款项：

(1) 确定组合的依据：

组合名称 组合依据

信用风险特征组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账

龄划分组合

关联方特征组合 合并报表范围内的公司应收款项不计提坏账准备

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(2) 按组合计提坏账准备的计提方法

组合名称 计提方法

信用风险特征组合 账龄分析法

关联方特征组合 其他方法

(3) 组合中采用账龄分析法计提的坏账准备：

账龄 应收账款坏账

准备计提比例

其他应收款坏账

准备计提比例

一年（含）以内 5% 5%

一年至二年（含） 10% 10%

二年至三年（含） 20% 20%

三年以上 100% 100%

3. 组合中采用其他方法计提的坏账准备：

组合名称 计提方法

关联方特征组合 合并报表范围内的公司应收款项不计提坏账准备，如子公司超额亏损

时单独减值测试

4. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值

存在显著差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提

坏账准备。

(十一) 存货

1. 存货分类：

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、

低值易耗品、在产品、库存商品等。

2. 存货的盘存制度：

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

3. 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料

发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本；产成品发出时，按产品对应的 BOM

单汇总领料加分配的工费逐一结转营业成本；通用零配件按加权平均法结转营业成本。

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4. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，

对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可

收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本

高于其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的

成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货

跌价准备。）

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，

其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现

净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的

存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

5. 低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。

(十二) 持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的或非流动资产确认为持有待售：1）本公司已经就处置该

非流动资产作出决议；2）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；3）该项转让

将在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中

作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部

分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第 08 号――资产减值》的规定将

企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该

处置组应当包括企业合并中取得的商誉。

本公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定

资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售

条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资

产减值损失计入当期损益。

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某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条

件，应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

1) 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持

有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

2) 决定不再出售之日的再收回金额。

(十三) 长期股权投资

长期股权投资，是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对

其合营企业的权益性投资。

1. 投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

(1) 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有

者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；收

购成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进

行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

(2) 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按购买日所涉及资产、发行的权

益工具及产生或承担的负债的公允价值作为合并成本计入长期股权投资的投资成本。为企

业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生

时计入当期损益。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全

部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并

方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额

的数额直接在合并损益表确认。

(3) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下

列规定确定其初始投资成本：

A． 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B． 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投

资成本。

C． 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允

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价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为

换入的长期股权投资投资成本。

D． 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

2. 后续计量及损益确认方法

(1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。

(2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他

综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；

本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权

投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者

权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨

认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、

合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以

抵销，在此基础上确认投资损益。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及

会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长

期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构

成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等

的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按

预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

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被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反

的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资

的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和

计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响

或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始

投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，

以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有

被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账

面价值，并计入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和

计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资

成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投

资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的

有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时

转入当期损益。

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(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处

置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共

同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务

报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益

法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务

报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企

业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之

日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采

用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

5. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重

大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其

他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有

权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非

对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利

益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能

够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并

综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事

会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被

投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关

键技术资料。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产的分类

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出

租的房屋建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量

投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价

款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按

投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入

账。

3. 投资性房地产的后续计量

资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，折旧与摊销按资产的估

计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计

提折旧，地产按法定使用权年限摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件：

固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一

年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关

的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

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2. 固定资产的计价：

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口

关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产

的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的

必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但

合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延

期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支

付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损

益。

3. 固定资产的后续计量：

(1) 固定资产折旧：

本公司固定资产采用直线法（年限平均法）计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的

固定资产外。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并

在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

本公司的固定资产类别、折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限 净残值率 年折旧率（%）

运输设备 年限平均法 4 年 5% 23.75%

电子及其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%

(2) 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合

固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

(3) 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额

计入当期损益。

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4. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

(2) 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时

租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公

允价值。

(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值

两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、

律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期

内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理

确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确

定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的

期间内计提折旧。

(十六) 在建工程

1. 在建工程的计价：

按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计

量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、

工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用

和汇兑损益。

2. 在建工程结转固定资产的标准和时点：

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实

际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后

再对固定资产原值差异作调整。

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(十七) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则：

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款

而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建

的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款

费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

2. 借款费用资本化的期间：

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，

在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投

资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款

费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用

状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入

财务费用。

3. 借款费用资本化金额的计算方法：

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际

发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资

取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出

超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般

借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十八) 无形资产

1. 无形资产的分类：

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地

使用权、专利技术和非专利技术等。

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2. 无形资产的计价方法：

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议

约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；

不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。

通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

3. 无形资产摊销方法和期限：

本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；

本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法

律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本

和当期损益。

本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。

4. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究

活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

5. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的

开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示

为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(十九) 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存

在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行

估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金

流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产

的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该

资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产

组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象

的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关

账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值

测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部

分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确

认商誉的减值损失。

(二十) 长期待摊费用

公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后

会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

本公司长期待摊费用的摊销年限：

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类别 摊销年限 备注

固定资产改良支出 3 年

(二十一) 职工薪酬：

1. 职工薪酬的分类：

职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬

或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工

配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人的福利等，也属于职工薪酬。

2. 短期薪酬的会计处理：

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际

发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，

按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保

险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务

的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相

应负债，计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理：

离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提

供离职后福利制定的规章或办法等。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定

提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后

福利计划。

4. 辞退福利的会计处理：

公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退

福利时；2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(二十二) 预计负债

1. 确认原则：

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、

固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

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（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2. 计量方法：

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间

价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最

佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则

最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结

果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金

额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定

能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十三) 股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份

支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本

公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权

益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入

相关成本或费用，相应增加资本公积。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，

并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认

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的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估

计。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可

行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非

市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服

务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均

确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确

认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以

权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所

授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修

改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

(二十四) 收入

本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。

1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准：

（1）一般原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既

没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发

生的成本能够可靠地计量。

（2）本公司销售商品收入的确认标准及确认时间的具体判断标准：

本公司根据合同条款，产品不需要安装调试的，在产品已发出，买方已确认收货，并

将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现；产品需要

安装调试的，在产品安装调试完毕，取得验收单后开具发票，相关收入和成本能可靠计量

时，确认销售收入的实现。

2. 提供劳务的确认依据和方法：

（1）一般原则：本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，

收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同

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会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价

款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工

百分比法确认营业收入的实现。

（2）本公司提供劳务收入的确认标准及确认时间的具体判断标准：

公司劳务已经提供，客户已验收确认，公司根据合同已取得收款权利，相关收入和成

本能可靠计量时，确认销售收入实现。

3. 让渡资产使用权的确认依据和方法：

（1）本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计

量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。其中：

①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；②使用费

收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据

无形资产转让收入：本公司根据技术转让合同，经江苏省高新技术创业服务中心登记

备案后，取得客户验收确认单，开具发票，确认收入实现。

(二十五) 政府补助

1. 政府补助的分类：

政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为

企业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府

补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

3. 政府补助的计量：

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

4. 政府补助的确认时点：

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明

该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的

相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

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5. 政府补助的会计处理：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A． 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

用的期间，计入当期损益。

B． 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(二十六) 递延所得税资产及递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该

负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

1. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和

税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可

抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递

延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵

扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包

括：

（1） 商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2） 非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也

不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3） 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的

时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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(二十七) 租赁

租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括

经营性租赁与融资性租赁两种方式。

1. 经营租赁的会计处理

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较

大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收

益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总

额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2. 融资租赁的会计处理

(1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现

值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，

其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

(2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其

现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发

生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期

内确认的收益金额。

五、 税项及税收优惠

1. 主要税金及税率：

税种 计税依据 税率

增值税 销售商品收入、提供劳务 销项税率为 17%

企业所得税 应纳税所得额 25%

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城市维护建设税 应交流转税额 7%

教育费附加 应交流转税额 5%

2. 报告期税收优惠及批文：

（1）报告期双软企业所得税优惠：

根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得

税政策的通知》（财税[2012]27 号），本公司企业所得税享受二免三减半，2012 年至 2013

年免交企业所得税，2014 至 2016 年减半征收企业所得税。

（2）报告期软件企业增值税优惠：

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国

发[2011]4 号）及《财政部、国家税务总局关于<关于软件产品增值税政策的通知>的通知》

（财税[2011]100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征

收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。

（3）报告期小微企业增值税优惠：

根据财政部国家税务总局《关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》（财

税[2014]71 号文），对于月销售额 3 万元的增值税小规模纳税人，免征增值税。本公司之全

资子公司北京壹进制信息技术有限公司 2015 年度享受该政策。

（4）技术转让的税收优惠：

根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的

通知》（财税〔2013〕106 号）附件三《营业税改征增值税试点过渡政策》第一条规定，试

点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务的，免征增值税。本

公司技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免交增值税。

根据《企业所得税法》第二十七条第四项规定，符合条件的技术转让所得，可以免征、

减征企业所得税。企业所得税法实施条例第九十条规定，符合条件的技术转让所得免征、

减征企业所得税，是指一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过 500 万元的部分，

免征企业所得税；超过 500 万元的部分，减半征收企业所得税，本公司技术转让免交企业

所得税。

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六、 合并财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。）

注释1． 货币资金

1. 货币资金明细：

项目 2015-12-31 2014-12-31

现金 54,393.07 239,560.10

银行存款 2,172,306.31 4,524,479.98

其他货币资金 -

合计 2,226,699.38 4,764,040.08

2. 本公司货币资金中无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回

收风险的款项。

注释2． 应收票据

1. 票据的分类：

项目 2015-12-31 2014-12-31

银行承兑汇票 - 150,000.00

合计 - 150,000.00

2. 报告期末，本公司无质押的应收票据：

3. 报告期末，本公司无已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据

4. 本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

5. 报告期末应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。

注释3． 应收账款

1. 应收账款的分类：

种类

2015-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

——信用风险特征组合 10,394,609.80 100 841,020.94 8.09 9,553,588.86

单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

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合计 10,394,609.80 100 841,020.94 8.09 9,553,588.86

种类

2014-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

——信用风险特征组合 5,353,178.34 100 672,243.52 12.56 4,680,934.82

单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合计 5,353,178.34 100 672,243.52 12.56 4,680,934.82

2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

3. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄 2015-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2015-12-31

净额

1 年以内 9,653,840.80 92.87 5% 482,692.04 9,171,148.76

1～2 年 300,489.00 2.89 10% 30,048.90 270,440.10

2～3 年 140,000.00 1.35 20% 28,000.00 112,000.00

3 以上 300,280.00 2.89 100% 300,280.00

合计 10,394,609.80 100 841,020.94 9,553,588.86

账龄 2014-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2014-12-31

净额

1 年以内 3,135,806.30 58.58 5% 156,790.32 2,979,015.98

1～2 年 1,682,452.04 31.43 10% 168,245.20 1,514,206.84

2～3 年 234,640.00 4.38 20% 46,928.00 187,712.00

3 年以上 300,280.00 5.61 100% 300,280.00 -

合计 5,353,178.34 100 672,243.52 4,680,934.82

4. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

5. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

项目 2014-12-31 本期计提 本期收回/转回 2015-12-31

应收账款坏账准备 672,243.52 168,777.42 841,020.94

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合计 672,243.52 168,777.42 841,020.94

项目 2013-12-31 本期计提 本期收回/转回 2014-12-31

应收账款坏账准备 516,250.00 155,993.52 672,243.52

合计 516,250.00 155,993.52 672,243.52

6. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

7. 报告期末，应收其他关联方账款情况：

单位名称 业务

性质 欠款时间

占应收账款总

额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

厦门壹进制信息技术有限公司 货款 2 年以内 4.34 451,351.80 35,792.04

合计 4.34 451,351.80 35,792.04

8. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 业务

性质 欠款时间

占应收账款总

额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

广州优达信息科技有限公司 货款 1 年以内 9.19 955,104.00 47,755.20

兰州融信电子科技有限公司 货款 1 年以内 8.74 908,100.00 45,405.00

江苏航泰电子科技有限公司 货款 1 年以内 8.66 900,000.00 45,000.00

山东锦厚信息科技有限公司 货款 1 年以内 7.22 750,260.00 37,513.00

青海壹进制信息技术有限公司 货款 1 年以内 6.20 644,200.00 32,210.00

合计 40.01 4,157,664.00 207,883.20

注释4． 预付账款

1. 账龄分析：

账龄 2015-12-31 2014-12-31

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 2,320,255.95 96.58 937,591.16 95.67

1～2 年 82,229.00 3.42 19,655.25 2.01

2～3 年 7,915.00 0.81

3 年以上 14,827.00 1.51

合计 2,402,484.95 100 979,988.41 100

2. 报告期末，无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

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©第 100 页，共 136 页

3. 报告期末，无预付关联方款项。

4. 预付款项期末余额前五名单位情况：

单位名称 预付款

时间

未结算

原因

占预付账款总

额的比例(%) 2015-12-31

预付北京办事处房租 1 年以内 以后期间受益 39.04 938,000.00

预付天津办事处房租 1 年以内 以后期间受益 14.98 360,000.00

预付重庆办事处房租 1 年以内 以后期间受益 7.62 183,000.00

深圳市宝通志远科技公司 1 年以内 采购原材料 5.06 121,623.00

深圳微控兴义有限公司 1-2 年 采购原材料 3.33 80,000.00

合计 70.03 1,682,623.00

注释5． 其他应收款

1. 其他应收款的分类：

种类

2015-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

——信用风险特征组合 493,118.21 100 61,386.61 12.45 431,731.60

单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 493,118.21 100 61,386.61 12.45 431,731.60

种类

2014-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

——信用风险特征组合 266,762.17 2.08 18,039.11 6.76 248,723.06

——关联方特征组合 12,532,713.10 97.92 12,532,713.10

单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 12,799,475.27 100 18,039.11 0.14 12,781,436.16

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2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

3. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄 2015-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2015-12-31

净额

1 年以内 298,504.21 60.53 5% 14,925.21 283,579.00

1～2 年 164,614.00 33.38 10% 16,461.40 148,152.60

3 年以上 30,000.00 6.09 100% 30,000.00

合计 493,118.21 100 61,386.61 431,731.60

账龄 2014-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2014-12-31

净额

1 年以内 234,742.17 88.00 5% 11,737.11 223,005.06

1～2 年 1,020.00 0.38 10% 102.00 918.00

2～3 年 31,000.00 11.62 20% 6,200.00 24,800.00

合计 266,762.17 100 18,039.11 248,723.06

4. 组合中，关联方特征组合计提坏账准备的其他应收款：

账龄 2014-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2014-12-31

净额

1 年以内 12,532,713.10 100 0% 12,532,713.10

合计 12,532,713.10 100 12,532,713.10

5. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。

6. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

项目 2014-12-31 本期计提 本期合并减少 2015-12-31

其他应收款坏账准备 18,039.11 47,522.95 4,175.45 61,386.61

合计 18,039.11 47,522.95 4,175.45 61,386.61

※ 2015 年 7 月，本公司转让南京视察者信息技术有限公司（以下简称“视察者”）股权，

转让后不再合并视察者资产负债表，故相应转出视察者计提的其他应收款坏账准备。

项目 2013-12-31 本期计提 本期收回/转回 2014-12-31

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其他应收款坏账准备 6,819.87 11,219.24 18,039.11

合计 6,819.87 11,219.24 18,039.11

7. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

8. 报告期末，应收其他关联方账款情况：

单位名称 业务性质 欠款时间 占其他应收款

总额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

南京亘兴电子科技有限公司 代垫款 1 年以内 2.05 10,126.56 506.33

合计 2.05 10,126.56 506.33

9. 其他应收款按款项性质分类情况

项目 2015-12-31 2014-12-31

借出款项 12,532,713.10

代收代付款项 90,581.68 26,210.45

备用金 139,622.53 20,439.00

保证金押金 262,914.00 220,112.72

合计 493,118.21 12,799,475.27

10. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况：

单位名称 业务性质 欠款时间 占其他应收款

总额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

周子凡 备用金 1 年以内 16.22 80,000.00 4,000.00

人民解放军第一八四医院 保证金 1-2 年 10.14 50,000.00 5,000.00

南京斯坦德通信股份公司 保证金 2 年以内 8.14 40,150.00 3,985.00

重庆市质量和标准化研究院 保证金 1 年以内 7.54 37,200.00 1,860.00

同方科技园有限公司 保证金 2 年以内 7.25 35,754.00 3,425.40

合计 49.29 243,104.00 18,270.40

注释6． 存货

1. 存货的分类：

项目

2015-12-31

账面余额 跌价准备 账面净额

原材料 1,593,717.01 1,593,717.01

库存商品 2,649,356.58 2,649,356.58

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低值易耗品 3,231.65 3,231.65

合计 4,246,305.24 4,246,305.24

项目

2014-12-31

账面余额 跌价准备 账面净额

原材料 949,603.44 949,603.44

库存商品 2,270,750.49 2,270,750.49

合计 3,220,353.93 3,220,353.93

2. 存货跌价准备：

2015 年 12 月 31 日，本公司存货中无减值迹象，无需计提存货跌价准备。

3. 报告期末，本公司存货余额中不存在借款费用资本化金额，无用于抵押、质押的

存货项目。

注释7． 其他流动资产

项目 2015-12-31 2014-12-31

银行理财产品 13,810,000.00

合计 13,810,000.00

注释8． 固定资产

1. 固定资产情况：

项目 运输设备 电子及其他设备 合计

一、账面原值

1.期初余额 300,000.00 1,142,731.39 1,442,731.39

2.本期增加金额 765,000.00 717,709.99 1,482,709.99

1）购置 765,000.00 717,709.99 1,482,709.99

3.本期减少金额

1）处置或报废

4.期末余额 1,065,000.00 1,860,441.38 2,925,441.38

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项目 运输设备 电子及其他设备 合计

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 104,102.88 579,187.31 683,290.19

2.本期增加金额 257,292.96 273,758.50 531,051.46

1）计提 257,292.96 273,758.50 531,051.46

3.本期减少金额

1）处置或报废

4.期末余额 361,395.84 852,945.81 1,214,341.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

1）计提

3、本期减少金额

1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 703,604.16 1,007,495.57 1,711,099.73

2.期初账面价值 195,897.12 563,544.08 759,441.20

2. 本报告期末，本公司无暂时闲置的固定资产。

3. 本报告期，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。

4. 本报告期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。

5. 本报告期末，本公司无抵押的固定资产。

注释9． 无形资产

1. 无形资产情况：

年度 2015-12-31 合计

项目 应用软件 应用软件

一、账面原值

1.期初余额 184,762.32 184,762.32

2.本期增加金额 581,452.98 581,452.98

1）购置 581,452.98 581,452.98

3.本期减少金额

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©第 105 页，共 136 页

年度 2015-12-31 合计

项目 应用软件 应用软件

1）处置

4.期末余额 766,215.30 766,215.30

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 41,927.76 41,927.76

2.本期增加金额 120,601.98 120,601.98

1）计提 120,601.98 120,601.98

3.本期减少金额

1）处置

4.期末余额 162,529.74 162,529.74

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

1）计提

3、本期减少金额

1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 603,685.56 603,685.56

2.期初账面价值 142,834.56 142,834.56

2. 本报告期末，无通过公司内部研发形成的无形资产。

3. 本报告期末，本公司无形资产中无抵押情况。

4. 本报告期末，本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。

5. 本报告期末，未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。

注释10． 开发支出

项目 2014-12-31

本期增加 本期减少

2015-12-31 内部

开发支出 其他

确认为

无形资产

转入

当期损益

黑方数据归

档管理系统 2,203,366.40 2,203,366.40

黑方虚拟化

数据安全软件 3,126,553.94 3,126,553.94

黑方 Linux 实

时备份功能开

发等 3,823,057.64 3,823,057.64

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合计 9,152,977.98 3,823,057.64 5,329,920.34

开发支出说明：

1、 黑方数据归档管理系统软件开发项目：2015 年 1 月 4 日，该项目经批准立项，计划研

发时间 2015 年 1 月至 2017 年 3 月。截至 2015 年 12 月 31 日，项目已支出 2,203,366.40

元，目前仍在开发过程中，后续开发工作仍需要测试组进行集成测试，申请软件著作

权，进行系统测试、验收测试，完成发布软件版本。

2、 黑方虚拟化数据安全软件开发项目： 2014 年 12 月 1 日，该项目经批准立项，计划研

发时间 2014 年 12 月至 2016 年 12 月。截至 2015 年 12 月 31 日，项目已支出 3,126,553.94

元，目前仍在开发过程中，后续开发工作仍需要测试组进行集成测试，申请软件著作

权，进行系统测试、验收测试，完成发布软件版本。

注释11． 长期待摊费用

项目 2014-12-31 本期增加 本期摊销 其他减少 2015-12-31

办公室装修 194,564.90 34,457.00 91,995.33 137,026.57

南京办公室装修 874,300.00 121,430.56 752,869.44

北京分公司装修 880,000.00 122,222.20 757,777.80

合计 194,564.90 1,788,757.00 335,648.09 1,647,673.81

注释12． 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产：

项目

2015-12-31 2014-12-31

可抵扣差异 递延

所得税资产 可抵扣差异 递延

所得税资产

应收账款坏账准备 841,020.94 105,127.62 672,243.52 84,030.44

其他应收款坏账准备 57,961.21 7,245.15 16,166.47 2,020.81

合计 898,982.15 112,372.77 688,409.99 86,051.25

2. 未确认递延所得税资产明细：

项目 2015-12-31 2014-12-31

可抵扣暂时性差异 3,425.40 1,872.64

合计 3,425.40 1,872.64

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©第 107 页，共 136 页

※ 本公司之全资子公司北京壹进制信息技术有限公司亏损，由于未来能否获得足够的应

纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异。

注释13． 短期借款

1. 短期借款分类：

项目 2015-12-31 2014-12-31

保证借款 10,000,000.00 5,000,000.00

合计 10,000,000.00 5,000,000.00

2. 本报告期末，本公司无已逾期未偿还的短期借款。

3. 本报告期末，本公司保证借款 1000 万元由股东张有成和周金明提供担保。

注释14． 应付账款

1. 应付账款分类：

项目 2015-12-31 2014-12-31

应付材料款 726,197.84 638,596.43

合计 726,197.84 638,596.43

2. 应付账款账龄分析：

账龄 2015-12-31 2014-12-31

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 726,197.84 100 632,700.37 99.08

1～2 年 1,457.50 0.23

2～3 年 4,378.56 0.68

3 年以上 60.00 0.01

合计 726,197.84 100 638,596.43 100

3. 报告期末本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

4. 报告期末本项目中应付关联方单位款项：

单位名称 款项性质 欠款时间 占应付账款总额比例%

2015-12-31

南京亘兴电子科技有限公司 货款 1 年以内 1.71 12,432.76

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合计 1.71 12,432.76

注释15． 预收账款

1. 预收账款分类：

项目 2015-12-31 2014-12-31

预收销货款 253,144.50 511,908.50

合计 253,144.50 511,908.50

2. 预收账款账龄分析：

账龄 2015-12-31 2014-12-31

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 239,524.50 94.62 272,678.50 53.27

1～2 年 1,080.00 0.43 129,355.00 25.27

2～3 年 12,540.00 4.95 107,270.00 20.95

3 年以上 2,605.00 0.51

合计 253,144.50 100 511,908.50 100

3. 报告期末本项目中无预收持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

4. 报告期末本项目中无预收其他关联方单位款项。

5. 本项目中金额较大的单位：

单位名称 款项性质 欠款时间 占预收账款总额比例%

2015-12-31

北京天融信网络安全技术有限公司 货款 1 年以内 47.75 118,350.00

中国人民解放军第 532 医院 货款 1 年以内 24.83 62,850.00

合计 72.58 181,200.00

6. 本项目余额中无 1 年以上的重要预收账款。

注释16． 应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬列示：

项目 2014-12-31 本期增加 本期支付 2015-12-31

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项目 2014-12-31 本期增加 本期支付 2015-12-31

短期薪酬 797,172.19 12,954,029.97 12,421,327.35 1,329,874.81

离职后福利-设定提存计划 868,898.57 867,917.51 981.06

辞退福利 20,000.00 20,000.00

合计 797,172.19 13,842,928.54 13,309,244.86 1,330,855.87

2. 短期薪酬列示：

项目 2014-12-31 本期增加 本期支付 2015-12-31

工资 797,172.19 12,182,335.76 11,649,633.14 1,329,874.81

职工福利 161,291.39 161,291.39

工会及教育经费 2,522.49 2,522.49

住房公积金 190,466.54 190,466.54

基本医疗保险 365,042.71 365,042.71

工伤保险费 20,254.77 20,254.77

生育保险费 32,116.31 32,116.31

合计 797,172.19 12,954,029.97 12,421,327.35 1,329,874.81

3. 设定提存计划列示：

项目 2014-12-31 本期增加 本期支付 2015-12-31

基本养老保险 791,422.71 790,441.65 981.06

失业保险费 77,475.86 77,475.86

合计 868,898.57 867,917.51 981.06

4. 辞退福利列示：

项目 2014-12-31 本期增加 本期支付 2015-12-31

辞退福利 20,000.00 20,000.00

合计 20,000.00 20,000.00

5. 应付职工薪酬期末余额说明：

应付职工薪酬余额主要系本公司在当月计提员工工资在下月实际发放的工资及年终奖，

不存在拖欠职工工资情况。

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注释17． 应交税费

1. 应交税费明细情况：

项目 2015-12-31 2014-12-31

增值税 700,161.78 559,910.01

城建税 44,069.25 34,455.93

教育费附加 31,478.03 24,611.36

印花税 1,268.10 -0.01

个人所得税 36,066.38 17,651.64

合计 813,043.54 636,628.93

注释18． 应付利息

1. 应付利息分类：

项目 2015-12-31 2014-12-31

短期借款应付利息 14,972.22 8,555.56

合计 14,972.22 8,555.56

注释19． 其他应付款

1. 其他应付款分类：

项目 2015-12-31 2014-12-31

代收代垫款 108,465.73 3,862.07

保证金押金 200,000.00

合计 308,465.73 3,862.07

2. 其他应付款账龄分析：

账龄 2015-12-31 2014-12-31

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 308,465.73 100 3,862.07 100

合计 308,465.73 100 3,862.07 100

3. 报告期末，本项目中无应付持有 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

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4. 本项目余额中无账龄 1 年以上的大额其他应付款。

单位名称 款项性质 欠款时间 占其他应付款总额比例 2015-12-31

青岛科来美信息科技有限公司 保证金 1 年以内 64.84 200,000.00

合计 64.84 200,000.00

注释20． 股本

1. 股本变动情况：

项目 2014-12-31

本期变动

2015-12-31

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 19,700,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 26,500,000.00

合计 19,700,000.00 6,800,000.00 6,800,000.00 26,500,000.00

2. 具体股东出资明细：

股东名称 2014-12-31

本期变动

2015-12-31

股权转让 增资 转增股本

张有成 7,754,260.00 345,838.00 8,100,098.00

周金明 2,590,740.00 -442,940.00 952,200.00 3,100,000.00

黄日庭 1,545,000.00 -131,220.00 1,735,500.00 3,149,280.00

汪云飞 2,430,000.00 1,069,200.00 3,499,200.00

欧华东 2,430,000.00 1,632,862.00 4,062,862.00

石燕 950,000.00 950,000.00

张郑州 1,732,700.00 -3,645,000.00 1,912,300.00

唐德成 267,300.00 -267,300.00

周海霞 466,560.00 466,560.00

朱喆 972,000.00 972,000.00

南京壹家人投资合伙企

业（有限合伙） 2,200,000.00 2,200,000.00

合计 19,700,000.00 - 6,800,000.00 26,500,000.00

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3. 股本变动情况说明：

2015 年 3 月 28 日，经股东会决议和签订的股权转让协议，股东张郑州将持有的 364.50

万元股权转让给张有成等 4 人，股东唐德成将持有的 26.73 万元股权转让给汪云飞，转让

后，公司注册资本为 2430 万元不变，2015 年 6 月 18 日，公司办妥工商变更登记手续。

2015 年 6 月 30 日，经股东会决议和签订的股权转让协议，朱喆受让张有成等 6 人持

有的 97.2 万元股权，转让后，公司注册资本为 2430 万元不变，2015 年 7 月 21 日，公司办

妥工商变更登记手续。

2015 年 7 月 24 日，经股东会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本 220 万元，

新增资本由南京壹家人投资合伙企业（有限合伙）投入，同时，欧华东受让张有成和周金

明持有的 1,030,222 元股权，增资及股权转让后注册资本为 2650 万元，2015 年 7 月 31 日，

公司办妥工商变更登记手续。

根据有限公司 2015 年 8 月 13 日临时股东会通过的决议和 2015 年 8 月 31 日创立大会

通过的《关于设立南京壹进制信息技术股份有限公司的议案》，发起人股东同意以南京壹

进制信息技术有限公司截止至 2015 年 7 月 31 日经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审

计（中喜审字[2015]第 1039 号审计报告）的净资产 28,311,611.26 元，采取整体变更发起设

立为南京壹进制信息技术股份有限公司。股份公司设立后股本总额为 2650 万股。各股东持

股比例保持不变。2015 年 8 月 31 日中喜会计师事务所（特殊普通合伙）就本次整体变更

出具了中喜验字[2015]第 0429 号验资报告。

2015 年 9 月 8 日，本公司在江苏省南京市工商行政管理局办妥工商变更登记手续。公

司名称由南京壹进制信息技术有限公司变更为南京壹进制信息技术股份有限公司，注册资

本为 2650 万。

4. 股份质押情况说明：

2015 年 10 月 09 日，股东周金明将其持有的 200 万股份质押给南京市白下区巾帼农村

小额贷款有限公司，用于南京视察者信息技术有限公司 150 万元的贷款保证，质押期 2015

年 10 月 09 日至 2017 年 10 月 08 日止。

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注释21． 资本公积

1. 资本公积各期变动情况：

项目 2014-12-31 本期增加 本期减少 2015-12-31

股份公司股本溢价 1,811,611.26 1,811,611.26

原有限公司资本溢价 1,320,000.00 1,320,000.00

合计 3,131,611.26 1,320,000.00 1,811,611.26

2. 资本公积本期变动说明：

2015 年度，南京壹家人投资合伙企业（有限合伙）对本公司溢价增资，资本溢价

1,320,000.00 元。

2015 年 9 月 8 日，本公司以截至 2015 年 7 月 31 日止经中喜会计师事务所（特殊普通

合伙）审计（中喜审字[2015]第 1039 号审计报告）的净资产 28,311,611.26 元，采取整体变

更发起设立为南京壹进制信息技术股份有限公司。股份公司设立后股本总额为 2650 万股，

超出股本的部分 1,811,611.26 元，计入资本公积。

注释22． 盈余公积

项目 2014-12-31 本期增加 本期减少 2015-12-31

法定公积金 199,635.60 199,635.60

合计 199,635.60 199,635.60

注释23． 未分配利润

项目 2015-12-31 2014-12-31

期初未分配利润 -520,186.21 1,376,045.48

加：其他调整因素

调整后年初未分配利润 -520,186.21 1,376,045.48

加：本期归属于母公司净利润 1,329,068.75 -1,896,231.69

减：提取法定公积金 199,635.60

减：股份公司净资产折股 491,611.26

期末未分配利润 117,635.68 -520,186.21

注释24． 营业收入及营业成本

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1． 分类

项目 2015 年度 2014 年度

收入金额 成本金额 收入金额 成本金额

主营业务 23,447,863.40 7,445,863.21 15,336,983.78 5,616,630.85

其他业务

合计 23,447,863.40 7,445,863.21 15,336,983.78 5,616,630.85

2． 按品种分类

(1) 2015 年度

项目 营业收入 营业成本 营业毛利

安全存储 6,292,606.84 2,358,817.53 3,933,789.31

数据保护 16,946,206.31 4,948,931.69 11,997,274.62

其他产品 209,050.25 138,113.99 70,936.26

合计 23,447,863.40 7,445,863.21 16,002,000.19

(2) 2014 年度

项目 营业收入 营业成本 营业毛利

安全存储 8,807,692.30 3,719,690.11 5,088,002.19

数据保护 6,338,949.60 1,869,894.62 4,469,054.98

其他产品 190,341.88 27,046.12 163,295.76

合计 15,336,983.78 5,616,630.85 9,720,352.93

3． 销售前 5 名客户

(1) 2015 年度

客户名称 占公司全部营业收入的比例(%) 营业收入

青海壹进制信息技术有限公司 11.46 2,686,756.29

重庆市质量和标准化研究院 9.62 2,256,410.24

江苏航泰电子科技有限公司 5.47 1,282,051.22

苏州索力达信息技术有限公司 4.56 1,070,085.45

深圳市同基电子有限公司 4.39 1,028,717.90

合计 35.50 8,324,021.10

(2) 2014 年度

客户名称 占公司全部营业收入的比例(%) 营业收入

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中国物品编码中心江苏分中心 23.41 3,589,743.65

山东锦厚信息科技有限公司 7.99 1,225,654.45

大连市标准化信息中心 7.52 1,153,846.16

江西省标准化研究院 6.95 1,066,666.64

重庆市质量和标准化研究院 6.10 936,102.56

合计 51.97 7,972,013.46

注释25． 营业税金及附加

项目 2015 年度 2014 年度

城建税 165,497.58 106,551.04

教育费附加 118,212.57 76,107.89

合计 283,710.15 182,658.93

注释26． 销售费用

1． 明细情况：

项目 2015 年度 2014 年度

职工薪酬 3,927,714.20 2,467,090.16

固定资产折旧 123,873.84 101,517.44

运输费用 37,722.13 55,829.46

办公费用 116,302.68 127,404.37

差旅费用 609,241.37 863,517.76

业务招待费 441,934.22 590,657.59

租赁费用 831,434.58 13,112.19

广告宣传样品费 199,041.81 299,490.09

其他费用 116,603.57 53,433.82

合计 6,403,868.40 4,572,052.88

注释27． 管理费用

1． 明细情况：

项目 2015 年度 2014 年度

职工薪酬 2,082,913.52 1,457,950.89

研究开发费用 3,823,057.64 4,402,892.09

固定资产折旧 363,406.34 31,115.39

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项目 2015 年度 2014 年度

无形资产摊销 81,371.16 34,805.24

长期待摊费用 335,648.09 46,964.10

相关税费 19,066.54 6,075.87

办公经费 786,831.46 530,413.74

差旅费用 876,374.81 300,632.59

业务招待费 699,594.53 126,549.40

租赁费用 884,233.13 186,579.68

修理物料消耗 448,949.43 377,881.99

中介机构费用 1,141,433.26

其他费用 225,157.70 73,832.19

合计 11,768,037.61 7,575,693.17

注释28． 财务费用

项目 2015 年度 2014 年度

利息支出 487,027.70 221,599.99

手续费支出 7,838.95 4,875.37

减：存款利息收入 27,375.20 8,761.14

合计 467,491.45 217,714.22

注释29． 资产减值损失

项目 2015 年度 2014 年度

应收账款坏账准备 168,777.42 155,993.52

其他应收款坏账准备 47,522.95 11,219.24

合计 216,300.37 167,212.76

注释30． 投资收益

项目 2015 年度 2014 年度

处置长期股权投资产生的投资收益 230,657.85

银行理财产品收益 53,911.86 9,965.09

合计 284,569.71 9,965.09

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注释31． 营业外收入

1. 明细情况：

项目

2015 年度 2014 年度

金额 计入当期非经常性损益的金额 金额

计入当期非经常性损益的金额

即征即退税金 1,678,920.43 849,793.17

处置无形资产 2,000,000.00 2,000,000.00

政府补助 304,666.66 304,666.66 191,179.99 191,179.99

其他利得 44,778.59 44,778.59 10,332.00 10,332.00

小微企业免税 1,988.42 1,988.42

合计 4,030,354.10 2,351,433.67 1,051,305.16 201,511.99

2. 政府补助明细：

项目 2015 年度 拨款部门 批文 与资产/收益

相关

专利专项资助资金 5,000.00 南京市白下区财政局 与收益相关

科技创业家政策奖励 69,666.66 南京市秦淮区科学技术局 与收益相关

2014 年科技创新券兑现 200,000.00 南京市财政局 与收益相关

人力资源和社会保障厅

奖励 30,000.00

江苏省人力资源和社会保

障厅 与收益相关

合计 304,666.66

项目 2014 年度 拨款部门 批文 与资产/收益

相关

知识产权补助 6,880.00 南京市白下区财政局 与收益相关

白下科技局贷款贴息 184,299.99 南京市秦淮区科学技术局 与收益相关

合计 191,179.99

注释32． 营业外支出

项目

2015 年度 2014 年度

金额 计入当期非经常性损益的金额 金额

计入当期非经常性损益的金额

滞纳金支出 1,881.67 1,881.67 82.59 82.59

捐赠支出 30,000.00 30,000.00

合计 31,881.67 31,881.67 82.59 82.59

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注释33． 所得税费用

1． 所得税费用表：

项目 2015 年度 2014 年度

本期所得税费用

递延所得税费用 -26,321.52 -20,667.52

合计 -26,321.52 -20,667.52

2． 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 2015 年度

利润总额 1,145,634.35

按法定/适用税率计算的所得税费用 143,204.29

子公司适用不同税率的影响 -208,392.34

非应税收入的影响 -240,918.05

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 505,579.72

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -226,651.49

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 856.35

所得税费用 -26,321.52

注释34． 现金流量表项目

1． 收到的其他与经营活动有关的现金：

项目 2015 年度 2014 年度

存款利息收入 27,375.20 8,761.14

政府补助 304,666.66 191,179.99

其他收入 44,778.59 10,332.00

合计 376,820.45 210,273.13

2． 支付的其他与经营活动有关的现金：

项目 2015 年度 2014 年度

运输费用 37,722.13 55,829.46

办公费用 903,134.14 657,818.11

业务招待费 1,141,528.75 717,206.99

广告宣传费 199,041.81 299,490.09

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2015 年度报告

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项目 2015 年度 2014 年度

租赁费用 3,155,493.89 573,566.53

差旅费用 1,485,616.18 1,164,150.35

物料消耗 448,949.43 377,881.99

中介机构费用 1,141,433.26

研发费用 1,163,117.90 240,703.35

手续费支出 7,838.95 4,875.37

税收滞纳金 1,881.67 82.59

捐赠支出 30,000.00

其他支出 347,022.65 313,883.71

合计 10,062,780.76 4,405,488.54

3． 收到的其他与投资活动有关的现金：

项目 2015 年度 2014 年度

收回张有成等关联方的欠款 12,532,713.10

合计 12,532,713.10

4． 支付的其他与投资活动有关的现金：

项目 2015 年度 2014 年度

张有成等关联方借款 10,032,713.10

合计 10,032,713.10

5． 支付的其他与筹资活动有关的现金：

项目 2015 年度 2014 年度

归还黄日庭等关联方借款 2,400,000.00

合计 2,400,000.00

注释35． 现金流量表补充资料

1． 现金流量表补充资料：

项目 2015 年度 2014 年度

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 1,171,955.87 -1,913,123.85

加：资产减值准备 216,300.37 167,212.76

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固定资产折旧 531,051.46 175,629.84

无形资产摊销 120,601.98 41,927.76

长期待摊费用摊销 335,648.09 46,964.10

处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） -2,000,000.00

财务费用(收益以"－"填列) 487,027.70 221,599.99

投资损失(收益以"－"填列) -284,569.71 -9,965.09

递延所得税资产减少(增加以"－"填列) -26,321.52 -20,667.52

存货的减少(增加以"－"填列) -1,025,951.31 -169,740.42

经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -6,623,793.04 -2,077,804.05

经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 880,823.36 32,407.29

经营活动产生的现金流量净额 -6,217,226.75 -3,505,559.19

2、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 2,226,699.38 4,764,040.08

减：现金的期初余额 4,764,040.08 2,744,181.25

现金及现金等价物净增加额 -2,537,340.70 2,019,858.83

2． 本期收到的处置子公司的现金净额：

项目 2015 年度 2014 年度

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 553,287.56

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 -553,287.56

3． 现金及现金等价物构成：

项目 2015-12-31 2014-12-31

一、现金

其中：现金 54,393.07 239,560.10

可随时用于支付的银行存款 2,172,306.31 4,524,479.98

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,226,699.38 4,764,040.08

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七、 企业合并的变更

1. 非同一控制下企业合并：

本期无非同一控制下企业合并

2. 同一控制下企业合并：

本期无同一控制下企业合并

3. 处置子公司

1） 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形：

子公司名称 股权处置价

款

股权处置

比例（%）

股权处置方

式

丧失控

制权的

时点

丧失控制

权时点的

确定依据

南京视察者信息技术

有限公司 0元 57% 股权转让 2015-7-31

办妥工商

变更手续

（续表 1）

子公司名称

处置价款与处

置投资对应的

合并财务报表

层面享有该子

公司净资产份

额的差额

丧失控制权

之日剩余股

权的比例

丧失控制权之

日剩余股权的

账面价值

丧失控制权之

日剩余股权的

公允价值

南京视察者信息技术

有限公司 230,657.85 0% - -

八、 其他原因的合并范围变动

1）2014 年 8 月 7 日，本公司投资设立北京壹进制信息技术有限公司，公司注册

资本 1000 万元，本公司持有 100%股权，能对其实施控制，故从 2014 年 8 月起，将

北京壹进制信息技术有限公司纳入合并会计报表。合并其 2014 年 12 月 31 日、2015

年 12 月 31 日资产负债表，2014 年 8-12 月、2015 年度利润表和现金流量表。

2）2014 年 11 月 12 日，本公司与朱旭光等自然人投资设立南京视察者信息技术

有限公司，公司注册资本 500 万元，本公司持有 57%股份，能对其实施控制。2015 年

7 月 31 日，本公司将持有的全部股权转让给周金明，转让后，本公司不再持有南京视

察者信息技术有限公司股权。故本公司合并其 2014 年 12 月 31 日资产负债表，2014

年 11-12 月、2015 年 1-7 月利润表和现金流量表。

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九、 在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

1) 企业集团的构成：

子公司名称 主要经

营地

注册

地 业务性质

持股比例% 表决权

比例

(%)

取得方式 直接 间接

北京壹进制信

息技术有限公

司

北京 北京

软件设计、开

发与商品销

售

100 100 设立投资

十、 与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外

汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对

本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一) 信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款。管理层已制定适当的信

用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行

具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融

机构的信贷风险。

对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对

客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信

用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本

公司的整体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的回收情

况进行评估，以确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为

本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)

的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

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(二) 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以

及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；

同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，

以满足短期和长期的资金需求。

(三) 市场风险

1、 汇率风险

汇率风险，是指因汇率变动，而导致本公司发生损失的风险。

本公司的经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，受汇率风险的影响程度不重大。

2、 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风

险。本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量

利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司的银行借款主要

是一年以内的借款，受利率风险的影响程度不重大。

十一、 关联方关系及其交易

1、 本公司的第一大股东情况：

股东 身份证号码 持股比例 表决权比例 与本公司关系

张有成 32012319xxxxxx281

5 30.57% 30.57% 第一大股东

2、 本公司的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八。

3、 本公司合营和联营企业情况

本公司无合营和联营企业。

4、 本公司的其他关联方情况：

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

厦门壹进制信息技术有限公司 股东亲属投资的公司

青海壹进制信息技术有限公司 原股东亲戚是该公司法定代表人

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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

西宁首飞信息技术有限公司 原股东控股的公司

南京亘兴电子科技有限公司 股东亲属投资的公司

南京视察者信息技术有限公司 股东控股的公司

周金明 股东

石燕 股东

黄日庭 股东

张郑州 股东

唐德成 股东

汪云飞 股东

朱旭光 子公司之少数股东

赖红秀 股东之亲戚

5、 关联交易情况

1) 采购商品、提供和接受劳务的关联交易：

关联方名称 关联交易内容 2015 年度 2014 年度

南京亘兴电子科技有限公司 加工费 14,129.46 42,459.52

2) 出售商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方名称 关联交易内容 2015 年度 2014 年度

厦门壹进制信息技术有限公司 销售商品 159,711.78 736,248.73

西宁首飞信息技术有限公司 销售商品 65,928.20 108,416.50

青海壹进制信息技术有限公司 销售商品 1,672,755.57

3) 出售无形资产的关联交易：

关联方名称 关联交易内容 2015 年度 2014 年度

南京视察者信息技术有限公司 转让专利 2,000,000.00

2015 年 7 月，本公司转让南京视察者信息技术有限公司 57%股权的同时，将具有“人

脸识别功能的移动存储装置”等专利权、软件著作权转让给南京视察者，作价 200 万元。

4) 收到资金占用费：

关联方名称 关联交易内容 2015 年度 2014 年度

赖红秀 利息收入 17,485.42

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5) 关联方资金拆借：

关联方名称 年度 期初数 本期借出 本期归还 期末数

拆出：

张有成 2015年度 1,032,713.10 502,660.00 1,535,373.10 -

石燕 2015年度 2,500,000.00 2,500,000.00 -

黄日庭 2015年度 3,000,000.00 3,000,000.00 -

张郑州 2015年度 1,732,700.00 1,732,700.00 -

唐德成 2015年度 267,300.00 267,300.00

赖红秀 2015年度 3,000,000.00 6,000,000.00 9,000,000.00 -

朱旭光 2015年度 1,000,000.00 1,000,000.00 -

6) 本公司作为被担保方：

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

经履行完毕

张有成/周金明 2,000,000.00 2014/10/23 2015/01/23 履行完毕

张有成/周金明 5,000,000.00 2014/11/26 2015/11/26 履行完毕

张有成/周金明 2,000,000.00 2015/02/10 2016/01/10 未履行完毕

张有成/周金明 3,000,000.00 2015/03/18 2016/03/18 未履行完毕

张有成/周金明 5,000,000.00 2015/12/16 2016/12/16 未履行完毕

7) 其他关联交易：

2015 年 7 月，本公司将持有南京视察者信息技术有限公司 57%股权的出资份额转让

给周金明，转让价 0 元。2015 年 7 月 31 日，办妥工商变更登记手续。

6、 关联方应收应付款项

1) 应收关联方款项：

项目 关联方名称 2015-12-31 2014-12-31

金额 坏账准备 金额 坏账准备

应收账款 厦门壹进制信息技术有限公司 451,351.80 35,792.04 579,639.00 28,981.95

应收账款 西宁首飞信息技术有限公司 1,657,469.30 159,604.57

其他应收款 南京亘兴电子科技有限公司 10,126.56 506.33

其他应收款 周金明 4,239.00

其他应收款 张有成 1,032,713.10

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项目 关联方名称 2015-12-31 2014-12-31

金额 坏账准备 金额 坏账准备

其他应收款 石燕 2,500,000.00

其他应收款 黄日庭 3,000,000.00

其他应收款 张郑州 1,732,700.00

其他应收款 唐德成 267,300.00

其他应收款 赖红秀 3,000,000.00

其他应收款 朱旭光 1,000,000.00

2) 应付关联方款项：

项目 关联方名称 2015-12-31 2014-12-31

应付账款 南京亘兴电子科技有限公司 12,432.76

预收账款 青海壹进制信息技术有限公司 900.00

十二、 承诺及或有事项

1、 重大的承诺事项：

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司无重大承诺事项。

2、 或有事项

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司无对外担保等或有事项。

十三、 资产负债表日后事项

截至报告日，本公司无资产负债表日后事项需要披露。

十四、 其他重要事项

2015 年 10 月 09 日，股东周金明将其持有的 200 万股份质押给南京市白下区巾帼农村

小额贷款有限公司，用于南京视察者信息技术有限公司 150 万元的贷款保证，质押期 2015

年 10 月 09 日至 2017 年 10 月 08 日止。

十五、 母公司财务报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。）

注释1． 应收账款

1. 应收账款的分类：

种类 2015-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

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金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

——信用风险特征组合 10,394,609.80 99.11 841,020.94 8.09 9,553,588.86

——关联方特征组合 93,717.00 0.89 93,717.00

单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合计 10,488,326.80 100 841,020.94 8.02 9,647,305.86

种类

2014-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

——信用风险特征组合 5,353,178.34 100 672,243.52 12.56 4,680,934.82

单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

合计 5,353,178.34 100 672,243.52 12.56 4,680,934.82

2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

3. 组合中，信用风险特征组合按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄 2015-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2015-12-31

净额

1 年以内 9,653,840.80 92.87 5% 482,692.04 9,171,148.76

1～2 年 300,489.00 2.89 10% 30,048.90 270,440.10

2～3 年 140,000.00 1.35 20% 28,000.00 112,000.00

3 年以上 300,280.00 2.89 100% 300,280.00

合计 10,394,609.80 100 841,020.94 9,553,588.86

账龄 2014-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2014-12-31

净额

1 年以内 3,135,806.30 58.58 5% 156,790.32 2,979,015.98

1～2 年 1,682,452.04 31.43 10% 168,245.20 1,514,206.84

2～3 年 234,640.00 4.38 20% 46,928.00 187,712.00

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3 年以上 300,280.00 5.61 100% 300,280.00 -

合计 5,353,178.34 100 672,243.52 4,680,934.82

4. 组合中，关联方特征组合按其他方法计提坏账准备的应收账款：

账龄 2015-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2015-12-31

净额

1 年以内 93,717.00 100 0% - 93,717.00

合计 93,717.00 100 - 93,717.00

5. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

6. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

项目 2014-12-31 本期计提 本期收回/转回 2015-12-31

应收账款坏账准备 672,243.52 168,777.42 841,020.94

合计 672,243.52 168,777.42 841,020.94

项目 2013-12-31 本期计提 本期收回/转回 2014-12-31

应收账款坏账准备 516,250.00 155,993.52 672,243.52

合计 516,250.00 155,993.52 672,243.52

7. 本报告期无核销的应收账款情况。

8. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

9. 报告期末，应收其他关联方账款情况：

单位名称 业务

性质 欠款时间

占应收账款总

额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

北京壹进制信息技术公司 货款 2015 4.30 93,717.00 -

厦门壹进制信息技术公司 货款 2015 0.89 451,351.80 35,792.04

合计 5.19 545,068.80 35,792.04

10. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 业务

性质 欠款时间

占应收账款总

额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

广州优达信息科技公司 货款 2015 9.11 955,104.00 47,755.20

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兰州融信电子科技公司 货款 2015 8.66 908,100.00 45,405.00

江苏航泰电子科技公司 货款 2015 8.58 900,000.00 45,000.00

山东锦厚信息科技公司 货款 2015 7.15 750,260.00 37,513.00

青海壹进制信息技术公司 货款 2015 6.14 644,200.00 32,210.00

合计 39.64 4,157,664.00 207,883.20

注释2． 其他应收款

1. 其他应收款的分类：

种类

2015-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

——信用风险特征组合 457,364.21 100 57,961.21 12.67 399,403.00

单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 457,364.21 100 57,961.21 12.67 399,403.00

种类

2014-12-31

账面余额 坏账准备 账面净额

金额 比例 金额 比例

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

——信用风险特征组合 229,309.45 1.80 16,166.47 7.05 213,142.98

——关联方特征组合 12,532,713.10 98.20 12,532,713.10

单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

合计 12,762,022.55 100 16,166.47 0.13 12,745,856.08

2. 报告期末，本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

3. 组合中，信用风险特征组合按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄 2015-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2015-12-31

净额

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1 年以内 295,504.21 64.61 5% 14,775.21 280,729.00

1～2 年 131,860.00 28.83 10% 13,186.00 118,674.00

3 年以上 30,000.00 6.56 100% 30,000.00

合计 457,364.21 100 57,961.21 399,403.00

账龄 2014-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2014-12-31

净额

1 年以内 197,289.45 86.04 5% 9,864.47 187,424.98

1～2 年 1,020.00 0.45 10% 102.00 918.00

2～3 年 31,000.00 13.51 20% 6,200.00 24,800.00

合计 229,309.45 100 16,166.47 213,142.98

4. 组合中，关联方特征组合按其他方法计提坏账准备的其他应收款：

账龄 2014-12-31

余额

比例

(%)

计提坏账

准备比例 坏账准备

2014-12-31

净额

1 年以内 12,532,713.10 100 0% 12,532,713.10

合计 12,532,713.10 12,532,713.10

5. 报告期末，本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。

6. 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况：

项目 2014-12-31 本期计提 本期收回/转回 2015-12-31

其他应收款坏账准备 16,166.47 41,794.74 57,961.21

合计 16,166.47 41,794.74 57,961.21

项目 2013-12-31 本期计提 本期收回/转回 2014-12-31

其他应收款坏账准备 6,819.87 9,346.60 16,166.47

合计 6,819.87 9,346.60 16,166.47

7. 本报告期无实际核销的其他应收款情况。

8. 报告期末，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

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9. 报告期末，应收其他关联方账款情况：

单位名称 业务性质 欠款时间 占其他应收款

总额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

南京亘兴电子科技有限公司 代垫款 1 年以内 2.21 10,126.56 506.33

合计 2.21 10,126.56 506.33

10. 其他应收款按款项性质分类情况：

项目 2015-12-31 2014-12-31

借出款项 12,532,713.10

代收代付款项 90,581.68 26,210.45

备用金 139,622.53 20,439.00

保证金押金 227,160.00 182,660.00

合计 457,364.21 12,762,022.55

11. 报告期末，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况：

单位名称 业务性质 欠款时间 占其他应收款

总额的比例(%) 2015-12-31

坏账准备

期末余额

周子凡 备用金 1 年以内 17.49 80,000.00 4,000.00

人民解放军第一八四医院 保证金 1-2 年 10.93 50,000.00 5,000.00

南京斯坦德通信股份公司 保证金 2 年以内 8.78 40,150.00 3,985.00

重庆市质量和标准化研究院 保证金 1 年以内 8.13 37,200.00 1,860.00

江苏出入境检验检疫局 保证金 3 年以上 6.56 30,000.00 30,000.00

合计 51.89 237,350.00 44,845.00

注释3． 长期股权投资

1. 长期股权投资情况：

被投资单位 投资

日期

投资

比例 投资成本 2014-12-31

本期增减变动

追加投资 减少投资 权益法下确认的

投资损益

北京壹进制信息

技术有限公司 2014 100 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00

南京视察者信息

技术有限公司

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合计 3,000,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00

（续表 1）

被投资单位

本期增减变动

2015-12-31 减值准备期

末余额 其他综合

收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减值准

备 其他

北京壹进制信息

技术有限公司 3,000,000.00

南京视察者信息

技术有限公司

合计 3,000,000.00

2. 说明：2014 年 11 月，本公司与朱旭光等自然人共同出资组建南京视察者信息技

术有限公司，该公司注册资本为 500 万元，本公司应出资 285 万元，占注册资本的 57%，

实际尚未出资。2015 年 7 月，本公司将所持有的应出资份额转让给周金明，转让后，本公

司不再持有南京视察者信息技术有限公司的股份。

注释4． 营业收入及营业成本

1． 分类

项目 2015 年度 2014 年度

收入金额 成本金额 收入金额 成本金额

主营业务 23,433,390.64 7,459,370.77 15,336,983.78 5,616,630.85

其他业务

合计 23,433,390.64 7,459,370.77 15,336,983.78 5,616,630.85

2． 按品种分类

(1) 2015 年度

项目 营业收入 营业成本 营业毛利

安全存储 6,292,606.84 2,358,817.53 3,933,789.31

数据保护 16,931,733.55 4,962,439.25 11,969,294.30

其他产品 209,050.25 138,113.99 70,936.26

合计 23,433,390.64 7,459,370.77 15,974,019.87

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(2) 2014 年度

项目 营业收入 营业成本 营业毛利

安全存储 8,807,692.30 3,719,690.11 5,088,002.19

数据保护 6,338,949.60 1,869,894.62 4,469,054.98

其他产品 190,341.88 27,046.12 163,295.76

合计 15,336,983.78 5,616,630.85 9,720,352.93

注释5． 现金流量表补充资料

项目 2015 年度 2014 年度

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 2,608,436.71 -1,496,514.93

加：资产减值准备 210,572.16 165,340.12

固定资产折旧 531,051.46 175,629.84

无形资产摊销 120,601.98 41,927.76

长期待摊费用摊销 335,648.09 46,964.10

处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） -2,000,000.00

财务费用(收益以"－"填列) 487,027.70 221,599.99

投资损失(收益以"－"填列) -53,911.86 -9,965.09

递延所得税资产减少(增加以"－"填列) -26,321.52 -20,667.52

存货的减少(增加以"－"填列) -994,918.69 -169,740.42

经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -6,655,704.12 -2,020,346.97

经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 866,377.09 -63,630.91

经营活动产生的现金流量净额 -4,571,141.00 -3,129,404.03

2、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 2,202,227.85 2,140,195.24

减：现金的期初余额 2,140,195.24 2,744,181.25

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 62,032.61 -603,986.01

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十六、 补充资料

1、 本报告期非经常性损益明细表

项目 2015 年度 2014 年度

1、非流动资产处置损益 2,000,000.00

2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标

准定额或定量享受的政府补助除外） 304,666.66 191,179.99

4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 17,485.42

5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

6、非货币性资产交换损益

7、委托他人投资或管理资产的损益

8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

9、债务重组损益

10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

53,911.86 9,965.09

15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

16、对外委托贷款取得的损益

17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

19、受托经营取得的托管费收入

20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,885.34 10,249.41

21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 230,657.85

税前非经常性损益合计 2,621,607.13 211,394.49

减：非经常性损益的所得税影响数

税后非经常性损益金额 2,621,607.13 211,394.49

减：少数股东损益影响金额（税后）

扣除少数股东损益后非经常性损益合计 2,621,607.13 211,394.49

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2、 净资产收益率及每股收益

1） 2015 年度

报告期利润 加权平均净资

产收益率（%）

每股收益

基本

每股收益

稀释

每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 5.45% 0.0502 0.0502

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.60% -0.0488 -0.0488

2） 2014 年度

报告期利润 加权平均净资

产收益率（%）

每股收益

基本

每股收益

稀释

每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 -24.55%

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -27.66%

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2016 年 3 月 29 日

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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并

盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会秘书办公室