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公告编号：2016-020

证券代码：831380 证券简称：地矿股份 主办券商：华创证券

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

（Guizhou Geological and Mineral

Resources Development Co.,Ltd）

2015

地矿股份NEEQ :831380

年度报告

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公 司 年 度 大 事 记1、2015 年 2 月 26 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审

议通过《关于对贵州万山兴隆锰业有限公司增加 750 万元资本金

的议案》；2015年 3月公司对万山兴隆锰业有限公司增加投资750

万元。

2、荣获西南能矿集团股份有限公司授予的“2014 年度权属

公司经营班子业绩考核（成熟型公司）第一名”荣誉称号。

3、荣获中共西南能矿集团股份有限公司委员会授予的“2014

—2015 年度先进基层党组织”荣誉称号。

4、收购坦桑尼亚马拉省 PL9649/2014 金矿探矿权（35.24Km

²）和 PL9454/2013 金矿探矿权（40.5Km²）2 个金矿权。

5、2015 年国内和境外黄金勘查项目共探获 333+334？金金

属资源量超 8 吨。

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目录

第一节 声明与提示.........................................................................................................................5

第二节 公司概况.............................................................................................................................7

第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析......................................................................................................... 11

第五节 重要事项.......................................................................................................................... 24

第六节 股本变动及股东情况.....................................................................................................31

第七节 融资及分配情况..............................................................................................................33

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况................................................................... 35

第九节 公司治理及内部控制.....................................................................................................39

第十节 财务报告.......................................................................................................................... 43

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释义

释义项目 释义

公司/本公司/地矿股份 贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

控股股东/西南能矿 西南能矿集团股份有限公司

奥达物资 贵州奥达物资有限公司

西能建设 西南能矿建设工程有限公司

证监会 中国证券监督管理委员会

主办券商、华创证券 华创证券有限责任公司

会计师/立信 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司法 中华人民共和国公司法

公司章程贵州省地质矿产资源开发股份有限公司章

程

元、万元 人民币元、人民币万元

报告期 2015 年 1 月 1日至 2015 年 12 月 31 日

贵州紫金/贵州水银洞金矿 贵州紫金矿业股份有限公司

烂泥沟公司 贵州省烂泥沟金矿有限责任公司

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

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第一节 声明与提示【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中

财务报告的真实、完整。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董

事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证

其真实、准确、完整

否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

宏观经济形势影响的风险

现阶段，国际经济形势总体发展动力不足，经济

增长乏力，复苏进程艰难曲折；国内经济发展速度由

高速转入中高速发展阶段，产品由低端发展转向中高

端发展。在全球经济下行压力下，矿业行业发展存在

诸多不确定因素，矿产品需求结构将受市场进入深度

调整期的影响。如果未来国际国内宏观经济运行出现

较大幅度的波动，将对公司生产经营状况产生影响，

从而影响公司经营业绩。

矿业权投资风险

矿业权投资是一种高风险、高回报的投资活动。

由于矿产资源赋存隐蔽，地质条件复杂多样，成分复

杂多变，在对它的寻找、勘查及开发利用的过程中，

不同程度地存在风险。如发现经济的、可采选的矿产

资源，将获得巨大的投资回报；反之，则前期找矿勘

查投入将大部分损失。故公司矿业权投资存在较大的

不确定性，如未达到预期效果将对公司经营业绩造成

一定程度的不利影响。

境外投资风险

在几内亚、坦桑尼亚等发展中国家，公司直接或

间接持股的国外企业有 11家，上述国家大多经济发

展水平相对落后，虽然目前对中国矿业公司前去开发

资源持鼓励态度，但是不排除未来政策发生不利变化

的可能性。境外矿业投资风险主要包括政治风险、政

策法律风险、汇率风险等，公司无法排除上述风险的

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发生，未来如果发生上述风险，可能会对公司人员安

全、境外整体经营造成较大影响。

控股股东控制的风险

公司控股股东西南能矿集团目前直接和间接合

计持有公司 97.00%的股份，处于绝对控股地位。虽然

公司通过制定《公司章程》、《关联交易决策制度》等

一系列制度使公司的法人治理结构得到了进一步的

规范。但如果西南能矿集团利用其绝对控股地位对公

司的人事、生产和经营管理等作出不当决策，将给公

司独立性和生产经营发展带来不利影响。

对控股股东重大依赖的风险

公司以黄金等贵金属的矿权投资、矿权经营为主

要业务，目前黄金等矿权的获取较多依赖于控股股东

西南能矿集团注入，如果西南能矿集团不再向公司注

入新的矿权，可能会对公司矿业权投资业务造成重大

影响，影响公司的持续经营。

黄金市场价格波动的风险

目前公司主要利润来自投资收益，其中来自贵州

紫金矿业股份有限公司以及贵州省烂泥沟金矿有限

责任公司的投资收益占总收益的绝大部分，并且公司

的发展定位在于金矿的运营和开发，如果黄金价格持

续波动，会对公司的收益带来直接影响。

国外矿业市场竞争加剧的风险

国内矿业公司或其投资公司逐渐重视国外矿产

资源开发市场的拓展，如果未来这些公司加大对外国

矿产资源开发的投入，本公司将会面临较为激烈的市

场竞争，同时还面临着国外矿权投资企业的挑战。未

来海外矿权投资市场的竞争加剧，公司的海外市场占

有率和项目毛利率可能面临下降，从而对本公司盈利

产生不利影响。

应收账款金额较大的风险

报告期末公司贸易货款应收账款为

131,859,431.80 元，应收账款金额较大。虽然公司起

诉了客户并对其资产办理了抵押登记，如果发生重大

变化，可能导致公司无法顺利收回应收账款。

本期重大风险是否发生重大变

化：

否

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第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

英文名称及缩写 Guizhou Geological and Mineral Resources Development Co.,Ltd

证券简称 地矿股份

证券代码 831380

法定代表人 钟超

注册地址 贵州省贵阳市云岩区北京路 219 号

办公地址 贵州省贵阳市云岩区北京路 219 号银海元隆广场 7号楼 33层

主办券商 华创证券

主办券商办公地

址

贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦

会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师

姓名

张再鸿、王晓明

会计师事务所办

公地址

上海市南京东路 61号 4楼

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 宦秉佳

电话 0851-86878421

传真 0851-86889297

电子邮箱 gzdzkcgsgz@163.com

公司网址 http://www.gzxnnkkcgs.com

联系地址及邮政编码 贵州省贵阳市云岩区北京路 219 号银海元隆广场 7 号

楼 33层 550004

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室

三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2014-12-01

行业（证监会规定的行业大

类）

根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年

修订）》的规定，公司所属行业为专业技术服务业 M74；

根据《国民经济行业分类代码》的规定，公司所处行业

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为科学研究、技术服务和地质勘查业中的固体矿产地质

勘查 M7472

主要产品与服务项目 投资国内黄金为主导的矿产资源勘查和开发，黄金

和银加工；黄金和银产品、饰品的批零兼营；投资国际

矿产资源勘查和开发；国内和国际贸易；铁矿、锰矿、

铅锌矿、铝矾土、磷矿、重晶石、硫铁矿、硅矿、萤石、

铜矿、宝玉彩石、水晶、冰洲石、钢材、有色金属、贵

金属、电解锰的批零兼营；货物和技术进出口贸易。

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本 120,000,000

控股股东 西南能矿集团股份有限公司

实际控制人 贵州省人民政府国有资产监督管理委员会

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执

照注册号

520000000024442 否

税务登记证号码 520100214411585 否

组织机构代码 21441158-5 否

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

营业收入 2,101,059,156.04 1,339,869,598.84 56.81%

毛利率% 0.74% 0.68% -

归属于挂牌公司股东的净利润 17,465,704.36 98,959,301.18 -82.35%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常

性损益后的净利润

767,801.16 97,040,535.43 -99.21%

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的净利润计算）

3.69% 18.43% _

加权平均净资产收益率%（依据归属

于挂牌公司股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

0.17% 18.10% -

基本每股收益 0.15 0.82 -81.71%

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例%

资产总计871,338,982.98 969,371,816.84 -10.11%

负债总计365,499,705.22 483,278,080.17 -24.37%

归属于挂牌公司股东的净

资产485,332,068.99 464,821,964.63 4.41%

归属于挂牌公司股东的每

股净资产4.04 3.87 4.39%

资产负债率%41.95% 49.85% -

流动比率1.48 1.40 -

利息保障倍数1.98 7.16

三、营运情况

单位：元

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本期 上年同期 增减比例%

经营活动产生的现金流量

净额

101,785,439.12 -74,852,085.02 -

应收账款周转率 13.43 12.69 -

存货周转率 354.07 454.20 -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例%

总资产增长率% -10.11% 9.11% -

营业收入增长率% 56.81% 15.24% -

净利润增长率% -82.71% 54.59% -

五、股本情况

单位：股

本期期末 上年期末 增 减 比

例%

普通股总股本 120,000,000 120,000,000 0.00%

计入权益的优先股数量 0 0 -

计入负债的优先股数量 0 0 -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

标准定额或定量享受的政府补助除外）4,419,720.94

对外委托贷款取得的损益 3,844,150.00

其他（违约金收入） 14,000,000.00

非经常性损益合计 22,263,870.94

所得税影响数 -5,565,967.74

少数股东权益影响额（税后） 0.00

非经常性损益净额 16,697,903.20

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第四节 管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

本公司是以投资黄金矿业权为核心业务的矿业投资公司，经营范围包括投资国内

黄金为主导的矿产资源勘查和开发，黄金和银加工；黄金和银产品、饰品的批零兼营；

投资国际矿产资源勘查和开发；国内和国际贸易；铁矿、锰矿、铅锌矿、铝矾土、磷

矿、重晶石、硫铁矿、硅矿、萤石、铜矿、宝玉彩石、水晶、冰洲石、钢材、有色金

属、贵金属、电解锰的批零兼营；货物和技术进出口贸易。经过 20 多年的发展公司

已具有高水平的地质矿产资源开发利用、地质矿产资源开发规划编制及矿山评价、地

质矿产资源调查、地质矿产资源勘查开发理论和技术研究等方面的专业技术优势，拥

有经验丰富的专业技术和管理核心团队。公司现有全资子公司贵州地质矿业国际投资

有限公司、贵州省能矿进出口有限公司、西能国际投资有限公司、黔能（坦桑尼亚）

矿业有限公司等企业。作为主要发起股东投资了贵州紫金矿业股份有限公司、贵州省

烂泥沟金矿有限责任公司、贵州金州能矿股份有限公司、镇远鹰泰钒业股份有限公司、

几内亚金谷矿业股份有限公司等 10 余家国内外企业。公司现依法持有国内金矿等矿

业权 20 余个，境外金矿等矿业权 12个。

公司的商业模式主要为矿权投资业务商业模式和贸易业务商业模式。

矿权投资业务商业模式：公司是以投资黄金矿权为核心业务的矿业投资公司，经

过 20 多年的经验积累已形成通过申请、控股股东注入、并购等方式获取矿权，开展

找矿地质勘查工作，利用公司在行业内多年的找矿经验，发现和挖掘矿权的价值，然

后通过合作开发、矿权转让等方式获取收益。

贸易业务商业模式：公司贸易的经营产品为合质金、原料金、贵金属及珠宝饰品、

黄金加工、镍产品、草酸钴及锰矿石等，均属于大宗商品。公司接到下游客户订单之

后，开始贸易流程，以国内市场价为采购价，买入客户所需产品，销售给下游客户,

下游客户与公司按照合同约定完成结算。

公司收入的确认原则是： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移

给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已

售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利

益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司 2015 年的利润主要来源于贵州烂泥沟金矿、水银洞金矿投资收益和违约金收益，

收入主要来源于合质金、原料金、贵金属及金银珠宝饰品销售、黄金进料加工复出口、

氢氧化镍、草酸钴等矿产品贸易业务。其中水银洞金矿、烂泥沟金矿的投资收益是公

司长期的、稳定的利润来源。

报告期内公司的商业模式无重大变化。

年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

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客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

(二)报告期内经营情况回顾

本期公司实现经营收入 210,105.92 万元，与上年同期相比增长 76,118.96 万元，

增长56.81%；实现净利润1,670.11万元，与上年同期相比减少7,991.78万元，降低82.71%

其中：归属于母公司所有者的净利润 1,746.57 万元，与上年同期相比减少 8,149.36 万

元，减少 82.35%。2015 年销售收入主要是黄金进料加工复出口、合质金、原料金及其他

矿产品进出口贸易及矿权托管收入，其中：黄金进料加工复出口 1,697.31 公斤，实现销

售收入 42,542.21 万元。贸易收入 167,498.70 万元，其中：氢氧化镍、草酸钴等其他矿

产品销售 95,922.26 吨，收入 6,787.96 万元；合质金销售 4,163.82 公斤，收入 97,755.96

万元；贵金属及珠宝销售 11.17 公斤，收入 290.47 万元；原料金销售 3,152.00 公斤，

收入 62,664.31 万元。矿权托管收入 65.00 万元。

完成投资 6,216.94 万元，其中：股权投资 3,913.38 万元，矿权勘查投资 1,618.45

万元，并购投资 475.74 万元、固定资产投资 209.37 万元。

2015 年按计划开展了贵州省内 13 个矿权勘查工作，主要有贵州兴义市小补衣金矿详

查、册亨县纳相-秧坝金矿普查、册亨县乃言-各江金矿普查、贵州省册亨县木马箐金矿

详查、三都县排正金矿详查、晴隆县老万场金矿详查、安顺市西秀区双堡躲牛洞金矿详

查、贵州省望谟县坝达金矿详查、册亨县长坪银多金属矿详查、威宁县滥箐铅锌矿普查

等金矿勘查工作，勘查项目取得阶段性成果。

2015 年收购坦桑尼亚马拉省 PL9649/2014 金矿探矿权（35.24Km²）和 PL9454/2013

金矿探矿权（40.5Km²）2 个金矿权。

按计划开展坦桑尼亚东马拉 PL8707/2012 和马拉省 PL9649/2014、PL9454/2013 等

金矿勘查工作，勘查项目取得阶段性成果。

2015 年国内和境外黄金勘查项目共探获 333+334？金金属资源量超 8 吨。

按计划开展与中国地质科学院矿产资源研究所合作的《黔西南卡林型金矿成矿规律

与矿床模型》科研项目。

报告期内，受宏观经济的影响，国内矿业行业主营业绩下降，但资源刚性需求仍然

存在，矿产品需求仍在增长，但增长幅度趋缓。从国内矿业形势看，中国矿业对宏观经

济的贡献并没有停止，尤其是中国倡导的“一带一路”国际合作，将对中国矿业企业带

来新的发展机会。从贵州经济形势来看，经济发展指标位于全国前列，发展仍是贵州的

主要任务，资源和矿产品仍然十分重要。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动比

例%

占营业收

入 的 比

重%

金额 变动比

例%

占 营 业

收 入 的

比重%

营业收入 2,101,059,156.04 56.81% - 1,339,869,598.84 15.24% -

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营业成本 2,085,465,473.32 56.72% 99.26% 1,330,693,689.06 15.63% 99.32%

毛利率% 0.74% - - 0.68% - -

管理费用 22,056,633.85 20.00% 1.05% 18,381,197.15 2.02% 1.37%

销售费用 12,691,169.85 280.10% 0.60% 3,338,875.84 215.91

%

0.25%

财务费用 13,236,706.26 -20.23% 0.63% 16,592,887.12 237.06

%

1.24%

营业利润 -1,299,285.47 -101.34% -0.06% 96,819,776.70 60.88% 7.23%

投资收益 32,649,024.33 -75.33% 1.55% 132,327,216.14 70.18% 9.88%

营业外收入 18,419,720.94 39,821.3

0%

0.88% 46,140.08 -97.93

%

-

营业外支出 - - - 1,016.00 - -

净利润 16,701,141.09 -82.71% 0.79% 96,618,906.64 54.59% 7.21%

项目重大变动原因:

1、营业收入本期较上期增加 76,118.96 万元，同比增长 56.81%，增加主要原因是：

公司本年增加原料金贸易，实现销售收入 62,664.31 万元；黄金进料加工复出口贸易规

模扩大，销售收入同比增加 34,042.26 万元；电解锰因受市场行情低迷影响，本期未开

展业务，减少销售收入 18,690.28 万元；其他矿产品贸易收入 6,787.96 万元，同比增加

6,349.71 万元。

2、营业成本本期较上期增加 75,477.18 万元,同比增长 56.72%，主要原因是营业收

入增加,营业成本相应增加。

3、本期毛利率 0.74%，高于上期的主要原因是本期减少了毛利率较低的合质金贸易，

增加了毛利率较高的原料金及其他矿产品贸易。

4、管理费用本期较上期增加 367.54 万元，同比增加 20.00%，低于营业收入增长幅

度，主要原因是本年度为增资扩股开展资产评估工作和为开展并购等工作增加的相关管

理费用 336.20 万元。

5、销售费用本期较上期增加 935.23 万元，同比增加 280.10%，主要原因是:本期其

他矿产品进口转内销业务及黄金进料加工复出口规模扩大，并新增了原料金业务,造成销

售费用增加。

6、财务费用本期较上期减少 335.62 万元，同比减少 20.23%，减少的主要原因是本

期加强了对资金的管理，利息收入同比增加 427.13 万元，冲减了本期财务费用。

7、营业利润本期较上期减少 9,811.91 万元，同比减少 101.34%，主要原因是：上期

对沙子岭煤矿、旧院煤矿探矿权转让按合同约定比例进行了结算，公司确认投资收益

9,863.83 万元，本期无。

8、投资收益本期较上期减少 9,967.82 万元，同比减少 75.33%，减少的主要原因是：

上期投资收益中含对沙子岭煤矿、旧院煤矿探矿权的转让收益 9,863.83 万元，本期无。

9、营业外收入本期较上期增加 1,837.36 万元，同比增加 39,821.30%，增加主要原

因是：①本期收到政府补助 441.97 万元。②违约金收入 1400万元。

10、净利润本期较上期减少 7,991.78 万元，同比减少 82.71%，主要原因是：上期对

沙子岭煤矿、旧院煤矿探矿权转让按合同约定比例进行结算，公司确认投资收益 9,863.83

万元，本期无。

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(2) 收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金

额

上期收入金额 上期成本金

额

主营业务收入 2,101,059,156.04 2,085,465,473.32 1,339,869,598.84 1,330,693,689.

06

其他业务收入 - - - -

合计 2,101,059,156.04 2,085,465,473.32 1,339,869,598.84 1,330,693,689.

06

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比

例%

上期收入金额 占营业收入

比例%

合质金国内贸易 977,559,566.54 46.53% 1,048,155,945.22 78.23%

原料金国内贸易 626,643,127.23 29.83% - -

黄金等贵金属国内贸易 2,904,742.73 0.14% 15,428,794.91 1.15%

电解锰系列产品国内贸易 - - 186,902,826.59 13.95%

黄金进料加工复出口 425,422,130.07 20.25% 84,999,504.64 6.34%

其他矿产品贸易 67,879,589.47 3.23% 4,382,527.48 0.33%

矿权托管收入 650,000.00 0.03% - -

合计 2,101,059,156.04 100.00% 1,339,869,598.84 100.00%

收入构成变动的原因

2015 年度公司增加了原料金贸易业务，销售收入 62,664.31 万元，占营业收入

比 29.83%；扩大了黄金进料加工复出口贸易规模，收入同比增加 34,042.26 万元，

本期占营业收入比 20.25%；合质金贸易因黄金市场波动，影响了矿山开采量，销售

收入同比减少 7,059.64 万元，本期占营业收入比 46.53%；电解锰行情低迷，市场低

位运行，本期未开展业务,减少销售收入 18,690.28 万元；四氧化三钴、碳酸锰矿石

等其他矿产品贸易收入同比增加 6,349.71 万元，本期占营业收入比 3.23%；实现矿

权托管收入 65.00 万元，占营业收入比 0.03%。

本期公司为提升毛利率，降低了合质金贸易比重，其他贸易销售额比重增加。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 101,785,439.12 -74,852,085.02

投资活动产生的现金流量净额 224,428,740.37 16,255,250.61

筹资活动产生的现金流量净额 -418,941,573.80 172,614,594.38

现金流量分析：

本期公司现金及现金等价物净增加额为-9,272.74 万元，其中：

经营活动产生的现金流量净额为 10，178.54 万元，同比增加 235.98%，同比增

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长比例较大的主要原因是：上期应收账款大幅增加，上期末应收款项较上期初增加

11,705.30 万元，经营现金流入减少，导致上期经营活动现金流净额为负。本期公司

加大应收款回款力度，本期应收款期末余额较年初有所下降，并在合理期间内推迟应

付款项的支付，增加了预收款项，并收回到期应收票据。上述因素共同致使本期经营

活动现金流净额较上期大幅增加。

本期经营活动现金流净额较净利润增加 8,508.43 万元，增加主要原因是：本期

公司销售情况较好,收入同比增长 56.81%，销售回款力度加大，合理期间内推迟应付

款项的支付，预收款项较年初增加 8,275.86 万元，预收款项尚未确认营业收入形成

净利润，导致公司经营活动现金流量与净利润存在较大差异。

投资活动产生的现金流量净额为 22,442.87万元，同比增加1,280.65%，主要是

本期收到的委托贷款收益和对外投资企业的分红款大于本期的投资支出，同时报告期

内收回了给贵州大龙汇源和安顺黄果树景区投资有限公司 20,000.00 万元委托贷款

本金。

筹资活动产生的现金流量净额-41,894.16 万元。同比减少 342.70%，同比减少比

例较大的原因主要是本期偿还了 20,000.00 万元的委托贷款借款和支付为借款做保

证金的受限资金 15,479.52 万元。

(4) 主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关

联关系

1 贵州紫金矿业股份有限公司 977,559,566.54 46.53% 是

2 宜春市鸿腾龙鼎商贸有限公司 593,748,166.53 28.26% 否

3DUBAI KALOTI GLOBAL JEWELRY CO.

LTD(迪拜公司）251,760,184.91 11.98% 否

4 BOYA INDUSTRY LIMITED（香港公司） 98,889,103.80 4.71% 否

5 长沙友合金属材料有限公司 37,501,970.62 1.78% 否

合计 1,959,458,992.40 93.26% -

注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关

联关系

1 中国黄金集团公司 868,367,714.12 41.70% 否

2 紫金矿业集团股份有限公司 735,894,289.84 35.34% 是

3 新锐微电子科技有限公司(香港公司） 274,012,720.00 13.16% 否

4 荷兰环球投资有限公司（荷兰公司） 95,923,692.72 4.61% 否

5 中冶国贸（香港）有限公司（香港公司） 27,040,455.84 1.30% 否

合计 2,001,238,872.52 96.11% -

注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称

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(6) 研发支出

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 0.00 0.00

研发投入占营业收入的比例% 0.00% 0.00%

2.资产负债结构分析

单位：元

项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的

增减金额 变动比例% 占总资产

的比重％

金额 变动比例% 占总资产

的比重％

货币资金 221,006,196.32 13.62% 25.36% 194,513,697.78 333.02% 20.07% 5.29%

应收账款 148,790,999.28 -9.34% 17.08% 164,114,928.26 248.72% 16.93% 0.15%

存货 8,026,244.17 113.81% 0.92% 3,753,868.20 78.28% 0.39% 0.53%

长期股权投资 182,727,953.81 10.89% 20.97% 164,788,898.86 12.14% 17.00% 3.97%

固定资产 48,467,604.19 -0.14% 5.56% 48,536,762.64 -11.02% 5.01% 0.55%

在建工程 817,291.52 - 0.09% - - - 0.09%

短期借款 148,574,825.00 -28.18% 17.05% 206,865,984.94 589.55% 21.34% -4.29%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 871,338,982.98 -10.11% - 969,371,816.84 9.11% - -

资产负债项目重大变动原因：

1、货币资金：本期末较上期末上升 13.62%，主要原因是本期末质押开证定期存

款较上期增加。

2、应收账款：本期末较上期末降低 9.34%，主要原因是本期销售回款力度加大。

期末应收账款份额较大的均为与公司有长久合作的重点客户并有股权质押。

3、存货：本期末较上期末上升 113.81%，主要原因是其他矿产品贸易业务周期

较长，库存较上期末增加。

4、长期股权投资：本期末较上期末上升 10.89%，主要是本期拨付贵州金州能矿

股份有限公司第二期投资款 1,640.00 万元，以及联营合营企业权益法下确认的投资

收益增加影响。

5、固定资产：本期末较上期末降低 0.14%，主要原因是本期计提折旧所致。

6、在建工程：本期在建工程 81.73 万元，属权属公司西南紫金公司饰面石材项

目投资。

7、短期借款：较年初减少 5,829.12 万元，减少 28.18%,减少的原因是本期偿还

了本年的到期借款。

8、资产总计：本期末较上期末降低 10.11%，主要原因是本期偿还了集团公司委

托贷款借款 20,000.00 万元，导致资产减少。

3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

1、公司控股子公司有贵州西南紫金黄金开发有限公司，公司控股 50%；贵州省

能矿进出口有限公司，公司控股 100%；西能国际投资有限公司，公司控股 100%；贵

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州地质矿业国际投资有限公司，公司控股 100%；贵峰（坦桑尼亚）矿业有限公司，

公司控股 70%。

2、主要参股公司有：镇远鹰泰钒业股份有限公司，公司持股 40%；贵州省贵金

属矿产资源综合利用工程技术研究中心有限公司，公司持股 46%；几内亚金谷矿业股

份有限公司，公司持股 34%；贵州紫金矿业股份有限公司，公司持股 18%；贵山（坦

桑尼亚）矿业有限公司，公司持股 40%；贵州金州能矿股份有限公司，公司持股 41%；

贵州省烂泥沟金矿有限责任公司，公司持股 19.81%；。

3、2015 年度，无净利润超过公司整体净利润 10%的子公司。因各子公司尚在业

务发展初期。

4、2015 年度，按权益法核算的联营合营企业确认的投资收益超过公司整体净利

润 10%的有贵州紫金矿业股份有限公司，其 2015 年度营业收入 145,576.70 万元，净

利润 5,756.26 万元，公司占贵州紫金矿业股份有限公司 18%股份，2015 年度确认投

资收益 1,036.13 万元。

5、纳入可供出售金融资产核算的参股公司贵州省烂泥沟金矿有限责任公司确认

的投资收益超过公司整体净利润 10%，为 1,519.64 万元。该公司 2015 年度营业收入

436.89 万元，投资收益 5,550.00 万元，净利润5,716.52 万元。

6、报告期内无取得和处置子公司的情况。

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对外股权投资情况

被投资单位 年初余额

本期增减变动

期末余额本期计提

减值准备

减值

准备

期末

余额

追加投资减少

投资

权益法下确

认

的投资损益

其他综合

收益调整

其他

权益

变动

宣告发放现

金

股利或利润

其

他

1．合营企业

贵州省贵金属矿产资源综合利

用工程技术2,072,074.40 6,219.63 2,078,294.03

镇远鹰泰钒业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

几内亚金谷矿业股份有限公司 7,202,348.70 999,000.00 8,201,348.70

小计 11,274,423.10 999,000.00 6,219.63 12,279,642.73

2．联营企业

贵州紫金矿业股份有限公司 148,201,139.59 10,361,267.30 9,000,000.00 149,562,406.89

贵山（坦桑尼亚）矿业有限公

司1,447,582.19 -114.90 1,447,467.29

贵州金州能矿股份有限公司 3,865,753.98 16,400,000.00 -827,317.08 19,438,436.90

小计 153,514,475.76 16,400,000.00 9,533,835.32 9,000,000.00 170,448,311.08

合 计 164,788,898.86 17,399,000.00 9,540,054.95 9,000,000.00 182,727,953.81

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(2) 委托理财及衍生品投资情况

1、2013 年 8月分别委托招商银行股份有限公司贵阳分行和中国工商银行股份有

限公司贵阳中华路支行贷款给安顺市黄果树景区建设投资有限公司和贵州大龙汇源

开发投资有限公司 20,000.00 万元，2015 年 2 月收回本金并取得本期委托贷款收益

为 384.42 万元。

2、本期购买银行理财产品取得收益为 406.84 万元。

3、本期无衍生品投资。

理财产品情况

项目 投资金额 投资期限 收益

贵阳银行理财产品 1 20,000,000.00 2015.5.20-2015.6.2 38,356.16

贵阳银行理财产品 2 10,000,000.00 2015.5.20-2015.5.26 9,589.04

贵阳银行理财产品 3 50,000,000.00 2015.4.23-2015.7.23 702,739.73

贵阳银行理财产品 4 24,000,000.00 2015.5.20-2015.5.26 23,013.70

贵阳银行理财产品 5 10,000,000.00 2015.6.15-2015.9.30 72,493.14

贵阳银行理财产品 6 5,000,000.00 2015.8.19-2015.9.30 25,890.42

中行理财产品 1 5,000,000.00 2014.10.30-2015.10.29 259,287.67

中行理财产品 2 25,290,000.00 2015.1.5-2015.6.29 636,580.48

中行理财产品 3 22,800,000.00 2015.2.16-2015.8.13 578,183.01

中行理财产品 4 24,850,000.00 2015.3.16-2015.9.3 616,007.67

中行理财产品 5 24,850,000.00 2015.4.2-2015.9.21 603,072.05

中行理财产品 6 2,510,000.00 2015.4.2-2015.9.21 60,913.92

中行理财产品 7 10,000,000.00 2015.6.11-2015.12.3 227,739.73

中行理财产品 8 9,640,000.00 2015.6.25-2015.12.17 214,523.01

总计 243,940,000.00 - 4,068,389.73委托贷款情况：

项目 贷款金额 借款人 借款期限 收益

委托贷款 1 100,000,000.00安顺市黄果树景区建设

投资有限公司2013.8.29-2015.2.28 2,183,625.00

委托贷款 2 100,000,000,00贵州大龙汇源开发投资

有限公司2013.8.22-2015.2.20 1,660,525.00

总计 200,000,000.00 - - 3,844,150.00

(三)外部环境的分析

为进一步促进贵州经济社会又好又快发展，国务院出台《关于进一步促进贵州经

济社会又好又快发展的若干意见》，明确贵州的战略定位为全国重要的能源基地、资

源深加工基地。提出大力实施优势资源转化战略，大力发展资源深加工产业，加强矿

产资源勘查开发，加大矿产资源调查评价、勘查、开发利用与保护力度，特别是 2013

年贵州实施工业强省和城镇化带动战略以来，给公司矿权投资业务和矿产品贸易带来

良好的发展环境。特别是贵州矿产丰富，磷、铝、锰、金、煤是贵州的五大优势矿种。

国家实施“一带一路”发展战略给黄金行业发展搭建了重要舞台。我国具有黄金

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勘探开采选冶技术和人才优势，与沿线国家互补性较强，同时黄金资源开发对基础设

施要求不高，尤其是在“一带一路”战略实施初期，电力、交通未正式开通的情况下，

依靠柴油发电、自修矿区道路，便能实现基建和生产，具有先导性和示范效应。“一

带一路”的实施，必将为我国黄金产业带来新的历史性机遇。

国家对黄金行业的政策扶持力度不断加大，为黄金行业的快速发展创造了有利条

件。国务院持续实施简政放权，有关部门和地方政府加快黄金采选项目审批速度，简

化相关手续，为黄金矿山企业的建设和发展提供了方便。《黄金及黄金制品进出口管

理办法》正式实施，明确和放宽了申请黄金及黄金制品进出口的资格限制，这些都给

黄金企业的发展创造了良好的外部环境和有利条件。

矿产资源是经济社会发展的重要物质基础，随着我国国民经济持续稳定发展，矿

产品越来越多地利用到经济建设各个领域，矿产品需求量日益增长，推动我国矿产资

源勘查投资在未来较长时期保持稳定增长，有利于促进公司投资矿产勘查业务的发

展。2015 年中国黄金产量达到 450 吨，而黄金的消费量去年达到 986 吨，黄金的生

产还满足不了消费的需求，因此黄金产业发展大有潜力。

(四)竞争优势分析

1、地质找矿专业技术优势。公司的专业技术团队及核心技术人员构成了公司的

核心竞争力之一。公司拥有一支由以多名在成矿信息综合研究、成矿预测及地质找矿

勘查方面具有丰富经验的高级地质工程师为核心，数十名不同专业和具有丰富工作经

验的工程师组成专业技术团队。专业技术团队专门负责成矿预测研究、找矿靶区的圈

定、项目考察、勘查监管等工作，保证了公司获得优质矿权，取得较好的地质找矿成

果，为公司在矿权投资最小化、收益最大化提供技术保障。

2、政策优势。公司控股股东为西南能矿，西南能矿作为贵州省政府确定的省内

矿产资源开发全局性企业，贵州省政府将西南能矿定位为贵州省矿产资源整合开发及

投融资的重要平台，是九大省级投融资平台之一，也是矿产资源探、采、选、治及精

深加工的龙头企业，拥有获取矿权的资源优势。根据省政府批复的西南能矿组建方案，

贵州省政府明确将贵州省 224 个矿权注入西南能矿，西南能矿根据战略规划将优质金

矿矿权适时注入公司。报告期内，兴义市小补衣金矿等 14个矿权已完成变更并发新

证，其中 11个金矿评估增资手续正在办理当中。

3、经营资金优势。公司无论是矿产品贸易还是矿权经营业务，其所涉及的资金

需求规模大。一方面，公司的控股股东能为公司提供强大的资金支持；另一方面，公

司自成立以来，资本规模不断扩大，现公司资产规模达到 8.71 亿元。

4、投资决策程序完善。公司已建立一套完善的信息收集、分析、决策的程序，

对程序中的各项工作有专门的职能部门负责。具有收集信息丰富，信息综合分析研究

能力强、反应速度快、投资决策流程完善等特点。

5、地处矿产资源大省优势。贵州矿产品资源储量丰富，磷、铝、锰、金、煤是

贵州的五大优势矿种，为公司未来的矿业发展带来新的机遇。

(五)持续经营评价

公司具备较强的持续经营能力，主要体现在以下几个方面：

1、公司现有国内矿权 20余个，境外矿权 10余个，为公司投资矿权勘查和开发

业务奠定了良好的基础。

2、公司投资的贵州水银洞金矿和烂泥沟金矿保证了公司长期、稳定的收益。

3、公司黄金核心产业按计划推进，将形成黄金勘查和开发、黄金贸易销售、黄

金加工、黄金和贵金属产品、饰品经营的产业结构。

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4、公司具有进出口经营权，矿产品贸易业务不断增多，客户稳定，随着控股股

东西南能矿产业发展，公司的进出业务和贸易量将有大幅提升。

(六)自愿披露

无

二、未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

目前国内黄金设计、加工、制造业等下游产业快速发展，黄金产业链逐步延伸和

完善，我国逐渐成为全球最重要的黄金加工大国和黄金珠宝消费市场。

2015 年中国黄金产量达到 450 吨，而黄金的消费量去年达到 986 吨，消费量高于产

量，且中国人民有着深厚的黄金文化的亲和力，我国人均年黄金消费量仅约 0.26 克，

远远低于 0.7 克的世界平均水平，这反映出中国黄金投资市场潜力巨大。

中国人民银行近期对外公布了其黄金储备量已增加约 60%。这些因素将有利于中

国黄金市场的基本面保持强劲走势。

目前国内黄金采选行业仍然较为分散，2013 年前五大企业市场占有率仅 30%，

是行业整合的相对有利时期。

(二)公司发展战略

始终坚持“黄金勘查开发及整合的引导主体”的产业定位，立足贵州，发展国

内，拓展国际，实施“资源掌控、梯次推进、并购拓展、创新强企、绿色发展”五大

发展战略，着力打造生态环保型绿色企业、科技创新型智慧企业、资本运营型金融企

业，推动产业转型升级，将公司建设成为 “在黄金产业上成为省内一流、国内知名、

国际具有成长性的以黄金为主业的现代矿业企业”。

1、加快投资建成以黄金为主的境内矿产资源勘查、开发、加工及销售核心产业，

拥有自主投资或控股投资的矿山企业，实现投资控股经营，实现黄金业务的一体化产

业。

2、不断发展投资境外矿产资源勘查及开发平台，稳步增加境外矿权，进一步拓

展国际矿业市场。

3、做好国际贸易市场平台，拓展新业务，扩展贸易经营范围，建立长期稳定的

贸易渠道。

4、推动控股或全资项目产生良好效益，经营收入和利润待续稳定增长。

(三)经营计划或目标

在 2016～2020 年期间公司将建设成为省内一流、国内知名、国际具有成长性的

以黄金为主业的现代矿业企业；实现规模发展，实现资本经营，完成上市。

通过“实现规模发展，实现资本经营，完成上市”发展规划，实现“建成集团以

黄金为主的境内矿产资源投资、勘查、开发、加工及销售核心产业，建成集团境外矿

产资源投资、勘查及开发平台，建成集团国际贸易的市场平台。”

注：以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此保持足够的风险意

识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四)不确定性因素

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1、公司现依法独立持有国内金矿等矿业权 20 余个，境外金矿矿业权 3 个。目

前均处于勘探阶段，勘查投入存在风险，对公司未来经营业绩可能造成一定不利影响。

2、公司目前直接或间接拥有境外金矿等矿业权 12 个，存在政治风险和社会风险

等风险，可能会对境外整体经营造成影响。

3、黄金市场价格持续波动，如果黄金价格持续降低，会对公司的收益带来直接

影响。

4、如果未来海外矿权投资市场的竞争加剧，公司的海外市场占有率和项目毛利

率可能面临下降，从而对本公司盈利产生不利影响。

5、如果未来国家的产业政策发生不利变化，会对公司的持续盈利能力产生不利

影响。

三、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

1、宏观经济形势影响的风险。如果未来国际国内宏观经济运行出现较大幅度的

波动，将对公司生产经营状况产生影响，从而影响公司经营业绩。

2、矿业权投资风险。矿产资源勘查成果不理想、未获得经济的、可采的矿产资

源，则前期勘查投入将部分损失，对公司未来经营业绩可能造成一定不利影响。

3、境外投资风险。主要包括政治风险、政策法律风险、汇率风险等，如果发生

上述风险，可能会对公司人员安全、境外整体经营造成较大影响。

4、控股股东控制的风险。公司控股股东西南能矿如果利用绝对控股地位对公司

的人事、生产和经营管理等作出不当决策，将给公司独立性和生产经营发展带来不利

影响。

5、对控股股东重大依赖的风险。如果未来西南能矿不再向公司注入新的矿权，

可能会对公司矿权投资业务造成重大影响，从而影响公司的持续经营。

6、黄金市场价格波动的风险。如果黄金价格持续降低，会对公司的收益带来直

接影响。

7、国外矿业市场竞争加剧的风险。如果未来海外矿权投资市场的竞争加剧，公

司的海外市场占有率和项目毛利率可能面临下降，从而对本公司盈利产生不利影响。

8、应收账款金额较大的风险。公司贸易货款应收账款为 131,859,431.80 元，应

收账款金额较大。虽然公司起诉了客户并对其资产办理了抵押登记，如果发生重大变

化，可能导致公司无法顺利收回应收账款。

9、公司的风险应对措施：（1）公司始终充分发挥专业优势，做好矿产资源勘查

项目前期调查、论证和可行性研究工作，充分认识风险， 做好风险评估、风险预防

工作，把风险控制在可控范围，切实保障矿业权业务的投资收益。（2）在专业优势

保障的基础上，公司组织专业人员全面分析境外投资国家的政局及政治状况、矿业及

环保政策、金融法规、进出口的规定、社区要求及劳工保护等，采取相应措施、降低

风险，切实保障境外投资收益。（3）西南能矿集团已会议确定黄金勘查开发及经营

业务为公司的主要业务，并出具了《避免同业竞争承诺书》， 将获得的金矿权注入

公司。同时，公司加强资源信息收集研究，通过并购、合作等方式不断获取新的矿业

权，保障公司持续经营。（4）加强金矿区域成矿预测和找矿靶区研究，以指导矿权

的地质找矿工作，获取新的黄金资源，培育新的经济增长点。（5）针对公司应收未

收湖南科源科技实业有限公司 122,285,035.80 元、湖南科源科技化工有限公司

9,574,396.00元，共计 131,859,431.80 元电解锰销售款，为保障该笔货款及时有效

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

2015 年度报告

第 23 页 共 131 页

收回，公司于 2015 年 6 月 30 日与湖南科源签订了贸易还款协议，要求湖南科源于

2015 年 12 月 31 日前还清该货款，公司并于 2015 年 7月在工商办理了科源实业所持

有的贵州能矿锰业集团有限公司 38%股权、湖南科源全资子公司大龙锰业所持有的铜

仁市万山区盆架山锰业有限公司 38.85%的股权质押登记。鉴于货款一直未收回，为

保障资金安全，公司于 2015 年 11 月 16 日向贵州省高级人民法院提起诉讼，贵州

省高级人民法院于 2016 年 1月 6 日对科源实业所持有的贵州能矿锰业集团有限公司

38%股权（已经办理抵押登记）、湖南科源全资子公司大龙锰业所持有的铜仁市万山

区盆架山锰业有限公司 38.85%的股权（已经办理抵押登记）办理财产保全，在上述

债权范围内优先受偿。

(二)报告期内新增的风险因素

报告期内无新增的风险因素。

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留

审计意见

董事会就非标准审计意见的说明：无

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2015 年度报告

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第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 见第五节、二

（一）

是否存在对外担保事项 是 见第五节、二

（二）

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的

情况

是 见第五节、二

（三）

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 见第五节、二

（四）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 见第五节、二

（五）

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 见第五节、二

（六）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况

是 见第五节、二

（七）

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在重大资产重组的事项 否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、重要事项详情

(一)重大诉讼、仲裁事项：

单位：元

重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净

资产比

例%

是否

结案

临时公告披露时间

科源实业、科源化工货

款诉讼131,859,431.80 26.07% 否 2015-11-18

总计 131,859,431.80 26.07% - -

案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：

截止 2015 年 12 月 31 日，公司应收湖南科源科技实业有限公司 122,285,035.80 元、湖

南科源科技化工有限公司 9,574,396.00 元，共计 131,859,431.80 元电解锰销售款。该笔应

收款主要形成于 2014 年。2015 年为保障该笔货款及时有效收回，公司于 2015 年 6 月 30 日

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

2015 年度报告

第 25 页 共 131 页

与科源实业、科源化工（系科源实业全资子公司）、贵州玉屏大龙锰业有限责任公司（系科

源实业全资子公司）、肖军（系科源实业、科源化工和大龙锰业的法定代表人）签订了《贸

易还款协议》（《贸易还款协议》中科源实业、科源化工为债务人，大龙锰业、肖军为担保

人），要求债务人于 2015 年 12 月 31 日前还清该货款。《贸易还款协议》签订后，科源实业

将所持有的贵州能矿锰业集团有限公司 38%股权，以及大龙锰业有所持有的铜仁市万山区盆

架山锰业有限公司 38.85%的股权抵押给公司，为前述债权提供担保，并依法办理抵押登记手

续。后鉴于湖南科源一直未偿还该笔货款，为保障资金安全，公司于 2015 年 11 月 16 日向

贵州省高级人民法院提起诉讼，要求科源实业、科源化工、大龙锰业、肖军四被告对前述

131,859,431.80 元债务承担连带责任，并连带向公司支付违约金、实现债权费用、诉讼费及

依法确认公司对科源实业所持有的贵州能矿锰业集团有限公司38%股权（已经办理抵押登记），

在上述债权范围内优先受偿；依法确认公司对大龙锰业所持有的铜仁市万山区盆架山锰业有

限公司 38.85%的股权（已经办理抵押登记），在上述债权范围内优先受偿。贵州省高级人民

法院于 2016 年 1月 6日对本案被告财产办理了财产保全:对被告持有的包括贵州能矿锰业集

团有限公司 38%股权和铜仁市万山区盆架山锰业有限公司 38.85%股权在内的相关公司股权予

以冻结，对被告相关土地及房产予以查封。贵州省高级人民法院于 2016 年 3 月 24 日和 2016

年 3 月 30 日进行了开庭审理，目前等待法院判决，尚未结案。

上述债权对公司未形成预计负债，对公司持续经营能力不会带来负面影响。所收回款项

用于补充公司流动资金或提前归还银行借款，将减少公司融资费用，并将冲减原计提的资产

减值损失，可增加公司未来利润。

(二)公司发生的对外担保事项

单位：元

担保对象 担保金额 担保

期限

担保类型

（保证、抵押、

质押）

责任类型

（一般或者

连带）

是否履行必

要决策程序

是否关

联担保

是否发

生代偿

贵州省能矿

进出口公司50,000,000.00 1 年 保证 连带 是 是 否

总计 50,000,000.00 - - - - -

对外担保分类汇总： 单位：元

项目汇总 余额

公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）

公司对子公司提供担保 50,000,000.00

公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额

公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额

(三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

单位：元

占用者 占用形式

（资金、资产、资源）

期初余额 期末余额 是 否 无

偿占用

是 否 履

行 必 要

决 策 程

序

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第 26 页 共 131 页

贵州能矿锰

业集团有限

公司

资金 - 5,800,000.00 是 是

贵州省地矿

局 106 地

质大队

资金 36,617,492.75 19,374,982.75 是 是

贵州建强锰

业有限公司资金 - 1,032,755.89 是 是

贵州紫金矿

业股份有限

公司

资金 6,926,473.52 - 是 是

紫金矿业集

团股份有限

公司

资金 50,926.25 364,636.41 是 是

紫金矿业集

团（厦门）

销售有限公

司

资金 53,221.00 350.00 是 是

贵州省地质

矿产勘察开

发局

资金 2,500,000.00 - 是 是

贵州省地矿

局 113 地

质大队

资金 1,050,000.00 1,050,000.00 是 是

贵州省地矿

局 117 地质

大队

资金 248,500.00 1,700,000.00 是 是

镇远鹰泰钒

业股份有限

公司

资金 424,164.00 433,854.18 是 是

贵州省地矿

局地球物理

地球化学勘

察院

资金 24,800.00 - 是 是

西南能矿集

团股份有限

公司

资金 73,333.33 58,333.33 是 是

贵州地矿投

资有限公司资金 20,000.00 42,992.00 是 是

几内亚金谷

矿业股份有

限公司

资金 5,151.40 5,151.40 是 是

总计 - 47,994,062.25 29,863,055.96 - -

占用原因、归还及整改情况：

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1、贵州能矿锰业集团有限公司、贵州建强锰业有限公司、紫金矿业集团股份有

限公司、紫金矿业集团（厦门）销售有限公司属贸易经营性占用，交易完成后立即进

行结算。

2、贵州省地矿局 106 地质大队为法地煤矿分红款，分期支付我公司,属经营性

占用。

3、贵州省地矿局 113 地质大队为预付威宁舍居乐工程款，属经营性占用，待工

程结束后立即结算。

4、贵州省地矿局 117 地质大队为我公司预付的勘察费，属经营性占用，待勘察

项目结束后立即结算。

5、镇远鹰泰钒业股份有限公司为我公司联营企业，属经营性占用，是我公司代

垫项目款。

6、西南能矿集团股份有限公司为借款利息。

7、贵州地矿投资有限公司为门面租金及押金,属经营性占用。

8、几内亚金谷矿业股份有限公司为代垫经费,属经营性占用。

以上款项中属于正常经营活动，如贸易往来、勘查维护占用资金的，根据已签订合同

的相关回款、支付条款执行，为权属公司代垫的其他费用我公司已发出催收，要求尽

快结算及收回款项。

(四)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1购买原材料、燃料、动力 - -

2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者

受托销售

1,383,500,000.00 1,027,712,143.74

3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4 财务资助（挂牌公司接受的） - -

5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型

（注 1）

61,285,700.00 1,935,513.00

总计 1,444,785,700.00 1,029,647,656.74

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要

决策程序

紫金矿业集团股份有限公司 采购原料金 735,894,289.84 是

紫金矿业集团（厦门）销售有限公司 采购原料金 53,221.00 是

镇远鹰钛钒业股份有限公司 代垫经费 9,690.18 是

贵州金州能矿股份有限公司 借款 22,000,000.00 是

贵州紫金矿业股份有限公司 其他应付款 5,000,000.00 是

西南能矿集团股份有限公司 委托贷款 200,000,000.00 是

总计 - 962,957,201.02 -

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2015 年度报告

第 28 页 共 131 页

注：1、公司章程第七十四条规定：“股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参加投票

表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数，股东大会决议应当充分披露非关联股东的表

决情况。参与股东大会的股东均与审议的交易事项存在关联关系的，全体股东无需回避。上述关联交易

是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：（一）

购买或者出售资产；（二）对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；（三）提供财务资助；

（四）提供担保；（五）租入或租出资产；（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；（七）

赠与或者受赠资产；（八）债权或债务重组；（九）签订许可协议；（十）研究与开发项目的转移；（十一）

购买原材料、燃料、动力；（十二）销售产品、商品；（十三）提供或接受劳务；（十四）委托或者受托销

售；（十五）与关联人共同投资；（十六）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。”

按照以上第（五）、（十三）规定及公司 2015年 3月 2日公告的《2015年关联交易计划公告》，公司

本期门店房租费 244,290.00元、勘察项目工程劳务外包 1,691,223.00元属于关联方交易，列入了“5、公

司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型”。其中：勘察项目工程劳务外包是指贵州省地矿局 117

地质大队为我公司提供的矿业权勘查劳务费 1,577,023.00元，贵州省地矿局 113地质大队为我公司提供

的矿业权勘查劳务费 114,200.00元，门店房租费 244,290.00元是指公司租用贵州地矿投资有限公司办公

用房确认的本期租赁费。

2、公司本期新增原料金贸易业务，从关联方紫金矿业集团股份有限公司采购原料金 735,894,289.84

元，紫金矿业集团（厦门）销售有限公司采购原料金 53,221.00元。该事项属偶发性关联交易。

3、 公司本期为联营企业镇远鹰钛钒业股份有限公司代垫经费 9,690.18元。该事项属偶发性关联交

易。

4、 公司本期从联营企业贵州金州能矿股份有限公司拆入资金 22,000,000.00元，日息万分之 0.5，

借款期限 2015年 12月 25到 2016年 1月 6日。该事项属偶发性关联交易。

5、公司本期从关联方贵州紫金矿业股份有限公司临时拆借资金 5,000,000.00元，2015年 12月 17

日借款，2015年 12月 18日归还，未产生利息费用。该事项属偶发性关联交易。

6、公司归还母公司西南能矿集团股份有限公司借款 200,000,000.00元，借款期限是 2013年 8月 16

日至 2015年 2月 15日。该事项属偶发性关联交易。

(五)对外投资事项

1、本期由子公司贵州西南紫金黄金开发有限公司出资人民币 500 万元，成立贵

州西能石材开发有限公司，隶属贵州西南紫金黄金开发有限公司全资子公司。注册地

点：贵州省铜仁市石阡县本庄镇沙沟村下沙坝组，经营范围：石材开采，加工，销售；

石材工程设计，施工；石材工艺品加工，销售；建材批发，零售。

2、对贵州金州能矿股份有限公司拨付第二期出资 1,640 万元，拓展黔西南州矿

权投资核心业务。

3、对贵州地质矿业国际投资有限公司追加投资 1523.38 万元，加强海外矿权投

资。

4、根据 2015 年第一次临时股东大会决议，对万山兴隆锰业有限公司增加资本金

750 万元。

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2015 年度报告

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(六)承诺事项的履行情况

(七)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受

限类型

账面价值 占总资产的

比例%

发生原因

货币资金 质押 154,795,215.94 17.77% 定期存款质押

累计值 154,795,215.94 17.77%

注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。

挂牌前，公司控股股东出具了《避免同业竞争承诺函》及自愿锁定股份的《承诺》。

报告期内，承诺人均未发生违反承诺的事项。

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2015 年度报告

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2015 年度报告

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第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质期初 本期变动 期末

数量 比例% 数量 比例%

无限售

条件股

份

无限售股份总数 40,000,000 33.33% 40,000,000 80,000,000 66.67%

其中：控股股东、实际控

制人35,400,000 29.50% 39,000,000 74,400,000 62.00%

董事、监事、高管 - - - - -

核心员工 - - - - -

有限售

条件股

份

有限售股份总数 80,000,000 66.67% -40,000,000 40,000,000 33.33%

其中：控股股东、实际控

制人78,000,000 65.00% -39,000,000 39,000,000 32.50%

董事、监事、高管 - - - - -

核心员工 - - - - -

普通股总股本 120,000,000 - 0 120,000,000 -

普通股股东人数 3

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数期末持

股比例%

期末持有限售

股份数量

期末持有无限售股

份数量

1西南能矿集团

股份有限公司113,400,000 - 113,400,000 94.50% 39,000,000 74,400,000

2贵州奥达物资

有限公司3,600,000 - 3,600,000 3.00% - 3,600,000

3西南能矿建设

工程有限公司3,000,000 - 3,000,000 2.50% 1,000,000 2,000,000

合计 120,000,000 0 120,000,000 100.00% 40,000,000 80,000,000

前十名股东间相互关系说明：

西南能矿建设工程有限公司为西南能矿集团股份有限公司的全资子公司。除

此情形外，公司其他股东之间不在其他关联关系。

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2015 年度报告

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二、优先股股本基本情况

项目 期初股份 数量变动 期末股份

计入权益的优先

股数量

0 0 0

计入负债的优先

股数量

0 0 0

优先股总计 0 0 0

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

公司控股股东为西南能矿集团股份有限公司。西南能矿集团股份有限公司成立于

2012 年 9 月 28 日，法定代表人李在文，注册资本金 418,465.01 万元，是经贵州省

人民政府批准组建的省管大型国有企业，是贵州省委、省政府贯彻落实国发 2 号文件

精神，实施科学发展、后发赶超目标任务，推进全省资源配置体制改革，增强政府对

矿产资源的调控能力，发挥市场对配置资源的基本功能，培育大型优质矿业企业，加

快资源优势向经济优势转化，促进矿产资源产业一体化发展，建立勘查开发一体化新

机制而做出的重要决策。贵州省委省政府的高度关注和支持西南能矿，贵州省政府将

西南能矿定位为贵州省矿产资源整合开发及投融资的重要平台，全省矿产资源探、采、

选、治及精深加工的龙头企业。

西南能矿目前直接持有公司 11,340 万股股份，占公司股本总额的 94.50%，通过

西南能矿全资子公司西能建设间接持有公司 300 万股股份，占公司股本总额的 2.50%。

(二)实际控制人情况

公司实际控制人为贵州省人民政府国有资产监督管理委员会。2012 年 10 月 25

日，贵州省人民政府下发国资委黔府函[2012]196号《省人民政府关于西南能矿集团

股份有限公司组建方案的批复》，明确授权贵州省国资委代表省政府对西南能矿履行

出资人的职责。

四、股份代持情况

无

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2015 年度报告

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第七节 融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

无

二、债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

合计 -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

公开发行债券的披露特殊要求：

三、间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

光大银行黄金

租赁融资

贵州省地质矿产资源开发股

份有限公司71,929,300.00 5.50%

2015 年 9 月

23 日-2016

年 9月 22 日

否

非金融机构借

款贵州省能矿进出口有限公司 10,000,013.00 -

2015 年 6 月

11 号-至今否

无

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2015 年度报告

第 34 页 共 131 页

非金融机构借

款贵州省能矿进出口有限公司 14,999,987.00 -

2015 年 6 月

11 日-2015

年 8月 25 日

否

非金融机构借

款贵州省能矿进出口有限公司 22,000,000.00 1.80%

2015年12月

25 号-2016

年 1月 6 日

否

非金融机构借

款

贵州西南紫金黄金开发有限

公司5,000,000.00 -

2015年12月

17 日-2015

年 12 月 18

日

否

中国银行国际

贸易信用证融

资

西能国际投资有限公司 76,645,525.00 3.90%

2015 年 6 月

01 日-2016

年 06 月 30

日

否

合计 200,574,825.00

四、利润分配情况

15年分配预案

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

请在此披露以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行利润分配的分配预案

14 年已分配

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

请在此披露 2015年内发生过的利润分配的情况，包括 2015年度股东大会审议通过的利润分

配

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2015 年度报告

第 35 页 共 131 页

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期

在公司是

否领取薪

水

雷治昌 董事长 男 48 大学2015 年 2 月 26 日至

2019 年 1月 8 日否

钟 超 董事、总经理 男 53 大学2013 年 12 月 4日至

2019 年 1月 8 日是

周 霞 董事 女 44 硕士2013 年 12 月 4日至

2016 年 1月 8 日否

黄继平 董事 男 55 大专2013年1月9日至2019

年 1月 8日否

宦秉佳 董事、董事会秘书 男 57 大学2013年1月9日至2016

年 1月 8日是

张正修 监事会主席 男 47 大学2013年1月9日至2019

年 1月 8日否

姜 剑 监事 男 45 大专2013年1月9日至2019

年 1月 8日否

周 鸿 监事 男 45 大学2015 年 10 月 30 日至

2019 年 1月 8 日是

陈恨水 副总经理 男 44 大学2013 年 12 月 4日至

2016 年 1月 8 日是

王道凤副总经理、财务总

监女 47 大学

2013年1月9日至2019

年 1 月 8日（副总经理）

2013年1月9日至2016

年 1 月 8日（财务总监）

是

毛应江 总工程师 男 58 大学2013年1月9日至2019

年 1月 8日是

李文韬 副总经理 男 35 硕士2015 年 2 月 26 日至

2019 年 1月 8 日是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 6

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

董事、监事、高级管理人员相互间无亲戚关系，雷治昌为控股股东西南能矿集团

的高级管理人员（总会计师），钟超、周霞、黄继平、宦秉佳、张正修、姜剑、陈恨

水、王道凤、毛应江、李文韬为控股股东西南能矿集团的派出人员。

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(二)持股情况

单位：股

姓名 职务年初持普通股股

数数量变动

年末持普通股股

数

期末普通

股持股比

例%

期末持有股票期

权数量

合计 0 0 0 0.00% 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 是

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务变动类型（新

任、换届、离任）期末职务 简要变动原因

韦传勇 董事长 离任 - 因工作调动辞职

雷治昌 - 新任 董事长 董事会选举

李文韬 - 新任 副总经理 董事会聘任

冯鲤群 职工监事 离任 - 退休

周 鸿 - 新任 职工监事 职工代表大会选举

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

雷治昌：男，汉族，中国国籍，1967 年 2月出生，大学学历，高级会计师，现

任西南能矿集团股份有限公司党委委员、总会计师。1989 年 7月至 2001 年 3 月任国

家电力公司贵阳勘测设计院财务处副处长、养老保险办公室副主任、物资设备招标办

主任、住房制度改革与分配办公室主任，2001 年 3 月至 2002 年 6 月任贵州新联爆破

工程有限责任公司总会计师，2002 年 6 月至 2008 年 1月任贵州久联企业民爆器材发

展股份公司财务总监，2008 年 1月至 2013 年 5月任贵州久联企业集团有限责任公司

党委委员、总会计师。2015 年 2月 26 日兼任公司董事长。

李文韬：男，汉族，中国国籍，1980 年 2月出生，硕士研究生学历，中级工程

师。2007 年 9月至 2010 年 10 月任海南省地质局局属海南有色金属矿业股份有限公

司总裁助理兼董事会秘书，驻外公司负责人，2010 年 10 月至 2013 年 2月任海南省

地质局局属海南国际资源集团股份有限公司海外事业部负责人、刚果（金）中瑞矿业

有限公司总经理，2013 年 3月至 2015 年 2月任君创投资有限公司（北京）矿业投资

总监。2015 年 2月 26 日任公司副总经理。

周鸿，男，汉族，中国国籍，1970 年 8月出生，本科学历，中级工程师，中共

党员。1991 年 7月至 2012 年 8月，在贵州省地质矿产勘查开发局 117 地质大队工作，

历任地质技术员、助理地质工程师、地质工程师、办公室副主任、广西办事处主任，

2012 年 8 月至 2015 年 10 月，历任公司综合部副主任、党群监察部副主任兼风险管

理部副主任，党群监察部主任兼风险管理部主任。2015 年 10 月 30 日任公司职工监

事。

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二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 18 18

生产人员 5 5

销售人员 20 20

技术人员 27 31

财务人员 11 11

员工总计 81 85

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 1 1

硕士 4 7

本科 52 51

专科 17 22

专科以下 7 4

员工总计 81 85

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

报告期内，为满足公司的发展和业务需要，员工人数由期初的 81人增加到 85 人，

公司有针对性地招聘应届毕业生和优秀专业人才，为人才提供发挥自己才干的平台和

机会，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。

公司一直十分重视员工的培训和发展，针对公司实际情况制定培训计划。包括新

员工入职培训、新员工企业文化理念的培训、新员工试用期岗位技能培训、在职员工

业务与管理技能培训、管理能力提升培训等一系列培训。不断提升公司员工素质和能

力，提升员工和部门的工作效率，着力建设优秀的员工队伍，为实现公司战略目标提

供坚实的基础和保障。

公司员工薪酬包括基本工资、岗位工资、企业工龄工资、职称补贴及绩效工资等。

公司实行全员劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、

法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保

险。

需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。

(二)核心员工

单位：股

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股

数量

期末股票期权数

量

核心员工 3 3 0 0

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

毛应江：男，1957 年 6月出生，1982 年 1月参加工作，贵州工学院地质系地勘

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专业毕业，大学学历，高级工程师，注册储量评估师，九三学社社员。1982 年 1 月

至 1986 年 3月历任省地矿局 117 地质大队 4 分队（册亨县板其矿区）地质员、地表

组组长、综合组组长；1986 年 4月至 1987 年 3月任省地矿局 117 地质大队地质普查

组组长；1987 年 4月至 1990 年 3月任省地矿局 117 地质大队普查分队分队副技术负

责，兼贞丰县烂泥沟金矿普查组组长；1990 年 4月至 1992 年 3 月任省地矿局 117 地

质大队 1︰5 万区域地质调查组组长，兼技术负责；1992 年 4 月至 1996 年 9 月任省

地矿局 117 地质大队区调分队副分队长（主持工作）、分队长，兼技术负责；1996

年 10 月至 2000 年 11 月任省地矿局 117 地质大队副总工程师，兼任贞丰县烂泥沟金

矿合作勘探地质分队分队长，其间 1998 年 1 月至 2000 年 11 月任省地矿局 117 地质

大队履行代理总工程师，全面主持 117 地质大队地质技术工作；2000 年 12 月至 2008

年 3 月任省地矿局 117 地质大队总工程师；2008 年 4 月至 2010 年 12 月任公司总地

质师。2013 年 1月 9日聘任为公司总工程师。

冉瑞德：男，汉族，1963 年 11 月出生。1987 年 7月毕业于成都地质学院矿产系

矿产地质调查专业，大学本科学历，学士学位，高级地质工程师。1987 年 7 月至 1988

年 12 月任职贵州省地矿局 117 地质大队金矿普查分队；1988 年 12 月至 1989 年 10

月任贵州省地矿局 117 地质大队二分队地表组组长；1989 年 10 月至 1995 年 2 月任

贵州省地矿局 117 地质大队二分队副技术负责；1995 年 2月至 1999 年 3月任贵州省

地矿局 117 地质大队一分队副分队长兼技术负责；1999 年 3月至 2000 年 3月任贵州

省地矿局 117 地质大队合作项目分队分队长兼技术负责；2000 年 3 月至 2003 年 4月

任公司副总工程师兼矿业开发部主任；2003 年 4月至 2005 年 9 月任贵州亚太矿业公

司技术顾问、项目负责；2005 年 9 月至 2010 年 1 月任公司市场部、投资部主任；2010

年 1 月至 2013 年 1 月任公司市场部主任；2013 年 1月至今任公司副总工程师。1997

年承担烂泥沟金矿中深部找矿攻关项目，获地矿部找矿一等奖；2000 年至 2002 年 10

月，发现可供开发的矿产地 3个；2003 年至 2005 年任省地矿局与加拿大合作矿业公

司技术顾问；2006 年至今，独立完成菲律宾铬铁矿考查任务，先后参与了柬埔寨、

印尼、刚果金-赞比亚铜矿金矿、西部非洲、澳大利亚铜金矿等矿业投资项目的调查

论证工作，并提交了多份矿业投资项目论证报告；工作期间主持省内、省外若干个矿

业投资项目的调查评价论证项目。

石善华：男，汉族，1959 年 7月出生。1983 年 7月毕业于淮南矿业学院（现名：

安徽理工大学）地质系煤田地质与勘探专业，大学本科学历，学士学位，高级地质工

程师。1983 年 8 月至 1993 年 8 月任贵州省地质科研所担任地质研究科员；1993 年 9

月至 1994 年 12 月任贵州省地质科研所担任地质研究工程师；1995 年 1月至 2001 年

3月任浙江省奉化农丰磷肥厂技术厂长；2001 年 1 月至 2004 年 12 月任贵阳市金泰粮

油公司副总经理；2005 年 2月至 2006 年 4月任贵阳钱塘矿业公司技术负责；2006 年

5月至 2008 年 12 月任公司项目负责；2009 年 1月至 2011 年 11 月任公司市场部项目

负责；2011 年 12 月至 2013 年 7 月外派几内亚 GMC 公司任技术负责；2013 年 8 月至

今任公司经济发展部项目负责。任职于贵州省地质科研所期间，主要从事地质科学研

究工作，期间完成多项地质科研任务；2006 年 5 月参与编写《贵州省煤田地质研究

报告》、《滇、黔、川三省煤田地质研究报告》等多种文献资料。

本年核心技术团队和关键技术人员无变动。

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第九节 公司治理及内部控制事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否

发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》

以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的

要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，加强内控管理体系建设，

确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有

关法律、法规的要求，并均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重

大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程

序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和

重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

报告期内，建立和完善了 20余个制度、办法，主要有：《总经理办公会议事规

则》、《财务管理制度（修订）》、《固定资产管理办法》、《矿业权资产核算管理

办法》、《地质勘查项目管理办法（试行）》、《资金管理办法》、《资金及票据审

批管理办法》、《费用管理办法》、《采购管理实施办法（修订）》、《对外担保决

策制度（修订）》、《薪酬管理办法（试行）》、《内部审计整改督查管理办法》、

《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《专业技术职务聘任管理办法（试行）》

等。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格按照《公司法》等有关法律法规的规定，建立规范的法人治理结构，保

护全体股东的合法权益；严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细

则（试行）》的要求进行信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权；

建立和完善《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、

《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》等制度，在制度上保障公司股东特别是

中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。

公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询

权和表决权等权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司的重要人事变动、重大经营决策、投资决策、融资、担保等事项均按照《公

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司法》、《公司章程》及有关内控制度规定等履行了规定的程序。截止报告期末，公

司及公司股东、董事、监事、高级管理人员等依法运作，未出现违法、违规现象和重

大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

4、公司章程的修改情况

报告期内，修改了《公司章程》。一是对经营范围进行修改，删减“水泥”和“煤

炭”经营项目；二是对担保对象进行修改，明确对外担保“仅限于为公司控股、参股子

公司”。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型报告期内会议

召开的次数经审议的重大事项（简要描述）

董事会 7

2014 年度报告、2015 年半年度报告、增加兴隆锰业

公司 750 万元资本金、放弃贵州紫金公司股份优先购买

权、修改公司章程、2015 年经营和投资计划、2015 年贷

款及融资计划、2015 年投资理财产品计划、2015 年关联

交易计划、2015 年境外项目投资预算、2015 年黄金加工

出口计划、选举雷治昌先生任董事长、聘任李文韬先生

任副总经理、设立坦桑尼亚办事处等。

监事会 2 2014 年度报告、2015 年半年度报告。

股东大会 6

2014 年度报告、2015 年半年度报告、增加兴隆锰业

公司 750 万元资本金、放弃贵州紫金公司股份优先购买

权、修改公司章程、2015 年经营和投资计划、2015 年贷

款及融资计划、2015 年投资理财产品计划、2015 年关联

交易计划、2015 年境外项目投资预算、选举雷治昌先生

任董事等。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议

事规则》、《监事会议事规则》的规定和要求，依法召集、召开股东大会、董事会、

监事会，确保全体股东、董事和监事能够依法行使职权，切实维护公司及股东的合法

权益。截至报告期末，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、

召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。

(三)公司治理改进情况

报告期内，公司进一步规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层

均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自

的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及

有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未

出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相

关法规的要求。

报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司

治理的情况，公司管理层也未引入职业经理人等情况。

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(四)投资者关系管理情况

1、公司做好临时股东大会和年度股东大会的安排工作。

2、公司做好信息披露管理工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信

息披露内容真实、准确、完整。

3、公司做好公司网站和信箱管理工作。公司将充分借用互联网公平、便捷、低成

本、信息量大、易于存储和查询、互动等优势，加强与投资者的沟通。

4、公司做好投资者来访来电的接待工作，做好投资者的调研与现场接待工作，合

理安排调研与参观，使投资人员及时了解公司业务和经营情况，同时注意避免在参观

过程中使参观者有机会得到未公开的重要信息。

(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内，未设立专门委员会。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，

公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其

他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害

公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、

中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告

的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无

异议。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独

立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核

算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司

控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立

性受到不良影响。

2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公

司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人、总工程师、董事会秘书

等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职

务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制

的其他企业中兼职。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立

管理。

3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的矿权、房屋、设备等资产的所有

权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。

4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了

总经理、副总经理、财务负责人、总工程师、董事会秘书等高级管理人员在内的高级

管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制

的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合

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2015 年度报告

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经营、合署办公的情形。

5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计

法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独

立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司作为独立纳税人，在银行独立开立

账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、

实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。

(三)对重大内部管理制度的评价

1.内部控制制度建设情况

根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，

以及中国证监会公告[2011]41 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情

况和未来发展状况，建立了内部控制制度，并严格按照制度的要求进行内部管理及运

行。

2．董事会关于内部控制的说明

董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国

家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，

在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工

程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

（1）关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照《企业会计准则》的要求建立了会计核算体系，从公司

自身情况出发，制定相关制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展

会计核算工作。

（2）关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指

引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

（3）关于风险控制体系

报告期内，公司在有效分析政策风险、经营风险等的前提下，采取事前防范、事

中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

本年度内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、和《信息披露细则》、《年度报

告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定，结合实

际情况，建立了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司管理层及

公司信息披露负责人严格遵守相关制度，执行情况良好。

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2015 年度报告

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第十节 财务报告

一、审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留审计意见

审计报告编号 信会师报字[2016]第 122775 号

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

审计报告日期 2016-04-18

注册会计师姓名 张再鸿、王晓明

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 4

审计报告正文：

审 计 报 告

信会师报字[2016]第 122775 号

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的贵州省地质矿产资源开发股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12

月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司

所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务

报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错

误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规

定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审

计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计

师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

务报表的总体列报。

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2015 年度报告

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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015 年 12

月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张再鸿

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王晓明

中国•上海 二 O 一六年四月十八日

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -货币资金 (一) 221,006,196.32 194,513,697.78

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融

资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 (二) 586,100.00 57,875,864.00

应收账款 (三) 148,790,999.28 164,114,928.26

预付款项 (四) 159,211,952.09 39,561,935.15

应收利息 (五) 2,191,432.29 -

应收股利 (六) - 3,000,000.00

其他应收款 (七) 742,805.59 6,840,924.92

存货 (八) 8,026,244.17 3,753,868.20

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资

产

- - -

其他流动资产 (九) 242,839.63 205,479,410.61

流动资产合计 - 540,798,569.37 675,140,628.92

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第 45 页 共 131 页

非流动资产： -发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 (十) 12,241,000.00 4,741,000.00

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 (十一) 182,727,953.81 164,788,898.86

投资性房地产 - - -

固定资产 (十二) 48,467,604.19 48,536,762.64

在建工程 (十三) 817,291.52 -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 (十四) 317,308.46 20,800.04

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 (十五) 268,902.71 360,880.19

递延所得税资产 (十六) 2,696,999.37 2,604,827.16

其他非流动资产 (十七) 83,003,353.55 73,178,019.03

非流动资产合计 - 330,540,413.61 294,231,187.92

资产总计 - 871,338,982.98 969,371,816.84

流动负债： -短期借款 (十八) 148,574,825.00 206,865,984.94

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融

负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 (十九) - 3,800,000.00

应付账款 (二十) 87,592,446.95 48,700.00

预收款项 (二十一) 83,072,354.18 313,796.80

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 (二十二) - -

应交税费 (二十三) 750,291.13 918,847.97

应付利息 (二十四) 1,098,919.87 137,963.44

应付股利 (二十五) - 29,514,452.00

其他应付款 (二十六) 44,410,868.09 241,678,335.02

应付分保账款 - - -

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2015 年度报告

第 46 页 共 131 页

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负

债

- - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 365,499,705.22 483,278,080.17

非流动负债： -长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 365,499,705.22 483,278,080.17

所有者权益： -股本 (二十七) 120,000,000.00 120,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 (二十八) 25,000,000.00 25,000,000.00

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 (二十九) 12,109,512.89 10,068,824.70

一般风险准备 - - -

未分配利润 (三十) 328,222,556.10 309,753,139.93

归属于母公司所有者权

益合计

- 485,332,068.99 464,821,964.63

少数股东权益 - 20,507,208.77 21,271,772.04

所有者权益合计 - 505,839,277.76 486,093,736.67

负债和所有者权益总计 - 871,338,982.98 969,371,816.84

法定代表人：钟超 主管会计工作负责人：廖黔灵 会计机构负责人：廖黔灵

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第 47 页 共 131 页

(二)母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -货币资金 - 45,627,589.38 84,673,316.99

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - 50,400,000.00

应收账款 （一） 140,753,220.27 160,053,139.52

预付款项 - 1,471,300.00 4,219,800.00

应收利息 - - -

应收股利 - - 3,000,000.00

其他应收款 （二） 1,908,682.53 7,769,873.62

存货 - - -

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - - 200,000,000.00

流动资产合计 - 189,760,792.18 510,116,130.13

非流动资产： -可供出售金融资产 - 12,241,000.00 4,741,000.00

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 （三） 268,829,901.61 236,656,091.17

投资性房地产 - - -

固定资产 - 47,412,730.39 47,955,526.75

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 283,423.58 -

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 2,604,827.16 2,604,827.16

其他非流动资产 - 64,640,211.63 65,872,426.56

非流动资产合计 - 396,012,094.37 357,829,871.64

资产总计 - 585,772,886.55 867,946,001.77

流动负债： -短期借款 - 71,929,300.00 119,489,816.20

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - -

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第 48 页 共 131 页

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 48,700.00 48,700.00

预收款项 - - -

应付职工薪酬 - - -

应交税费 - 172,940.58 324,435.99

应付利息 - 1,098,919.87 137,963.44

应付股利 - - 29,514,452.00

其他应付款 - 12,228,768.01 241,587,657.96

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 85,478,628.46 391,103,025.59

非流动负债： -长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 85,478,628.46 391,103,025.59

所有者权益： -股本 - 120,000,000.00 120,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 25,000,000.00 25,000,000.00

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - 12,109,512.89 10,068,824.70

一般风险准备 - - -

未分配利润 - 343,184,745.20 321,774,151.48

所有者权益合计 - 500,294,258.09 476,842,976.18

负债和所有者权益总计 - 585,772,886.55 867,946,001.77

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第 49 页 共 131 页

(三)合并利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 - 2,101,059,156.04 1,339,869,598.84

其中：营业收入 （三十一） 2,101,059,156.04 1,339,869,598.84

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 2,135,007,465.84 1,375,377,038.28

其中：营业成本 （三十一） 2,085,465,473.32 1,330,693,689.06

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 （三十二） 801,285.24 439,284.54

销售费用 （三十三） 12,691,169.85 3,338,875.84

管理费用 （三十四） 22,056,633.85 18,381,197.15

财务费用 （三十五） 13,236,706.26 16,592,887.12

资产减值损失 （三十六） 756,197.32 5,931,104.57

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）-

- -

投资收益（损失以“－”号填列） （三十七） 32,649,024.33 132,327,216.14

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

- 9,540,054.95 15,542,736.03

汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,299,285.47 96,819,776.70

加：营业外收入 （三十八） 18,419,720.94 46,140.08

其中：非流动资产处置利得 - - 45,879.79

减：营业外支出 （三十九） - 1,016.00

其中：非流动资产处置损失 - - 1,016.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

- 17,120,435.47 96,864,900.78

减：所得税费用 （四十） 419,294.38 245,994.14

五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 16,701,141.09 96,618,906.64

其中：被合并方在合并前实现的净利

润

- - -

归属于母公司所有者的净利润 - 17,465,704.36 98,959,301.18

少数股东损益 - -764,563.27 -2,340,394.54

六、其他综合收益的税后净额 - - -

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2015 年度报告

第 50 页 共 131 页

归属母公司所有者的其他综合收益的

税后净额-

- -

(一)以后不能重分类进损益的其他综

合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份

额

- - -

2．可供出售金融资产公允价值变动损

益

- - -

3．持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收益的税后

净额

- - -

七、综合收益总额 - 16,701,141.09 96,618,906.64

归属于母公司所有者的综合收益总额 - 17,465,704.36 98,959,301.18

归属于少数股东的综合收益总额 - -764,563.27 -2,340,394.54

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.15 0.82

（二）稀释每股收益 - 0.15 0.82

法定代表人：钟超 主管会计工作负责人：廖黔灵 会计机构负责人：廖黔灵

(四)母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 （四） 650,000.00 163,908,420.78

减：营业成本 （四） 211,326.30 159,330,800.33

营业税金及附加 - 37,050.00 254,661.50

销售费用 - - -

管理费用 - 18,030,135.39 13,549,771.71

财务费用 - 5,943,950.95 15,410,377.18

资产减值损失 - 601,290.05 5,717,322.99

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

-- -

投资收益（损失以“－”号填列） （五） 28,580,634.60 130,997,896.15

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2015 年度报告

第 51 页 共 131 页

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 9,540,054.95 15,542,736.03

二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,406,881.91 100,643,383.22

加：营业外收入 - 16,000,000.00 45,879.79

其中：非流动资产处置利得 - - 45,879.79

减：营业外支出 - - 1,016.00

其中：非流动资产处置损失 - - 1,016.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 20,406,881.91 100,688,247.01

减：所得税费用 - - -

四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 20,406,881.91 100,688,247.01

五、其他综合收益的税后净额 - - -

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收

益

- - -

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - -

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效部分 - - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - 20,406,881.91 100,688,247.01

七、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 -（二）稀释每股收益 -

(五)合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -销售商品、提供劳务收到的现金 - 2,359,298,402.66 1,199,561,236.28

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

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2015 年度报告

第 52 页 共 131 页

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 （四十一、1） 208,494,340.89 130,023,788.24

经营活动现金流入小计 - 2,567,792,743.55 1,329,585,024.52

购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,222,639,670.42 1,236,432,586.62

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,291,533.90 13,283,637.94

支付的各项税费 - 3,216,524.19 4,100,416.30

支付其他与经营活动有关的现金 （四十一、2） 228,859,575.92 150,620,468.68

经营活动现金流出小计 - 2,466,007,304.43 1,404,437,109.54

经营活动产生的现金流量净额 - 101,785,439.12 -74,852,085.02

二、投资活动产生的现金流量： -收回投资收到的现金 - 200,000,000.00 -

取得投资收益收到的现金 - 53,764,819.38 21,798,737.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- 24,800.00 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 （四十一、3） 123,784,150.00 24,411,988.87

投资活动现金流入小计 - 377,573,769.38 46,210,726.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 5,685,377.44 573,593.00

投资支付的现金 - 16,400,000.00 16,302,348.70

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 （四十一、4） 131,059,651.57 13,079,533.81

投资活动现金流出小计 - 153,145,029.01 29,955,475.51

投资活动产生的现金流量净额 - 224,428,740.37 16,255,250.61

三、筹资活动产生的现金流量： -吸收投资收到的现金 - - -

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 200,574,825.00 112,588,168.74

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 （四十一、5） - 94,190,760.88

筹资活动现金流入小计 - 200,574,825.00 206,778,929.62

偿还债务支付的现金 - 417,077,971.94 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 47,643,210.92 1,911,000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

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2015 年度报告

第 53 页 共 131 页

支付其他与筹资活动有关的现金 （四十一、6） 154,795,215.94 2,253,335.24

筹资活动现金流出小计 - 619,516,398.80 34,164,335.24

筹资活动产生的现金流量净额 - -418,941,573.80 172,614,594.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -92,727,394.31 114,017,759.97

加：期初现金及现金等价物余额 - 158,938,374.69 44,920,614.72

六、期末现金及现金等价物余额 - 66,210,980.38 158,938,374.69

法定代表人：钟超 主管会计工作负责人：廖黔灵 会计机构负责人：廖黔灵

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目附

注本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -销售商品、提供劳务收到的现金 - 51,000,000.00 35,593,172.43

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 - 206,807,187.94 4,493,771.59

经营活动现金流入小计 - 257,807,187.94 40,086,944.02

购买商品、接受劳务支付的现金 - - 22,008,037.00

支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,987,674.55 8,604,652.43

支付的各项税费 - 579,226.26 2,733,034.06

支付其他与经营活动有关的现金 - 212,552,980.94 8,781,188.88

经营活动现金流出小计 - 221,119,881.75 42,126,912.37

经营活动产生的现金流量净额 - 36,687,306.19 -2,039,968.35

二、投资活动产生的现金流量： -收回投资收到的现金 - 200,000,000.00 -

取得投资收益收到的现金 - 49,696,429.65 21,798,737.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 24,800.00 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - 3,844,150.00 24,411,988.87

投资活动现金流入小计 - 253,565,379.65 46,210,726.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,604,570.84 522,248.00

投资支付的现金 - 31,633,755.49 49,463,394.39

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - 8,848,739.66

投资活动现金流出小计 - 34,238,326.33 58,834,382.05

投资活动产生的现金流量净额 - 219,327,053.32 -12,623,655.93

三、筹资活动产生的现金流量： -吸收投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 71,929,300.00 30,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 - - 89,402,760.88

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2015 年度报告

第 54 页 共 131 页

筹资活动现金流入小计 - 71,929,300.00 119,402,760.88

偿还债务支付的现金 - 319,489,816.20 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 47,499,570.92 1,911,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,253,335.24

筹资活动现金流出小计 - 366,989,387.12 34,164,335.24

筹资活动产生的现金流量净额 - -295,060,087.12 85,238,425.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - -39,045,727.61 70,574,801.36

加：期初现金及现金等价物余额 - 84,673,316.99 14,098,515.63

六、期末现金及现金等价物余额 - 45,627,589.38 84,673,316.99

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2015 年度报告

第 55 页 共 131 页

(七)合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益股本

其他权益工具

资本公积减：库

存股

其他综

合收益

专项

储备盈余公积

一般风

险准备 未分配利润优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 10,068,824.70 - 309,753,139.93 21,271,772.04 486,093,736.67

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 10,068,824.70 - 309,753,139.93 21,271,772.04 486,093,736.67

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

- - - - - - - - 2,040,688.19 - 18,469,416.17 -764,563.27 19,745,541.09

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 17,465,704.36 -764,563.27 16,701,141.09

（二）所有者投入和减少

资本

- - - - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -2．其他权益工具持有者

投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者

权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 2,040,688.19 - 1,003,711.81 - 3,044,400.00

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2015 年度报告

第 56 页 共 131 页

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,040,688.19 - -2,040,688.19 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - 3,044,400.00 - 3,044,400.00

（四）所有者权益内部结

转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 12,109,512.89 - 328,222,556.10 20,507,208.77 505,839,277.76

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2015 年度报告

第 57 页 共 131 页

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益股本

其他权益工具

资本公积减：库

存股

其他综

合收益

专项

储备盈余公积

一般风

险准备 未分配利润优先

股

永续

债

其

他

一、上年期末余额 120,000,000.00 - - - 43,000,000.00 - - - 26,957,050.18 - 235,905,613.27 61,677,824.96 487,540,488.41

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 120,000,000.00 - - - 43,000,000.00 - - - 26,957,050.18 - 235,905,613.27 61,677,824.96 487,540,488.41

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

- - - - -18,000,000.00 - - - -16,888,225.48 - 73,847,526.66 -40,406,052.92 -1,446,751.74

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 98,959,301.18 -2,340,394.54 96,618,906.64

（二）所有者投入和减

少资本

- - - - -25,000,000.00 - - - - - - -38,065,658.38 -63,065,658.38

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有

者投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有

者权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - -25,000,000.00 - - - - - - -38,065,658.38 -63,065,658.38

（三）利润分配 - - - - - - - - 10,068,824.70 - -10,068,824.70 - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 10,068,824.70 - -10,068,824.70 - -

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2015 年度报告

第 58 页 共 131 页

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部

结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - 7,000,000.00 - - - -26,957,050.18 - -15,042,949.82 - -35,000,000.00

四、本年期末余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 10,068,824.70 - 309,753,139.93 21,271,772.04 486,093,736.67

法定代表人：钟超 主管会计工作负责人：廖黔灵 会计机构负责人：廖黔灵

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2015 年度报告

第 59 页 共 131 页

(八)母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积减：库存

股

其他综

合收益

专项

储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续

债

其

他

一、上年期末余额120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 10,068,824.70 321,774,151.48 476,842,976.18

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 10,068,824.70 321,774,151.48 476,842,976.18

三、本期增减变动金额（减

少以“－”号填列）- - - - - - - - 2,040,688.19 21,410,593.72 23,451,281.91

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 20,406,881.91 20,406,881.91

（二）所有者投入和减少

资本- - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投

入资本- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权

益的金额- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 2,040,688.19 1,003,711.81 3,044,400.00

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

2015 年度报告

第 60 页 共 131 页

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,040,688.19 -2,040,688.19 -

2．对所有者（或股东）的

分配

- - - - - - - - - 3,044,400.00 3,044,400.00

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结

转

- - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 12,109,512.89 343,184,745.20 500,294,258.09

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2015 年度报告

第 61 页 共 131 页

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积减：库

存股

其他综

合收益

专项

储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额 120,000,000.00 - - - 18,000,000.00 - - - 26,957,050.18 246,197,678.99 411,154,729.17

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 120,000,000.00 - - - 18,000,000.00 - - - 26,957,050.18 246,197,678.99 411,154,729.17

三、本期增减变动金额（减

少以“－”号填列）

- - - - 7,000,000.00 - - - -16,888,225.48 75,576,472.49 65,688,247.01

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 100,688,247.01 100,688,247.01

（二）所有者投入和减少

资本

- - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有者投

入资本

- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权

益的金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 10,068,824.70 -10,068,824.70 -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 10,068,824.70 -10,068,824.70 -

2．对所有者（或股东）的

分配

- - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

2015 年度报告

第 62 页 共 131 页

（四）所有者权益内部结

转

- - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或

股本）

- - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - 7,000,000.00 - - - -26,957,050.18 -15,042,949.82 -35,000,000.00

四、本年期末余额 120,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - - 10,068,824.70 321,774,151.48 476,842,976.18

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2015年度

财务报表附注

第 63 页 共 131 页

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

二〇一五年度财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为贵州

省地质矿产资源开发总公司，成立于 1992 年 9月 10日，是贵州省地质矿产局全资

子公司，注册资本为 202.68万元，经贵州省审计事务所验证并出具黔审所字（1992）

第 258号验资报告。

1996 年 6月，根据地黔勘发（1996）29号文件，公司变更了注册资本，变更后注册

资本为 30.00 万元，股东仍为贵州省地质矿产勘查开发局，并由贵州省审计师事务

所出具了省审所年检字（1996）302 号验证报告。

2000 年 4月，公司根据股东贵州省地质矿产勘查开发局下发的地黔勘发（1999）70

号文件，将借入股东的 141.50 万元转为实收资本，变更后的注册资本为 171.50 万元。

2001 年 12 月，根据股东贵州省地质矿产勘查开发局下发的黔地矿财资【2001】21

号文件增加实收资本 406.00 万元，变更后的注册资本为 577.50 万元，并由贵阳安达

会计师事务所出具（2001）安达内验字第 161号验资报告。

2003 年 1 月，根据股东贵州省地质矿产勘查开发局下发的地矿资源司（2002）08

号报告、黔地财资【2002】11 号设备调拨及列账通知、黔地矿财资转增国家基金的

17号通知、黔地矿财资【2002】21号文件批复增加注册资本 2442.5326 万元，变更

后的注册资本为 3020.0326 万元，经由贵阳安达会计师事务所出具（2003）安达内

验字第 004 号的验资报告。

2008 年 8 月 15 日，根据股东贵州省地质矿产勘查开发局下发的黔地矿局【2007】

166 号文件，公司由原贵州省地质矿产资源开发总公司改制为贵州省地质矿产资源

开发股份有限公司。并根据地矿股份 2008 年 3月 14日股东会决议和修改后的章程

的规定，贵公司申请增加注册资本人民币 8979.9674 万元，由新入股东出资 4700.00

万，资本公司转增股本 1265.45 万元，未分配利润转增股本 3014.5174 万元，经由经

贵州诚智会计师事务所验证并出具黔诚智【2008】验字第 155 号验资报告，变更后

注册资本为 12000.00 万元，变更后的股东为：

股东名称 持有股份（万股） 持有比例（%）

贵州省地质矿产勘查开发局 4800.00 40.00

贵州省地质矿局 101 地质大队 250.00 2.083

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

2015年度

财务报表附注

第 64 页 共 131 页

股东名称 持有股份（万股） 持有比例（%）

贵州省地质矿局 102 地质大队 610.00 5.083

贵州省地质矿局 103 地质大队 580.00 4.833

贵州省地质矿局 104 地质大队 420.00 3.5

贵州省地质矿局 105 地质大队 580.00 4.833

贵州省地质矿局 106 地质大队 380.00 3.167

贵州省地质矿局 111 地质大队 320.00 2.667

贵州省地质矿局 112 地质大队 440.00 3.667

贵州省地质矿局 113 地质大队 300.00 2.5

贵州省地质矿局 114 地质大队 380.00 3.167

贵州省地质矿局 115 地质大队 680.00 5.667

贵州省地质矿局 117 地质大队 1090.00 9.083

区域地质调查研究院 220.00 1.833

贵州省地矿局测绘院 290.00 2.417

地球物理化学勘察院 270.00 2.25

贵州省地质矿产中心实验室 200.00 1.667

贵阳探矿机械厂 190.00 1.583

合 计 12000.00 100.00

2012 年 12 月，经公司临时股东会决议，同意转让全部股权给西南能矿集团股份有

限公司和贵州省地矿建设工程施工公司，转让后西南能矿集团股份有限公司持有

97.5%的股份，贵州省地矿建设工程施工公司 2.5%，转让后注册资本不变。2013 年

9月 25日，股东贵州省地矿建设工程施工公司更名为西南能矿建设工程有限公司。

2013 年 12 月 27日，矿产公司取得注册号 520000000024442 的企业法人营业执照，

法人代表：钟超；营业住所：贵州省贵阳市云岩区北京路 219号。

2014 年 12 月，经公司股东会决议，同意西南能矿集团股份有限公司转让公司的 3%

的股权给贵州奥达物资有限公司，转让后西南能矿集团股份有限公司持有 94.5%的

股份，贵州省地矿建设工程施工公司 2.5%，贵州奥达物资有限公司 3%，转让后注

册资本不变。

公司主营业务：投资国内黄金为主导的矿产资源勘查和开发，黄金和银加工；黄金

和银产品、饰品的批零兼营；投资国际矿产资源勘查和开发；国内和国际贸易；铁

矿、锰矿、铅锌矿、铝矾土、磷矿、重晶石、硫铁矿、硅矿、萤石、铜矿、宝玉彩

石、水晶、冰洲石、钢材、有色金属、水泥、贵金属、电解锰的批零兼营；货物和

技术进出口贸易。

贵州省地质矿产资源开发股份有限公司

2015年度

财务报表附注

第 65 页 共 131 页

本财务报表业经公司董事会于 2016年 4月 18日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

截至 2015年 12月 31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

贵峰（坦桑尼亚）矿业有限公司

贵州地质矿业国际投资有限公司

贵州省能矿进出口有限公司

西能国际投资有限公司

贵州西南紫金黄金开发有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”、和、七、

在其他主体中的权益”。

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披

露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

公司自本报告期末起 12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司

的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1月 1日至 12月 31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合

并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并

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2015年度

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财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，

于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司

所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财

务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据

相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企

业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公

司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并

财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控

制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包

括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价

值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在

合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益

总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子

公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产

负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

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合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的

各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方

控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同

一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并

资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并

现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之

前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有

者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收

入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳

入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩

余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权

时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按

照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在

丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额

的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧

失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关

政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处

理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减

的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，

资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为

共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

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（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、

价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币

记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的

汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇

兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

益项目转入处置当期损益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；

应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入

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当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，

以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其

现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值

不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转

出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形

式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资

产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

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（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，

并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）

之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确

认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部

分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融

负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融

负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价

（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的

相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分

的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间

的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃

市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场

参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切

实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表

日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减

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值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关

因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接

计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升

且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

年末对于单项金额重大（人民币 100万元）的应收款项（包括应收账款、其他

应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现

金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于年末

单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账

龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额

的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备

2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据

组合 1 外部应收账款

组合 2 内部应收款项及有确凿证据能收回的款项

按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 账龄分析法

组合 2 单独分析计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

1－2 年 7.00 7.00

2－3 年 10.00 10.00

3－4 年 20.00 20.00

4－5 年 40.00 40.00

5 年以上 100.00 100.00

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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

内部应收款项及有确凿证据能收

回的款项

对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位

破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短

期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可

全额提取坏账准备

(十二) 存货

1、 存货的分类

存货分类为：存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、

发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持

有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售

合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并

计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资

产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

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(十三) 划分为持有待售的资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即

出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东

批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活

动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一

同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位

为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施

加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以

及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合

并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始

投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资

的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控

制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

成本。

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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价

值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的

公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价

款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投

资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权

投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权

投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，

以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被

投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例

计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位

发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，

以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投

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资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进

行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所

有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处

置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用

权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在

终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降

等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够

对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权

视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计

处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因

采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后

的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其

他所有者权益全部结转。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出

租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行

建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租

的建筑物）。

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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产

－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无

形资产相同的摊销政策执行。

(十六) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超

过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和

预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同

方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所

有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期

间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 30 3.33

机器设备 年限平均法 2-10 10-50

电子设备 年限平均法 2-5 20-50

运输设备 年限平均法 4-8 12.5-25

其他设备 年限平均法 2-5 20-50

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租

入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公

允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的

差异。

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公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额作为未确认的融资费。

(十七) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定

资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理

竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的

折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提

的折旧额。

(十八) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而

发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认

为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，

该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可

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对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连

续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合

资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费

用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当

期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加

权平均利率计算确定。

(十九) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达

到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确

定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之

间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为

基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不

满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税

费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

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项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 30 年、50 年 土地使用权证及合同使用期限

办公软件 10 年 会计政策规定不超过 10 年

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、

研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿

命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并

计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组

的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按

照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关

的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的

比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价

值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产

组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产

组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上

述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

根据受益年限确定。

(二十二) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和

职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和

计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为

本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务

归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余

确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司

以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十

二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹

配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计

入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计

划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格

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两者的差额，确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确

认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十三) 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列

条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货

币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出

进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相

同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围

内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计

数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各

种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基

本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账

面价值。

(二十四) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以

权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付

和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值

计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到

解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条

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件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限

制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），

同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表

日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]

等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的

公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可

行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授

予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资

本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件

或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有

可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取

得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职

工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认

尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满

足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，

并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工

具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权

益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算

确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权

益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值

计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公

允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债

结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动

计入当期损益。。

(二十五)收入

1、 销售商品收入的确认原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

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（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出

的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别

下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的

依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认

提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合

同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进

度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收

入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金

额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计

入当期损益，不确认提供劳务收入。

(二十六) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资

产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期

资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借

款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外

的政府补助。

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2、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限

分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得

时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本

公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企

业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的

其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行

时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资

产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十八) 租赁

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直

线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，

计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从

租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直

线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接

费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照

与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金

收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期

应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未

确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直

接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之

和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为

租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款

的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十九)重要会计政策和会计估计的变更

无

四、 税项

主要税种和税率

税 种 计税依据 税率

增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税

额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税17.00%

营业税 按应税营业收入计征 5.00%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 7.00%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3.00%

地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2.00%

价格调节基金 按营业收入计征 0.10%

企业所得税 按应纳税所得额计征 25.00%

五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目 期末余额 年初余额

库存现金 41,362.74 197,537.37

银行存款 220,964,833.58 152,514,837.32

其他货币资金 41,801,323.09

合计 221,006,196.32 194,513,697.78

其中：存放在境外的款项总额 1,332,433.97 1,031,166.79

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其中使用有限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 3,800,000.00

信用证保证金 38,001,323.09

履约保证金

用于担保的定期存款或通知存款 154,795,215.94

放在境外且资金汇回受到限制的款项

合计 154,795,215.94 41,801,323.09

(二) 应收票据

1、 应收票据分类列示

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 586,100.00 7,475,864.00

商业承兑汇票 50,400,000.00

合计 586,100.00 57,875,864.00

2、 期末公司已质押的应收票据：无

3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无

4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据：无

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(三) 应收账款

1、 应收账款分类披露

类别

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）金额 比例（%） 金额

计提比

例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款159,640,947.35 100.00 10,849,948.07 6.80 148,790,999.28 172,752,556.07 100.00 8,637,627.81 5.00 164,114,928.26

单项金额不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

合计 159,640,947.35 100.00 10,849,948.07 148,790,999.28 172,752,556.07 100.00 8,637,627.81 164,114,928.26

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 12,631,266.91 631,563.35 5.00

1 至 2 年 145,976,924.55 10,218,384.72 7.00

2 至 3 年

3 至 4 年

4 至 5 年

5 年以上

合计 158,608,191.46 10,849,948.07

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十一）

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

内部应收款项及有确凿证据能

收回的款项（关联方）1,032,755.89

合计 1,032,755.89

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十一）

2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额

应收账款占应收账款合计数的

比例(%)坏账准备

湖南科源科技化工有限公司(注 1) 122,285,035.80 76.60 8,559,952.51

贵州省地矿局 106 地质大队 19,374,982.75 12.14 1,251,098.99

湖南科源科技实业有限公司(注 1) 9,574,396.00 6.00 670,207.72

新锐国际有限公司 7,373,776.91 4.61 368,688.85

贵州建强锰业有限公司 1,032,755.89 0.65

合计 159,640,947.35 100.00 10,849,948.07

注 1：涉及诉讼详见“十三、 其他重要事项”。

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(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄期末余额 年初余额

账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

1 年以内 157,740,652.09 99.08 35,829,339.81 90.57

1 至 2 年 421,300.00 0.26 182,595.34 0.46

2 至 3 年 2,500,000.00 6.32

3 年以上 1,050,000.00 0.66 1,050,000.00 2.65

合计 159,211,952.09 100.00 39,561,935.15 100.00

注：账龄超过一年且金额重大的预付款项为 1,050,000.00元，为预付贵州省地

质局 113地质大队的工程款，因为工程尚未完工，该款项尚未结清。

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例

中国黄金集团公司 109,000,000.00 68.46

荷兰环球投资有限公司 36,560,045.77 22.96

贵州能矿锰业集团有限公司 5,800,000.00 3.64

长沙东昊新材料有限公司 3,203,700.00 2.01

贵州省地质矿产勘查开发局 117 地质大队 1,700,000.00 1.07

合计 156,263,745.77 98.15

(五) 应收利息

1、 应收利息分类

项目 期末余额 年初余额

定期存款 2,191,432.29

委托贷款

债券投资

合计 2,191,432.29

2、 重要逾期利息：无

(六) 应收股利

1、 应收股利明细

项目（或被投资单位） 期末余额 年初余额

贵州紫金矿业股份有限公司 3,000,000.00

合计 3,000,000.00

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2、 重要的账龄超过一年的应收股利：无

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(七) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

种类

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例

（%）金额

计提比例

（%）金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款836,504.04 100.00 93,698.45 11.20 742,805.59 8,390,746.31 100.00 1,549,821.39 18.47 6,840,924.92

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

合计 836,504.04 100.00 93,698.45 742,805.59 8,390,746.31 100.00 1,549,821.39 6,840,924.92

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 9,690.18 484.51 5.00

1 至 2 年 131,627.70 9,213.94 7.00

2 至 3 年

3 至 4 年 420,000.00 84,000.00 20.00

4 至 5 年

5 年以上

合计 561,317.88 93,698.45

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十一）

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

内部应收款项及有确凿证据能收

回的款项(关联方及备用金)275,186.16

合计 275,186.16

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十一）

2、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

职工借款 142,851.43 191,673.88

保证金及押金 78,850.00 54,160.00

关联方往来 497,338.91 78,484.73

单位往来 117,463.70 8,066,427.70

合计 836,504.04 8,390,746.31

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3、 按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收期末余额合

计数的比例(%)

坏账准备

期末余额

镇远鹰泰钒业

股份有限公司

关联方往来 433,854.18

1年以内（9,690.18）

1-2年（4,164.00）

3-4年（420,000.00）

51.87 84,775.99

西南能矿集团

股份有限公司

关联方往来 58,333.33 1-2 年 6.97

中国地大贵州

校友会

代付款 117,463.70 1-2 年 14.04 8,222.46

合计 / 609,651.21 / 72.88 92,998.45

(八) 存货

存货分类

项目

期末余额 年初余额

账面余额跌价

准备账面价值 账面余额

跌价

准备账面价值

原材料

在途物资

周转材料

委托加工物资

在产品

库存商品 8,026,244.17 8,026,244.17 3,753,868.20 3,753,868.20

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 8,026,244.17 8,026,244.17 3,753,868.20 3,753,868.20

(九) 其他流动资产

项目 期末余额 年初余额

委托贷款 200,000,000.00

购买理财产品 5,000,000.00

待抵扣税金 242,839.63 479,410.61

合计 242,839.63 205,479,410.61

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(十) 可供出售金融资产

1、 可供出售金融资产情况

项目

期末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具

可供出售权益工具 12,241,000.00 12,241,000.00 4,741,000.00 4,741,000.00

其中：按公允价值计量

按成本计量 12,241,000.00 12,241,000.00 4,741,000.00 4,741,000.00

合计 12,241,000.00 12,241,000.00 4,741,000.00 4,741,000.00

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2、 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位账面余额 减值准备 在被投资单位

持股比例(%)

本期现金

红利年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末

贵州省烂泥沟金矿有限责任公司 198,100.00 198,100.00 19.81 15,196,429.65

贵州万山兴隆锰业有限公司(注） 2,142,900.00 7,500,000.00 9,642,900.00 15.00

黔东南东辰矿业有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 8.00

合 计 4,741,000.00 7,500,000.00 12,241,000.00 / 15,196,429.65

注：根据公司 2015年第一次临时股东大会决议对贵州万山兴隆锰业有限公司增加 750万元投资。

(十一) 长期股权投资

被投资单位 年初余额

本期增减变动

期末余额本期计提

减值准备

减值准备

期末余额追加投资 减少投资权益法下确认

的投资损益

其他综合收

益调整

其他权

益变动

宣告发放现金

股利或利润其他

1．合营企业

贵州省贵金属矿产资源综合利用

工程技术2,072,074.40 6,219.63 2,078,294.03

镇远鹰泰钒业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

几内亚金谷矿业股份有限公司 7,202,348.70 999,000.00 8,201,348.70

小计 11,274,423.10 999,000.00 6,219.63 12,279,642.73

2．联营企业

贵州紫金矿业股份有限公司 148,201,139.59 10,361,267.30 9,000,000.00 149,562,406.89

贵山（坦桑尼亚）矿业有限公司 1,447,582.19 -114.90 1,447,467.29

贵州金州能矿股份有限公司 3,865,753.98 16,400,000.00 -827,317.08 19,438,436.90

小计 153,514,475.76 16,400,000.00 9,533,835.32 9,000,000.00 170,448,311.08

合计 164,788,898.86 17,399,000.00 9,540,054.95 9,000,000.00 182,727,953.81

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(十二) 固定资产

固定资产情况

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计

1．账面原值

（1）年初余额 48,126,965.92 215,000.00 3,912,454.65 1,257,242.55 167,937.00 53,679,600.12

（2）本期增加金额 1,370,090.84 499,996.79 166,775.00 56,878.00 2,093,740.63

—购置 1,370,090.84 499,996.79 166,775.00 56,878.00 2,093,740.63

（3）本期减少金额 304,018.00 304,018.00

—处置或报废 304,018.00 304,018.00

—其他

（4）期末余额 49,497,056.76 215,000.00 4,412,451.44 1,119,999.55 224,815.00 55,469,322.75

2．累计折旧

（1）年初余额 2,016,472.79 126,794.87 2,121,542.00 781,497.83 96,529.99 5,142,837.48

（2）本期增加金额 1,633,137.64 33,076.92 299,108.27 177,427.56 20,148.69 2,162,899.08

—计提 1,633,137.64 33,076.92 299,108.27 177,427.56 20,148.69 2,162,899.08

（3）本期减少金额 304,018.00 304,018.00

—处置或报废 304,018.00 304,018.00

—其他

（4）期末余额 3,649,610.43 159,871.79 2,420,650.27 654,907.39 116,678.68 7,001,718.56

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

—计提

—其他

（3）本期减少金额

—处置或报废

—其他

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 45,847,446.33 55,128.21 1,991,801.17 465,092.16 108,136.32 48,467,604.19

（2）年初账面价值 46,110,493.13 88,205.13 1,790,912.65 475,744.72 71,407.01 48,536,762.64

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(十三) 在建工程

在建工程情况

项目期末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

石材项目 817,291.52 817,291.52

合计 817,291.52 817,291.52

(十四) 无形资产

无形资产情况

项目 ERP 财务软件 专利权 非专利技术 合计

1．账面原值

（1）年初余额 26,000.00 26,000.00

（2）本期增加金额 312,327.48 312,327.48

—购置 312,327.48 312,327.48

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额 338,327.48 338,327.48

2．累计摊销

（1）年初余额 5,199.96 5,199.96

（2）本期增加金额 15,819.06 15,819.06

—计提 15,819.06 15,819.06

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额 21,019.02 21,019.02

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 317,308.46 317,308.46

（2）年初账面价值 20,800.04 20,800.04

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期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。

(十五) 长期待摊费用

项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办公场所装修费 143,430.63 31,293.96 112,136.67

门面装修费 217,449.56 60,683.52 156,766.04

合计 360,880.19 91,977.48 268,902.71

(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债

未经抵销的递延所得税资产

项目

期末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异递延所得税

资产可抵扣暂时性差异

递延所得税

资产

资产减值准备 906,258.37 814,086.16

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 1,790,741.00 1,790,741.00

合计 2,696,999.37 2,604,827.16

(十七) 其他非流动资产

项目 期末余额 年初余额

勘查开发成本（注 1） 83,003,353.55 73,178,019.03

合计 83,003,353.55 73,178,019.03

注 1：其他非流动资产是为形成地质项目勘查的详查成果付出的前期勘查开发费用。

其中投资几内亚菲亚瓦亚铁矿项目勘查成本为 34,869,923.24元；贵州省岑巩县注溪

钒矿勘查成本为 15,527,937.89元；坦桑尼亚东马拉省 PL9649、9454、8707金矿勘

察成本 18,363,141.92元。

(十八) 短期借款

1、 短期借款分类

项目 期末余额 年初余额

质押借款 76,645,525.00 4,788,000.00

抵押借款

保证借款(注 1) 71,929,300.00 89,489,816.20

信用借款 112,588,168.74

合计 148,574,825.00 206,865,984.94

注 1：保证借款 71,929,300.00元为黄金租赁借入款项。

2、 已逾期未偿还的短期借款

无。

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(十九) 应付票据

种类 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 3,800,000.00

商业承兑汇票

合计 3,800,000.00

(二十) 应付账款

应付账款列示：

项目 期末余额 年初余额

1年以内 87,543,746.95 9,550.00

1－2年 9,550.00 39,150.00

2－3年 39,150.00

3年以上

合计 87,592,446.95 48,700.00

(二十一) 预收款项

预收款项列示

项目 期末余额 年初余额

1年以内（含 1年） 83,072,354.18 313,796.80

合计 83,072,354.18 313,796.80

(二十二) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 14,576,356.75 14,576,356.75

离职后福利-设定提存计划 526,386.60 526,386.60

辞退福利

一年内到期的其他福利

合计 15,102,743.35 15,102,743.35

2、 短期薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

（1）工资、奖金、津贴和补贴 11,202,575.09 11,202,575.09

（2）职工福利费 1,048,519.95 1,048,519.95

（3）社会保险费 311,258.09 311,258.09

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其中：医疗保险费 290,208.22 290,208.22

工伤保险费 13,772.65 13,772.65

生育保险费 7,277.22 7,277.22

（4）住房公积金 1,125,867.44 1,125,867.44

（5）工会经费和职工教育经费 727,765.62 727,765.62

（6）短期带薪缺勤

（7）短期利润分享计划

（8）其他短期薪酬(劳务派遣) 160,370.56 160,370.56

合计 14,576,356.75 14,576,356.75

3、 设定提存计划列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

基本养老保险 488,936.98 488,936.98

失业保险费 37,449.62 37,449.62

企业年金缴费

合计 526,386.60 526,386.60

(二十三) 应交税费

税费项目 期末余额 年初余额

增值税 1,816.00 191,143.09

消费税 116.18 122.22

营业税 88,750.00

企业所得税 511,740.64 245,153.48

个人所得税 199,747.61 17,778.34

城市维护建设税 8.55 11,384.07

教育费附加 3.66 8,400.46

价格调节基金 5,370.44 115,970.68

印花税 31,485.62 234,545.33

地方教育费附加 2.43 5,600.30

合计 750,291.13 918,847.97

(二十四) 应付利息

项目 期末余额 年初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

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第 102 页 共 131 页

项目 期末余额 年初余额

短期借款应付利息 1,098,919.87 137,963.44

划分为金融负债的优先股\永续债利息

其中：工具 1

工具 2

合计 1,098,919.87 137,963.44

重要的已逾期未支付的利息情况：无。

(二十五) 应付股利

项目 期末余额 年初余额

贵州省地质矿产勘查开发局 26,470,052.00

贵州省财政厅 3,044,400.00

合计 29,514,452.00

(二十六) 其他应付款

1、 按款项性质列示其他应付款

项目 期末余额 年初余额

单位往来 44,100,083.10 241,219,926.33

员工往来 196,580.40 129,858.65

其他 114,204.59 328,550.04

合计 44,410,868.09 241,678,335.02

2、账龄超过一年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

技术研发费 2,683,000.0 技术开发费用（资金未被占用）

黔东南东辰矿业有限公司（皮晓春） 2,400,000.00 未结算

威宁金碧公司 1,785,000.00 未结算

贵州庸原有色金属股份有限公司 1,500,000.00 未结算

(二十七) 股本

项目 年初余额本次变动增（+）减（－） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总额 120,000,000.00 120,000,000.00

(二十八) 资本公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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第 103 页 共 131 页

资本溢价（股本溢价） 25,000,000.00 25,000,000.00

其他资本公积

合计 25,000,000.00 25,000,000.00

(二十九) 盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 10,068,824.70 2,040,688.19 12,109,512.89

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 10,068,824.70 2,040,688.19 12,109,512.89

(三十) 未分配利润

项 目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 309,753,139.93 237,476,929.57

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -1,571,316.30

调整后年初未分配利润 235,905,613.27

加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,465,704.36 98,959,301.18

其他调整因素 3,044,400.00

减：提取法定盈余公积 2,040,688.19 10,068,824.70

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

无偿划转子公司 15,042,949.82

期末未分配利润 328,222,556.10 309,753,139.93

(三十一) 营业收入和营业成本

项 目本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,101,059,156.04 2,085,465,473.32 1,339,869,598.84 1,330,693,689.06

其他业务

合计 2,101,059,156.04 2,085,465,473.32 1,339,869,598.84 1,330,693,689.06

(三十二) 营业税金及附加

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第 104 页 共 131 页

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 23,688.41

营业税 56,552.31 1,401.10

城市维护建设税 20,984.68 60,356.30

教育费附加 15,819.46 35,810.30

地方教育费附加 10,546.31 23,873.55

价格调节基金 697,382.48 291,807.88

残疾人就业保障金 2,347.00

合计 801,285.24 439,284.54

(三十三) 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 1,700,841.85 1,911,211.40

房租物管水电费 401,481.22 280,678.00

广告费 203,353.52 167,393.23

差旅费 438,651.76 155,254.50

业务招待费 69,245.75 135,545.35

运输费 5,959,552.47

其他费用 3,918,043.28(注 1) 688,793.36

合计 12,691,169.85 3,338,875.84

注 1：主要为咨询费 2,260,000.00元。

(三十四) 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

办公费 418,770.05 368,732.22

安措环保经费 75,131.83 487,453.81

差旅费 483,131.65 328,610.72

职工薪酬 9,590,692.05 8,958,350.48

中介机构聘请费 5,195,292.63 1,833,245.29

折旧费 2,126,958.34 2,187,679.94

税费 1,216,366.61 1,308,086.23

房租物管水电费 904,755.94 802,329.84

其他管理费用 2,045,534.75 2,106,708.62

合计 22,056,633.85 18,381,197.15

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(三十五) 财务费用

类别 本期发生额 上期发生额

利息支出 17,384,294.32 15,724,798.67

减：利息收入 5,186,483.45 915,140.28

汇兑损益 244,197.25 -3,541.61

手续费 794,698.14 1,786,770.34

合计 13,236,706.26 16,592,887.12

(三十六) 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 756,197.32 5,931,104.57

存货跌价损失

可供出售金融资产减值损失

持有至到期投资减值损失

长期股权投资减值损失

投资性房地产减值损失

固定资产减值损失

工程物资减值损失

在建工程减值损失

无形资产减值损失

商誉减值损失

合计 756,197.32 5,931,104.57

(三十七) 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 9,540,054.95 15,542,736.03

处置长期股权投资产生的投资收益 1,329,319.99

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在

持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,196,429.65

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的

利得

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第 106 页 共 131 页

项目 本期发生额 上期发生额

其他 7,912,539.73（注 1） 115,455,160.12

合计 32,649,024.33 132,327,216.14

注 1：（1）2013年 8 月分别委托招商银行股份有限公司贵阳分行和中国工商银行股

份有限公司贵阳中华路支行贷款给安顺市黄果树景区建设投资有限公司和贵州大龙

汇源开发投资有限公司 200,000,000.00 元，2015 年收回本金并取得委托贷款收益为

3,844,150.00元。

（2）购买银行理财产品取得收益为 4,068,389.73元。

(三十八) 营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 45,879.79

其中：固定资产处置利得 45,879.79

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 4,419,720.94 4,419,720.94

其他（违约金收入） 14,000,000.00 260.29 14,000,000.00

合计 18,419,720.94 46,140.08 18,419,720.94

计入当期损益的政府补助

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

政府奖励(注 1) 2,000,000.00 与收益相关

出口增量补助（注 2） 2,419,720.94 与收益相关

合计 4,419,720.94 /

注 1：本公司新三板上市成功后，贵阳市市政府、云岩区政府分别给予公司奖励 150

万元，贵州省科技厅给予 50万元奖励。

注 2：贵州省进出口有限公司开展国际贸易业务，贵州省商务厅给予出口增量补助

奖励 2,419,720.94元。

(三十九) 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 1,016.00

其中：固定资产处置损失 1,016.00

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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

合计 1,016.00

(四十) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 511,466.59 245,994.14

递延所得税费用 -92,172.21

合计 419,294.38 245,994.14

2、 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期发生额

利润总额 17,120,435.47

按法定[或适用]税率计算的所得税费用 4,280,108.87

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 -274.05

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -4,723,389.91

其他(境外子公司不缴纳企业所得税) 862,849.47

所得税费用 419,294.38

(四十一) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,999,565.88 523,788.24

贵州紫金代收代付款 2,000,000.00

厦门紫金代收代付款 32,500,000.00

能矿代收代付款 55,000,000.00

矿司代收代付款 30,000,000.00

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项目 本期发生额 上期发生额

多收贵州紫金款项 10,000,000.00

收奖励款 4,326,000.00

与集团公司往来款等 189,620,266.60

保证金退回 6,966,658.23

企业退回款项 4,430,366.02

收员工退回备用金等 151,484.16

合计 208,494,340.89 130,023,788.24

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

厦门紫金代收代付款 32,500,000.00

能矿代收代付款 55,000,000.00

矿司代收代付款 30,000,000.00

贵州紫金代收代付款 2,000,000.00

退还贵州紫金多付款项 10,000,000.00

与集团公司往来款等 190,339,157.84

缴纳保证金 10,414,277.00

管理费用、销售费用及职工往来 28,106,141.08 21,120,468.68

合计 228,859,575.92 150,620,468.68

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

安顺市黄果树景区建设投资有限公司（委贷收益） 2,183,625.00 9,600,888.89

贵州大龙汇源开发投资有限公司（委贷收益） 1,660,525.00 8,233,999.98

西南能矿集团股份有限公司（债权转让款） 6,577,100.00

购买的理财产品到期后收到退回的本金 119,940,000.00

合计 123,784,150.00 24,411,988.87

4、 支付的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

处置子公司贵州能矿锰业集团有限公司的损失 4,230,794.15

为矿权支付的勘查费用 11,119,651.57 8,848,739.66

购买的理财产品到期后收到退回的本金 119,940,000.00

合计 131,059,651.57 13,079,533.81

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第 109 页 共 131 页

5、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

黄金租赁借入资金 94,190,760.88

合计 94,190,760.88

6、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期发生额 上期发生额

黄金租赁借入资金的租金 2,253,335.24

支付为借款做保证金的受限资金等 154,795,215.94

合计 154,795,215.94 2,253,335.24

(四十二) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 16,701,141.09 96,618,906.64

加：资产减值准备 756,197.32 5,931,104.57

固定资产等折旧 2,147,435.38 2,207,314.28

无形资产摊销 15,819.06 5,199.96

长期待摊费用摊销 91,977.48 91,977.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列）-44,863.79

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 17,384,294.32 15,724,798.67

投资损失（收益以“－”号填列） -32,649,024.33 -132,327,216.14

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -92,172.21

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -4,272,375.97 -1,648,234.22

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 132,728,038.63 -25,961,748.76

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,025,891.65 -35,449,323.71

其他

经营活动产生的现金流量净额 101,785,439.12 -74,852,085.02

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

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补充资料 本期金额 上期金额

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 66,210,980.38 158,938,374.69

减：现金的期初余额 158,938,374.69 44,754,238.90

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -92,727,394.31 114,184,135.79

2、 现金和现金等价物的构成

项 目 期末余额 年初余额

一、现 金 66,210,980.38 158,938,374.69

其中：库存现金 41,362.74 197,537.37

可随时用于支付的银行存款 66,169,617.64 152,514,837.32

可随时用于支付的其他货币资金 6,226,000.00

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 66,210,980.38 158,938,374.69

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和

现金等价物154,795,215.94 41,801,323.09

(四十三) 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 -受限原因

货币资金 154,795,215.94 定期存款质押

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 154,795,215.94

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(四十四) 外币货币性项目

1、 外币货币性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 22,871,788.56 6.4831 148,280,092.41

先令 14,151,976.97 0.0031 43,871.13

2、 境外经营实体说明

企业名称 经营地址 记账本位币

西能国际投资有限公司 香港 人民币

贵峰（坦桑尼亚）矿业有限公司 坦桑尼亚 人民币

贵州地质矿业国际投资有限公司 英属维尔京群岛 人民币

贵山(坦桑尼亚)矿业有限公司 坦桑尼亚 人民币

六、 合并范围的变更

本期增加新设三级子公司：贵州省西能石材开发有限公司。

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例(%)取得方式

直接 间接

贵峰（坦桑尼亚）矿业有限公司 坦桑尼亚 坦桑尼亚 开发与勘查 70 设立

贵州地质矿业国际投资有限公司 坦桑尼亚 坦桑尼亚 开发与勘查 100 设立

贵州省能矿进出口有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 批发零售 100 设立

西能国际投资有限公司 香港 香港 贸易 100 设立

贵州西南紫金黄金开发有限公司 贵州贞丰 贵州贞丰 贸易 50 集团公司转入

2、 重要的非全资子公司

子公司名称少数股东

持股比例(%)

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股东

权益余额

贵峰（坦桑尼亚）矿

业有限公司30.00 -7,902.13 159,044.78

贵州西南紫金黄金开

发有限公司50.00 -756,661.14 20,348,163.99

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第 112 页 共 131 页

3、 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称

期末余额 年初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

非流动

负债

负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

非流动

负债

负债合计

贵峰（坦桑尼亚）

矿业有限公司

538,021.03 55,128.21 593,149.24 63,000.00 63,000.00 531,284.55 88,205.13 619,489.68 63,000.00 63,000.00

贵州西南紫金黄金

开发有限公司

121,964,905.43 1,478,374.35 123,443,279.78 82,746,951.80 82,746,951.80 41,273,546.30 5,832,404.87 47,105,951.17 4,896,300.92 4,896,300.92

子公司名称

本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

贵峰（坦桑尼亚）

矿业有限公司

-26,340.44 -26,340.44 6,736.48 -55,119.88 -55,119.88 -18,760.68

贵州西南紫金黄

金开发有限公司

1,607,107,436.50 -1,513,322.27 -1,513,322.27 -30,702,526.32 1,063,584,740.13 -4,647,717.16 -4,647,717.16 6,090,660.54

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第 113 页 共 131 页

(二) 在合营安排或联营企业中的权益

1、 重要的合营企业或联营企业

合营企业或

联营企业名称主要经营地 注册地

业务

性质

持股比例(%) 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

贵州紫金矿业

股份有限公司

贵州省

贞丰县

贵州

贞丰县生产 18.00 权益法

2、 重要联营企业的主要财务信息

项目贵州紫金矿业股份有限公司

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

流动资产 684,416,377.25 498,993,013.33

非流动资产 1,402,186,119.83 1,322,466,063.43

资产合计 2,086,602,497.08 1,821,459,076.76

流动负债 855,238,945.26 768,119,412.31

非流动负债 400,000,000.00 230,000,000.00

负债合计 1,255,238,945.26 998,119,412.31

少数股东权益

归属于母公司股东权益 831,363,551.82 823,339,664.45

按持股比例计算的净资产份额 149,645,439.33 148,201,139.60

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他（专项储备） -83,032.44

对联营企业权益投资的账面价值 149,562,406.89 148,201,139.59

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 1,455,766,975.00 1,834,055,185.69

净利润 57,562,596.09 84,951,034.52

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 57,562,596.09 84,951,034.52

本年度收到的来自联营企业的股利 9,000,000.00 6,000,000.00

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财务报表附注

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3、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目 期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

合营企业：

贵州省贵金属矿产资源综合利用工程技术

研究中心有限公司

2,078,294.03 2,072,074.40

镇远鹰泰钒业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

几内亚金谷矿业股份有限公司 8,201,348.70 7,202,348.70

投资账面价值合计 12,279,642.73 11,274,423.10

下列各项按持股比例计算的合计数 6,219.63 -227,925.60

—净利润 6,219.63 -227,925.60

—其他综合收益

—综合收益总额

联营企业：

贵山(坦桑尼亚)矿业有限公司 1,447,467.29 1,447,582.19

金州能矿股份有限公司 19,438,436.90 3,865,753.98

投资账面价值合计 20,885,904.19 5,313,336.17

下列各项按持股比例计算的合计数 -827,431.98 -3,309,087.52

—净利润 -827,431.98 -3,309,087.52

—其他综合收益

—综合收益总额

八、 与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据、应收款项、短期借款、应付款项

等。这些金融工具的主要目的在于保证公司的运营需要。

公司的金融工具导致的主要风险是：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事

会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，

但是董事会已授权公司风险管理部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效

执行的程序。董事会通过风险管理部递交的风险管理报告来审查已执行程序的有效

性以及风险管理目标和政策的合理性。公司的内部审计师也会审计风险管理的政策

和程序，并且将有关发现汇报给全面风险管理领导小组。

公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可

能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司

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主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风

险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取

时），根据客户信用级别确定销售价格、结算方式、信用期限等。

公司通过对已有客户信用评级的持续监控以及应收账款账龄分析的月度 审核来确

保公司的整体信用风险在可控的范围内。赊销产品时可以要求客户提供相应的担保。

如果是财产抵押担保，对抵押物应当办理抵押登记。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的

风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前短期借款

148,574,825.00元，其中:信用证借款 76,645,525.00元，黄金租赁借款 71,929,300.00

元，都是固定利率借款，避免了公司面临利率变动风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的

风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。公司面临的汇率

风险主要来源于以美元、先令计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额

列示如下：

项目

期末余额 年初余额

美元对换人民币

先令对换

人民币

合计 美元对换人民币

先令对换

人民币

合计

货币资金 148,280,092.41 43,871.13 148,323,963.54 57,322,843.46 9,031.06 57,331,874.52

合计 148,280,092.41 43,871.13 148,323,963.54 57,322,843.46 9,031.06 57,331,874.52

（3）其他价格风险

公司经营范围包括投资国内黄金为主导的矿产资源勘查和开发，黄金和银加工；黄

金和银产品、饰品的批零兼营；投资国际矿产资源勘查和开发；国内和国际贸易；

铁矿、锰矿、铅锌矿、铝矾土、磷矿、重晶石、硫铁矿、硅矿、萤石、铜矿、宝玉

彩石、水晶、冰洲石、钢材、有色金属、贵金属、电解锰的批零兼营；货物和技术

进出口贸易。因此，公司主要承担未来黄金、锰矿石等矿产品的价格变动风险，这

些商品的价格波动可能会影响公司的经营业绩。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资

金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由

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本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券

以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充

足的资金偿还债务。

九、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本公司

的持股比例(%)

母公司对本公司

的表决权比例(%)

西南能矿集团

股份有限公司

贵州省

贵阳市综合 4,184,650,100.00 94.5 97（注 1）

注 1：公司的股东分别为西南能矿集团股份有限公司、西南能矿建设工程有限公司

及贵州奥达物资有限公司，其中西南能矿建设工程有限公司为西南能矿集团股份有

限公司全资子公司，贵州奥达物资有限公司持股比例 3%，因此，西南能矿集团股

份有限公司对本公司的表决权比例为 97%。

本公司最终控制方是：贵州省国有资产管理委员会

(二) 本公司的子公司情况

本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合

营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本公司关系

镇远鹰泰钒业股份有限公司 合营企业

贵山(坦桑尼亚)矿业有限公司 联营企业

贵州紫金矿业股份有限公司 联营企业

几内亚金谷矿业股份有限公司 合营企业

金州能矿股份有限公司 联营企业

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

贵州省地质调查院 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地质环境监测院 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地质矿产中心实验室 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿工程勘察有限公司 公司控股股东的投资者控制下的公司

贵州山水国际旅行社 公司控股股东的投资者控制下的企业

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其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

贵州省地勘装备服务中心 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州浅层地温能开发有限公司 公司控股股东的投资者控制下的公司

贵州地矿风险勘查开发投资有限公司 公司控股股东的投资者控制下的公司

贵州地矿投资有限公司 公司控股股东的投资者控制下的公司

贵州省地质矿产勘查开发局机关服务中心 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 101 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 102 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 103 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 104 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 105 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 106 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 111 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 112 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 113 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 114 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 115 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局 117 地质大队 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局区域地质调查研究院 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州省地矿局地球物理地球化学勘查院 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵阳探矿机械厂 公司控股股东的投资者控制下的企业

贵州地矿测绘院 公司控股股东的投资者控制下的事业单位

贵州能矿锰业集团有限公司 受同一母公司控制

贵州锦麟化工有限责任公司 受同一母公司控制

西南能矿建筑工程有限公司 受同一母公司控制

西南能矿建设工程有限公司 受同一母公司控制

贵阳矿业开发投资股份有限公司 受同一母公司控制

贵州盛世玉业股份有限公司 受同一母公司控制

贵州天然气能源投资股份有限公司 受同一母公司控制

贵州能矿地热投资股份有限公司 受同一母公司控制

遵义能矿投资股份有限公司 受同一母公司控制

贵州能矿织金磷化工有限公司 受同一母公司控制

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其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

贵州贵安能矿产品电子商务股份有限公司 受同一母公司控制

紫金矿业集团股份有限公司 联营企业的母公司

紫金矿业集团（厦门）销售有限公司 联营企业的母公司的附属企业

(五) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

紫金矿业集团股份有限公司 采购原料金及黄金 735,894,289.84 6,022,158.77

紫金矿业集团（厦门）销售有限公司 采购原料金及黄金 53,221.00 392,538.89

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

贵州建强锰业有限公司 销售碳酸锰矿石 27,990,818.86 10,097,114.49

贵州紫金矿业股份有限公司 销售合质金 999,071,324.88 1,048,155,945.22

西南能矿集团股份有限公司 托管费收入 650,000.00

2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司委托管理/出包情况表：

委托方/出包方名称

受托方/承包

方名称

委托/出包

资产类型

委托/出

包起始日

委托/出包

终止日

托管费/出包

费定价依据

本期确认的

托管费/出包费

贵州省地质矿产资源

开发股份有限公司

贵州省地矿局

117地质大队

勘查项目工

程劳务外包

2015.01 2015.12 注 1 1,577,023.00

贵州省地质矿产资源

开发股份有限公司

贵州省地矿局

113地质大队

勘查项目工

程劳务外包

2015.01 2015.12 注 1 114,200.00

注 1：（一）国内地质矿产资源勘查项目：以中国地质调查局《地质调查项目

预算标准》（2010 年试用）为定价依据并结合市场行情确定交易金额。（二）

境外地质矿产资源勘查项目：以中国地质调查局《地质调查项目预算标准》

（2010 年试用）和《国土资源部办公厅、财政部办公厅关于组织申报 2012 年

国外矿产资源风险勘贵州省地质矿产资源开发股份有限公司查专项资金项目

的通知》（国土资厅发[2011]55 号）之附件 12（2012 年国外矿产资源风险勘

查国家和地区调整系数表）为定价依据并结合市场行情确定交易金额。

3、 关联租赁情况

本公司作为承租方：

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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

贵州地矿投资有限公司 门店房租 244,290.00 258,,660.00

4、 关联担保情况

本公司作为被担保方：

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经

履行完毕

西南能矿集团股份有限公司 100,000,000.00 2014.6.20 2015.6.19 是

西南能矿集团股份有限公司 80,000,000.00 2015.9.23 2016.9.22 否

5、 关联方资金拆借

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

贵州紫金矿业股份有限公司 5,000,000.00 2015.12.17 2015.13.18 无利息

金州能矿股份有限公司 22,000,000.00 2015.12.25 2016.1.6 日息万分之 0.5

西南能矿集团股份有限公司 200,000,000.00 2013.8.16 2015.2.15 年利率 6%

6、 关键管理人员薪酬

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 1,667,107.84 1,750,170.86

(六) 关联方应收应付款项

1、 应收项目

项目名称 关联方

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

贵州省地矿局 106 地质大队 19,374,982.75 1,251,098.99 36,617,492.75 1,830,874.64

贵州建强锰业有限公司 1,032,755.89

贵州紫金矿业股份有限公司 3,926,473.52 196,,323.68

预付账款

贵州省地质矿产勘察开发局 2,500,000.00

贵州省地矿局 113 地质大队 1,050,000.00 1,050,000.00

贵州省地矿局 117地质大队 1,700,000.00 248,500.00

贵州能矿锰业集团有限公司 5,800,000.00

紫金矿业集团股份有限公司 364,636.41 50,926.25

紫金矿业集团（厦门）销售有限公司 350.00 53,221.00

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项目名称 关联方

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

贵州地矿投资有限公司 22,992.00

其他应收款

镇远鹰泰钒业股份有限公司 433,854.18 84,775.99 424,164.00 42,208.20

贵州省地矿局地球物理地球化学勘

察院

24,800.00

贵州地矿投资有限公司 20,000.00 20,000.00

西南能矿集团股份有限公司 58,333.33 73,333.33

几内亚金谷矿业股份有限公司 5,151.40 5,151.40

2、 应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额

应付账款

贵州省地矿局 117地质大队 536,100.00

其他应付款

贵州省地矿局 103地质大队 311,193.00 311,193.00

贵州省地矿局 104地质大队 210,000.00 210,000.00

贵州省地矿局 105地质大队 900.00 900.00

贵州省地质矿产勘查开发局 563,500.00 809,826.17

贵山（坦桑尼亚）矿业有限公司 535,826.64 535,826.64

西南能矿集团股份有限公司 215,818,333.32

黔东南东辰矿业有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00

金州能矿股份有限公司 22,000,000.00

预收账款

贵州紫金矿业股份有限公司 82,605,857.02

(七) 关联方承诺

无。

十、 股份支付

无。

十一、 承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1、 资产负债表日存在的重要承诺

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报告期内本公司无需要披露的承诺事项。

2、 公司没有需要披露的承诺事项，也应予以说明：

截止报告期末，本公司无需要披露的重大承诺事项。

(二) 或有事项

报告期内本公司无需要披露的或有事项。

十二、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

无。

(二) 利润分配情况

经公司 2016年 4月 18日第二届董事会第四次会议决议，通过了 2015年度利润分配

方案。具体为：本年不进行利润分配。

上述利润分配预案尚待股东大会通过后实施。

十三、 其他重要事项

截止 2015年 12月 31日，应收湖南科源科技实业有限公司 122,285,035.80元、湖南

科源科技化工有限公司 9,574,396.00元，共计 131,859,431.80元电解锰销售款。由于

欠款方无法偿还该货款，贵公司于 2015 年 11 月 16 日向贵州省高级人民法院提起

诉讼。科源化工和大龙锰业皆系科源实业全资子公司。由于该项合同签订时进行了

股权质押，故贵公司提请法院确认对科源实业所持有的贵州能矿锰业集团有限公司

38%股权（已经办理抵押登记），在上述债权范围内优先受偿；依法确认地矿股份对

大龙锰业所持有的铜仁市万山区盆架山锰业有限公司 38.85%的股权（已经办理抵押

登记），在上述债权范围内优先受偿。贵州省高级人民法院于 2016年 3 月 24日及

2016年 3月 30日开庭审理，目前等待法院判决，尚未结案。

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十四、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、 应收账款分类披露

类别

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额

比例

（%）金额

比例

（%）金额

比例

（%）金额

比例

（%）

单项金额重大并单独计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款151,234,479.49 100.00 10,481,259.22 6.93 140,753,220.27 168,476,985.75 100.00 8,423,846.23 5.00 160,053,139.52

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 151,234,479.49 100.00 10,481,259.22 140,753,220.27 168,476,985.75 100.00 8,423,846.23 160,053,139.52

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

1年以内 5,257,493.74 262,874.50 5.00

1至 2年 145,976,985.75 10,218,384.72 7.00

2至 3年

3至 4年

4至 5年

5年以上

合计 151,234,479.49 10,481,259.22

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十）。

2、 按欠款方归集的期末余额前三名的应收款情况

单位名称

期末余额

应收账款占应收账款合计数的

比例(%)坏账准备

湖南科源科技化工有限公司 122,285,035.80 80.86 8,559,952.51

贵州省地矿局 106 地质大队 19,374,982.75 12.81 1,251,098.99

湖南科源科技实业有限公司 9,574,396.00 6.33 670,207.72

合计 151,234,479.49 100.00 10,481,259.22

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(二) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

类别

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备账面价值

账面余额 坏账准备账面价值

金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

单项金额重大并单独计提坏账

准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏账

准备的其他应收款2,002,380.98 100.00 93,698.45 4.68 1,908,682.53 9,319,695.01 100.00 1,549,821.39 16.63 7,769,873.62

单项金额不重大但单独计提坏

账准备的其他应收款

合计 2,002,380.98 100.00 93,698.45 1,908,682.53 9,319,695.01 100.00 1,549,821.39 7,769,873.62

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

1年以内 9,690.18 484.51 5.00

1至 2年 131,627.70 9,213.94 7.00

2至 3年

3至 4年 420,000.00 84,000.00 20.00

4至 5年

5年以上

合计 561,317.88 93,698.45

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十）。

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

内部应收款项及有确凿证据能收回的款项 1,441,063.10

合计 1,441,063.10

确定该组合依据的说明：确定该组合依据的说明详见附注三、（十）。

2、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

职工借款 82,675.80 132,386.58

保证金及押金 10,000.00 10,000.00

关联方往来 1,792,241.48 1,535,044.73

单位往来 117,463.70 7,642,263.70

合计 2,002,380.98 9,319,695.01

3、 按欠款方归集的期末余额前三名的其他应收款情况：

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款

合计数的比例(%)

坏账准备

期末余额

贵州省能矿进出口有

限公司

(合并）关联

方往来

1,358,387.30 1-2 年 67.84

镇远鹰泰钒业股份有

限公司

关联方往

来

433,581.181年以内（9,690.18）

1-2 年（4,164.00）21.65 84,775.99

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第 126 页 共 131 页

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款

合计数的比例(%)

坏账准备

期末余额

3-4年（420,000.00）

中国地大贵州校友会 代付款 117,463.70 1-2 年 5.87 8,222.46

合计 / 1,909,432.18 / 96.36 92,998.45

(三) 长期股权投资

项目

期末余额 年初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 94,303,296.50 94,303,296.50 79,069,541.01 79,069,541.01

对联营、合营企业

投资

174,526,605.11 174,526,605.11 157,586,550.16 157,586,550.16

合计 268,829,901.61 268,829,901.61 236,656,091.17 236,656,091.17

1、 对子公司投资

被投资单位 年初余额 本期增加

本期

减少

期末余额

本期计提

减值准备

减值准备

期末余额

贵峰（坦桑尼亚矿业有限公司 5,601,960.00 5,601,960.00

贵州省地质矿业国际投资有限

公司

18,467,581.01 15,233,755.49 33,701,336.50

贵州省能矿进出口有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

西能国际投资有限公司

贵州西南紫金黄金有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00

合计 79,069,541.01 15,233,755.49 94,303,296.50

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2、 对联营、合营企业投资

被投资单位 年初余额

本期增减变动

期末余额

本期计提

减值准备

减值准备

期末余额追加投资

减少

投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合收

益调整

其他权

益变动

宣告发放现金

股利或利润

其

他

1．合营企业

贵州省贵金属矿产资源综合利用

工程技术

2,072,074.40 6,219.63 2,078,294.03

镇远鹰泰钒业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

小计 4,072,074.40 6,219.63 4,078,294.03

2．联营企业

贵州紫金矿业股份有限公司 148,201,139.59 10,361,267.30 9,000,000.00 149,562,406.89

贵山（坦桑尼亚）矿业有限公司 1,447,582.19 -114.90 1,447,467.29

贵州金州能矿股份有限公司 3,865,753.98 16,400,000.00 -827,317.08 19,438,436.90

小计 153,514,475.76 16,400,000.00 9,533,835.32 9,000,000.00 170,448,311.08

合计 157,586,550.16 16,400,000.00 9,540,054.95 9,000,000.00 174,526,605.11

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(四) 营业收入和营业成本

项 目本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务（注 1） 650,000.00 211,326.30 163,908,420.78 159,330,800.33

其他业务

合计 650,000.00 211,326.30 163,908,420.78 159,330,800.33

(五) 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 9,540,054.95 15,542,736.03

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有

期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取

得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,196,429.65

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

其他 3,844,150.00 115,455,160.12

合计 28,580,634.60 130,997,896.15

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十五、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定

额或定量享受的政府补助除外）4,419,720.94

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 3,844,150.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,000,000.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -5,565,967.74

少数股东权益影响额

合计 16,697,903.20

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(二) 净资产收益率及每股收益：

报告期利润加权平均净资产

收益率（%）

每股收益（元）

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 3.69 0.15 0.15

扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润0.17 0.01 0.01

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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并

盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会秘书办公室