vahearuanne 2017a. ii kvartal - compensa life · 2017. 8. 31. · vahearuanne 2017a. ii kvartal...

VAHEARUANNE 2017a. II kvartal

COMPENSA LIFE VIENNA INSURANCE GROUP SE Äriregistri kood 10055769

Aadress Narva mnt 63/2, 10152 Tallinn Telefon 610 3000 E-post [email protected] Veeb www.compensalife.ee Aruandeperiood 01.01.2017 – 30.06.2017 Audiitor KPMG Baltics OÜ Tegevusala elukindlustus, kood 6511

Compensa Life Vienna Insurance Group SE Vahearuanne, 2017 II kvartal

2

Sisukord

Sisukord .................................................................................................................... 2

Seletuskiri vahearuande juurde ................................................................................ 4

1. Sissejuhatus .................................................................................................................................. 4

2. Juhtimine ....................................................................................................................................... 5

3. Personal ........................................................................................................................................ 5

4. Majandustulemused ...................................................................................................................... 5

5. Investeeringud ............................................................................................................................... 6

6. Müügitegevus ................................................................................................................................ 6

7. Tegevused 2017. aastal ................................................................................................................ 7

Juhatuse allkirjad 2017. aasta II kvartali vahearuande juurde .................................. 8

Raamatupidamise vahearuanne 2017 II kvartal ....................................................... 9

Lühendatud kasumiaruanne 2017 I poolaasta .................................................................................. 9

Lühendatud koondkasumiaruanne 2017 I poolaasta ...................................................................... 10

Lühendatud kasumiaruanne 2017 II kvartal .................................................................................... 11

Lühendatud koondkasumiaruanne 2017 II kvartal .......................................................................... 12

Lühendatud bilanss 30.06.2017 ...................................................................................................... 13

Lühendatud rahavoogude aruanne 2017 I poolaasta ..................................................................... 14

Lühendatud omakapitali muutuste aruanne 30.06.2017 ................................................................. 15

2017. aasta II kvartali vahearuande lisad ....................................................................................... 16

Lisa 1 Vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted ............................................. 16

Lisa 2 Aruandeperioodil toimunud sündmused ja muutused, millel on oluline mõju ettevõtte majandustulemustele ...................................................................................................... 16

Lisa 3 Tehingud seotud osapooltega ........................................................................................ 16


3


4

Seletuskiri vahearuande juurde

1. Sissejuhatus

Compensa Life Vienna Insurance Group SE (edaspidi Compensa Elukindlustus) on üks vanimaid elukindlustusseltse Baltikumis, mille peakontor asub Eestis ja filiaalid Lätis ja Leedus. Compensa Elukindlustus kuulub täielikult Austria juhtivale kindlustusgrupile VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe (edaspidi VIG või Grupp).

Compensa Elukindlustuse juured ulatuvad 1993. aastasse, mil Eestis asutati Seesam Elukindlustus. Aastal 2007 ühendati sama kaubamärki kasutavad elukindlustusseltsid Eestis, Lätis ja Leedus ning registreeriti Euroopa äriühing Seesam Life Insurance SE peakontoriga Eestis. Aastast 2008 on Compensa Elukindlustuse omanikuks Vienna Insurance Group. Uut ärinime ja omaniku kaubamärki Compensa kasutab ettevõte alates 2009. aastast.

Compensa Elukindlustusel on kolmes Balti riigis kokku 20 kontorit ning ettevõttes töötab ligikaudu 186 inimest. Aastast 2015 kuuluvad Compensa Elukindlustusega ühte konsolideerimisgruppi (edaspidi Compensa) Vienibas Gatve Investment OÜ, Compensa Life Distribution, UAB (Compensa Elukindlustuse tütarettevõtted) ja Vienibas Gatve Properties SIA (Vienibas Gatve Investment OÜ tütarettevõte). Tütarettevõtetes töötas seisuga 30.06.2017 kokku 12 inimest.

Compensa Elukindlustuse eesmärgiks on aidata oma klientidel finantsriskidega toime tulla, pakkudes selleks paindlikke ja kaasaegseid kindlustuslahendusi. Compensa Elukindlustuse tooteportfelli kuuluvad garanteeritud tootlusega ja investeerimisriskiga kogumistooted, surmajuhtumikaitsega elukindlustustooted, õnnetusjuhtumikindlustus ning erinevad lisakindlustused. Ettevõtte filiaalides Lätis ja Leedus pakutakse ka tervisekindlustust.

Compensa Elukindlustuse äritegevus on suunatud nii era- kui ka äriklientidele. Baltikumis teenindab Compensa Elukindlustus kokku üle 91 000 kliendi, kelle varade maht ulatub ligi 216,2 miljoni euroni. Eestis on Compensa Elukindlustus suurim kindlustuspensionide väljamaksja. Compensa Elukindlustuse tegevuse üle teostab finantsjärelvalvet Finantsinspektsioon.

Vienna Insurance Group on üks suurimaid börsil noteeritud rahvusvahelistest kindlustuskontsernidest Kesk- ja Ida- Euroopas ja tegutseb nii elukindlustuse- kui ka kahju- ja edasikindlustuse valdkonnas. Gruppi kuulub ligikaudu 50 kindlustusseltsi 25 riigist, kus töötab kokku umbes 25 000 töötajat. Grupi peakontor asub Viinis.

VIG eesmärgiks on tagada finantsstabiilsus ja kõrgel tasemel turvalisus oma klientidele, aktsionäridele, partneritele ja töötajatele. Läbi konservatiivse investeerimispoliitika on VIG saavutanud kõrge rahvusvahelise krediidireitingu Standard&Poor’s A+. Grupi aktsiad on noteeritud Viini ja Praha börsidel.

VIG kindlustusmaksete kogumaht ulatus 2017. aasta l poolaastal 4,97 miljardi euroni, millest ligikaudu pool laekus Kesk- ja Ida-Euroopa piirkonnast. VIG majandustulemuste kohta saab lisainformatsiooni veebilehe aadressil www.vig.com.


5

2. Juhtimine

Compensa Elukindlustuse juhatus on neljaliikmeline ja sinna kuuluvad juhatuse esimees Olga Reznik ning liikmed Tanel Talme, Tomas Milašius ja Viktors Gustsons. Juhatuse liikmete volitused kehtivad kuni 30. juunini 2020. aastal. Juhatuse liikmete vastutusvaldkonnad on järgmised:

Juhatuse esimees Olga Reznik vastutab Baltikumis Compensa üldjuhtimise, juriidiliste teenuste, vastavuskontrolli ja riskijuhtimise, kindlustustehniliste teenuste ja tootearenduse eest. Lisaks vastutab juhatuse esimees turunduse ja personalijuhtimise eest Eestis ja Baltikumis ning täiendavalt üksuse juhtimise, kahjukäsitluse, müügijuhtimise ja kliendihalduse, kindlustuslepingute haldamise ja kindlustusriskide hindamise eest Eestis.

Juhatuse liikme Tanel Talme vastutusvaldkonnad Baltikumis on IT teenused, kontrolling (controlling), finants- ja investeerimisteenused ning rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamine. Samuti on tema vastutusvaldkonnas juhatuse aseesimehe kohustuste täitmine.

Juhatuse liikmed Läti filiaali juht Viktors Gustsons ja Leedu filiaali juht Tomas Milašius vastutavad filiaalide üldjuhtimise ning müügi-, kliendihalduse- ja turundustegevuse eest, samuti kahjukäsitluse ja kindlustusriskide hindamise eest ning personalijuhtimise eest filiaalides.

Compensa Elukindlustuse nõukogu on viieliikmeline ja sinna kuuluvad nõukogu esimees Franz Fuchs ning nõukogu liikmed Elisabeth Stadler, Ireneusz Arczewski, Artur Borowinski ja Roman Theisen.

Aktuaarse funktsiooni eest Compensa Elukindlustuses vastutab Compensa Leedu filiaali peaaktuaar Sigita Ažusieniene. Compensa Elukindlustuse riskijuht on Artjom Saia.

Siseauditi korraldamise funktsiooni eest Compensa Elukindlustuses vastutab juhatuse esimees Olga Reznik. Alates 1. jaanuarist 2017 on Compensa Elukindlustuse siseauditi juht Audrius Sakalauskas.

Compensa Elukindlustuse audiitor on KPMG Baltics OÜ.

3. Personal

2017 aasta 30.06.2017 seisuga töötas Compensa Elukindlustuses 179 töötajat, kellest 56 töötas Eesti üksuses, 52 Läti filiaalis ja 71 Leedu filiaalis. Lapsehoolduspuhkusel viibisid sealhulgas 14 töötajat ( 2 töötajat peakontorist Eesti, 3 töötajat Läti filiaalist ning 9 töötajat Leedu filiaalist). Tütarettevõtetes töötas 30.06.2017 seisuga 12 töötajat.

Aruandeperioodi keskmine töötajate arv Compensas Elukindlustuses oli 157 (2016. aasta lõpus 159 ning töötasukulu koos agenditasude ja vastavate maksudega 2,16 miljonit eurot (2016. aasta samal perioodil 2,09 miljonit eurot).

4. Majandustulemused

Compensa konsolideeritud tulemuseks Baltikumis kujunes 2017. aasta I poolaastal 2,27 miljonit eurot kasumit (2016 I poolaastal vastavalt 0,64 miljonit kahjumit). Compensa Elukindlustuse kasum oli I poolaastal 2,44 miljonit eurot (2016. aastal teenis Compensa Elukindlustus I poolaastal 0,40 miljonit eurot kahjumit).

Compensa müügikäive jätkas kasvamist. Kindlustusmakseid koguti 37,40 miljonit eurot, mis on 4,5% rohkem võrreldes eelmise aasta sama perioodiga (2016. aasta I poolaastal 35,80 miljonit eurot). Väljamakseid tehti I poolaastal kogusummas 9,41 miljonit eurot, mis on 7,6% rohkem kui eelmisel aastal samal perioodil (2016. aasta l poolaastal 8,70 miljonit eurot).

Compensa tegevuskulud (lepingute sõlmimiskulud ja administratiivkulud) olid 2017. aasta I poolaastal kokku 7,90 miljonit eurot (2016. aastal samal perioodil 7,52 miljonit eurot), mis eelmise aastaga on kasvanud 4,9% võrra. Tegevuskulude kasv 2017. aasta I poolaastal tulenes peamiselt sõlmimiskulude kasvust, mis suurenesid 3,4%, kokku 6,01 miljonit eurot (2016. aasta I poolaastal 5,81 miljonit eurot) ja moodustasid tegevuskuludest 76,0% (2016. aasta samal perioodil 77,2%).

Compensa aktsiakapitali suurus on 11 604 000 eurot.


6

5. Investeeringud

Compensa teenis 2017. aasta I poolaastal investeerimistegevuselt netotulu 3,24 miljonit eurot (2016. aasta l poolaastal 2,08 miljonit eurot).

Compensa konservatiivne investeerimispoliitika on suunatud pikaajalise finantstootluse ja –stabiilsuse tagamisele, säilitades samas ka investeeringute likviidsuse ja hajususe.

Seisuga 30.06.2017 moodustab 0,9% investeeringutest kinnisvarainvesteering, investeeringud aktsiatesse ja fondidesse koos investeerimisriskiga kindlustuslepingute alusvaraga moodustasid 22,7% finantsvaradest (2016. aasta lõpus 22,4%), lunastustähtajani hoitavad investeeringud moodustasid 26,6% finantsvaradest (2016. aasta lõpus 28,7%), müügivalmis varade osakaal finantsvaradest moodustas 43,2% (2016. aasta lõpus 41%), laenud ja muud nõuded (tähtajalised hoiused) moodustasid 6,6% finantsvaradest (2016. aasta lõpus 6,9%).

Compensa soovib tagada oma klientidele pikaajalise kindlustunde ja stabiilsuse investeeringute tootluses. Klientide lepingute katteks olevad investeeringud moodustasid 2017. aasta 30.06.2017 seisuga 216,20 miljonit eurot (2016. aasta lõpus 199,08 miljonit eurot), kasvades poole aastaga 7,9% ehk 17,12 miljoni euro võrra.

6. Müügitegevus

Kindlustusmakseid laekus kolmes Balti riigis 2017. aasta 6 kuuga kokku 219 miljonit eurot (2016. aastal 6 kuuga 198,3 miljonit eurot) ning elukindlustusturg kasvas kokkuvõtvalt 11,6%. Eestis oli tõus ligikaudu 6,5%, Lätis 19,8% ja Leedus 9,7% (2016. aasta 6 kuud Eestis langus -3,0%, Lätis -3,5% ja Leedus -4,6%).

Compensa kogulaekumiste maht ulatus 2017. aasta esimesel poolaastal Baltikumis 37,39 miljoni euroni, mis kasvas võrrelduna eelmise aasta sama perioodiga kokkuvõtvalt 4,45% (2016. aastal 6 kuu laekumine 35,80 miljonit eurot). Kindlustusmaksete kogulaekumise põhjal on Compensa turuosa Baltikumis ligikaudu 17,1% (2016. aasta 6 kuud 18,3%). Eestis vähenes laekumiste maht 15,10% ja Lätis 6,29%, Leedus oli kasv 19,50%.

Seisuga 30.06.2017 oli Compensa Elukindlustusel kokku 109 684 jõusolevat kindlustuslepingut, millest 5 391 lepingut sõlmiti teises kvartalis. Compensa kindlustuslepingutes on kindlustatud üle 180 000 isiku kogu Baltikumis.

Tabel. Compensa kindlustusmaksete laekumiste võrdlus 2017/2016

Kindlustusmaksed kokku (miljonit eurot) 6 kuud 2017 6 kuud 2016 Muutus

Eesti 8,25 9,71 -15,1%

Leedu 22,03 18,49 19,1%

Läti 7,12 7,60 -6,3%

Kokku 37,40 35,80 4,5%

* Kogutud kindlustusmaksed sisaldavad laekumisi nii kindlustus- kui ka investeerimislepingutele. Laekumisi investeerimislepingute alusel ei kajastata kasumiaruande real „Brutopreemiad“.


7

7. Tegevused 2017. aastal

Klientide usaldus ning rahulolu on Compensale esmatähtsad, seetõttu on meie prioriteediks kliendisuhete tugevdamine läbi kindlustusteenuse arendamise ja klienditeeninduse kvaliteedi tõstmise. Jätkuvalt on fookuses kahjukäsitluse tõhustamine, mis peab toimuma kliendi jaoks kiirelt ja mugavalt.

Kõikides riikides jätkame tegevusi brändi tuntuse kasvatamiseks ja Compensa positsiooni tugevdamiseks kohalikul kindlustusturul, samuti üldise kindlustusteadlikkuse tõstmiseks ühiskonnas.

Seoses aastatel 2017 ja 2018 jõustuvate uute EL regulatsioonidega on käesoleval aastal käimas mitmed Baltikumi-ülesed projektid tagamaks uute nõuete täitmine Compensa Elukindlustuse poolt.

___________________

Olga Reznik Juhatuse esimees


8

Juhatuse allkirjad 2017. aasta II kvartali vahearuande juurde

Juhatus kinnitab lehekülgedel 9 kuni 17 toodud Compensa Life Vienna Insurance Group SE 2017. aasta II kvartali vahearuande koostamise õigsust.

___________________

Juhatuse esimees Olga Reznik

___________________

Juhatuse liige Tanel Talme

___________________

Juhatuse liige Viktors Gustsons

___________________

Juhatuse liige Tomas Milašius

____ . _______________ 2017


9

Raamatupidamise vahearuanne 2017 II kvartal

Lühendatud kasumiaruanne 2017 I poolaasta

eurodes 6 kuud 2017

6 kuud 2016

Konsol. 6 kuud 2017

Konsol. 6 kuud 2016

Brutopreemiad 27 791 657 27 464 570 27 791 657 27 464 570

Edasikindlustuse preemiad -1 028 834 -904 083 -1 028 834 -904 083

Netopreemiad 26 762 823 26 560 487 26 762 823 26 560 487

Teenustasud 2 363 818 1 834 077 2 363 818 1 834 077

Investeeringutulud 2 351 345 2 201 662 2 015 432 1 815 561

Netotulu / kulu investeeringute realiseerimisest 799 68 806 799 68 806

Neto investeeringute väärtuse muutus läbi kasumiaruande

1 227 703 -191 210 1 227 703 -191 210

Muud tulud 677 043 509 723 787 041 633 358

Tulud kokku 33 383 530 30 983 546 33 157 615 30 721 079

Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus

-21 448 793 -23 536 008 -21 448 793 -23 536 008

Rahuldamata nõuete eraldise muutus ja nõuete käsitluskulud

-1 090 369 251 078 -1 090 369 251 078

Edasikindlustaja osa esinenud nõuetes 385 025 437 817 385 025 437 817

Esinenud nõuded netona edasikindlustusest

-22 154 136 -22 847 114 -22 154 136 -22 847 114

Investeerimisriskiga lepingute finantskohustuste väärtuse muutus

-620 154 58 579 -620 154 58 579

Investeerimislepingute finantskohustuste väärtuse muutus

0 -599 670 0 -599 670

Sõlmimiskulud -6 011 004 -5 808 375 -5 946 354 -5 653 312

Administratiivkulud -1 893 730 -1 711 591 -1 854 835 -1 783 291

Investeeringute halduskulud -147 127 -166 880 -147 127 -166 880

Muud tegevuskulud -59 266 -208 817 -102 729 -257 279

Kulud kokku -8 111 127 -7 895 662 -8 051 046 -7 860 763

Kasum (-kahjum) enne maksustamist 2 498 114 -300 321 2 332 280 -527 888

Tulumaks -58 782 -94 714 -65 115 -116 246

Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 2 439 332 -395 035 2 267 165 -644 134


10

Lühendatud koondkasumiaruanne 2017 I poolaasta

eurodes 6 kuud 2017

6 kuud 2016

Konsol. 6 kuud 2017

Konsol. 6 kuud 2016

Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 2 439 332 -395 035 2 267 165 -644 134

Muud koondkasumid

Kasum (-kahjum) õiglase väärtuse muutusest müügiootel finantsvaradelt

-1 130 741 2 774 137 -1 130 741 2 774 137

- väärtuse muutus -1 130 741 2 774 137 -1 130 741 2 774 137

Aruandeaasta muu koondkasum (-kahjum) kokku

-1 130 741 2 774 137 -1 130 741 2 774 137

Kokku aruandeperioodi koondkasum (- kahjum)

1 308 591 2 379 102 1 136 424 2 130 003


11

Lühendatud kasumiaruanne 2017 II kvartal

eurodes II kv 2017 II kv 2016

Konsol. II kv. 2017

Konsol. II kv. 2016

Brutopreemiad 13 940 155 13 354 803 13 940 155 13 354 803

Edasikindlustuse preemiad -519 287 -458 961 -519 287 -458 961

Netopreemiad 13 420 868 12 895 842 13 420 868 12 895 842

Teenustasud 1 279 049 1 072 644 1 279 049 1 072 644

Investeeringutulud 1 335 199 547 221 1 017 143 933 322

Netotulu / kulu investeeringute realiseerimisest -2 520 -18 986 -2 520 -18 986

Neto investeeringute väärtuse muutus läbi kasumiaruande

-216 786 325 192 -216 786 325 192

Muud tulud 307 396 349 276 361 800 225 641

Tulud kokku 16 123 206 15 171 189 15 859 554 15 433 655

Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus

-10 702 298 -10 961 738 -10 702 298 -10 961 738

Rahuldamata nõuete eraldise muutus ja nõuete käsitluskulud

-87 396 580 469 -87 396 580 469

Edasikindlustaja osa esinenud nõuetes 207 339 221 758 207 339 221 758

Esinenud nõuded netona edasikindlustusest

-10 582 355 -10 159 511 -10 582 355 -10 159 511

Investeerimisriskiga lepingute finantskohustuste väärtuse muutus

-228 291 -395 051 -228 291 -395 051

Investeerimislepingute finantskohustuste väärtuse muutus

0 -422 734 0 -422 734

Sõlmimiskulud -3 103 371 -2 805 644 -3 044 368 -2 960 707

Administratiivkulud -1 082 675 -1 015 749 -1 041 541 -944 048

Investeeringute halduskulud -82 723 -89 946 -82 723 -89 946

Muud tegevuskulud -27 983 -101 804 -50 126 -53 342

Kulud kokku -4 296 752 -4 013 143 -4 218 758 -4 048 042

Kasum (-kahjum) enne maksustamist 1 015 808 180 750 830 150 408 317

Tulumaks 6 401 -73 965 68 -52 433

Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 1 022 210 106 785 830 218 355 884


12

Lühendatud koondkasumiaruanne 2017 II kvartal

eurodes II kv 2017 II kv 2016

Konsol. II kv. 2017

Konsol. II kv. 2016

Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 1 022 210 106 785 830 218 355 884

Muud koondkasumid

Kasum (-kahjum) õiglase väärtuse muutusest müügiootel finantsvaradelt

-274 059 4 727 805 -274 059 4 727 805

Aruandeaasta muu koondkasum (-kahjum) kokku

-274 059 4 727 805 -274 058 4 727 805

Kokku aruandeperioodi koondkasum (- kahjum)

748 151 4 834 590 556 160 5 083 689


13

Lühendatud bilanss 30.06.2017

eurodes 30.06.2017 31.12.2016 Konsol. 30.06.2017

Konsol. 31.12.2016

VARAD

Materiaalne põhivara 491 821 548 580 1 124 305 1 187 918

Immateriaalne põhivara 1 257 259 1 264 676 4 321 726 4 332 990

Kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekud 4 675 655 5 707 137 5 164 033 5 707 137

Kinnisvarainvesteeringud 0 0 2 091 133 2 091 133

Finantsinvesteeringud kokku

Investeeringud tütarettevõtetesse 3 530 507 3 530 507 0 0

Aktsiad ja osad kajastatud õiglases väärtuses läbi kasumiaruande

54 501 497 49 399 006 54 501 497 49 399 006

Lunastustähtajani hoitavad investeeringud 63 897 152 63 204 659 63 897 152 63 204 659

Müügiootel finantsvara 103 773 669 90 289 156 103 773 669 90 289 156

Laenud ja nõuded 18 912 821 18 150 554 15 940 099 15 243 919

Finantsinvesteeringud kokku 244 615 645 224 573 882 238 112 417 218 136 739

Muud nõuded 687 870 277 412 268 104 283 034

Edasilükkunud tulumaksuvarad 184 610 218 110 185 086 218 587

Raha ja raha ekvivalendid 3 056 319 6 487 878 3 523 499 7 057 337

Varad kokku 254 969 178 239 077 674 254 790 304 239 014 876

OMAKAPITAL

Aktsiakapital 11 604 000 11 604 000 11 604 000 11 604 000

Ülekurss 9 465 795 9 465 795 9 465 795 9 465 795

Reservkapital 727 156 621 819 727 156 621 819

Muud reservid 5 579 052 6 709 793 5 579 052 6 709 793

Jaotamata kasum (kahjum) 6 106 125 4 772 129 5 869 220 4 748 862

Omakapital kokku 33 482 128 33 173 536 33 245 223 33 150 269

KOHUSTUSED

Allutatud laen 2 000 000 2 000 000 2 000 000 2 000 000

Kohustused kindlustuslepingutest 136 218 676 124 090 905 136 218 676 124 090 905

Kohustused edasikindlustuslepingutest 71 455 35 273 71 455 35 273

Finantskohustused investeerimisriskiga lepingutest 31 924 536 28 674 785 31 924 536 28 674 785

Finantskohustused investeerimislepingutest 48 058 677 46 314 428 48 058 677 46 314 428

Muud kohustused 3 213 707 4 788 746 3 271 737 4 749 216

Kohustused kokku 221 487 050 205 904 137 221 545 081 205 864 608

OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU 254 969 178 239 077 674 254 790 304 239 014 876


14

Lühendatud rahavoogude aruanne 2017 I poolaasta

eurodes 6 kuud 2017 6 kuud 2016 Konsol. 6 kuud 2017

Konsol. 6 kuud 2016

RAHAVOOD ÄRITEGEVUSEST

Laekunud kindlustuspreemiad 25 604 969 24 853 464 25 604 969 24 853 464

Laekunud investeerimislepingutelt 9 605 321 8 338 248 9 605 321 8 338 248

Makstud hüvitised ja kahjud -8 658 941 -8 104 722 -8 658 941 -8 104 722

Finantskohustuste väljamaksed -2 568 143 -2 199 310 -2 568 143 -1 205 378

Edasikindlustuspreemiad, kahjud ja komisjonid (neto) -60 397 -47 039 -60 397 -47 039

Makstud tegevuskulud -9 157 653 -7 441 873 -9 768 233 -8 189 499

Muud tulud ja kulud 171 599 -573 582 926 755 -447 414

Neto rahavood aktsiatelt ja osakutelt -3 863 857 -1 924 495 -3 863 857 -1 924 495

Saadud dividendid 383 913 369 627 83 913 19 627

Neto rahavood võlainstrumentidest ja deposiitidest -16 467 777 -17 501 650 -16 467 777 -17 501 650

Saadud intressid 3 030 719 2 636 137 3 030 719 2 636 137

Makstud varahaldusteenuste kulud -79 458 -121 036 -79 458 -121 036

Rahavood äritegevusest kokku -2 059 705 -1 716 231 -2 215 129 -1 693 757

RAHAVOOD INVESTEERIMISTEGEVUSEST

Tütarettevõtte soetus -100 000 -100 000 -100 000 -100 000

Materiaalse ja immateriaalse põhivara soetus/müük -293 572 -375 076 -293 572 -375 076

Antud laenude tagasimaksed 11 885 0 11 885 0

Saadud intressid investeerimisest 10 305 0 10 305 0

Rahavood investeerimistegevusest kokku -371 382 -475 076 -371 382 -475 076

RAHAVOOD FINANTSEERIMISEST

Sissemaksed omakapitali 0 5 000 000 0 5 000 000

Makstud dividendid -1 000 000 0 -1 000 000 0

Rahavood finantseerimisest kokku -1 000 000 5 000 000 -1 000 000 5 000 000

RAHAVOOD KOKKU -3 431 087 2 808 693 -3 586 511 2 634 512

RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI ALGUSES 6 487 878 1 015 318 7 057 337 1 555 254

Raha ja raha ekvivalentide muutus -3 431 087 2 808 694 -3 586 511 2 634 512

Valuutakursside muutuste mõju -472 -678 -472 -678

RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI LÕPUS 3 056 319 3 823 334 3 470 354 4 189 088


15

Lühendatud omakapitali muutuste aruanne 30.06.2017 Aktsia-

kapital Aažio Reserv-kapital

Muud reservid

Jaotamata kasum

Kokku

Saldo 31.12.2015 9 104 000 6 965 795 524 933 3 655 117 2 739 010 17 064 611

Aktsiakapitali suurendamine 2 500 000 2 500 000 0 0 0 5 000 000

Kasumi jaotus 0 0 96 886 0 -96 886 0

Kokku tehingud ettevõtte omanikega 2 500 000 2 500 000 96 886 0 -96 886 5 000 000

Muu koondkasum/kahjum

Muude reservide muutus 0 0 0 3 054 676 0 3 054 676

Muu koondkasum/kahjum kokku 0 0 0 3 054 676 0 3 054 676

Aruandeaasta kasum (-kahjum) 0 0 0 0 2 106 738 2 106 738

Aruandeperioodi koondkasum (kahjum) kokku 0 0 0 3 054 676 2 106 738 5 161 414

Saldo 31.12.2016 11 604 000 9 465 795 621 819 6 709 793 4 748 862 33 150 269

Tehingud ettevõtte omanikega

Kasumi jaotus 0 0 105 337 0 -1 105 337 -1 000 000

Kokku tehingud ettevõtte omanikega 0 0 105 337 0 -1 105 337 -1 000 000

Muu koondkasum/kahjum

Muude reservide muutus 0 0 0 -1 130 741 0 -1 130 741

Muu koondkasum/kahjum kokku 0 0 0 -1 130 741 0 -1 130 741

Aruandeaasta kasum (-kahjum) 0 0 0 0 2 225 695 2 225 695

Aruandeperioodi koondkasum (kahjum) kokku 0 0 0 -1 130 741 2 225 695 1 094 953

Saldo 30.06.2017 11 604 000 9 465 795 727 156 5 579 052 5 869 220 33 245 223


16

2017. aasta II kvartali vahearuande lisad

Lisa 1 Vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted

Käesolev vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardi IAS 34 Vahearuanded nõuetega lühendatud vahearuannete kohta.

Käesolevas vahearuandes on kasutatud samu arvestusmeetodeid kui 31.12.2016 lõppenud majandusaasta kohta koostatud aastaaruandes, mis on kättesaadav www.compensalife.ee. Käesolevas vahearuandes neid arvestuspõhimõtteid uuesti lahti ei kirjutata.

Lisa 2 Aruandeperioodil toimunud sündmused ja muutused, millel on oluline mõju ettevõtte majandustulemustele

Madala riskiga valitsuste ja ettevõtete võlakirjad pakuvad väikest tootlust, mistõttu on keeruline leida uusi sobivaid investeerimisvõimalusi. Nimetatud tegurid on mõjutanud otseselt ka investeerimis-tulemusi.

Hinnangud tuleviku suremusele, tegevuskuludele ja lepingute katkestusmääradele võrreldes möödu-nud aastaga ei ole muutunud.

Muutusi ei ole toimunud ka ettevõtte kindlustusriskide juhtimise põhimõtetes. Finantsriskide võtmises jätkatakse konservatiivsemate põhimõtete järgi.

Lisa 3 Tehingud seotud osapooltega Tabel. Compensa Life Vienna Insurance Group SE ostetud teenused 2017/2016

eurodes 6 kuud 2017

6 kuud 2016

Juhatuse liikmete tasud koos vastavate maksudega 394 625 384 858

Emaettevõtja Vienna Insurance Group AG Wiener Versicherung Gruppe

Edasikindlustus 427 127 443 834

Muud teenused 10 651 5 209

Grupi ettevõte TBIH Financial Services N.V

Allutatud laenu intressid 45 506 54 548

Grupi ettevõte VIG Re zajišťovna a.s.

Edasikindlustus 54 342 39 903

Grupi ettevõte LVP Holding GmbH

Allutatud laenu intress 9 342 0

Compensa võttis 29.12.2008 emaettevõttelt VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe allutatud laenu summas 2 miljonit eurot. Laenu pikkus on 10 aastat. Laenu intresse on arvestatud 2017. aasta 6 kuuga 27 123 eurot (2016. aasta samal perioodil 27 425 eurot).

Mais 2011 anti laen üle Grupi ettevõttele TBIH Financial Services N.V. Mais 2017 loovutas TBIH Financial Service N.V laenu Grupi ettevõttele LVP Holding GmbH (LVP). Laenu kõik tingimused jäid samaks.


17

Kohustused seisuga 30.06.2017 Grupi ettevõtete ees seoses laenuga on järgmised:

• LVP - Laenu põhiosa kohustus 2 miljonit eurot (30.06.2016 seisuga 0 miljonit eurot) ja intressikohustus 9 342 eurot.

• TBIH – Laenu põhiosa kohustus 0 eurot (30.06.2016 seisuga 2 miljonit eurot) ja intressikohustus 45 506 eurot (30.06.2016 seisuga 54 849 eurot).

Oktoobris 2016 osales Compensa grupisisese sündikaatlaenu projektis VIG FUND uzavřený investiční fond a.s.-le, kus Compensa osa oli 1 miljon eurot. Laen on tagatud kinnisvaraga. Laenu tagastamise tähtaeg on 30.06.2026. Laenu tagasimaksed toimuvad annuiteetgraafiku alusel 4 korda aastas. 2017. aasta I poolaastal on intressitulu 11 451 eurot. 2017. aasta jooksul on Compensale laekunud intresse 11 450 eurot ja põhiosa 11 885 eurot. Laenu jääk seisuga 30.06.2017 on 981 240 eurot.

Compensa soetas 26.11.2014 investeerimiseemärgil VIG FUND uzavřený investiční fond, a.s. poolt emiteeritud pikaajalise võlakirja VIG FUND, mille lunastamistähtaeg on 26.11.2034. Võlakirja aastane intressimäär on 4,05%. Võlakirja nominaalväärtus on 1 miljon eurot. Arvestuslik tulu võlakirjalt 2017. aasta I poolaastal oli 18 440 eurot (2016. aasta samal perioodil 19 285 eurot). Seisuga 30.06.2017 on lunastatud võlakirjast 53 130 eurot.

vahearuanne 2017a. ii kvartal - compensa life · 2017. 8. 31. · vahearuanne 2017a. ii kvartal...

Documents