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Slide 120-Ene-04 Superintendencia de Bancos de la R.

D.

REGLAMENTOREGLAMENTOSOBRE LIMITES DE CREDITO SOBRE LIMITES DE CREDITO

A PARTES VINCULADASA PARTES VINCULADAS

ADMINISTRACION MONETARIA Y FINANCIERA

JUNTA MONETARIA


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D.

Estructura del ReglamentoEstructura del Reglamento

• Título I: Disposiciones Generales• Capitulo I: Objeto, Alcance y Ámbito de

Aplicación• Capitulo II: Glosario de Términos• Capitulo III: Definición de Vinculados• Capitulo IV: Grupos de Riesgo Vinculados• Capitulo V: Relaciones que se originan en la

pertenencia a un mismo grupo de vinculados• Capitulo VI: El reporte de Personas Vinculadas


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D.

Estructura del ReglamentoEstructura del Reglamento

• Titulo II: Medición de la Concentración de Crédito• Capitulo I: Computo de los créditos• Capitulo II: Excepciones en casos calificados

• Titulo III: Límites de Créditos• Capitulo I: Condiciones de los créditos a vinculados• Capitulo II: Límite de crédito a personas individuales o grupos

de riesgo• Capitulo III: Límite Global• Capitulo IV: Préstamos a empleados y funcionarios• Capitulo V: Inversiones en la controladora• Capitulo VI: Sanciones• Capitulo VII: Disposición transitoria


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D.

TERMINOS NUEVOS EN EL GLOSARIOTERMINOS NUEVOS EN EL GLOSARIO

CAPITULO II: GLOSARIO DE TÉRMINOS• Controlador: Es controlador de una sociedad toda persona o grupo de

personas que, directa o indirectamente, participa en su propiedad o administración y tiene poder para elegir a la mayoría de los directores o influir de forma significativa en la administración de la sociedad.

• Empresa Coligada: Son aquellas que en virtud de sus vínculos de propiedad o administración, tienen unidad de decisión o participación controlante entre ellas y con la entidad de intermediación financiera.

• Participación Vinculante, Influyente y Controlante: Cualquier persona física, jurídica o grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o indirectamente,

• Un 3% (Participación Vinculante)• Un 10% (Participación Influyente)• Un 20% (Participación Controlante)• o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a que es vinculada.


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D.

TERMINOS NUEVOS EN EL GLOSARIOTERMINOS NUEVOS EN EL GLOSARIO

CAPITULO II: GLOSARIO DE TÉRMINOS

• Grupo de Riesgo: conjunto de dos o más personas individuales o jurídicas, vinculadas o no, ligadas por razones de propiedad, administración, parentesco o control.

•Grupo Económico: Es el Grupo de Riesgo que presentan vínculos de propiedad, administración, parentesco, control o responsabilidad crediticia, en el cual la actuación económica y financiera de sus integrantes, está guiada por intereses comunes del grupo o subordinada a estos.

•Grupo Financiero: Es el Grupo de Riesgo donde sus integrantes mantienen preponderantemente actividades de índole financiera, implique esta intermediación o no, actividades de apoyo, conexas o coligadas y que presentan vínculos de propiedad, administración, parentesco, control o responsabilidad crediticia, en el cual la actuación económica y financiera de sus integrantes, está guiada por intereses comunes del grupo o subordinada a estos.


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D.

DEFINICION DE VINCULADODEFINICION DE VINCULADO

• Se es vinculado a una entidad de intermediación financiera cuando:• Se participa directa o indirectamente, en la

propiedad de la entidad;• Se participa en la gestión de la entidad, incluyendo

los funcionarios y empleados de la misma. Se incluirán los asesores igualados y personal externo contratado durante la duración de su contrato;

• Aparezcan relaciones que a juicio de la Superintendencia de Bancos permitan presumir esa vinculación, hasta tanto se presenten antecedentes suficientes que eliminen dicha presunción.


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D.

Participación por Propiedad Participación por Propiedad Persona FísicaPersona Física

> ó = 10%

> ó = 10%

Sociedad K

Accionista

5.1.1.2.1

5.1.1.2

Sociedad F

2do Consanguinidad

1ro afinidad

5.1.1.1

Accionista

> ó = 3%

EIF

Regresar a Definicion

> ó = 10%

> ó = 10%


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D.

Participación por Propiedad Participación por Propiedad Persona JuridicaPersona Juridica

> ó = 10%

Sociedad E

EIF

Accionista > ó = 10%

2do

Consanguinidad

1ro afinidad Accionista > ó = 10%

> ó = 3%

Sociedad B

> ó = 10%

Sociedad C


> ó = 10%

5.1.1.2

Sociedad F


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D.

Participación en Grupo de RiesgoParticipación en Grupo de Riesgo

EIF

%

%

> ó = 3% Accionista

%

Sociedad D

Grupo de Riesgo

Sociedad E

2do

Consanguinidad

1ro afinidad

> ó = 10%

Accionista

> ó = 10%

Sociedad G

> ó = 10%

Sociedad N


> ó = 10%

Sociedad E



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D.

Participación en Grupo FinancieroParticipación en Grupo Financiero(Empresa Financiera Coligada)(Empresa Financiera Coligada)

> ó = 10%

Sociedad K


> ó = 10%

Sociedad E


EIF


> ó = 10%

< o = de 20%

Empresa Financiera Coligada

Empresa

Financiera

2do

Consanguinidad

1ro afinidad Accionista

> ó = 3%

Sociedad J

Sociedad I

> ó = 3%


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D.

Participacion en Grupo No-Financiero Participacion en Grupo No-Financiero (Empresa No-Financiera Coligada)(Empresa No-Financiera Coligada)

> ó = 10%

Sociedad K


EIF

< o = de 10%

Sociedad

A

> ó = 10%

Sociedad J> ó = 3%

Sociedad I

> ó = 10%

Sociedad E



2do

Consanguinidad

1ro afinidad Accionista > ó = 3%


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D.

Vinculación por GestiónVinculación por Gestión

Participación= ó > 10%

Sociedad M

2do Consangui-

nidad

1ro afinidad

Directores o Representantes comunes

Sociedad L

Funcionarios, Gerentes y similaresEmpleados

Directivos, incluyendo miembros del Consejo de Adm. Comisario de Cuentas

y Representantes Legales

EIF Sociedad Coligada


> ó = 10%

Sociedad E



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D.

Vinculación por PresunciónVinculación por Presunción• La Superintendencia de Bancos podrá presumir que existe

vinculación cuando se presentan circunstancias que hagan sospechar que se está favoreciendo el crédito, por ejemplo:

• El patrimonio y capacidad de pago de la Persona Jurídica y sus accionistas son insuficientes con relación al crédito concedido

• Cuando el deudor ha recibido un crédito en condiciones notablemente más favorables que la mayoría de los deudores, sin un motivo financiero razonable que lo justifique

• Cuando el deudor esté vinculado a una entidad financiera diferente a la que emite el crédito, y esta a su vez haya proveído créditos en condiciones reciprocas a vinculados con la entidad financiera acreedora, o haya habilitado a una tercera institución para hacerlo.

• Cuando el deudor sea una sociedad constituida en el extranjero, con características de off-shore y, a juicio de la Superintendencia de Bancos, no se cuente con antecedentes suficientes sobre los propietarios de la sociedad o sobre las actividades que desarrollan.



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D.

Titulo II: Medición de la Concentración Titulo II: Medición de la Concentración de Créditosde Créditos

• Los créditos otorgados vinculados incluyen:• Los créditos directos y/o contingentes.

• Operaciones de compra de títulos y valores, vendidos

por una persona vinculada.

• Instrumentos emitidos por empresas vinculadas

• La exposición o riesgo por operaciones a futuro.

• Depósitos mantenidos en otras entidades de

intermediación financiera vinculadas no regidas por la

Ley Monetaria y Financiera.


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D.


• Para el cómputo de deudas vinculadas:• Los montos incluirán el capital adeudado y los

rendimientos por cobrar de hasta 90 días plazo.• Los créditos a vinculados que se castiguen se incluirán,

durante un período de 4 años, en el monto de la deuda vinculada.

• Las entidades de intermediación financiera no podrán redimir o vender por debajo del valor nominal obligaciones de personas vinculadas.

• Excepciones: Las EIF quedarán eximidas de las disposiciones sobre castigos, redenciones o ventas, con autorización escrita de la SB.


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D.


Artículo 23: Las entidades de intermediación financiera quedarán eximidas de las disposiciones sobre castigos, redenciones o ventas a que se refiere el Artículo 22 precedente, siempre que obtengan una autorización escrita de la Superintendencia de Bancos.• PARRAFO: A los fines de obtener la autorización indicada en la parte principal de

este articulo, las entidades deberán efectuar una solicitud escrita, debidamente motivada, en un plazo no mayor de 15 días, a partir de la fecha de la notificación de las violaciones. La Superintendencia de Bancos responderá la solicitud en un plazo de 30 días a partir de la fecha de la misma, vencido cuyo plazo se considerara otorgada si no se ha denegado por escrito. La superintendencia de bancos otorgará dicha autorización siempre que la entidad demuestre que cumple los requisitos siguientes:

• a) Que los porcentajes de castigo, redenciones o ventas, según el caso, para deudores vinculados sean, sobre bases comparables, iguales o inferiores a los correspondientes porcentajes para el resto de la cartera en poder de la entidad.

• b) Que la entidad ha realizado las gestiones de cobro de esos créditos incluyendo las instancias judiciales correspondientes, con un esfuerzo similar al aplicado en el cobro del resto de la cartera de créditos. Asimismo, se deberán mantener los documentos que evidencien las gestiones de cobro realizadas, en virtud de lo cual el departamento legal de la entidad de que se trate, emitirá una certificación en la que consigne el esfuerzo realizado y la incapacidad de pago del deudor.

• c) El director y/o accionista relacionado con el crédito motivo del castigo, ha dejado de participar en las decisiones de la entidad


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D.

Titulo III: Limites de CréditosTitulo III: Limites de Créditos• Términos: Las EIF no podrán otorgar créditos a personas vinculadas

en términos más favorables, que los concedidos a terceros en operaciones similares.

• Limites:• General: 50% de su patrimonio técnico entre todos sus vinculados • A un vinculado en particular:

• 10% del patrimonio técnico sin garantía• 20% del patrimonio técnico en préstamos garantizados con

hipotecas o garantías reales

• Alcance: Cada grupo de personas vinculadas a la EIF vinculadas entre sí (Grupo de Riesgo), debe considerarse como un solo deudor para los efectos de los límites crediticios establecidos.


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D.

Limites de Crédito a Limites de Crédito a Grupos de RiesgoGrupos de RiesgoGrupoGrupo

Rico McPatoRico McPato

Constructora McPatoConstructora McPato Grupo FinancieroGrupo Financiero Rico McPatoRico McPato Valores McPatoValores McPato

BancoBanco Rico McPatoRico McPato

AutocajerosAutocajeros McPatoMcPato

Inmobiliaria McPatoInmobiliaria McPato

Leasing McPatoLeasing McPato

Resort McPatoResort McPato

Seguros McPatoSeguros McPato

• Límite 10% ó 20%Límite 10% ó 20%


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D.

Fomentando la OrganizaciónFomentando la Organización

• Artículo 17:• PARRAFO I: Los grupos económicos y

financieros podrán conformar dos subgrupos distintos, cada uno con su límite de crédito independiente. Un grupo estará conformado por todas las entidades de tipo financiero, sean de apoyo, servicios conexos o financieras coligadas que permita realizar la supervisión en base consolidada. Las empresas de índole no financiera constituirán otro subgrupo


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D.

Limites de Crédito a Limites de Crédito a Grupos de RiesgoGrupos de RiesgoGrupoGrupo

Rico McPatoRico McPato

Constructora McPatoConstructora McPato Grupo FinancieroGrupo Financiero Rico McPatoRico McPato

Valores McPatoValores McPato

BancoBanco Rico McPatoRico McPato

AutocajerosAutocajeros McPatoMcPato

Inmobiliaria McPatoInmobiliaria McPato

Leasing McPatoLeasing McPato

Resort McPatoResort McPato

Seguros McPatoSeguros McPato

Límite 10% ó 20%Límite 10% ó 20%

Límite 10% ó 20%Límite 10% ó 20%

Requisitos:Requisitos:•Debe registrarse como Grupo Debe registrarse como Grupo Financiero en la SBFinanciero en la SB•Debe tener Índice de sus Debe tener Índice de sus Necesidades Patrimoniales Necesidades Patrimoniales Agregadas superior en 20% al Agregadas superior en 20% al requeridorequerido


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D.

Titulo III: De los Limites de CréditosTitulo III: De los Limites de Créditos

• Prestamos a Empleados y Funcionarios• No podrá exceder de un 10% del patrimonio

técnico de la EIF, ni individualmente del 10% de dicho límite en créditos no hipotecarios (Art. 28)

• Inversiones en el Holding: Las EIF no podrán utilizar el margen establecido en el literal b) del artículo 47, de la Ley Monetaria y Financiera, para invertir en acciones de su propia Controladora.


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D.

SancionesSanciones

• Se utilizará el “Reglamento de Sanciones” aprobado por la Junta Monetaria en fecha 18 de diciembre, 2003.

• Las EIF tendrán dos año para ajustarse a los límites establecidos en este reglamento. Dentro de los 90 días siguientes a la publicación del mismo deberán entregar a la Superintendencia de Bancos un plan de ajuste a los límites establecidos.

• Dicho plazo podrá extenderse por un año adicional a solicitud de la EIF.


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D.

DefinicionesDefiniciones• Controlador: Es controlador de una sociedad toda persona o grupo de personas

que, directa o indirectamente, participa en su propiedad o administración y tiene poder para elegir a la mayoría de los directores o influir de forma significativa en la administración de la sociedad.

• Empresa Coligada: Son aquellas que en virtud de sus vínculos de propiedad o administración, tienen unidad de decisión o participación controlante entre las mismas y con la entidad de intermediación financiera. Asimismo, forma parte de las empresas sometidas a supervisión en base consolidada aquellas de carácter financiero, donde la entidad de intermediación financiera tenga una participación controlante.

• Participación Vinculante: Tiene una participación vinculante cualquier persona física o jurídica, grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o indirectamente, un 3% o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a que es vinculada.

• Participación Influyente: Tiene una participación influyente cualquier persona física o jurídica, grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o indirectamente, un 10% o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a que es vinculada.

• Participación Controlante: Tiene una participación Controlante cualquier persona física o jurídica, grupo de riesgo que posea, controle o reciba, directa o indirectamente, un 20% o más de la propiedad o de los beneficios de las partes a que es vinculada.

• Entidades de Intermediación Financiera: Son las que realizan intermediación financiera conforme se define en el artículo 34 de la Ley Monetaria y Financiera.

• Grupo de Riesgo o Económico: Es el conjunto de personas físicas o jurídicas que presentan vínculos de propiedad, administración, parentesco o control, o responsabilidad crediticia, que hacen presumir que la actuación económica y financiera de sus integrantes, está guiada por intereses comunes del grupo o subordinada a estos.



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D.

EMPRESAS DONDE LA EIF TIENE UNA PARTICIPACION EN LA PROPIEDAD O CONTROL DE LA MISMA, DONDE REALIZA UNA FUNCION DIRECTIVA O GERENCIAL O EMPRESA QUE ES ACCIONISTA DE LA EIF

EIF RNC

Empresa: RNC

Representado por: Cédula

Participación: La Empresa es accionista de la EIF ( ) La EIF es accionista de la empresa ( ) Participación %:

Estado de la Empresa En Marcha ( ) En Administración Judicial ( ) En Quiebra ( ) Actividad de la Empresa:

OTROS ACCIONISTAS DE ESTA EMPRESA NOMBRE PARTICIPACION (%) RNC O

CEDULA 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Formulario de Recolección de Datos de Vinculación y Declaración Jurada Persona Jurídica

Ver Original

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