cbt_sd - condition-based tax calculation) localizado para o brasil

8/10/2019 CBT_SD - condition-based Tax calculation) Localizado para o Brasil

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Clculo de Impostos baseado em condies (CBT)

Modulo I CBT Bsico (SD)

CBT (condition-based Tax calculation)Localizado para o Brasil


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Objetivos do Treinamento

Descrever as principais diferenas entre os mtodos paraclculo de impostos Clssico (TAXBRJ) e CBT (TAXBRA);

Configurar os Impostos Brasileiros utilizando a TAXBRA;

Identificar problemas e formas de corrig-los;

Desenvolver novas combinaes segundo as necessidadesespecficas do projeto.


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Diferenas entre os mtodos Clssico e CBT

A gerao dos Registros de Condies ocorre durante amanuteno das tabelas J_1BTX*;

As taxas de impostos so armazenadas diretamente nastabelas brasileiras J_1BTX*. O sistema gera registros decondio automaticamente para esses dados;

Tabelas de Customizao de Impostos so lidasdiretamente pelo mdulo de funo externo. Os valores dosImpostos so obtidos pelas frmula Base Conditions(301-

308) e Value Conditions (521-528);

Cdigos de Impostos (IVA) so mantidos via J1BTAX(TMW);

Cdigos de Impostos (IVA) indicam estabelecidosatravs da transao FTXP quais impostos esto ativos;

Baseado em Condition Technique (a lgica de clculoest contida no prprio procedimento de clculo), utilizarotinas do mdulo PRICING da SAP;

Impostos calculados pelo mdulo de funo externoJ1BCALCULATE_TAXES, acionado pela frmula 320, e nopelas rotinas do mdulo de PRICING da SAP;

Procedimento de Clculo executado pelo esquema declculo de Impostos TAXBRA;

Procedimento de Clculo executado pelo esquema declculo de impostos TAXBRJ;

CBT (TAXBRA)Clssico (TAXBRJ)


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Diferenas entre os mtodos Clssico e CBT

Novas necessidades podem ser cobertas por novascondies sem necessidade de cdigo ABAP;Novas necessidades legais exigem mudana de cdigoABAP.

Gerao da Nota Fiscal configurada diretamente emtabela especfica para mapeamento de condies para NF;

Gerao da Nota Fiscal tambm conduzida pelo mdulode funo externo (J1BCALCULATE_TAXES);

CBT (TAXBRA)Clssico (TAXBRJ)


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Vantagens com a utilizao do CBT

Alteraes Legais so disponibilizadas primeiramente para TAXBRA e RVABRA;

Esquema de Clculo nico para SD e CRM;

Frmulas em JAVA foram disponibilizadas;

Alta flexibilidade com relao s necessidades de Clientes;

Garantia de manuteno padro p/ os produtos SAP;

Rpida anlise das configuraes consideradas durante a criao de Pedidos (SD e MM);

Integrado outras solues SAP como CRM, SRM, etc;

Todas as configuraes de impostos em uma nica transao (J1BTAX);

Mapeamento das Condies para as colunas de Notas Fiscais.


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Mtodo Clssico: Processo SD

Ordemde Venda

SD

Database

RVXBRA

...600 ICMI 320

...

620 IBRX 320

...

640 ICM3 523

J_1BCALCULATE_TAXES

BrazilianTaxesSD

Conditions

Clculo executado dentrodo mdulo de funo,

que retorna aoprocedimento j com o

valor obtido.


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Mtodo Clssico: Processo SD

Faturamento

SDDatabase

J_1BCALCULATE_TAXES

Brazilian

Taxes

Subsistema Nota Fiscal

NFDatabaseFI

TAXBRJ

...

600 ICMI 323...

620 IBRX 320....

640 ICM3 523

RVXBRA

...600 ICMI 320

...620 IBRX 320

...640 ICM3 523

SDConditions

Clculo executado dentro domdulo de funo, que retornaao procedimento j com o valor

obtido, alm de monitorar agerao da Nota Fiscal.


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Mtodo CBT: Processo SD

Ordemde Venda

SDDatabase

RVABRA

...300 ICMI 320

...600 IBRX 320

...704 ICM3

SDConditions

Brazilian Pricing

Formula


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Mtodo CBT: Processo SD

Faturamento

SDDatabase

RVABRA

...300 ICMI 320

...600 IBRX 320

...704 ICM3

SDConditions

Brazilian Pricing

Formula

FI NFDatabase

Subsistema Nota Fiscal


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SAP Notes (fontes de informao)

664.855 Brazil New Condition-Based Tax Calculation (ativao CBT + Manualde Configuraes anexo nota);

736.675 Condition -Based Tax Calculation Entries in delivered BC Set (algumasentradas no includas no BC SET CSC_BR_TAX);

Introduo das configuraes de servios c/ CBT:

727.475 Overview about changes for ISS, PIS, COFINS and CSLL (Manual,contendo novas configuraes de ISS, anexo Nota;

747.607 Basic Customizing for MP135 and ISS legal change (Manual deconfiguraes anexo Nota);

916.003 Withholding Tax Amount Accumulation (Manual de configuraes anexo Nota).


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Estrutura do Esquema de Clculo de Preos RVABRA:

Condies que representam a recuperao dedados da Transao

Condies que representam a recuperaodos dados de Customizao

Condies que representam o Clculo deImpostos

Condies que apresentam os Resultadosobtidos com o clculo de impostos

Condies que representam o cdigo deimposto

Os grupos de condies que compem o esquema de clculo de preos RVABRA

utilizam o mtodo da Tcnica de Condies e esto assim dispostos:


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Via J1BTAX Procedimento de Clculo SD



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Dados da Transao - Composio do Preo Base


Nesta seo, esto dispostas todas as condies de preo, descontos ou acrscimos que compem o preo-base.


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Condies Relativas s Customizaes de ICMS

Nesta seo, os dados configurados nas tabelas do imposto ICMS (atravs da transao J1BTAX), tais como taxas, leis eoutras excees de impostos, so lidas na base de dados destas condies. O acesso a estes dados controlado pelas

seqncias de acesso atribudas a cada uma destas condies.


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Condies Relativas s Customizaes de IPI

Nesta seo, os dados configurados nas tabelas do imposto IPI (atravs da transao J1BTAX), tais como taxas, leis e outrasexcees de impostos, so lidas na base de dados destas condies. O acesso a estes dados controlado pelas seqnciasde acesso atribudas a cada uma destas condies.


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Condies Relativas s Customizaes de ICMS Sub. Tributria

Nesta seo, os dados configurados nas tabelas de ICMS Sub. Trib. (atravs da transao J1BTAX), tais como taxas, leis eoutras excees de impostos, so lidas na base de dados destas condies. O acesso a estes dados controlado pelasseqncias de acesso atribudas a cada uma destas condies.


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Condies Relativas s Customizaes de ISS

Nesta seo, os dados configurados nas tabelas do imposto ISS (atravs da transao J1BTAX), tais como taxas, leis e outrasexcees de impostos, so lidas na base de dados destas condies. O acesso a estes dados controlado pelas seqnciasde acesso atribudas a cada uma destas condies.


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Condies Relativas s Customizaes de PIS & COFINS

Nesta seo, os dados configurados nas tabelas dos impostos PIS e COFINS (atravs da transao J1BTAX), tais comotaxas, leis e outras excees de impostos, so lidas na base de dados destas condies. O acesso a estes dados controladopelas seqncias de acesso atribudas a cada uma destas condies.


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Condio Relativa ao Clculo dos Impostos

A frmula 320 foi estendida para processar esquemas CBT. A mesma verifica se oCBT est ou no ativo. Se no estiver, chama o mdulo de funo externoJ_1BCALCULATE_TAXES.



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Condies Relativas a Ajustes sobre o Preo Bsico


Nesta seo, so processados os acrscimos ou descontos sobre o preo bsico(agora j contendo ICMS ou ISS, PIS e COFINS), relevantes para a Nota Fiscal.


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Condio Relativa ao Reclculo dos Impostos


Em seguida, ocorre o reclculo dos impostos sobre o montante modificado (jcontendo ICMS ou ISS, PIS e COFINS.


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Condies Relativas aos Resultados do ICMS

Os resultados do clculo do imposto ICMS processados nas sees anteriores so recuperados nesta seo do

procedimento de clculo. Para cada valor, um tipo de condio definido, com o objetivo de indicar o resultado obtido natabela de resultados do procedimento de clculo. Para estes novos tipos de condio, so definidos cdigos internoscorrespondentes, os quais so usados com a finalidade de transferir os resultados de impostos obtidos no procedimento doclculo. Estes cdigos so processados atravs da frmula 320.


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Condies Relativas aos Resultados do IPI

Os resultados do clculo do imposto IPI processados nas sees anteriores so recuperados nesta seo doprocedimento de clculo. Para cada valor, um tipo de condio definido, com o objetivo de indicar o resultado obtido natabela de resultados do procedimento de clculo. Para estes novos tipos de condio, so definidos cdigos internoscorrespondentes, os quais so usados com a finalidade de transferir os resultados de impostos obtidos no procedimentodo clculo. Estes cdigos so processados atravs da frmula 320.


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Condies Relativas aos Resultados da Substituio Tributria

Os resultados do clculo do imposto Sub. Trib. processados nas sees anteriores so recuperados nesta seo doprocedimento de clculo. Para cada valor, um tipo de condio definido, com o objetivo de indicar o resultado obtido na

tabela de resultados do procedimento de clculo. Para estes novos tipos de condio, so definidos cdigos internoscorrespondentes, os quais so usados com a finalidade de transferir os resultados de impostos obtidos no procedimento doclculo. Estes cdigos so processados atravs da frmula 320.


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Condies Relativas aos Resultados do ISS

Os resultados do clculo do imposto ISS processados nas sees anteriores so recuperados nesta seo doprocedimento de clculo. Para cada valor, um tipo de condio definido, com o objetivo de indicar o resultado obtido natabela de resultados do procedimento de clculo. Para estes novos tipos de condio, so definidos cdigos internos

correspondentes, os quais so usados com a finalidade de transferir os resultados de impostos obtidos no procedimento doclculo. Estes cdigos so processados atravs da frmula 320.


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Condies Relativas aos Resultados do PIS & COFINS

Os resultados do clculo dos impostos PIS e COFINS processados nas sees anteriores so recuperados nesta seo doprocedimento de clculo. Para cada valor, um tipo de condio definido, com o objetivo de indicar o resultado obtido natabela de resultados do procedimento de clculo. Para estes novos tipos de condio, so definidos cdigos internoscorrespondentes, os quais so usados com a finalidade de transferir os resultados de impostos obtidos no procedimento doclculo. Estes cdigos so processados atravs da frmula 320.


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Condies Relativas aos Cdigos de Impostos

Esta seo do procedimento de clculo contm as condies de cdigo de imposto, isto , as condies que so ativadas

ou desativas, pela configurao dos cdigos de imposto (IVA) para os procedimentos de clculo.


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Condies Relativas aos Resultados dos Impostos Retidos

Nesta seo esto dispostas todas as condies relativas aos Impostos Retidos na Fonte (IRF).

Cl l d I b d di (CBT)


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Condies Relativas aos Resultados dos Impostos Retidos

Nesta seo esto dispostas todas as condies relativas aos Impostos Retidos na Fonte (IRF).

T i d C di O i


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Tcnica de Condies - Overview

Finalidade

O termo Pricing usado para descrever o clculo de preos e impostos, considerando-sedeterminadas regras de negociao.

As Condies representam as caractersticas que se aplicam quando um preo calculado. Por exemplo:

pedidos de clientes; determinada quantidade de material;

um determinado material; um determinado dia (data da negociao).

Os fatores vriveis acima so: o clliente, o material, a quantidade da ordem e a data osquais determinaro o preo final da negociao junto ao cliente.

A informao de cada um desses fatores pode ser armazenada no sistema como um dadomestre. Este dado mestre armazenado na forma de um registro de condio.

T i d C di O i


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A Tcnica de Condies no procedimento de clculo

A Tcnica de Condies o mtodo pelo qual o sistema determina os preos, baseando-

se nas informaes armazenadas nos registros de condies.

Em SD, os vrios elementos usados na Tcnica de Condies so atualizados econtrolados no Customizing.

Durante o processamento de ordens de venda, o sistema utiliza a Tcnica de Condiespara determinar as informaes importantes para a determinao do preo. Por exemplo,o sistema determina automaticamente:

qual preo bruto dever ser carregado para o cliente e

quais descontos e sobretaxas sero relevantes no processo.

T i d C di O i


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Os elementos

Esta seo descreve os elementos dentro da Tcnica de Condies. So eles:

Tipos de Condio;

Tabelas de Condio;

Sequncias de Acesso;

Procedimento de Clculo de Preos.

Tcnica de Condies Overview


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A Tcnica de Condies no esquema de clculo

Tipo de Condio

Um tipo de condio uma representao no sistema de alguns aspectos daatividade de determinao de preo/ impostos.

Exemplo de um tipo de Condio:

Voc define o tipo de condio para um desconto especial para determinado material.Voc determina que o sistema calcula o desconto como um montante (por exemplo,um desconto de R$ 1,00 por unidade). Alternativamente, voc pode determinar que osistema calcule o desconto como um percentual (por exemplo: um desconto de 2%para pedidos acima de 1.000 unidades). Se voc quiser utilizar ambas aspossibilidades, voc pode definir dois tipos de condio separados.



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Tipo de Condio

A figura a seguir ilustra quais tipos de condio podem ser usados

durante o procedimento de clculo de preo num documento devendas.

Chave Descrio Controle

ZPB2 Preo (+ PIS/COFINS)

K007 Desconto Cliente

K029 Desconto por grupo de material

TipodeClculo:pe

rcentual

Tipodeescala:porqtde.

TipodeClculo:pesobruto

Tipodeescala:pesobrutoExemplos:

Tipo de Escala Tipo de Clculo

At 100 un. -1%

1000 un. -1,5%10000 un. -2%

Tipo de Escala Tipo de Clculo

At 100 Kg. -R$ 0,20/Kg.

1000 Kg. -R$ 0,50/Kg.10000 Kg. -R$ 1,00/Kg.



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Tabela de Condio

Uma tabela de condio define a combinao de campos que identifica um registro

de condio individual.

Exemplo de uma Tabela de Condio:

Um departamento de vendas cria registros de condio para estipulao de preo,

segundo uma determinada combinao cliente-material. A verso standard doSistema SAP inclui a tabela de condies 005 para essa finalidade. A chave da tabela005 inclui os seguintes campos:

Organizao de Vendas

Canal de Distribuio

Cliente

Material



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Tabela de Condio

A figura a seguir ilustra a coneco entre a tabela de condio e os registros decondio subsequentes.

Tabelas de condio

004 Material

005 Cliente /Material ..............................

006 Lista de preos/ Moeda docto./ Material007 Setor de Atividade/ Cliente

*

*

*

Campos selecionados da Tabela 005:- Organizao de Vendas;

- Canal de Distribuio;- Cliente;- Material.

Criar registro de condio:

Organizao de Vendas: BP01Canal de Distribuio: 01

Cliente: C6100

_________________________________

Material:

C20010 ...................................... R$ 10,00C60100 ...................................... R$ 15,00



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Tabelas de condio utilizadas para impostos

601 Pas/ domiclio fiscal/ campo-chavedin.1/ campo-chave din.2/ campo- chavedin.3/ grupo de impostos

*

*

*

392 Pas

Campos selecionados da Tabela 346:- Pas; - Domicilio Fiscal;- Campo-chave 1 dinm.;- Campo-chave 2 dinm.;-Campo-chave 3 dinm.;

- Grupo de imposto.

Este registro de condio deverser criado automaticamente pelo

Sistema (por exemplo, para condiesque representam o imposto ISS)

Campo selecionado na tabela 392:- Pas.

A condio BXWT, por exemplo, utilizaesta tabela em sua seqncia de acesso

(BRB1). O registro dessa condio,

responsvel pelo clculo de IRF, deverser executado manualmente, via transaoFV11.



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Sequncia de Acesso

Uma sequncia de acesso uma estratgia de busca que o sistema utiliza para

encontrar dados vlidos para um determinado tipo de condio.

Ela determina a sequncia em que o sistema executa a busca por dados.

A sequncia de acesso composta de um ou mais acessos.

A sequncia de acesso estabelece quais registros de condio tm prioridade sobreoutros.

Os acessos dizem ao sistema onde olhar primeiro, segundo, e assim por diante, atque encontre um registro de condio vlido.

Voc determina uma sequncia de acesso para cada tipo de condio, a fim deviabilizar a criao de registros de condio manual ou automaticamente pelosistema.



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Sequncia de Acesso

H alguns tipos de condio para os quais voc no cria registros de condio(descontos de cabealho, que s podem ser includos manualmente, por exemplo).

Estes tipos de condio no requerem uma sequncia de acesso.



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Sequncia de Acesso

A sequncia de acesso permite ao sistema acessar o registro de condio em uma

determinada sequncia, at encontrar um registro vlido, partindo do mais especficopara o mais genrico.

Tipo de Condio:

ZPB2 Preo (+ PIS/COFINS)

K004 Desconto

K007 Desconto Cliente

Sequncia de Acesso: PR00

Sequncia de Acesso: K304

Sequncia de Acesso: K307

Sequncia de Acesso:

PR00 01. Cliente/ Material

2. Lista preos/ Moeda/ Material

3. Material

Especfico

Geral



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Procedimento de Clculo

O trabalho preliminar de um procedimento de clculo definir um grupo de tipos de

condio, em uma determinada sequncia, afim de encontrar um valor especfico.Por exemplo, um Procedimento de Clculo de Preos, para calcular o preo, tambmdetermina:

Quais subtotais aparecem durante o processamento do clculo;

At que ponto o preo pode ser processado manualmente;

Qual mtodo o sistema utiliza para calcular percentuais, descontos esobretaxas;

Quais requisitos dos tipos de condio envolvidos no esquema declculo devem ser cumpridos antes que o sistema providencie acontabilizao de valores.

Todos os impostos incidentes sobre a transao, de acordo com ocdigo IVA utilizado.




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Procedimento de Clculo

CCCCC

BBBBB

AAAAA

N Acesso Tabela

10 001

20 002

30 003

Sequncias de Acesso

001 (chave)

002 (chave)

003 (chave)

Tabelas de Condies

Registros de Condies

001

002

003

CCCCC

BBBBB

AAAAA

Definio de:

- Dados de Controle

- Modif. permitidas

- Manut. procedimento

Tipos de Condies

Procedimentos

Standard SAP

Tipo Condio Manual Chave de Conta

AAAAA X ERL

BBBBB ERS

CCCCC IC1

Busca registrosde condies

Armazenando eprocurando registros

de condies

Busca controladapelo registro de

condio apropriado

Controle de condiesno documento



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Fluxo do ProcessoORDEM DE VENDA

Tipo de docto. De vendas: ORBCliente: C6100

Item Material Qty CType Price

10 C20010 120

RVABRA

1- Preo ZPB22- Desconto RB00

3- Desconto RA00... ICMS ICM3

Tipo de Condio: ZPB2

Seq. de Acesso: PR00

Sequncia de Acesso: PR00

10- Cliente/ Material20- Lista de Preo/Moeda/Material...40- Material

Registro de Condio p/Tipo de CondioPR00

...

S/ registro vlido

Registro vlido

5-Cliente/Material

6-L.Preo/Moeda/Material

Escala

R$ 100 para 1 ItemR$ 99 para 100 ItensR$ 98 para 200 Itens

1

2

3

6

5

4




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Fluxo do Processo

A seguir, so definidos as 6 etapas do fluxo do processo:

1. O sistema determina o procedimento de clculo de preo, de acordo com as informaes definidas no tipo dedocumento de vendas e nos dados-mestre de clientes;

2. O procedimento de clculo de preos define os tipos de condio vlidos e a sequncia em que elesaparecem na ordem de venda. No exemplo, o sistema apresenta o primeiro tipo de condio (ZPB2) noprocedimento de clculo de preo e inicia a busca por um registro de condio vlido;

3. Cada tipo de condio no procedimento de clculo deve ter uma sequncia de acesso atribuda. Nesse

caso, o sistema utiliza a sequncia de acesso PR00. O sistema checa os acessos at encontrar um registrode condio vlido. (Embora no seja possvel identificar essa etapa no diagrama, cada acesso especificauma tabela de condies em particular. A tabela fornece a chave com a qual o sistema busca os registros decondio);

4. No exemplo, o primeiro acesso (busca por um preo especfico para a combinao Cliente/ Material) no foibem-sucedido. O sistema, ento, segue para o prximo acesso e encontra um registro de condio vlido;

5. O sistema determina o preo de acordo com a informao armazenada no registro de condio. Se houveruma escala de preos, o sistema calcula o preo apropriado. No exemplo, a ordem de vendas de 120peas. Usando a escala de preos que se aplica para quantidades entre 100 e 199 peas, o sistemadetermina um preo de R$ 99,00 por pea comercializada;

6. O sistema repete esse procedimento para cada um dos tipos de condio existentes no esquema de clculoe determina o preo final.




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Frmulas para clculo de impostos

Nota: Nesta proposta, quando o imposto no se aplica, a alquota zerada no afetando o resultado do clculo.

EPRICE

IPRICE = * IPIRATE

1-( ( ICMSRATE * IPICONS ) + ISSRATE + PISRATE + COFINSRATE )

Preo com impostos

Taxes:

ICMS

IPI

PIS

COFINS

ISS Service Provider

ISS Place of Execution

Parmetros:

EPRICE = Preo sem impostos

IPRICE = Preo com impostos

ICMSRATE = Taxa de ICMS

IPIRATE = Taxa de IPI

IPICONS = Taxa de IPI (somente quando for usado p/consumo)

ISSRATE = Taxa de ISS

PISRATE = Taxa de PIS

COFINSRATE = Taxa de COFINS



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ICMS



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IPI


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PIS/ COFINS

Procedimentos preliminares para ativao do CBT


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Ativao do BC Set CSC_BR_TAX

O BC Set (Conjunto de Configuraes de Negcios) acima, que dever ser ativado pelatransao SCPR20, contm a maioria das entradas de Customizing necessrias para setrabalhar com o mtodo CBT.

Caminho Menu Funcional: Menu SAP Ferramentas Customizing Conjuntos deconfiguraes de negcio SCPR20 - Ativao de conjuntos de configuraes de negcios.



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Ativao da gerao automtica de registros de condies

Atribuio de esquema de clculo de imposto por pas



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Ativao do CBT para o esquema de clculo de impostos TAXBRA

Ativao do CBT para o esquema de clculo de preos RVABRA

TMW Tax Managers Workplace


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Funcionalidades TMWO TMW um ponto de entrada geral para fazer quase toda a configurao relevante para oclculo de impostos brasileiros.

Caminho Menu IMG: Spro Contabilidade financeira (nv.) Configuraes globais

contabilidade financeira (novo) IVA Clculo Opes para clculo de impostos noBrasilChamar Tax Administration Tool.



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Acesso ao TMW pela transao J1BTAX

Com as opes de menu desta transao, possvel proceder s seguintes configuraes:

Menu Entidades Regies Fiscais

Condio: DIZF



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Menu Entidades Cdigos NCM



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Menu Entidades Grupos Sub. Trib.

Menu Entidades CFOPVerses CFOP



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Menu Entidades CFOPData de validade das Verses CFOP



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Menu Entidades CFOPCdigos CFOP



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Menu Entidades CFOPDeterminao SD CFOP



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Menu Entidades Leis Fiscais IPI



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Menu Entidades Leis Fiscais ICMS



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Menu Entidades Leis do imposto ISS

Menu Entidades Leis de imposto COFINS

Menu Entidades Convenes Fiscais PIS



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Menu Clculo do Imposto Processar taxas de imposto

Todas as taxas, montantes, leis e excees de impostos devem ser configurados diretamentenas tabelas do referido imposto, a seguir:


Tabela J 1BTXDEF: taxas Default dos impostos ICMS IPI e ISS


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Tabela J_1BTXDEF: taxas Default dos impostos ICMS, IPI e ISS.

Tabela J_1BTXIP1: taxa de IPI por NCM.

Condio: ICVA

Condio: IPVA

Condio: ISVA*

* A condio ISVA no faz parte do esquema de clculo RVABRA.

IPVA IPBS IPIP IPOB IPLW


Tabela J 1BTXIP2: excees de IPI dependentes de material


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Tabela J_1BTXIP2: excees de IPI, dependentes de material.

Tabela J_1BTXIP3: taxa de IPI, segundo grupo de imposto de excees dinmicas.

IPVA IPBS IPIP IPOB IPLW

IPOB IPLW IPIPIPVA IPBS



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Tabela J_1BTXIC1: taxa de ICMS, segundo regulamentos gerais.

Tabela J_1BTXIC2: excees de ICMS, dependentes de material.

ICVA ICFR

ICVA ICBS

ICOBICLW

I100



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Tabela J_1BTXIC3: taxa de ICMS, segundo grupo de imposto de excees dinmicas.

ICVA ICBS ICOB ICLW I100



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Tabela J_1BTXCI1: complemento de ICMS (excees).

Tabela J_1BTXST1: excees de Substituio Tributria, dependentes de material.



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Tabela J_1BTXST2: taxa de Substituio Tributria, segundo regras gerais.

Tabela J_1BTXST3: taxa de ICMS, segundo grupo de imposto de excees dinmicas.



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Condies utilizadas para apurao de dados nas tabelas de Substituio Tributria

ISTT Indica o mtodo de clculo utilizado, conforme opes abaixo:

ISTSTaxa custo suplementar (Porcentagem suplementar da Substituio Tributria):Caso a sub.trib. deva ser calculada com base em uma sobretaxa relativa ao valorexistente ICMS, este campo tem de conter a taxa de sobretaxa (em %).

ISTBBase reduzida 1 substituio fiscal (nvel federal em %):Porcentagem da reduo federal da base para a Substituio Tributria.

IST2 Base reduzida 2 substituio fiscal (estado em %):Porcentagem da reduo da referncia para a Sub. Trib. (nvel federal).

ISTCReduo de ICMS para substituio fiscal (em %):Porcentagem da reduo de ICMS para o clculo da Sub.Trib.



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Condies utilizadas para apurao de dados nas tabelas de Substituio Tributria

ISTFSubstituio fiscal preo fixo por unidade:Caso a sub.trib. deva ser calculada com base em um preo fixo nico,este campo tem de conter o preo nico.

ISTM

Substituio tributria base preo mnimo por item:Preo mnimo para substituio tributria. O preo mnimo utilizado emdeterminados processos empresariais brasileiros como base para o clculoda substituio tributria, se o valor do item for inferior ao preo mnimo.

ISTN

Porcentagem Substituio Tributria aplicada ao preo mnimo:Porcentagem utilizada para determinar a regra de clculo Sub Trib nopreo mnimo SubTrib. Em determinadas situaes, o montante bsico parao clculo SubTrib com a regra de preo mnimo (pauta fiscal) no comparadocom o preo mnimo global, mas apenas com uma porcentagem do preo

mnimo global. Se o montante bsico for menor do que a porcentagem dopreo mnimo, o preo mnimo global ser utilizado como taxa Sub Tribdependente da quantidade (pauta fiscal). Se a porcentagem do preo mnimofor excedida, efetuado o clculo SubTrib do clculo standard (com base novalor da fatura com sobretaxa). Se no for indicada nenhuma porcentagem,o preo mnimo global includo na comparao.



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Tabela J_1BTXISS: taxa de ISS, segundo Grupo de Imposto de Excees Dinmicas



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Condies utilizadas para apurao de dados na tabela de ISS

Caso 1 ISS no local do provedor de servio (sequncia de acesso: ISS1)

ISVF Cdigo de Domiclio Fiscal do local do provedor de servio.

ISVB Alquota de ISS no local do provedor de servio.

ISVC Base do imposto ISS no local do provedor de servio.

ISVD Direito Fiscal ISS do local do provedor de servio.

ISVG ISS retido na fonte do local do provedor de servio (campo para flag).

ISVH Valor mnimo de reteno na fonte, relativo ao ISS no local do provedor de servio.



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Condies utilizadas para apurao de dados na tabela de ISS

Caso 2 ISS no local da prestao do servio (sequncia de acesso: ISS2)

ISVR Cdigo de Domiclio Fiscal do local da prestao de servio.

ISVN Alquota de ISS no local da prestao de servio.

ISVO Base do imposto ISS no local da prestao de servio.

ISVP Direito Fiscal ISS do local da prestao de servio.

ISVS ISS retido na fonte do local da prestao de servio (campo para flag).

ISVT Valor mnimo de reteno na fonte, relativo ao ISS no local da prestao de servio.


Tabela J 1BTXPIS: taxa de PIS segundo Grupo de Imposto de Excees Dinmicas


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Tabela J_1BTXPIS: taxa de PIS, segundo Grupo de Imposto de Excees Dinmicas

BPI1 BPI2 BPIP



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Tabela J_1BTXCOF: taxa de COFINS, segundo Grupo de Imposto de Excees Dinmicas

BCO1 BCO2 BCOP


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Condies utilizadas para apurao de dados na tabela de IRF


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Condies utilizadas para apurao de dados na tabela de IRF

BW12 Alquota do PIS.

BW01 Chave de cobrana oficial geral.

BW02 Alquota geral.

BW11 Chave de cobrana oficial do PIS.

BW21 Chave de cobrana oficial do COFINS.

BW22 Alquota do COFINS.

BW32 Alquota da CSLL.

BW31 Chave de cobrana oficial da CSLL.

BW41 Chave de cobrana oficial do IR.

BW42 Alquota do IR.


Menu Clculo do Imposto Atualizar grupos de impostos


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Menu Clculo do Imposto Atualizar grupos de impostos

Grupo de Impostos de Excees Dinmicas: aqui, so definidos grupos de impostos para

serem usados nas tabelas de imposto segundo excees dinmicas (como, nos exemplos

dos slides anteriores, o Grupo de Imposto 15).


Menu Clculo do Imposto Cdigos de Imposto MM/FI


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Cdigos de Imposto MM: aqui, so definidos os cdigos de imposto a serem utilizados .





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OBS.: os IVAs devero ser criados utilizando-sea transao J1BTAX, tendo em vista que o esquema

de clculo de impostos TAXBRA no compatvel com

as funcionalidades da transao FTXP.


Menu Clculo do Imposto Cdigos de Imposto SD


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Condies representantes dos Cdigos de Imposto SD


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DSUB Relativa ao clculo da Substituio Tributria.

DISI Refere-se seleo da utilizao pelo cliente (Continuao do processamento ou consumo).

DICM Relativa ao clculo do ICMS.

DIPI Relativa ao clculo do IPI.

DISSRelativa ao clculo do ISS.

DICF Relativa ao clculo de ICMS para frete.

DPIS Relativa ao clculo do PIS.

DSUF Relativa ao clculo de ICMS Sub. Trib. para frete.

DCOF Relativa ao clculo de COFINS.

DWHT Relativa ao clculo de IRF.


Menu Clculo do Imposto Determinao do Cdigo de Imposto SD


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1. Info Record: informao cliente-material (transao VD51)

2. Tabela de categoria de item: configurao que pode ser executada em IMG Sales andDistribution Billing Billing Documents Country-specific Features Country-specific

Features for Brazil Maintain Sales Document Item Category


Menu Clculo do Imposto Determinao da Lei fiscal SD


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1. Tabela de categoria de item: configurao que pode ser executada em IMG Sales andDistribution Billing Billing Documents Country-specific Features Country-specific

Features for Brazil Maintain Sales Document Item Category

2. Mestre de Clientes: informao contida no cadastro de clientes, pasta Dados de Controleem Dados Gerais.

3. Tabelas de excees fiscais: todas as tabelas J_1BTX*.


Menu Preparao da Condio Atribuio de Nota FiscalValores fiscais SD


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Mapeamento de condies para Nota Fiscal: aqui, so configurados quais campos da tabelade procedimento de clculo contm os valores a serem transferidos para a Nota Fiscal.


Menu Preparao da Condio Atribuio de CondiesNmeros internos


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Um cdigo interno deve ser criado para cada tipo de condio que est sendo usada na geraoautomtica de registros de condio, durante a manuteno da tabelas de impostos brasileiros.Apenas os cdigos internos so usados no cdigo de programa. Em funo deste mapeamento, osclientes esto livre para fazer uso de seus prprios tipos de condio.

A SAP normalmente entrega todos os cdigos internos necessrios ao clculo de impostosbrasileiros. Entretanto, se houver alguma necessidade especfica, podero ser criados novos cdigosinternos, para o atendimento dos cenrios dos clientes. Atividade: IMG Financial Accounting Financial Accounting Global Settings Tax on Sales/Purchases Basic Settings Brazil

Condition-Based Tax Calculation Define Internal Codes for Tax Conditions. Viso correpondente:J_1BCONDMAPV.

Para os cdigos internos que representam tipos de condies que contm dados de um especficogrupo de imposto (ICMS, IPI, ISS, Sub. Trib., PIS, COFINS ou IRF), o respectivo grupo de imposto

deve ser atribudo ao cdigo. Essa atribuio se faz necessria para que o sistema possa consideraras sequncias de acesso dos tipos de condio atribudos ao cdigo interno na extenso automticade sequncias de acesso, aps a criao, modificao ou deleo de grupos de imposto deexcees dinmicas. Detalhes desta migrao automtica podem ser obtidos adiante, na seoMigrao de grupos de impostos de exceo dinmica nas sequncias de acesso .


Menu Preparao da Condio Atribuio de CondiesNmeros internos


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Menu Preparao da Condio Atribuio de CondiesAtribuir condies a cdigos internos


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Para o esquema de clculo de impostos standard TAXBRA, a SAP entrega todos os cdigos internos, ostipos de condio e suas atribuies.


Menu Preparao da Condio Atribuio de CondiesAribuir tabs.taxa imp./tabs. condio


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Durante a manuteno das tabelas de impostos brasileiros, registros de condio so gerados emodificados automaticamente. Para que isso ocorra, na tabela abaixo (J_1BVIEWMAP), deve serespecificada qual tabela de condies est sendo usada para uma determinada tabela de imposto. Noscasos em que h necessidade de utilizao de um grupo de imposto de excees dinmicas, sernecessrio especificar tambm a tabela de condies por grupo de imposto.


Menu Preparao da Condio Sequncias de acesso Sequncias de acesso SD


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Menu Preparao da Condio Tipos de condio Tipos de condies SD


Menu Preparao da Condio Procedimento de clculoProcedimento de clculo SD


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Menu Preparao da Condio Tipos de Imposto


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Definio de Tipos de Imposto: os tipos de condio que indicam se um determinado imposto devido ou se determinados impostos devem ser listados na Nota Fiscal so especificados nestemomento, na tabela J_1BAJ. Nesta tabela, os tipos de condio so denominados tipos de imposto.

As configuraes devem ser executadas na viso J_1BAJV.Um tipo de imposto pode ser atribudo a um grupo de imposto. Grupos de impostos so os diferentesimposto brasileiros (ICMS, IPI, ISS, etc.), subdivididos em: impostos normais, impostos sobre frete,impostos complementares, impostos retidos e impostos retidos/ acumulados).

Se um grupo de imposto atribudo a um tipo de imposto correspondente a uma condio de cdigode imposto, esta linha de imposto ser transferida para a Nota Fiscal (h uma linha separada paracada grupo de imposto na NF). Entretanto, se um tipo de imposto no for atribudo a nenhum grupode imposto, a condio ser ignorada na gerao da Nota Fiscal (como, por exemplo, algumascondies offset).

Para cada tipo de imposto, um indicador LPP (ltimo preo de compra) pode ser flegado, indicandoque, para este tipo de imposto, o ltimo preo de compra est sendo calculado e usado nadeterminao da taxa de imposto.

Os dois outros campos para flag existentes na tabela referem-se classificao do tipo de impostocomo IRF ou Condio offset.


Menu Preparao da Condio Tipos de Imposto


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Menu Preparao da Condio MigraoGrupos de impostos nas sequncias de acesso


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Migrao automtica de grupos de impostos de exceo dinmica nas sequncias de acesso

Sempre que um Grupo de imposto de exceo dinmica for criado, modificado ou eliminado, osistema exibir a seguinte mensagem:

Exemplo de atualizao do grupo de imposto 15 nas sequncias de acesso


Menu Preparao da Condio MigraoGrupos de impostos nas sequncias de acesso

Mi t ti d d i t d di i i d


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Migrao automtica de grupos de impostos de exceo dinmica nas sequncias de acesso

Tela de Exibio de Logs obtidos com a migrao do grupo de imposto 15 para as seqncias de acesso


Menu Preparao da Condio MigraoTabelas de impostos para condies

Gerao automtica de registros de condio


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O cone converte as entradas das tabelas de impostos em registros de condio.

O cone verifica e exibe os registros de condio j gerados pelo sistema.

g

Nesta atividade, possvel solicitar ao sistema que os registros de condio relativos s entradaexistentes nas tabelas de impostos sejam criados automaticamente.

H tambm a possibilidade de selecionar qual a aplicao dos registros a serem gerados, conformefigura abaixo:

Outra seleo possvel refere-se s opes de converso, conforme figura abaixo:





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Resultado obtido com a verificao dos registros previamente gerados pelo sistema.

A tabeladeve ser

selecionada.



Correo de registros de condio


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g

Em situaes em que algum registro aparea com o status amarelo ou vermelho, selecione

a opo e utilize o cone para gerar um novo

registro correto, conforme exemplo:



Correo de registros de condio


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Resultado obtido:

A expresso nvo indica que foi criado um novo registro de condio. Observe que tanto o status da

tabela quanto o da condio esto verdes, indicando que tabela e registro esto OK.


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Programa de verificao de consistncia de impostos

Verificao da consistncias dos registros de condio gerados automaticamente pelo sistema


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Identificao e correo de inconsistncias do tipo 1:

As inconsistncias do tipo 1 so identificadas atravs da transao J1BTAX, menu: Preparao

da Condio/ Migrao/ Tabela de Impostos para condies, conforme descrito na seoCorreo de registros de condio


As inconsistncias do tipo 2 so identificadas atravs do programa J_1B_CBT_CONSIST, quedever ser executado via SE38.




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O sistema exibir uma lista de tabelas de condio. Pelo duplo-clique em uma tabela, o sistema exibetodos os registros de condio existentes.





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A anlise dever considerar o status de cada condio, ou seja: o status vermelho significa que no h registrocorrespondente na tabela de imposto; o status amareloamarelo significa que existe um registro na tabela de imposto,porm, os dados no so compatveis; o status verdeverde significa que existe uma entrada correspondente na tabelade imposto. No exemplo acima, possvel identificar os trs tipos de status. Observe que, quando o status vermelho, no determinado o nome da tabela e nem a identificao do ndice





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Para correo destas inconsistncias, dever ser feita uma seleo de todas as entradas com statusvermelho e amarelo. Em seguida, proceder excluso de cada uma, pressionando o boto





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Para que o clculo de impostos funcione corretamente, todas as tabelas de condies devero conterapenas entradas com status verde, conforme abaixo:

Para certificar-se de que h registros de condies para todos os registros de impostos, efetuarnovamente a migrao de tabelas de impostos para condies, conforme descrito na seoCorreo de registros de condio.