上海奥佳传动设备股份有限公司 - china-see.com...2015/03/27 ·...
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上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
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上海奥佳传动设备股份有限公司
2014 年年度报告
（股份代码 100372）
二〇一五年三月
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
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重 要 提 示
本公司及本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
本报告经公司第一届董事会第二次会议审议通过。
上海华安会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人郭辉、主管会计工作负责人韩爱英、会计机构负责人殷宁静声明：保证年
度报告中财务报告的真实、完整。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
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目 录
第一章 公司基本情况 ..........................................................................................4
第二章 主要财务数据和指标 ...............................................................................6
第三章 董事会报告 ..............................................................................................8
第四章 重要事项 ................................................................................................ 13
第五章 公司技术的权属情况 ............................................................................. 16
第六章 股本变动及股东情况 ............................................................................. 19
第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况 ................................. 21
第八章 公司治理 ................................................................................................ 23
第九章 财务报告 ................................................................................................ 26
第十章 备查文件目录 ...................................................................................... 100
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第一章 公司基本情况
一、 公司法定中文名称： 上海奥佳传动设备股份有限公司
公司中文名称缩写： 奥佳股份
公司法定英文名称：Shanghai ALL-KA Transmission Equipment
CO., LTD
二、 公司法定代表人： 韩爱英
三、 公司董事会秘书： 殷宁静
联系地址：松江区九亭镇久富经济开发区潮富路 8 号
邮政编码：201615
联系电话：021-67636993-8017
传 真：021-51687578
电子信箱：[email protected]
四、 公司注册地址： 上海市宝山区牡丹江路 1325 号 3368-N 室
公司办公地址：松江区九亭镇久富经济开发区潮富路 8 号
邮政编码：201615
公司网址：http://www.aojiash.com
公司信箱：[email protected]
五、 公司登载年度报告的指定网站网址：http://www.china-see.com
年度报告备置地点：公司董事会办公室
六、 公司股份挂牌场所：上海股权托管交易中心
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公司依据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行管理办
法》的有关规定，委托上海高兴投资管理有限公司作为推荐机构会员代为办理公司股
份在上海股权托管交易中心股份转让服务业务。
股份简称：奥佳股份 股份代码：100372
七、 其它有关资料
（一）公司首次注册登记日期：2004 年 3 月 18 日
（二）注册登记地点：上海市工商行政管理局
（三）企业法人营业执照注册号：310114000899690
（四）税务登记证号码：310113760550398
（五）公司聘请的会计师事务所名称： 上海华安会计师事务所有限公司
（六）会计师事务所办公地址：上海市溧阳路 1111 号 24 楼 A 座
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第二章 主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2014 年 2013 年 本报告期比上年同
期增减（%）
营业收入 12,877,096.42 11,655,559.47 10.48
营业利润 -920,330.16 -307,599.75 -
利润总额 -880,088.80 -307,599.75 -
普通股股东的净利润 -764,622.28 -38,300.36 -
普通股股东的扣除非经常性损益
后的净利润 - - -
经营活动产生的现金流量净额 -1,275,049.04 690,974.16 -284.53
项目 2014 年末 2013 年末 本报告期末比上年
度期末增减（%）
总资产 9,362,533.24 9,646,901.39 -2.95
所有者权益（或股东权益） 5,410,118.64 4,174,740.92 29.59
股本（实收资本） 6,000,000.00 1,000,000.00 500.00
二、公司主要财务指标
单位：人民币元
期间财务指标 2014 年 2013 年 本报告期比上年同
期增减（%）
基本每股收益（元/股） -0.11 0.06 -283.33
稀释每股收益（元/股） - - -
全面摊薄净资产收益率
(%) -8.17 -0.40 减少 7.77 个百分点
每股经营活动产生的现金
流量净额（元/股） -0.21 0.69 -130.44
毛利率（%） 29.65 29.09 减少 0.56 个百分点
应收账款周转率（次） 3.42 2.65 28.87
存货周转率（次） 3.78 4.81 -21.58
期末财务指标 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 本报告期末比上年
度期末增减（%）
每股净资产（元/股） 0.90 4.17 -78.40
资产负债率（%） 40.54 45.70 减少 5.16 个百分点
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母公司资产负债率（%） 34.01 48.05 减少 14.04 个百分点
流动比率（倍） 2.27 1.82 24.73
速动比率（倍） 1.81 1.28 41.41
三、非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非经常性收益（+）： 42,100.00
政府补助 40,000.00
无法支付的应付款项 2,100.00
非经常性收益小计 42,100.00
非经常性损失（-）： -
非经常性损失小计 -
非经常性损益对所得税的影响 -
少数股东权益影响 -
合计 42,100.00
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第三章 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的分析
（一）经营情况回顾
报告期内公司实现营业收入1287.71万元，主要是销售传送设备及配件，未来公司的主
要产品是自行研发设计的自动化设备整体机，报告期内正处于开发阶段。
（二）经营情况介绍
1、公司主营业务情况
公司所处行业为自动化设备，公司主要从事自动化输送设备和配件的研发、生产和贸易
销售业务，公司的主要产品包括：输送机、链板、链条等。
2、公司经营具体情况
（1）主营业务产品或服务情况表
单位：人民币元
分产品或服务 营业收入 营业成本 毛利率
（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比
上年同期
增减（%）
整机 1,452,036.78 1,034,740.75 28.74 96.37 96.75 -0.48
零配件 11,425,059.64 8,024,744.72 29.76 4.66 3.69 2.26
合计 12877096.42 9059485.47 58.50 101.03 100.44 1.78
报告期内，公司向控股股东及其他关联方销售产品和提供劳务的关联交易总金额为
59.65 万元。
（2）主营业务分地区情况
单位：人民币元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
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国内 12,321,031.79 9.41
国外 556,064.63 41.03
合计 12,877,096.42 50.44
（3）公司财务状况说明
①资产负债表重要项目变动原因分析
单位：人民币元
资产负债表项目 2014-12-31 2013-12-31 增减幅度
（%） 变动原因
货币资金 272,990.42 608,035.81 -55.10 企业通过合理安排，降低沉淀
资金，提高资金使用率
应收账款 3,519,466.87 4,010,295.42 -12.24 资金回笼加快
预付账款 1,024,563.34 239,272.76 328.20 新订单增加，预付款项增加
其他应收款 6,921.07 314,426.47 -97.80 加强资金的清理，欠款收回
存货 2,460,619.94 2,338,750.90 5.21 -
固定资产 1,372,222.63 1,639,004.41 -16.28
无形资产 - - -
短期借款 - - -
应付账款 574,859.32 1,502,077.91 -61.73 资金状况好转，欠款归还
预收账款 2,150,317.38 1,806,020.34 19.06 新订单增加，预收款项增加
其他应付款 1,018,880.48 1,131,718.53 -9.97 加强资金的清理，欠款逐步减
少
应付职工薪酬 - - -
长期借款 - - -
②利润表重要项目变动原因分析
单位：人民币元
利润表项目 2014 年 2013 年 增减幅度
（%） 变动原因
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营业收入 12,877,096.42 11,655,559.47 10.48 新增海外市场，营业收入增加
营业成本 9,059,485.47 8,265,019.57 9.61
营业税金及附加 43,447.20 16,524.24 162.93 销售总量增加，结构发生变化
销售费用 2,064,432.45 1,752,385.75 17.81
管理费用 2,799,794.55 1,830,927.37 52.92 公司挂牌产生的相关费用
财务费用 3,288.24 12,225.92 -73.10 汇兑变化造成财务费用的减少
③现金流量表重要项目变动原因分析
单位：人民币元
现金流量表项目 2014 年 2013 年 增减幅度
（%） 变动原因
经营活动产生的现
金流量净额 -1,275,049.04 690,974.16 -284.53
筹资活动净流入用于生产经营
活动，造成经营活动现金流量
负数
投资活动产生的现
金流量净额
-1,066,191.17 -1186431.25 - 新增固定资产的投资支出增加
筹资活动产生的现
金流量净额
2,000,000 - - 股东增资
二、报告期内，全资、控股子公司经营情况
截至报告期末，公司共有一家全资（控股）子公司，具体经营情况如下：
（一）慕佳自动化科技（上海）有限公司
单位：人民币元
项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增
减（%）
持股比例 100.00 - -
营业收入 1,438,775.94 2,099,482.25 -31.47
营业利润 116,759.47 80,030.28 45.89
净利润 93,569.60 100,037.85 -6.47
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三、公司经营中遇到的挑战和未来发展的展望
公司产品早期主要用于光伏行业，过去几年，伴随着国内光伏行业的快速发展，公司
也曾经一度快速发展，具有一定的规模。近年来，随着光伏行业的整体下滑，公司的收入
和利润都受到了一定的负面影响。
公司根据市场情况积极转型，重点开拓食品饮料、医药等多种行业，现在公司已经与
多家国内外知名企业取得了良好的合作，产品广泛应用于食品、饮料、包装制罐、烟草、
医药化工、电子电器、汽车、物流等行业。
（一）公司远景战略目标
以品质为本，服务至上。借助上海股交中心这一综合性的资本市场平台，通过多种手
段解决公司发展的资金需求，加大投资及研发力度，扩大公司的生产规模，提升公司的生
产销售能力，通过提高员工收入、股权激励、营造更好的就业环境等多种手段吸引更多的
优秀人才。在市场战略上，从优秀的部件供应商积极发展转型为成套设备供应商。
（二）公司近期发展计划
1、2015 年计划
（1）在不断开拓国内市场的同时，也加大国外市场的宣传扩展力度，实现公司主营
业务年收入增加至 2000 万；
(2)加强成套设备的研发。
四、报告期内的募集资金使用情况
报告期内，公司未募集资金。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同
期相比发生大幅度变动（包括预计利润大幅增长）的说明
报告期内，公司不存在上述情况。
六、关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明
2015年3月18日，上海华安会计师事务所有限公司就2014年度的财务情况出具了标准
无保留意见的审计报告。
七、利润分配、资本公积金转增实施情况
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公司2014年度不进行利润分配、资本公积金转增。
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第四章 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司不存在重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内发生的破产相关事项
报告期内，公司不存在破产相关事项。
三、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析
2014年7月30日，为了消除关联交易“奥佳股份”的前身上海奥佳传动设备有限公司
以现金100万元收购了慕佳自动化科技（上海）有限公司100%股权。
（一）收购资产
交 易
对 方
或 最
终 控
制方
被 收
购 或
置 入
资产
购
买
日
交易价格
所 确
认 的
商 誉
金额
自购买日起
至报告期末
为公司贡献
的净利润（适
用于非同一
控制下的企
业合并）
本年初至本
期末为公司
贡献的净利
润（适用于
同一控制下
企业合并）
是否为
关联交
易（如
是，说
明定价
原则）
所涉及
的资产
产权是
否全部
过户
所涉及的债
权债务是否
已全部转移
郭辉、
韩爱
英
慕佳
自动
化科
技（上
海）有
限公
司
100%
股权
20
14
年
7
月
30
日
100 万元 -93569.6 元
是，定
价依据
是收购
日的净
资产
是 是
（二）出售资产
报告期内，公司不存在出售资产相关事项。
四、报告期内发生的重大关联交易情况
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报告期内，公司不存在重大关联交易。
（一）与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司于日常经营相关的关联交易具体情况如下：
单位：人民币元
关联方
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易
金额的比例(%) 交易金额
占同类交易
金额的比例(%)
慕佳自动化
科技（上海）
有限公司
596,562.88 4.63
合计 596,562.88 4.63
报告期内，公司向控股股东及其他关联方销售产品或提供劳务的关联交易金额 59.65
万元。
报告期内，公司累计发生关联交易 10 次，累计关联交易金额为 59.65 元。
（二）关联债权债务往来
报告期内，公司关联债权债务往来情况具体如下：
单位：人民币元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
韩爱英 117,069.69
郭 辉 480,225.99
慕佳自动化科技（上
海）有限公司
125,000.00
慕佳自动化科技（上
海）有限公司
430,191.87
合计 125,000.00 430,191.87 597295.68
报告期内，公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 12.5 万元，余额 12.5 万
元。
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（三）担保事项
报告期内，公司不存在担保事项。
五、重大合同及履行情况
报告期内，公司不存在重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
公司聘任上海华安会计师事务所负责公司审计工作，聘期为一年。
八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、核
心技术人员处罚及整改情况
公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人、核心技术人员、
收购人无处罚及整改情况。
九、报告期内公司披露的公告信息
公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站（www.china-see.com），报告期
内，公司无披露的公告。
十、其它重大事项
本报告期无重大事项。
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第五章 公司技术的权属情况
一、专利权
截至本报告期，公司拥有一项实用新型的专利权。
登记事项 内 容
实用新型名称 模块式传送带
发 明 人 郭辉
专 利 号 ZL 2012 2 0177160.X
专利申请日 2012年 4月 24日
专 利 权人 上海奥佳传动设备有限公司
授权公告日 2013年 3月 20日
二、著作权
截至本报告期，公司及子公司无新增的著作权。
三、软件著作权
截至本报告期，公司及子公司无新增的软件著作权
四、公司拥有的商标
截至本报告期，公司及子公司拥有注册商标信息如下：
序
号
权
利
人
商标内容 注册
证号
申请
类别 状态 有效期 范围
1
奥
佳
传
动
AJ奥佳 9069241 第 7
类
2012年 3月
28日至 2022
年 3月 27日
化学工业用电动机械；轴承（机
器零件）；机器传动带；滚筒
（机器零件）。
2 奥
佳
传
CET 7058185 第 7
类
2010年 7月 7
日至 2020年
7月 6日
润滑设备；机械密封件；机器
用耐磨轴承；运输机传送带；
机器传动带；滑轮胶带；皮带
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动 轮胶带；平行胶带（包括运输
带、传送带、不包括陆地车辆
引擎传动带）；三角胶带；风
扇胶带（不包括陆地车辆引擎
风扇传动带）
3
奥
佳
传
动
SIFLON 1081413
4
第七
类
2013年 7月
21日至 2023
年 7月 20日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；机器联动
装置；传动轴轴承；输送带传
输带；滚筒（机器部件）；包
装机。
4
奥
佳
传
动
F.CARRY 9027584 第七
类
2012年 1月
21日至 2022
年 1月 20日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；轴
承（机器零件）；机器传动带；
滚筒（机器零件）。
5
奥
佳
传
动
KVP.PLASTI
C BELT 9027603
第七
类
2012年 1月
21日至 2022
年 1月 20日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；轴
承（机器零件）；机器传动带；
滚筒（机器零件）。
6
奥
佳
传
动
BRECO 9027632 第七
类
2012年 2月
28日至 2022
年 2月 27日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；滚
筒（机器零件）。
7
奥
佳
传
动
ROTZINGER 9069234 第七
类
2012年 1月
28日至 2022
年 1月 27日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；轴
承（机器零件）；机器传动带；
滚筒（机器零件）。
8
奥
佳
传
动
AUTO-LINK 9027391 第七
类
2012年 1月
21日至 2022
年 1月 20日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；轴
承（机器零件）；机器传动带；
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18
滚筒（机器零件）。
9
奥
佳
传
动
PREDRIKSON
S 9027371
第七
类
2012年 3月
14日至 2022
年 3月 13日
印刷机器；制药加工工业机器；
化学工业用电动机械；升降设
备；刀具（机器零件）；机器
传动装置；轴承（机器零件）；
机器传动带；滚筒（机器零件）。
10
奥
佳
传
动
CARRYLINE 9027351 第七
类
2012年 1月
21日至 2022
年 1月 20日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；轴
承（机器零件）；机器传动带；
滚筒（机器零件）。
11
奥
佳
传
动
HTKH 9027676 第七
类
2012年 2月
28日至 2022
年 2月 27日
印刷机器；食品包装机；制药
加工工业机器；化学工业用电
动机械；升降设备；刀具（机
器零件）；机器传动装置；机
器传动带；滚筒（机器零件）。
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19
第六章 股本变动及股东情况
一、报告期内最新股本情况
截至报告期末，公司股本变动情况如下：
单位：股
股份性质 期初股份
本期增加 本期减少 期末股份
数量 比例（%） 数量 比例（%）
一、有限售条件股份 6,000,000 100 6,000,000 100
其中：高管股份 6,000,000 100 6,000,000 100
其他法人或非法
人机构
个人或基金
二、无限售条件股份
股份总数 6,000,000 100 6,000,000 100
二、公司股东持股数量和相互间的关联关系
截至本报告期末，公司股东持股数量和相互间的关联关系具体如下：
单位：股
股东总数
（名） 2
公司股东持股情况
股东名称 股东性
质
报告期初
持股总数
报告期
内增减
报告期末
持股总数
报告期末
持股比例
可转让
股份数量
质押或冻结
的股份数量
郭辉 自然人 2,400,000 2,400,000 40%
韩爱英 自然人 3,600,000 3,600,000 60%
郭辉和韩爱英为夫妻关系。
三、控股股东情况
郭辉、韩爱英为奥佳股份的共同实际控制人。
四、实际控制人情况
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韩爱英，女，1976年生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学，本科学历。
2001年至2004年，在上海创实交通设备有限公司任业务员；2004年创立上海奥佳传动设备
有限公司，自有限公司成立以来一直担任执行董事兼总经理。现任股份公司董事长兼总经
理，现持有公司60%的股份。
郭辉，男，1976年生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于河南大学，大专学历。
1999年 6月至 2004年，在上海东宜工业皮带有限公司任业务经理；2004年至今，在上海
奥佳传动设备有限公司任公司监事兼运营总监。现持有公司 40%的股份，为公司第二大股
东。
五、其他
报告期内无其他情况。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
21
第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况
一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
截至本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股变动情况
具体如下：
姓名 职务 年龄 性别 任职起止
日期
年初持股
数（股）
期末持股
数（股）
股份增
减数（股）
是否在公
司领薪
韩爱英 董事长 39 女 2014.9.16
至2017.9.15
3,600,000 3,600,000 - 是
郭辉 总经理 39 男 2014.9.16
至2017.9.15
2,400,000 2,400,000 - 是
叶建荣 董事 33 男 2014.9.16
至2017.9.15
- - - 是
殷宁静
董事、财
务总监、
董事会
秘书
32 女
2014.9.16至
2017.9.15 - - - 是
温建 董事 31 男 2014.9.16
至2017.9.15
- - - 是
张华江 董事 31 男 2014.9.16
至2017.9.15
- - - 是
韩杰 董事 32 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
韩燕 董事 29 女
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
张雪 董事 25 女
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
韩辉 董事 26 男 2014.9.16
至- - - 是
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
22
2017.9.15
张钰 监事会
主席 26 女
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
王付浩 监事 27 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
官秀珍 监事 30 女
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
姜峰 监事 24
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
孙龙
监事、核
心技术
人员
33 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
李振 监事 24 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
张彦召
监事、核
心技术
人员
30 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
潘鹏鹏 监事 23 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
陈晨 监事 26 男
2014.9.16
至
2017.9.15
- - - 是
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无变动。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
23
第八章 公司治理
一、公司治理、规范运作情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上海股权托管交易中心非上市股份有限公
司股份转让业务暂行管理办法》等有关规定，依照《公司章程》和其他公司规范管理制度，
进一步完善了公司的治理结构，建立健全内部控制制度，加强信息披露工作和做好投资者
关系管理工作。公司治理实际情况符合上海股交中心关于非上市股份有限公司治理的规范
性文件要求。
二、内部控制制度的建立和健全
公司建立并执行“三会”议事规则和完备的内部管理制度，通过建立绩效考核体系，完
善各项员工激励措施，整合公司资源。通过有效的内部控制，从业内部着手，强化企业的
凝聚力。通过团队建设，提高企业的核心竞争能力。
为规范运行，公司建立了一系列日常经营管理的相关制度，如《人事管理制度》、《财
务管理制度》、《采购部管理制度》、和《市场部管理制度》。通过这些相关制度的建设
以促进管理人员和公司员工的规范化工作意识，在制度的执 行过程中公司上下能够较好
的遵守现有的相关制度，保持企业的规范运行，股份公司成立以来，未发生过重大内部控
制问题。
三、独立董事履行职责情况
公司无独立董事。
四、报告期内召开的年度股东大会、临时股东大会
报告期内，公司共召开了一次股东大会，具体情况如下：
（一）临时股东大会
2014年股份公司第一次临时股东大会于2014年9月15日召开，审议通过了如下议案：
1、审议通过《公司整体变更为股份有限公司方案》
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
24
2、审议通过《上海奥佳传动设备股份有限公司发起人协议书》
3、审议通过《上海奥佳传动设备股份有限公司章程（草案）》
（二）股东大会
2014 年股份公司第一次股东大会于 2014 年 9 月 16 日召开，审议通过了如下议案：
1、审议通过《关于股份公司筹办情况及筹办费用开支情况报告》的议案
2、审议通过《上海奥佳传动设备股份有限公司章程（草案）》的议案
3、审议通过《选举股份公司第一届董事会成员》的议案
4、审议通过《选举股份公司第一届监事会（非职工代表监事）成员》的议案
5、审议通过《上海奥佳传动设备股份有限公司股东大会议事规则》的议案
6、审议通过了关于《上海奥佳传动设备股份有限公司董事会议事规则》的议案
7、审议通过《上海奥佳传动设备股份有限公司监事会议事规则》的议案
8、审议通过《授权董事会办理股份公司工商变更登记等事宜》的议案
9、审议通过《聘请上海华安会计师事务所有限公司为股份公司审计机构》的议案
10、 审议通过了《上海奥佳传动设备股份有限公司对外担保管理办法》
11、 审议通过了《上海奥佳传动设备股份有限公司对外投资管理办法》
12、 审议通过了《上海奥佳传动设备股份有限公司关联交易管理办法》
13、 审议通过《对公司2012年、2013年及2014年至今与关联方进行的关联交易公
允性和合法性进行确认》的议案
14、 审议通过《上海奥佳传动设备股份有限公司申请进入上海股权托管交易中心
挂牌转让》的议案
15、 审议通过《股东大会授权董事会全权办理上海奥佳传动设备股份有限公司申
请进入上海股权托管交易中心挂牌转让》的议案
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
25
五、报告期内公司董事会的有关情况
报告期内，公司共召开了一次董事会会议，具体情况如下：
公司第一届董事会第一次会议于2014年9月17日召开，审议通过了如下议案：
1、 选举韩爱英为股份公司董事长、聘任韩爱英为股份公司总经理、聘任殷宁静
为公司财务总监、聘任殷宁静为公司董事会秘书
2、 审议并通过了《上海奥佳传动设备股份有限公司总经理工作细则》
3、 审议并通过了《上海奥佳传动设备股份有限公司内部控制制度》
六、报告期内公司监事会的有关情况
报告期内，公司召开了一次监事会会议，具体情况如下
公司第一届监事会第一次会议于2014年9月17日召开，审议通过了如下议案：
1、 选举张钰为股份公司监事会主席
2、 同意提请股东大会对公司2012年、2013年及2014年至今与关联方进行的关联
交易公允性和合法性进行确认
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
26
第九章 财务报告
审计报告
上海奥佳传动设备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海奥佳传动设备股份有限公司（以下简称奥佳股份）财务报表，
包括 2014 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表， 2014 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是奥佳股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照《企
业会计准则》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
27
我们认为，奥佳股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了上海奥佳公司 2014年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2014年度合并及母公
司的经营成果和合并及母公司现金流量。
上海华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 程含科
中国注册会计师 张东生
中国·上海
二〇一五年三月十八日
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
28
合并资产负债表
2014 年 12月 31日
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
资 产 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 272,990.42 608,035.81
交易性金融资产
应收票据 45,340.00
应收账款 3,519,466.87 4,010,295.42
预付款项 1,024,563.34 239,272.76
应收利息 -
应收股利 -
其他应收款 6,921.07 314,426.47
存货 2,460,619.94 2,338,750.90
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 17,850.90
流动资产合计 7,302,412.54 7,556,121.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,372,222.63 1,639,004.41
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
29
在建工程 28,165.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 659,732.35 451,775.62
其他非流动资产
非流动资产合计 2,060,120.70 2,090,780.03
资产总计 9,362,533.24 9,646,901.39
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
合并资产负债表（续）
2014 年 12月 31日
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 574,859.32 1,502,077.91
预收款项 2,150,317.38 1,806,020.34
应付职工薪酬
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
30
应交税费 51,535.05 -30,909.08
应付利息
应付股利
其他应付款 1,018,880.48 1,131,718.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,795,592.23 4,408,907.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 - -
负债合计 3,795,592.23 4,408,907.70
股东权益：
实收资本（或股本） 6,000,000.00 1,000,000.00
资本公积 231,242.02 1,000,000.00
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -664,301.01 3,237,993.69
归属于母公司所有者权益合计 5,566,941.01 5,237,993.69
少数股东权益
所有者权益合计 5,566,941.01 5,237,993.69
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
31
负债和所有者权益总计 9,362,533.24 9,646,901.39
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
资产负债表
2014 年 12月 31日
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 233,512.95 393,407.44
交易性金融资产
应收票据 45,340.00
应收账款 3,878,929.90 3,998,302.82
预付款项 809,126.33 208,525.76
应收利息
应收股利
其他应收款 130,971.00 314,426.47
存货 1,264,531.04 2,061,254.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,317,071.22 7,021,256.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
32
投资性房地产
固定资产 221,517.19 595,103.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 659,732.35 419,506.35
其他非流动资产
非流动资产合计 1,881,249.54 1,014,609.57
资产总计 8,198,320.76 8,035,866.21
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
资产负债表（续）
2014 年 12月 31日
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
33
应付账款 737,850.97 1,387,122.52
预收款项 1,360,767.04 1,734,424.44
应付职工薪酬
应交税费 48,904.46 30,070.30
应付利息
应付股利
其他应付款 640,679.65 709,508.03
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,788,202.12 3,861,125.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 - -
负债合计 2,788,202.12 3,861,125.29
股东权益：
实收资本（或股本） 6,000,000.00 1,000,000.00
资本公积 231,242.02
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -821,123.38 3,174,740.92
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
34
归属于母公司所有者权益合计 5,410,118.64 4,174,740.92
少数股东权益
所有者权益合计 5,410,118.64 4,174,740.92
负债和所有者权益总计 8,198,320.76 8,035,866.21
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
35
合 并 利 润 表
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 12,877,096.42 11,655,559.47
减：营业成本 9,059,485.47 8,265,019.57
营业税金及附加 43,447.20 16,524.24
销售费用 2,064,432.45 1,752,385.75
管理费用 2,799,794.55 1,830,927.37
财务费用 3,288.24 12,225.92
资产减值损失 -173,021.33 86,076.37
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -920,330.16 -307,599.75
加：营业外收入 42,100.00
减：营业外支出 1,858.64
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -880,088.80 -307,599.75
减：所得税费用 -209,036.12 -369,337.24
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -671,052.68 61,737.49
归属于母公司所有者的净利润 -671,052.68 61,737.49
少数股东损益 0.00 -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
36
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -671,052.68 61,737.49
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
利 润 表
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 12,034,883.36 11,252,591.06
减：营业成本 9,265,364.38 8,557,155.61
营业税金及附加 39,784.81 16,524.24
销售费用 1,544,762.59 1,488,536.68
管理费用 2,388,810.05 1,485,919.40
财务费用 6,272.49 6,008.79
资产减值损失 -173,021.33 86,076.37
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,037,089.63 -387,630.03
加：营业外收入 34,100.00
减：营业外支出 1,858.64
其中：非流动资产处置损失
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
37
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,004,848.27 -387,630.03
减：所得税费用 -240,225.99 -349,329.67
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -764,622.28 -38,300.36
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -764,622.28 -38,300.36
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
38
合 并 现 金 流 量 表
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,781,317.08 13,913,859.22
收到的税费返还 47,486.27
收到的其他与经营活动有关的现金 142,615.38 96,588.43
经营活动现金流入小计 15,971,418.73 14,010,447.65
购买商品、接受劳务支付的现金 12,831,527.71 10,132,240.19
支付给职工以及为职工支付的现金 2,595,935.67 2,712,089.82
支付的各项税费 494,086.58 475,143.48
支付的其他与经营活动有关的现金 1,324,917.81
经营活动现金流出小计 17,246,467.77 13,319,473.49
经营活动产生的现金流量净额 -1,275,049.04 690,974.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,066,191.17 1,186,431.25
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
39
投资活动现金流出小计 1,066,191.17 1,186,431.25
投资活动产生的现金流量净额 -1,066,191.17 -1,186,431.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,194.82 -3,811.71
五、现金及现金等价物净增加额 -335,045.39 -499,268.80
加：期初现金及现金等价物余额 608,035.81 1,107,304.61
六、期末现金及现金等价物余额 272,990.42 608,035.81
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
40
现 金 流 量 表
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,825,938.88 13,686,845.02
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 33,053.06 79,568.91
经营活动现金流入小计 11,858,991.94 13,766,413.93
购买商品、接受劳务支付的现金 10,387,193.72 10,997,259.39
支付给职工以及为职工支付的现金 1,279,935.15 1,746,524.76
支付的各项税费 421,871.52 475,143.48
支付的其他与经营活动有关的现金 761,592.37
经营活动现金流出小计 12,850,592.76 13,218,927.63
经营活动产生的现金流量净额 -991,600.82 547,486.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 168,293.67 348,336.00
投资所支付的现金 1,000,000.00
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
41
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,168,293.67 348,336.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,168,293.67 -348,336.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,894.49 199,150.30
加：期初现金及现金等价物余额 393,407.44 194,257.14
六、期末现金及现金等价物余额 233,512.95 393,407.44
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
42
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权
益 所有者权益合计 实收资本
（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 1,000,000.00 1,000,000.00 3,237,993.69 5,237,993.69
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 3,237,993.69 - 5,237,993.69
三、本期增减变动金额 5,000,000.00 -768,757.98 - - -3,902,294.70 - 328,947.32
（一）净利润 -671,052.68 -671,052.68
（二）其他综合收益 - - - - - - -
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额 -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
43
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
-
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小
计 - - - - -671,052.68 - -671,052.68
（三）所有者投入和减
少资本 2,000,000.00 - - - - - 2,000,000.00
1．所有者投入资本 2,000,000.00 2,000,000.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 3,000,000.00 231,242.02 - - -3,231,242.02 - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）
的分配 -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
44
3．其他（转增资本） 3,000,000.00 231,242.02 -3,231,242.02 -
（五）所有者权益内部
结转 - -1,000,000.00 - - - - -1,000,000.00
1．资本公积转增资本
（或股本） -
2．盈余公积转增资本
（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -1,000,000.00 -1,000,000.00
四、本期期末余额 6,000,000.00 231,242.02 - - -664,301.01 - 5,566,941.01
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
45
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表(续)
2013年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目
上期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权
益
所有者权益合
计 实收资本
（或股本） 资本公积
减：库存
股
盈余公
积
未分配利
润
一、上年年末余额 1,000,000.00 1,000,000.00 3,176,256.20 5,176,256.20
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 3,176,256.20 - 5,176,256.20
三、本期增减变动金额 - - - - 61,737.49 - 61,737.49
（一）净利润 61,737.49 61,737.49
（二）其他综合收益 - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
46
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 61,737.49 - 61,737.49
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
47
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 3,237,993.69 - 5,237,993.69
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
48
所 有 者 权 益 变 动 表
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目
本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东
权益
所有者权益合
计 实收资本（或股本） 资本公
积
减：库存
股
盈余公
积 未分配利润
一、上年年末余额 1,000,000.00 3,174,740.92 4,174,740.92
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 1,000,000.00 - - - 3,174,740.92 - 4,174,740.92
三、本期增减变动金额 5,000,000.00 231,242.02 - - -3,995,864.30 - 1,235,377.72
（一）净利润 -764,622.28 -764,622.28
（二）其他综合收益 - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
49
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -764,622.28 - -764,622.28
（三）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - - - 2,000,000.00
1．所有者投入资本 2,000,000.00 2,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 3,000,000.00 231,242.02 - - -3,231,242.02 - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他(转增资本） 3,000,000.00 231,242.02 -3,231,242.02 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
50
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 6,000,000.00 231,242.02 - - -821,123.38 - 5,410,118.64
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
51
所 有 者 权 益 变 动 表(续)
2014年度
编制单位：上海奥佳传动设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目
上期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权
益
所有者权益合
计 实收资本（或股本） 资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
未分配利
润
一、上年年末余额 1,000,000.00 3,213,041.28 4,213,041.28
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 1,000,000.00 - - - 3,213,041.28 - 4,213,041.28
三、本期增减变动金额 - - - - -38,300.36 - -38,300.36
（一）净利润 -38,300.36 -38,300.36
（二）其他综合收益 - - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
52
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -38,300.36 - -38,300.36
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
53
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 1,000,000.00 - - - 3,174,740.92 - 4,174,740.92
公司负责人：郭辉 主管会计工作负责人：韩爱英 会计机构负责人：殷宁静
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
54
会计报表附注
一、公司基本情况：
(一) 公司概况
上海奥佳传动设备股份有限公司（以下简称本公司）系由韩爱英、郭辉共
同投资，于 2004 年 3月 18日在中国上海市嘉定区南翔镇注册成立的有限责任
公司。公司持有上海市工商行政管理局嘉定分局核发的注册号为
310114000899690 号的《企业法人营业执照》。公司法定代表人韩爱英。公司
注册地址：上海市嘉定区福海路 1011 号 3幢 A区 1507室。
2014年 6月 16日，本公司注册地址变更为上海市宝山区牡丹江路 1325号
3368-N室。
经营范围为：传送设备及配件、机电设备、仪器仪表、办公设备、日用百
货、化工原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制
毒化学品）的销售，从事货物进出口及技术进出口业务。【企业经营涉及行政
许可的，凭许可证件经营】
截止 2014年 12月 31日公司股权结构：
序号 股东名称 出资金额 出资比例（%） 出资方式
1 韩爱英 3,600,000.00 60.00 货币
2 郭 辉 2,400,000.00 40.00 货币
合 计 6,000,000.00 100.00
（二）公司历史沿革
本公司原注册资本 50万元，由股东韩爱英和王如花共同出资，其中韩爱英
出资 30万元，占注册资本的 60%，王如花出资 20万元，占注册资本的 40%。
首次出资人民币 50万元经上海同诚会计事务所有限公司审验，并于 2004年 3
月 17日出具同诚验【2004】第 4-300 号验资报告。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
55
2005年 7月 4日，经股东会决议，同意股东王如花将所持有的 40%的股份
转让给郭辉，转让后注册资本 50万元，其中：韩爱英出资 30万元，占注册资
本的 60%,郭辉出资 20万元，占注册资本的 40%。
2009年 4月，本公司新增注册资本 50万元，其中韩爱英增资 30万元，郭
辉增资 20万元，增资后注册资本增至 100万元。此次增资事项经上海佳安会
计师事务所有限公司审验，并于 2009 年 4月 8日出具佳安会验【2009】第 1398
号验资报告。
根据 2014 年 7月 17日公司股东会决议，公司增资至 300万元，新增注册
资本由原股东韩爱英、郭辉按持股比例出资，新增出资额分别为 120万元和 80
万元，变更后注册资本为 300万元，其中韩爱英出资 180 万元，占注册资本的
60%，郭辉出资 120万元，占注册资本的 40%。
根据 2014年 9月 16日公司股东会决议，本公司整体变更为股份有限公司，
变更后注册资本为人民币 600万元，由本公司截止 2014年 8月 31日止经审计
的所有者权益（净资产）人民币 6,231,242.02 元，折合股份总额 600万股，
每股面值 1元，共计股本人民币 600.00 万元，由原股东按比例分别持有。所
有者权益大于股本部分 231,242.02元计入资本公积。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司下列主要会计政策、会计估计和前期差错更正根据《企业会计准则》
制定，未提及的业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
1. 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计
准则》及其应用指南和准则讲解的要求进行确认和计量，在此基础上编制财务
报表。
2. 遵循企业会计准则的声明
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
56
本公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公
司 2014年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2014年度的合并及公司经营
成果和现金流量等有关信息。
3. 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值
计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份
面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行 企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入
当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关
资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
57
并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间
的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并
当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入
合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司
购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合
并现金流量表。
7. 现金及现金等价物
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8，外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币项目采用资产负债比日即期汇率折算,因该日的即期汇率与
与初始确认时即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的专门外币
借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产成本外，均计入当期损
益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确认日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合
收益并计入资本公积，
9. 金融工具
9.1 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
9.2 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期
损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时
可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应
收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况
除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价
值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相
关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销
的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关
外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
59
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到
的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利
率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值
扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义
务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
9.3金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续
确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对
该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期
损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额之和。
9.4 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
60
本公司对金融资产和金融负债的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，
一活跃市场中的报价确认其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确认其公允价值。
9.5 金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减
值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大
的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至未来
现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产
发生减值时将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入当期损益，该转出的累计损失为该转出初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
10. 应收账款
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生
减值的，计提减值准备。
10.1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将期末余额达到 30万元（含
30万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收
款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
61
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值
的应收款项，再按组合计提坏账准备。
10.2按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款中回同单项金额不重大的
应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大
的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备。
采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1年以内（含 1年） - -
1 至 2年 5% 5%
2 至 3年 15% 15%
3 年以上 30% 30%
10.3坏账损失的确认标准
在发生下列情况之一时，按规定程序批准后确认为坏账，冲销坏账准备。
（1）债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或
吊销执照的证明或者政府部门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清
算财产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款项，作为坏账损失；
（2）债务人死亡或依法宣告失踪、死亡，其财产或遗产不足清偿且没有
继承人的应收款项，在取得相关法律文件后，作为坏账损失；
（3）涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败
诉的，或者虽然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失；
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
62
（4）逾期 3年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认 3
年内没有任何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的
赔偿后的余款，作为坏账损失；
（5）逾期 3年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区
的，经依法催收仍未收回，且在 3年内没有任何业务往来的，在取得境外中介
机构出具的终止收款意见书，或者取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债
务人逃亡、破产证明后，作为坏账损失；
（6）债务人较长时间内未偿付其到期债务，并有足够的证据表明无法收
回或收回的可能性极小。
11.存货核算方法
11.1存货分类：原材料，库存商品，半成品、在制品等；
11.2各类存货按取得时、发生时的实际成本入账；
11.3存货发出时按加权平均法计价；
11.4年末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。存货可变现
净值是按存货的估计售价减去至销售时估计将要发生的成本以及相关相关税
费后的金额；在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考
虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
11.5存货的盘存制度：采用永续盘存制。
12.长期股权投资
12.1初始投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、
承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
63
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公
允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买
价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的
公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价
值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
12.2后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并
财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值，
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
12.3确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
② 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业
的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政
策范围内行使管理权。
存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
② 参与被投资单位政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③ 与被投资单位之间发生重要交易；
④ 向被投资单位派出管理人员；
⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。
12.4长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
64
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经
营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投
资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回
金额低于长期股权投资账面金额的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13.固定资产
13.1固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；⑵该固定资产的成本能够可
靠地计量。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
13.2各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，固定资产自达到预定可使用状态
时开始计提折旧，终止时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不
考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率，本
公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
办公家具 5 5% 19
电子设备 5 5% 19
交通工具 5 5% 19
机械设备 5 5% 19
模具 5 5% 19
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备
累计金额计算确定折旧率。
13.3固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注 17。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
65
13.4每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计
净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
14.收入确认原则
14.1销售商品：
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权；相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与
销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
14.2提供劳务：
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日
按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供
劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计
量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地
确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到
补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费
用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
15.政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确
凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计
量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
16.所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用计入当期损益。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
66
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。对于可抵扣暂时性
差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回
资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记
的金额予以转回。
17.资产减值
本公司对固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金
融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减
记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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67
18. 主要会计政策、会计估计的变更
15.1会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
15.2会计估计变更
本报告期无会计估计变更。
三、税项
本公司适用的主要税种、计税基数和税率如下：
税种 计税基数 税率％
增值税 应纳税收入额 17.00
城市建设维护税 应纳流转税额 7.00（注）
教育费附加 应纳流转税额 3.00
地方教育费附加 应纳流转税额 2.00
河道管理费 应纳流转税额 1.00
所得税 应纳税所得额 25.00
注：子公司慕佳自动化科技（上海）有限公司的城市建设维护税税率为 1%
四、企业合并及合并财务报表
本年纳入合并报表范围的子公司基本情况：
序
号 企业名称
子公
司类
型
注册地 业务
性质
注册
资本（人
民币）
经营范围
持股
比例
（%）
享有的
表决权
（%）
是否
合并
报表
1
慕佳自动
化科技
（上海）
有限公司
全资
子公
司
上海 工厂 100万元
自动化科技领域内
的技术开发、技术服
务、技术咨询、技术
转让；自动化设备、
输送设备及配件的
生产、加工、销售及
100.00 100.00 是
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68
注：1、慕佳自动化科技（上海）有限公司于 2012年 9月 4日由郭辉、韩
爱英分别出资 70 万元、30万元建立，持股比例 70%、30%。
2、2014 年 7月 17日经股东会决议，本公司以人民币 70万元受让慕
佳自动化科技（上海）有限公司股东郭辉 70%的股权；以人民币 30万元受让慕
佳自动化科技（上海）有限公司股东韩爱英的 30%股权。股权转让完成后，本
公司持有慕佳自动化科技（上海）有限公司 100%股权。
五、合并会计报表主要项目注释（除特殊注明外，本附注金额单位均为人
民币元）
1．货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金 12,728.31 338,203.10
银行存款 260,262.11 269,832.71
合 计 272,990.42 608,035.81
期末余额中无受限制的货币资金。
2．应收票据
项 目 期末余额 期初余额
应收票据 - 45,340.00
合 计 - 45,340.00
3．应收账款
3.1应收账款按总类披露
种 2014年 12月 31日
安装；从事货物及技
术的进出口业务。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
69
类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净值 比例%
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
314,938.00 8.68% 46,018.85 42.4 268,919.15 7.64%
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
3,313,069.08 91.32% 62,521.36 57.6 3,250,547.72 92.36%
合
计
3,628,007.08 100 108,540.21 100 3,519,466.87 100
种
类
2013年 12月 31日
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净值 比例%
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
705,288.80 16.45 - - 705,288.80 17.59
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
3,580,977.66 83.55 275,971.04 100.00 3,305,006.62 82.41
合
4,286,266.46
100.0275,971.04 100.00 4,010,295.42 100.00
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
70
计 0
单项金额重大判断依据为金额不低于 30万元。2014 年 12月 31日止，
单项金额重大的应收款项，经单独测试未发生减值，按账龄组合计提坏账准备。
3.2期末单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收
账款按账龄计提坏账准备的金额
账龄
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面余额 占总额
比例％ 坏账准备 账面余额
占总额
比例％ 坏账准备
1年以内 2,961,582.75 81.63% - 2,165,002.82 60.46
1至 2年 137,777.00 3.80% 6,888.85 297,917.66 8.32 14,895.88
2至 3年 379,618.93 10.46% 56,942.84 495,613.28 13.84 74,341.99
3年以上 149,028.40 4.11% 44,708.52 622,443.90 17.38 186,733.17
合 计 3,628,007.08 100.00% 108,540.21 3,580,977.66 100.00 275,971.04
3.3期末余额中欠款金额前 5位欠款情况如下：
债务人名称 与本公司关
系 金额 账龄
占总额比
例％
营口金辰机械有限公司 非关联方 314,938.00 2至 3年 8.68
佛山宝钢制罐有限公司 非关联方 206,106.00 1年以内 5.68
天津明佳智能包装科技有限公司 非关联方 202,940.00 1年以内 5.59
北京市金韵达速递有限公司 非关联方 200,706.80 1年以内 5.53
廊坊露露饮料有限公司 非关联方 195,400.00 1年以内 5.39
期末余额中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
4.预付账款
4.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
71
1年以内 966,779.99 94.36 162,785.76 68.03
1至 2年 23,869.35 2.33 19,120.00 7.99
2至 3年 18,720.00 1.83 51,632.00 21.58
3年以上 15,194.00 1.48 5,735.00 2.40
合 计 1,024,563.34 100.00 239,272.76 100.00
4.2期末余额中欠款金额前 5位欠款情况如下：
债务人名称 与本公司关系 金额 账龄 占总额比
例％
震雄营销(深圳)有限公司宁波分
公司 非关联方 203,000.00 1年以内 19.81
斯弘自动化设备（上海）有限公司 非关联方 126,993.83 1年以内 12.39
宁波市鄞州汀冶贸易有限公司 非关联方 112,560.00 1年以内 10.99
上海四通胶带厂 非关联方 6,800.00 2至 3年
2.15
15,194.00 3年以上
上海唯杰信息科技有限公司 非关联方
200.00 1年以内
2.12 10,100.00 1至 2年
11,400.00 2至 3年
5.其他应收款
5.1其他应收款按总类披露
种 类 2014年 12月 31 日
金 额 比例% 坏账准
备
比例% 净值 比例%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
- -
按组合计提坏账准备的
其他应收款 9,480.07 100.00 2,559.00 - 6,921.07 100.00
合 计 9,480.07 100.00 2,559.00 - 6,921.07 100.00
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种 类 2013年 12月 31日
金 额 比例% 坏账准
备
比例% 净值 比例%
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
- -
按组合计提坏账准备
的其他应收款 322,575.97 100.00 8,149.50 100.00 314,426.47 100.00
合 计 322,575.97 100.00 8,149.50 100.00 314,426.47 100.00
5.2按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面余额 占总额
比例％ 坏账准备 账面余额
占总额
比例％ 坏账准备
1年以内 950.07 10.02 176,645.97 54.76
1至 2年 - 137,400.00 42.59 6,870.00
2至 3年 - 8,530.00 2.64 1,279.50
3年以上 8,530.00 89.98 2,559.00 -
合 计 9,480.07 100.00 2,559.00 322,575.97 100.00 8,149.50
5.3期末余额中债务人情况如下：
债务人名称 金额 账龄 款项性质 占总额比例%
上海陶雅工贸有限公司 5,030.00 3年以上 房屋租赁押
金 53.06
韩 辉 2,500.00 3年以上 房屋租赁押
金 26.37
许克明 1,000.00 3年以上 房屋租赁押
金 10.55
上海市国税局 950.07 1年以内 出口退税 10.02
期末余额中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
6.存货
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73
7.其他流动资产
项 目
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
本期增加 本期减少 期末余额 本期增
加
本期减
少
期末余
额
待摊租金 201,121.00 183,270.10 17,850.90
合计 201,121.00 183,270.10 17,850.90
注：系上海陶雅工贸有限公司房屋租金。
8.固定资产及累计折旧
项 目 2014年 1月 1日 本期增加 本期减少 2014年 12月 31
日
一、账面原值合计 2,194,940.69 615,347.66 833,861.67 1,976,426.68
其中：办公家具 252,795.00 9,909.41 262,704.41
电子设备 67,772.36 17,022.30 84,794.66
交通工具 842,213.43 151,271.36 833,861.67 159,623.12
机械设备 472,478.63 14,466.80 486,945.43
模具 559,681.27 422,677.79 982,359.06
项目
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面余额 跌价准
备 账面价值 账面余额
跌价准
备 账面价值
原材料 556,862.63 - 556,862.63 160,863.65 - 160,863.65
库存商品 1,399,534.60 1,399,534.60 1,966,636.07 1,966,636.07
发出商品 246,728.74 246,728.74
半成品 257,493.97 257,493.97 211,251.18 211,251.18
合 计 2,460,619.94 - 2,460,619.94 2,338,750.90 - 2,338,750.90
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74
项 目 2014年 1月 1日 本期增加 本期减少 2014年 12月 31
日
二、累计折旧合计 555,936.28 315,896.78 267,629.01 604,204.05
其中：办公家具 204,312.35 19,228.39 223,540.74
电子设备 17,932.31 14,799.71 32,732.02
交通工具 169,404.80 116,980.48 267,629.01 18,756.27
机械设备 104,422.70 48,270.46 152,693.16
模具 59,864.12 116,617.74 176,481.86
三、固定资产净值合计 1,639,004.41 1,372,222.63
于本期末，本公司及其子公司对固定资产进行检查，不存在固定资产减值迹
象，故未计提固定资产减值准备。
本公司及其子公司期末固定资产无闲置、抵押情况。
9.在建工程
项 目 本期增加 本期减少 期末余额
自制模具 450,843.51 422,677.79 28,165.72
合 计 450,843.51 422,677.79 28,165.72
10、递延所得税资产
可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的明细如下：
项目
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
递延所得税资产 可抵扣暂时性差
异 递延所得税资产
可抵扣暂时性
差异
可抵扣亏损 631,957.55 2,527,830.20 380,745.49 1,522,981.94
坏账准备 27,774.80 111,099.21 71,030.14 284,120.54
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75
合 计 659,732.35 2,638,929.41 451,775.62 1,807,102.48
11.应付账款
11.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31 日 2013年 12月 31日
金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 549,404.32 95.57 901,030.80 59.99
1至 2年 7,475.00 1.30 510,704.12 34.00
2至 3年 0.00 34,050.00 2.27
3年以上 17,980.00 3.13 56,292.99 3.75
合 计 574,859.32 100.00 1,502,077.91 100.00
11.2期末余额中按金额排名前 5 位债权人情况如下：
债权人名称 与本公司关
系 金额 账龄
占总额比
例％
南通拓新传送设备有限公司 非关联方 97,883.85 1年以内 17.03
上海延晨传动设备有限公司 非关联方 82,130.00 1年以内 14.29
景县福兴源橡塑化工有限公司 非关联方 81,569.00 1年以内 14.19
上海采扬塑料制品有限公司 非关联方 73,145.00 1年以内 12.72
上海五迪传动设备有限公司 非关联方 65,386.00 1年以内 11.37
期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
12.预收账款
12.1账龄分析
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76
账龄
2014年 12月 31 日 2013年 12月 31日
金额 占总额比
例％ 金额
占总额比
例％
1年以内 2,004,957.38 93.24 862,955.50 47.78
1至 2年 63,070.00 2.93 420,814.85 23.30
2至 3年 0.00 356,065.64 19.72
3年以上 82,290.00 3.83 166,184.35 9.20
合 计 2,150,317.38 100.00 1,806,020.34 100.00
12.2期末余额中按金额排名前 5 位债权人情况如下：
债权人名称 与本公司关
系 金额 账龄
占总额比
例％
宁夏银川大河数控机床有限公司 非关联方 230,000.00 1年以内 10.70
PT.Wings Wurya 非关联方 98,326.21 1年以内 4.57
AGUA MINERAL TREMONTI 非关联方 96,726.09 1年以内 4.50
常德市鑫文天工贸有限责任公司 非关联方 93,600.00 1年以内 4.35
宁波嘉德轻工机械有限公司 非关联方 86,521.90 1年以内 4.02
期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
13.应付职工薪酬
项目 2014年 1月 1日 本期增加 本期减少 2014年 12月 31
日
工资 - 2,108,004.15 2,108,004.15
社会保险费 286,252.60 286,252.60
福利费 201,678.92 201,678.92
合 计 - 2,595,935.67 2,595,935.67
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77
14.应交税费
项目 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
增值税 20,593.71 -32,973.61
城建税 3,443.97 280.06
教育费附加 1,475.99 840.17
排污费 492.00 280.06
地方教育费附加 983.99 560.12
个人所得税 485.36 104.12
企业所得税 24,060.03 -
合 计 51,535.05 -30,909.08
15.其他应付款
15.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31 日 2013年 12月 31日
金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 828,654.49 81.33 957,516.00 84.61
1至 2年 190,225.99 18.67 174,202.53 15.39
合 计 1,018,880.48 100.00 1,131,718.53 100.00
15.2期末余额中按金额排名前 5位债权人情况如下：
单位名称 与本公司关
系 金额 账龄 款项性质
占总额比
例%
郭辉 股东
290,000.00 1年以内 暂借款 47.13
190,225.99 1至 2年
上海高兴投资管理有限公
司 非关联 300,000.00 1年以内 咨询费 29.44
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78
韩爱英 股东 117,069.69 1年以内 暂借款 11.49
水电费 非关联 100,000.00 1年以内 待付 9.81
平安财产保险 非关联 17,000.00 1年以内 赔偿款 1.67
期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 内容 金额
韩爱英 暂借款 117,069.69
郭辉 暂借款 480,225.99
合计 597,295.68
16.实收资本
投资者名称 2014年 1月 1日 本期增加 本期减少 2014年 12月 31日
韩爱英 600,000.00 3,000,000.00 - 3,600,000.00
郭 辉 400,000.00 2,000,000.00 - 2,400,000.00
合 计 1,000,000.00 5,000,000.00 - 6,000,000.00
17.资本公积
项目 2013年 12月 31
日 本期增加 本期减少
2014年 12月 31
日
股本溢价 1,000,000.00 231,242.02 1,000,000.00 231,242.02
合 计 1,000,000.00 231,242.02 1,000,000.00 231,242.02
注：本资本公积系根据企业会计准则要求，由同一控制下的母子公司合并
所产生的股本溢价。2013年的资本公积余额为控股合并前同一控制下的子公司
的实收资本。2014 年实现了控股合并，形成母子公司，子公司的实收资本在编
制合并报表时抵销。
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79
本期增加系根据 2014年 9月 16 日公司股东会决议，本公司整体变更为股
份有限公司，变更后注册资本为人民币 600万元，由本公司截止 2014年 8月
31日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 6,231,242.02 元，折合股份总
额 600万股，每股面值 1元，共计股本人民币 600.00万元，由原股东按比例
分别持有。所有者权益大于股本部分 231,242.02元计入资本公积。
18.未分配利润
项 目 金额 备注
年初未分配利润 3,237,993.69 -
加：本期归属于母公司所有的净利润 -671,052.68 -
减：公司股份制改造转增资本 3,231,242.02
期末未分配利润 -664,301.01 -
19.营业收入、营业成本
19.1营业收入、营业成本总额
项目 2014年度 2013年度
一、营业总收入 12,877,096.42 11,655,559.47
1、主营业务收入 12,877,096.42 11,655,559.47
2、其他业务收入 - -
二、营业成本 9,059,485.47 8,265,019.57
1、主营业务成本 9,059,485.47 8,265,019.57
2、其他业务成本 - -
19.2分行业
行业名称 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
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80
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
产品 2,661,369.04 2,298,678.93 3,824,335.68 2,926,291.41
贸易 10,215,727.38 6,760,806.54 7,831,223.79 5,338,728.16
合 计 12,877,096.42 9,059,485.47 11,655,559.47 8,265,019.57
19.3分产品
行业名称
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
整机 1,452,036.78 1,574,740.75 739,439.32 525,911.24
零配件 11,425,059.64 7,484,744.72 10,916,120.15 7,739,108.33
合 计 12,877,096.42 9,059,485.47 11,655,559.47 8,265,019.57
19.4分地区
地区名称
2014年 8月 31日 2013年 12月 31日
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国内 12,321,031.79 8,565,463.69 11,261,276.72 7,927,270.08
国外 556,064.63 494,021.78 394,282.75 337,749.49
合 计 12,877,096.42 9,059,485.47 11,655,559.47 8,265,019.57
19.5 排行前五的客户情况
19.5.1销售前 5的客户情况
序号 2014年度主要客户 销售额（元） 比例（%）
1 北京市金韵达速递有限公司 486,211.14 3.78%
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81
序号 2014年度主要客户 销售额（元） 比例（%）
2 浙江晶科能源有限公司 282,358.74 2.19%
3 上海沪南对外经济有限公司 264,117.71 2.05%
4 陕西众森电能科技有限公司 259,172.65 2.01%
5 上海姚记扑克股份有限公司 257,681.58 2.00%
前五名客户合计: 1,549,541.82 12.03%
2014年主营业务收入总额: 12,877,096.42
20.营业税金及附加
项目 2014年度 2013年度
城市维护建设税 10,924.92 2,360.61
教育费附加 16,261.14 7,081.81
地方教育费附加 10,840.76 4,721.21
河道管理费 5,420.38 2,360.61
合 计 43,447.20 16,524.24
21.销售费用
项目 2014年度 2013年度
商品维修费 - 6,595.00
广告费 - 58,113.21
业务宣传费 205,798.63 100,712.71
交通费 116,155.30 108,289.40
通讯费 27,025.19 26,281.14
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82
项目 2014年度 2013年度
业务招待费 72,891.20 29,374.20
员工工资 1,104,071.55 996,352.35
运费 313,091.91 253,094.53
差旅费 22,219.00 12,999.00
社保 179,053.22 131,262.20
物料消耗 11,672.84 16,148.88
代理费 12,295.00 10,995.20
其他 158.61 2,167.93
合 计 2,064,432.45 1,752,385.75
22.管理费用
项目 2014年度 2013年度
开办费 - 146,763.24
业务招待费 42,292.18 82,069.25
交通费 52,070.50 52,850.13
通讯费 29,382.30 32,015.82
水电费 6,445.63 15,597.92
房屋租赁费 60,000.00 165,438.22
员工活动费 1,995.00 55,291.84
员工工资 654,632.60 679,260.00
折旧 150,771.78 183,274.42
汽油费 85,890.24 76,939.70
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83
项目 2014年度 2013年度
汽车费用 51,625.99 49,461.94
住宿费 3,408.00 6,071.00
快递费 2,255.00 4,301.40
社保 107,199.38 97,554.90
福利费 202,585.92 119,064.59
物业费 17,777.40 12,192.70
办公费 41,408.98 52,140.30
印花税 7,376.56
股交中心托管及审
核费 159,000.00
律师费 115,000.00
审计费 179,000.00
评估费 31,500.00
顾问及推荐费 700,000.00
其他 98,177.09 640.00
合 计 2,799,794.55 1,830,927.37
23.财务费用
项目 2014年度 2013年度
利息支出
减：利息收入 1,251.73 1,499.17
手续费及其他 10,734.79 9,913.38
汇兑损失 1,737.69 5,067.01
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84
项目 2014年度 2013年度
减：汇兑收益 7,932.51 1,255.30
合 计 3,288.24 12,225.92
24.营业外收入
项目 2014年度 2013年度
政府补助 40,000.00
无法支付的应付款项 2,100.00
合 计 42,100.00
2014 年 40,000.00元的政府补助根据《中小企业发展专项资金管理暂行办
法》（财企[2014]38 号）和《关于做好 2014年中小企业发展专项资金商贸服
务项目申报工作的通知》（商办财函[2014]155号）。
25.营业外支出
项目 2014年度 2013年度
税收滞纳金 1,858.64
合 计 1,858.64
26.所得税费用
项 目 2014年度 2013年度
按税法及相关规定计算的当期所得税（核定征收） 20,665.64
按税法及相关规定计算的当期所得税 31,189.87
对以前期间当期所得税的调整
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85
项 目 2014年度 2013年度
递延所得税调整 -240,225.99 -390,002.88
合 计 -209,036.12 -369,337.24
27.合并现金流量披露
27.1现金流量：
项目 2014年度 2013年度
经营活动产生的现金流量净
额 -1,275,049.04 690,974.16
投资活动产生的现金流量净
额 -1,066,191.7 -1,186,431.25
筹资活动产生的现金流量净
额 2,000,000.00 -
汇率变动对现金的影响 6,194.82 -3,811.71
现金及现金等价物净增加额 -335,045.39 -499,268.80
期初现金及现金等价物余额 608,035.81 1,107,304.61
期末现金及现金等价物余额 272,990.42 608,035.81
27.2补充资料：
补充资料 2014年度 2013年度
１.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -671,052.68 61,737.49
加：资产减值准备 -173,021.33 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧 365,967.15 300,273.58
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86
补充资料 2014年度 2013年度
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失 - -
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损失
财务费用 -
投资损失
递延所得税资产减少 -207,956.73 -
递延所得税负债增加 -
存货的减少 -121,869.04 -1,243,926.37
经营性应收项目的减少 -58,383.37 1,725,386.92
经营性应付项目的增加 -390,882.14 -152,497.46
其他 -17,850.90 -
经营活动产生的现金流量净额 -1,275,049.04 690,974.16
２.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 272,990.42 608,035.81
减：现金的期初余额 608,035.81 1,107,304.61
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87
补充资料 2014年度 2013年度
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -335,045.39 -499,268.80
六、关联方关系及其交易和实际控制人
1.1关联方关系
关联方名称 与本公司关系
慕佳自动化科技（上海）有限公司 全资子公司
韩爱英 董事长兼总经理、股东（60%的股份）
郭辉 股东（40%的股份）
注：①关联方除全资子公司慕佳自动化科技（上海）有限公司、股东韩爱英和
郭辉有关联往来外，其他高管人员无关联往来。
②本公司无其他关联方。
1.2关联方应收应付款余额
合并：
科目 关联方名称 期初余额 本期增加 本期减少 2014年 12月 31
日 其他应付款 韩爱英 533,414.10 1,250,409.00 1,666,753.41 117,069.69
其他应付
款
郭 辉 350,000.00 290,000.00 159,774.01 480,225.99
母公司：
科目 关联方名称 期初余额 本期增加 本期减少 2014年 12月 31
日 其他应付款 韩爱英 533,414.10 1,190,409.00 1,395,158.65 328,664.45
其他应付
款
郭辉 290,000.00 290,000.00
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88
科目 关联方名称 期初余额 本期增加 本期减少 2014年 12月 31
日 其他应收
款
慕佳自动
化科技（上
海）有限公
司
- 125,000.00 - 125,000.00
预付账款 慕佳自动
化科技（上
海）有限公
司
-160,870.22 3,273,962.00 2,682,899.91 430,191.87
1.3 实际控制人
公司实际控制人为韩爱英和郭辉夫妇。其中：韩爱英为公司第一大股东，
现持有公司 60%的股份；郭辉为公司第二大股东，现持有公司 40%的股份。夫
妇二人共持有公司 100%的股份。
七、或有事项
截至 2014 年 12月 31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等
或有事项。
八、承诺事项
截至 2014 年 12月 31日，本公司及其子公司不存在应履行而未履行的前
期承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至 2015 年 3月 24日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
1.1应收账款按总类披露
种 类 2014.12.31
金 额 比例% 坏账准备 比
例%
净值 比例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
314,938.00 7.90 46,018.85 42.40 268,919.15 6.93
按组合计提坏账准
备的应收账款 3,672,532.11 92.10 62,521.36 57.60 3,610,010.75 93.07
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
89
合 计 3,987,470.11 100.0
0 108,540.21 100.00 3,878,929.90 100.00
种 类 2013.12.31
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净值 比例%
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
705,288.80 16.50 - - 705,288.80 17.64
按组合计提坏账
准备的应收账款 3,568,985.06 83.50 275,971.04 - 3,293,014.02 82.36
合 计 4,274,273.86 100.00 275,971.04 - 3,998,302.82 100.00
1.2期末单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收
账款按账龄计提坏账准备的金额
账 龄
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面余额 占总额
比例％ 坏账准备 账面余额
占总额
比例％ 坏账准备
1 年以内 3,321,045.78 83.29 2,153,010.22 60.33
1 至 2年 137,777.00 3.45 6,888.85 297,917.66 8.35 14,895.88
2 至 3年 379,618.93 9.52 56,942.84 495,613.28 13.89 74,341.99
3 年以上 149,028.40 3.74 44,708.52 622,443.90 17.44 186,733.17
合 计 3,987,470.11 100.00 108,540.21 3,568,985.06 100.00 275,971.04
1.3期末余额中前 5位欠款情况如下：
债务人名称 与本公司关
系 金额 账龄 占总额比例％
营口金辰机械有限公司 非关联方 314,938.00 2至 3年 7.90
佛山宝钢制罐有限公司 非关联方 206,106.00 1年以内 5.17
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
90
天津明佳智能包装科技有限公司 非关联方 202,940.00 1年以内 5.09
北京市金韵达速递有限公司 非关联方 200,706.80 1年以内 5.03
廊坊露露饮料有限公司 非关联方 195,400.00 1年以内 4.90
期末余额中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款
项
2 预付账款
2.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 762,089.98 94.19 132,038.76 63.32
1至 2年 13,122.35 1.62 19,120.00 9.17
2至 3年 18,720.00 2.31 51,632.00 24.76
3年以上 15,194.00 1.88 5,735.00 2.75
合 计 809,126.33 100.00 208,525.76 100.00
2.2期末余额中欠款金额前 5位欠款情况如下：
债务人名称 与本公司关系 金额 账龄 占总额比例％
慕佳自动化科技（上海）有限公司 关联方 430,191.87 1年以内 53.17
斯弘自动化设备（上海）有限公司 非关联方 126,993.83 1年以内 15.70
宁波市鄞州汀冶贸易有限公司 非关联方 112,560.00 1年以内 13.91
上海四通胶带厂 非关联方 6,800.00 2至 3年
2.72
15,194.00 3年以上
上海唯杰信息科技有限公司 非关联方 200.00 1年以内
2.68
10,100.00 1至 2年
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91
债务人名称 与本公司关系 金额 账龄 占总额比例％
11,400.00 2至 3年
期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 内 容 金额
慕佳自动化科技（上海）有限公司 预付货款 430,191.87
3.其他应收款
3.1其他应收款按总类披露
种 类 2014.12.31
金 额 比例% 坏账准
备
比例% 净值 比例%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
- -
按组合计提坏账准备的
其他应收款 133,530.00 100.00 2,559.00 100.00 130,971.00 100.00
合 计 133,530.00 100.00 2,559.00 100.00 130,971.00 100.00
种 类 2013.12.31
金 额 比例% 坏账准
备
比例% 净值 比例%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
- -
按组合计提坏账准备的
其他应收款 322,575.97 100.00 8,149.50 - 314,426.47 100.00
合 计 322,575.97 100.00 8,149.50 - 314,426.47 100.00
3.2按组合计提坏账准备的其他应收款
账 龄 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面余额 占总额比 坏账准备 账面余额 占总额比 坏账准备
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92
例％ 例％
1年以内 125,000.00 93.61 - 176,645.97 54.76 -
1至 2年 - 137,400.00 42.59 6,870.00
2至 3年 - 8,530.00 2.64 1,279.50
3年以上 8,530.00 6.39 2,559.00 -
合 计 133,530.00 100.00 2,559.00 322,575.97 100.00 8,149.50
3.3期末余额中欠款金额情况如下：
债务人名称 金额 账龄 款项性质 占总额比例%
慕佳自动化科技（上海）有限公司 125,000.00 1年以内 往来款 93.61
上海陶雅工贸有限公司 5,030.00 3年以上 房屋租赁押金 3.77
韩辉 2,500.00 3年以上 房屋租赁押金 1.87
许克明 1,000.00 3年以上 房屋租赁押金 0.75
期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 内 容 金额
慕佳自动化科技（上海）有限公司 往来款 125,000.00
4.存货
项目
2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
账面余额 跌价准
备 账面价值 账面余额
跌价准
备 账面价值
库存商品 1,264,531.04 - 1,264,531.04 2,061,254.15 2,061,254.15
合 计 1,264,531.04 - 1,264,531.04 2,061,254.15 2,061,254.15
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
93
5.长期股权投资
被投资单位名称 核算
方法 投资成本
2013年
12月
31日
本期增减变
动
2014年 12月
31日
在被投资
单位持股
比例%
慕佳自动化科技
（上海）有限公
司
成本
法 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00
合 计 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00
慕佳自动化科技（上海）有限公司于 2012年 9月 4日由郭辉、韩爱英分
别出资 70万元、30万元建立，持股比例 70%、30%。2014 年 7月 17日经股东
会决议，本公司以人民币 70万元受让慕佳自动化科技（上海）有限公司股东
郭辉 70%的股权；以人民币 30万元受让慕佳自动化科技（上海）有限公司股东
韩爱英的 30%股权。股权转让完成后，本公司持有慕佳自动化科技（上海）有
限公司 100%股权。
6.应付账款
6.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31 日 2013年 12月 31日
金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 715,325.97 96.95 786,075.41 56.67
1至 2年 4,545.00 0.62 510,704.12 36.82
2至 3年 34,050.00 2.45
3年以上 17,980.00 2.43 56,292.99 4.06
合 计 737,850.97 100.00 1,387,122.52 100.00
6.2期末余额中按金额排名前 5 位债权人情况如下：
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94
债权人名称 与本公司关
系 金额 账龄 占总额比例％
南通拓新传送设备有限公司 非关联方 97,883.85 1年以内 13.27
上海延晨传动设备有限公司 非关联方 82,130.00 1年以内 11.13
景县福兴源橡塑化工有限公司 非关联方 81,569.00 1年以内 11.05
上海采扬塑料制品有限公司 非关联方 73,145.00 1年以内 9.91
上海五迪传动设备有限公司 非关联方 65,386.00 1年以内 8.86
期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项.
7.预收账款
7.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31 日 2013年 12月 31日
金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 1,215,407.04 89.32 791,359.60 45.63
1至 2年 63,070.00 4.63 420,814.85 24.26
2至 3年 - 356,065.64 20.53
3年以上 82,290.00 6.05 166,184.35 9.58
合 计 1,360,767.04 100.00 1,734,424.44 100.00
7.2期末余额中按金额排名前 5 位债权人情况如下：：
债权人名称 与本公司关
系 金额 账龄 占总额比例％
宁夏银川大河数控机床有限公司 非关联方 230,000.00 1年以内 16.90
常德市鑫文天工贸有限责任公司 非关联方 93,600.00 1年以内 6.88
宁波嘉德轻工机械有限公司 非关联方 86,521.90 1年以内 6.36
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
95
债权人名称 与本公司关
系 金额 账龄 占总额比例％
宁夏巨能机器人系统有限公司 非关联方 63,000.00 1年以内 4.63
西安伊德机械制造有限责任公司 非关联方 62,300.00 1年以内 4.58
期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
8.应交税费
项目 2014年 12月 31日 2013年 12月 31日
增值税 49,199.53 28,005.77
城建税 3,443.97 280.06
教育费附加 1,475.99 840.17
排污费 492.00 280.06
地方教育费附加 983.99 560.12
个人所得税 438.82 104.12
企业所得税 -7,129.84
合 计 48,904.46 30,070.30
9.其他应付款
9.1账龄分析
账龄 2014年 12月 31 日 2013年 12月 31日
金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 640,679.65 100.00 535,305.50 75.45
1至 2年 174,202.53 24.55
2至 3年
合 计 640,679.65 100.00 709,508.03 100.00
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96
9.2期末余额中债权人情况如下：
单位名称 与本公司关
系 金额 账龄 款项性质
占总额比
例%
韩爱英 关联方 328,664.45 1年以内 暂借款 51.30
郭辉 关联方 290,000.00 1年以内 暂借款 45.27
平安财产保险 非关联方 17,000.00 1年以内 赔偿款 2.65
应缴社保费用 非关联方 5,015.20 1年以内 代扣款 0.78
期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 内容 金额
韩爱英 暂借款 328,664.45
郭辉 暂借款 290,000.00
10.未分配利润
项目 2014年 2013年
年初未分配利润 3,174,740.92 3,213,041.28
加：本期归属于母公司所有的净利
润 -764,622.28 -38,300.36
减：公司股份制改造转增资本 3,231,242.02 -
期末未分配利润 -821,123.38 3,174,740.92
11.营业收入、营业成本
项目 2014年 2013年
一、营业总收入 12,034,883.36 11,252,591.06
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
97
项目 2014年 2013年
1、主营业务收入 12,034,883.36 11,252,591.06
2、其他业务收入 - -
二、营业成本 9,265,364.38 8,557,155.61
1、主营业务成本 9,265,364.38 8,557,155.61
2、其他业务成本 -
12.所得税费用
项 目 2014年 2013年
按税法及相关规定计算的当期所得税（核
定征收） 20,665.64
按税法及相关规定计算的当期所得税
对以前期间当期所得税的调整
递延所得税调整 -240,225.99 -369,995.31
合 计 -240,225.99 -349,329.67
13.母公司现金流量披露
13.1直接法
项目 2014年度 2013年度
经营活动产生的现金流量净额 -991,600.82 547,486.30
投资活动产生的现金流量净额 -1,168,293.67 -348,336.00
筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 -
现金及现金等价物净增加额 -159,894.49 199,150.30
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
98
13.2 间接法
补充资料 2014年 2013年
1.将净利润调节为经营活动现金流量 - -
净利润 -764,622.28 -38,300.36
加：资产减值准备 -173,021.33 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧 135,421.05 185,583.53
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - -
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损失 - -
财务费用 - -
投资损失 - -
递延所得税资产减少 - -
递延所得税负债增加 - -
存货的减少 - -
经营性应收项目的减少 - -
经营性应付项目的增加 - -
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -991,600.82 547,486.30
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况： - -
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
99
补充资料 2014年 2013年
现金的期末余额 233,512.95 393,407.44
减：现金的期初余额 393,407.44 194,257.14
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -159,894.49 199,150.30
十一、财务报表之批准
本财务报表及财务报表附注经本公司董事会通过并与于 2015年 3月 27日
批准报出。
上海奥佳传动设备股份有限公司 2014 年年度报告
100
第十章 备查文件目录
一、由董事长签名的《2014年年度报告》文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、其他在指定网站（www.china-see.com）中公开披露的文件；
五、文件存放地点：公司董事会办公室。
上海奥佳传动设备股份有限公司
董事会
2015年3月27日