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Puente de Tecamachalco No. 26, Col. Lomas de Chapultepec, C.P. 11000, Delegación Miguel Hidalgo, México, D.F. Tel.: (55) 5249 9500 www.fifomi.gob.mx
“2015, Año del Generalísimo José María Morelos y Pavón”
Estados financieros consolidados Fideicomiso de Fomento Minero y Compañía subsidiaria 31 de marzo de 2015.
Puente de Tecamachalco No. 26, Col. Lomas de Chapultepec, C.P. 11000, Delegación Miguel Hidalgo, México, D.F. Tel.: (55) 5249 9500 www.fifomi.gob.mx
C o n t e n i d o Página Balances generales consolidados 1 Estados consolidados de resultados 2 Estados consolidados de variaciones en el patrimonio 3 Estados consolidados de flujos de efectivo 4 Notas a los estados financieros consolidados 5
FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 1
Balance General ConsolidadoAl 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos)
2015 2015ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CORTO PLAZO
DISPONIBILIDADES (NOTA 3) 104,631,316 CAPTACION TRADICIONAL (NOTA 14) 0PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (NOTA 15) 0
INVERSIONES EN VALORES (NOTA 4) 784,977,367 PROVEEDORES (NOTA 16) 9,324,457 Títulos disponibles para la venta 60,319,546 ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (NOTA 16) 65,127,938 Títulos para negociar (reporto) 724,657,821 IMPUESTOS POR PAGAR (NOTA 16) 32,362,407
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES 36,393,000CARTERA DE CRÉDITO Vigente 2,250,043,376 SUMA PASIVO A CORTO PLAZO 143,207,802 Vencida 87,374,885CARTERA DE CRÉDITO TOTAL 2,337,418,260 LARGO PLAZO Estimación preventiva para riesgos crediticios 63,694,953CARTERA DE CRÉDITO, NETA (NOTA 5) 2,273,723,307 CAPTACION TRADICIONAL (NOTA 14) 0
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (NOTA 15) 0CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES, NETA (NOTA 6) 35,422,000 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO (NOTA 22) 142,320,000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS (NOTA 17) 2,352,306PARTES RELACIONADAS (NOTA 7) 274,382,000
SUMA PASIVO A LARGO PLAZO 144,672,306 OTRAS CUENTAS POR COBRAR, NETO (NOTA 8) 127,184,702
SUMA PASIVO 287,880,108 INVENTARIOS (NOTA 9) 345,760,000
PAGOS ANTICIPADOS 38,720,000
PATRIMONIO CONTABLE (NOTA 19)SUMA CIRCULANTE 3,984,800,691.68
PATRIMONIO CONTRIBUIDOAPORTACIONES 4,348,493,962
NO CIRCULANTEPATRIMONIO GANADO
BIENES ADJUDICADOS (NETO) (NOTA 10) 24,035,609 (2) RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 435,644,209RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (42,955,849)
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) (NOTA 11) 2,411,441,030 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS 4,000,239RESULTADO NETO DEL AÑO 16,673,796
INVERSIONES PERMANENTES (NOTA 12) 125,290,825PATICIPACIÓN CONTROLADORA 4,761,856,357
OTROS ACTIVOS (NOTA 13) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 10,639,517 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 1,579,378,290 Otros activos 72,907,082OTROS ACTIVOS (NOTA 13) 83,546,599
TOTAL DEL PATRIMONIO CONTABLE 6,341,234,647
SUMA NO CIRCULANTE 2,644,314,063
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE 6,629,114,755 TOTAL DEL ACTIVO 6,629,114,755
CUENTAS DE ORDEN ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES 21,358,160 (2)
COMPROMISOS CREDITICIOS 13,471,373,129BIENES EN ADMINISTRACION 198,043,746GARANTIAS RECIBIDAS 5,559,335,880INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DE CARTERA VENCIDA 19,350,251CONTROL DE PRESUPUESTOS INGRESO AUTORIZADO 8,570,825,269CONTROL DE PRESUPUESTO EGRESO AUTORIZADO 8,554,993,336OTRAS CUENTAS DE REGISTRO 707,067,978
SUMA CUENTAS DE ORDEN 37,102,347,748
El monto histórico de las aportaciones al patrimonio al 31 de marzo de 2015 es de $ 789,316,901
LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
http://www.fifomi.gob.mx - Información financierahttp://www.cnbv.gob.mx.
“El presente balance general, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.”
El presente balance general fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben.
DR. ARMANDO PEREZ GEADirector General
C. P. LUZ MARIA SALAZAR Directora de Crédito, Finanzas y Administración
LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZQUEZSubdirector de Finanzas y Administración Gerente de Presupuesto y Contabilidad
FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 2
Estado de Resultados ConsolidadoDel 1° de enero al 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos )
2015
INGRESOS POR INTERESES 50,631,740 GASTOS POR INTERESES (8,822,354)
MARGEN FINANCIERO 41,809,386
ESTIMACIÓN PARA RIESGOS CREDITICIOS (11,033,982)
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 30,775,404
INGRESOS POR VENTAS 478,462,000 COSTO DE VENTAS (239,898,000) COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS - OTROS PRODUCTOS Y OTROS GASTOS (6,584,059) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (121,259,895) DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN (68,758,477)
RESULTADO DE LA OPERACIÓN 72,736,972
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO INTERESES A FAVOR (CARGO), NETO (3,312,000) UTILIDAD (PERDIDA) EN CAMBIOS, NETO (19,888,000)
TOTAL DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (23,200,000)
PARTICIPACIÓN DE LOS RESULTADOS DE COMPAÑÍA ASOCIADA 8,603,564
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 58,140,536
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (31,839,000) IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO 12,337,000
TOTAL DE IMPUESTOS (19,502,000)
PARTICIPACIÓN MINORITARIA (21,964,740)
RESULTADO NETO 16,673,796
LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
* La presentación de las cifras de 2014 es distinta a la reportada en dicho año, toda vez de la aplicación de las nuevas Disposiciones de Carácter General aplicables a los Organismos de Fomento y Entidades de Fomento, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 1º de diciembre de 2014, emitidas por la CNBV.
“El presente estado de resultados se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.”
El presente estado de resultados fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben.
DR. ARMANDO PEREZ GEADirector General
C. P. LUZ MARIA SALAZAR Directora de Crédito, Finanzas y Administración
LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZQUEZSubdirector de Finanzas y Administración Gerente de Presupuesto y Contabilidad
FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 3Estado de Variaciones en el Patrimonio ConsolidadoAl 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos)
APORTACIONESRESERVAS DE PATRIMONIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO POR VALUACION DE
TITULOS DISPONIBLES PARA
LA VENTA
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOSRESULTADO
NETO PATRIMONIO CONTABLE
TOTAL PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA
TOTAL DE PATRIMONIO
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 4,348,493,962 246,538,404 (26,818,955) (1,346,757) 84,266,366 4,651,133,020 1,511,135,010 6,162,268,030
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE SU ÓRGANO DE GOBIERNO
APORTACIONES - TRASPASO DEL RESULTADO NETO DEL AÑO AL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES - 84,266,366 - (84,266,366) - -
TOTAL - - 84,266,366 - - (84,266,366) - - -
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMEINTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
UTILIDAD INTEGRAL: - RESULTADO NETO - - - - 23,046,485 23,046,485 19,884,690 42,931,175 - RESULTADO POR VALUACIÓN DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA 60,261 - - 60,261 60,261 - EFECTO POR ACUMULADO POR CONVERSIÓN DE INVERSIÓN ACCIONARIA EN COMPAÑÍA ASOCIADA - (1,346,757) 1,071,199 - (275,558) (275,558)
TOTAL - - (1,346,757) 60,261 1,071,199 23,046,485 22,831,188 19,884,690 42,715,878
SALDOS AJUSTADOS AL 31 DE MARZO DE 2014 4,348,493,962 - 329,458,013 (26,758,694) (275,558) 23,046,484 4,673,964,208 1,531,019,700 6,204,983,908
UTILIDAD INTEGRAL: - RESULTADO NETO - - 75,320,352 75,320,352 65,101,106 140,421,458 - RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (14,724,555) - - (14,724,555) (14,724,555) - EFECTO POR ACUMULADO POR CONVERSIÓN DE INVERSIÓN ACCIONARIA EN COMPAÑÍA ASOCIADA - - 8,094,916 - 8,094,916 8,094,916 - OTROS - (38,707,256) (38,707,256)
TOTAL - - - (14,724,555) 8,094,916 75,320,352 68,690,713 26,393,850 95,084,563
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 4,348,493,962 - 329,458,013 (41,483,249) 7,819,358 98,366,837 4,742,654,921 1,557,413,550 6,300,068,471
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE SU ÓRGANO DE GOBIERNO
APORTACIONES - TRASPASO DEL RESULTADO NETO DEL AÑO AL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES - 98,366,837 - (98,366,837) - -
TOTAL - - 98,366,837 - - (98,366,837) - - -
UTILIDAD INTEGRAL: - RESULTADO NETO - - - 16,673,796 16,673,796 21,964,740 38,638,536 - RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1,472,600) - - (1,472,600) (1,472,600) - EFECTO POR ACUMULADO POR CONVERSIÓN DE INVERSIÓN ACCIONARIA EN COMPAÑÍA ASOCIADA - 7,819,358 (3,819,119) - 4,000,240 4,000,240
TOTAL - - 7,819,358 (1,472,600) (3,819,119) 16,673,796 19,201,436 21,964,740 41,166,176
SALDOS AL 31 DE MARZO DE 2015 4,348,493,962 - 435,644,209 (42,955,849) 4,000,239 16,673,796 4,761,856,357 1,579,378,290 6,341,234,647 - - 0- - 0- - 0 0- 0-
LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
PATRIMONIO CONTRIBUIDO PATRIMONIO GANADO PATRIMONIO CONSOLIDADO
“El presente estado de variaciones en el patrimonio contable se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas del patrimonio contable derivados de las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables”
El presente estado de variaciones en el patrimonio contable fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben.
DR. ARMANDO PEREZ GEA C. P. LUZ MARIA SALAZAR LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZDirector General Directora de Crédito, Finanzas y Administración Subdirector de Finanzas y Administración Gerente de Presupuesto y Contab
FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 4
Estado de Flujos de Efectivo Consolidado
(Cifras expresadas en pesos)2015
Resultado neto 16,673,796
Ajuste por partidas que no implican flujo de efectivoDepreciaciones de propiedades, mobiliario y equipo 68,758,477 Utilidad por venta de inmuebles, mobiliario y equipoProvisionesProvisión de impuestos 19,502,000 Participación Minoritaria 21,964,740 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos (2) (8,603,564) Incremento a la estimación para baja de valor de bienes adjudicadosEstimación preventiva para riesgos crediticios 11,033,982 Intreses a cargo 5,386,000 Intereses a favor (2,074,000)
115,967,635 Actividades de operación
Cambio en inversiones en valores (135,202,464) Cambio en cartera de crédito (neto) 73,491,458 Cambio en otros activos operativos (neto) 24,138,003 Cambio en otros pasivos operativos (89,594,647) Cambios en aportación a favor de los trabajadores (5,721,000) Cambio en partes cuentas por cobrar 66,514,338 Cambio en partes relacionadas 52,470,000 Cambio en inventarios (20,549,000) Cambio en pagos anticipados (18,443,000) Flujos netos de efectivo de actividades de operación (52,896,313)
Actividades de inversiónCobros por disposición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto (2) 0 Adquisiciones (Bajas) de bienes adjudicados, neto 780,254 Adquisiciones de inmuebles, maquinaria, mobiliario y equipo, neto 1,521,002 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión 2,301,256
Actividades de financiamientoCobros de aportaciones del Gobierno Federal Intereses cobrados 2,074,000 Intereses pagados (5,386,000) Emisión de títulos de créditoPréstamos bancarios y de otros organismosFlujos netos de efectivo de actividades de financiamiento (3,312,000)
Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo:Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo 78,734,375 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 25,896,942
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 104,631,317
LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
Al 31 de marzo de 2015
“El presente estado de flujos de efectivo se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas todas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.”
El presente estado de flujos de efectivo fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben.
DR. ARMANDO PEREZ GEADirector General
C. P. LUZ MARIA SALAZAR Directora de Crédito, Finanzas y Administración
LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZQUEZSubdirector de Finanzas y Administración Gerente de Presupuesto y Contabilidad
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27 Eventos Relevantes
a) En mayo de 2014 Fitch Ratings mejoró las calificaciones, de FIFOMI, de riesgo de contraparte de largo y corto plazo, quedando de la siguiente manera.
Calificación anterior Nueva calificación Incremento de niveles
Largo plazo A + (fuerte) AA ( muy fuerte) 2 niveles
Corto plazo F 1 (muy fuerte) F 1+(extremadamente fuert 1 nivel
b) En octubre de 2014 HR Ratings ratificó la calificación de HR A+ con Perspectiva Estable y de corto Plazo de HR1.
c) E1 1º de diciembre 2014, se publicaron en el Diario Oficial de la Federación las nuevas disposiciones de carácter general aplicables a los organismos de fomento y entidades de fomento, cuya entrada en vigor fue al día siguiente de su publicación, destacando los temas de: disposiciones prudenciales; requerimientos por pérdidas inesperadas, información financiera y su revelación; reportes regulatorios, entre otros.
Estas 27 notas son parte integrante de los estados financieros.
Dr. Armando Pérez Gea C.P. Luz Maria Salazar Director General Directora de Crédito Finanzas y
Administración
Lic. Alfonso Salinas Ruiz Lic. y C.P. Sergio Moreno Vázquez Subdirector de Finanzas
y Administración Gerente de Presupuesto y
Contabilidad