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UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
MAESTRÍA EN NEGOCIOS INTERNACIONALES Y GESTIÓN EN
COMERCIO EXTERIOR
TESIS PRESENTADA PARA OPTAR EL GRADO DE MAGISTER EN
NEGOCIOS INTERNACIONALES Y GESTIÓN DE COMERCIO
EXTERIOR
TÍTULO
“CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN COMO MECANISMO
PARA MEJORAR LA COMPETITIVIDAD DEL SECTOR
ACUÍCOLA DEL ECUADOR”
AUTORA: ECON. NORY ALEJANDRA VIÑA PALOMINO
TUTOR
ECON. FREDDY ALVARADO ESPINOZA
Guayaquil-Ecuador
Febrero 2015
II
Quito: Av. Whymper E7-37 y Alpallana, edificio Delfos, teléfonos (593-2) 2505660/1; y en la Av. 9 de
octubre 642 y Carrión
REPOSITORIO NACIONAL EN CIENCIA Y TECNOLOGÍA
FICHA DE REGISTRO DE TESIS
TÍTULO: Magister en Negocios Internacionales y Gestión de Comercio
Exterior
AUTORA:
Nory Alejandra Viña Palomino
REVISOR:
Econ. Freddy Alvarado Espinoza
INSTITUCIÓN:
Universidad de Guayaquil
FACULTAD:
Ciencias Económicas
CARRERA: Maestría en Negocios Internacionales y Gestión de Comercio
Exterior
FECHA DE PUBLICACIÓN: NO. DE PÁG:
ÁREAS TEMÁTICA: Comercio Exterior
PALABRAS CLAVES: acuicultura exportación consorcio
competitividad pesca
RESUMEN: El presente trabajo consiste en la creación de un modelo consorcio
de exportación de peces de agua dulce desde Ecuador con destino a la Unión
Europea. El proyecto pretende demostrar que la asociación entre pequeños y
medianos emprendedores puede generar mejoras tanto en las posibilidades de
incursión en nuevos mercados a nivel mundial, así como en los principales
agregados económicos.
NO. DE REGISTRO (EN BASE DE
DATOS):
NO. DE CLASIFICACIÓN:
DIRECCIÓN URL (TESIS EN LA WEB):
ADJUNTO PDF: SI X NO
CONTACTO CON
AUTOR/ES
TELÉFONO:
0992190770 E-MAIL: [email protected]
CONTACTO EN LA
INSTITUCIÓN:
Nombre: Econ. Natalia Andrade Moreira
Teléfono: 2293052
Mail: [email protected]
III
INFORME DEL TUTOR
Guayaquil, Febrero del 2015
Economista René Guedes DIRECTOR DE POSTGRADO Facultad de Ciencias Económicas Universidad de Guayaquil Ciudad.-
De mi consideración:
Una vez que se ha terminado el proceso de revisión de la tesis titulada:
“CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN COMO MECANISMO PARA
MEJORAR LA COMPETITIVIDAD DEL SECTOR ACUÍCOLA DEL
ECUADOR”, de la autora: ECON. NORY VIÑA PALOMINO, previo a la
obtención del grado académico de MAGÍSTER EN NEGOCIOS
INTERNACIONALES Y GESTIÓN DE COMERCIO EXTERIOR; indico
usted que el trabajo se ha realizado conforme a la hipótesis propuesta por
la autora, cumpliendo con los demás requisitos metodológicos exigidos
por su dirección.
Particular que comunico a usted para los fines consiguientes.
Atentamente,
Econ. Freddy Alvarado Espinoza, Msc.
TUTOR
IV
AGRADECIMIENTO
A Dios, por concederme la perseverancia para culminar este proyecto.
V
DEDICATORIA
A mi familia por su incesante motivación y comprensión. A la Facultad de
Ciencias Económicas y a sus autoridades en especial a la Señora Decana por su
apoyo incondicional. A mis amigos por sus conocimientos, criterios y por su
valioso tiempo.
VI
Índice general Caratula…………………………………………………………….…………….I
Repositorio de Senescyt………..…………..………………….………………II
Certificación del Tutor………....…………………………………………….…III
Agradecimiento…….…………………………………………………..…….…IV
Dedicatoria………………………………….………………………………......V
Índice general………………………………………….…………………….…VI
Índice de tablas…………………………………….………………………..….IX
Índice de figuras…………………………………..………………………….…X
Introducción ............................................................................................. 12
Planteamiento de la hipótesis .................................................................. 15
Capitulo I .................................................................................................. 16
Acuicultura en Ecuador ............................................................................ 16
1.1. Acuicultura: definición y tipología ................................................... 16
1.2. Sistema acuícola ecuatoriano: descripción y estadísticas ............. 17
1.2.1. Principales productos acuícolas en ecuador ........................... 18
1.2.2. Destinos de la producción acuícola (doméstico/exportable) .... 26
1.3. Marco legal .................................................................................... 28
Capítulo II ................................................................................................ 29
Definiciones y actividades de un consorcio exportación .......................... 29
2.1. Definición de consorcio de exportación .......................................... 29
2.1.1. Antecedentes de los consorcios de exportación ...................... 30
2.1.2. Tipos de consorcios ................................................................. 32
2.2. Objetivos de los consorcios de exportación .................................. 33
2.3. Consorcios de exportación y teorías de comercio internacional .... 34
2.3.1. Producción y comercio internacional ....................................... 35
2.4. Estructura de los consorcios de exportación .................................. 36
2.4.1. Elección de mercado de destino .............................................. 39
VII
2.5. Competencia de los consorcios de exportación ecuatorianos ....... 45
2.5.1. Marco legal .............................................................................. 49
2.6. Ventajas en la conformación de un consorcio de exportación ....... 52
Capítulo III ............................................................................................... 54
Estudio del mercado de exportación ........................................................ 54
3.1. Contexto general: Unión Europea .................................................. 54
3.1.1. Situación económica, política y social ..................................... 55
3.1.2. Convenios y tratados ............................................................... 57
3.1.2.1. Sistema de Preferencias Generalizadas ........................... 58
3.2. Consumo acuícola en la Unión Europea ........................................ 59
3.2.1. Cuantificación de la producción mundial ................................. 59
3.2.2. Cuantificación del consumo acuícola en el mercado europeo . 63
3.2.3. Principales proveedores de peces de agua dulce a la Unión
Europea ................................................................................................ 66
3.3. Logística de Exportación ................................................................ 67
3.3.1. Segmentación del mercado: tamaño y tendencia del mercado 67
3.3.2. Comercio entre Italia y Ecuador .............................................. 70
3.3.3. Distribución del mercado y niveles de ingreso ......................... 72
3.3.4. Consumo de pescado en el mercado italiano .......................... 73
3.3.5. Inserción al mercado meta ...................................................... 76
3.3.5.1. Requisitos para acceder al mercado italiano .................... 76
3.3.5.2. Consideraciones especificas en el mercado italiano ......... 80
3.3.6. Canales de distribución ........................................................... 83
3.3.6.1. Sistemas de transporte ..................................................... 84
3.3.6.2. Canales de distribución ..................................................... 85
Capítulo IV ............................................................................................... 88
Modelo de consorcio de exportación ....................................................... 88
4.1. Proceso de creación del consorcio de exportación ........................ 88
4.1.1. Requisitos para la creación del consorcio de exportación ....... 89
4.1.2. Requisitos para la exportación ................................................ 89
VIII
4.1.3. Requisitos para la comercialización del producto en el mercado
de destino ............................................................................................. 91
4.2. Planificación estratégica ................................................................ 92
4.3. Definición de estructuras y funciones ............................................. 93
4.4. Formulación del proyecto de exportación ...................................... 98
4.4.1. Cuantificación de los costos asociados al consorcio de
exportación ........................................................................................... 98
4.4.1.1. Inversiones del proyecto ................................................... 98
4.4.1.2. Capital de operación ....................................................... 102
4.4.1.3. Estructura de financiamiento ........................................... 103
4.4.1.4. Presupuesto de costos y gastos ..................................... 104
4.4.1.5. Costos de producción ..................................................... 105
4.4.1.6. Gastos............................................................................. 105
4.5. Cuantificación de los ingresos asociados al consorcio de
exportación ............................................................................................ 109
4.6. Estado de pérdidas y ganancias .................................................. 111
4.7. Flujo neto de caja ......................................................................... 112
Conclusiones ....................................................................................... 114
Recomendaciones ............................................................................... 116
Bibliografía ........................................................................................... 117
IX
Índice de Tablas Tabla 1: Exportaciones ecuatorianas hacia la unión europea período
2010–2012 ......................................................................................... 14
Tabla 2: Principales pescados exportados desde Ecuador .............................. 27
Tabla 3: Producción mundial año 2011 ............................................................ 63
Tabla 4: Gasto de los principales países de la OCDE en pescado .................. 64
Tabla 5: Comercio internacional desde Italia hacía el mundo .......................... 70
Tabla 6: Exportaciones e importaciones desde Ecuador hacia Italia ................ 71
Tabla 7: Población principales ciudades de Italia ............................................. 72
Tabla 8: Italia: Población por edad y por sexo ................................................. 73
Tabla 9: Consumo de pescado congelado en Italia .......................................... 74
Tabla 10: Consumo proyectado de pescado congelado en Italia ....................... 75
Tabla 11: Estructura general de la organización ................................................ 88
Tabla 12: Presupuesto de inversiones en activos fijos equipo informático y
telecomunicación ............................................................................... 99
Tabla 13: Presupuesto de inversiones en activos fijos muebles y enseres ...... 100
Tabla 14: Presupuesto de inversiones diferidas gastos de constitución ........... 100
Tabla 15: Presupuesto de inversiones diferidas investigación y promoción .... 101
Tabla 16: Capital de trabajo ............................................................................. 103
Tabla 17: Préstamo bancario ........................................................................... 104
Tabla 18: Gastos administrativos anuales ....................................................... 106
Tabla 19: Proyección precio de pescado cachama .......................................... 107
Tabla 20: Gastos de venta y promoción ........................................................... 108
Tabla 21: Gastos financieros ........................................................................... 108
Tabla 22: Ingresos operacionales anuales ....................................................... 110
Tabla 23: Proyección de ingresos operacionales anuales ................................ 110
Tabla 24: Estado de pérdidas y ganancias del consorcio de exportación ........ 111
Tabla 25: Flujo neto de caja ............................................................................. 112
X
Índice de Figuras Figura 1: Canales directos ................................................................................. 44
Figura 2: Canales indirectos .............................................................................. 44
Figura 3: Consumo de pescado congelado en Italia .......................................... 74
Figura 4: Consumo proyectado de pescado congelado en Italia ........................ 76
Figura 5: Organigrama del consorcio de exportación ......................................... 94
XI
Anexos Anexo 1. Producción acuícola por región: cantidad y porcentaje del total
de la producción mundial ................................................................ 119
Anexo 2. Principales productores acuícolas de pescado comestible en el
año 2012 ........................................................................................ 120
Anexo 3. Importaciones de Italia provenientes del resto del mundo ............... 121
Anexo 4. Importaciones de pescado de italia provenientes del resto del
mundo ........................................................................................... ..122
Anexo 5. Principales productos exportados por Ecuador a Italia .................... 123
Anexo 6. Importaciones de pescado de Italia provenientes de Ecuador ........ 124
Anexo 7. Productos potenciales para el mercado de Italia ............................. 125
Anexo 8. Cuadro de depreciación de activos fijos .......................................... 126
Anexo 9. Cuadro de amortización .................................................................. 127
Anexo 10. Presupuesto remuneraciones ......................................................... 128
12
INTRODUCCIÓN
En el contexto mundial, los negocios internacionales son de vital
importancia para el crecimiento de un país. Por lo tanto, una de las tareas
básicas de la administración central consiste en generar políticas
económicas orientadas a la correcta inserción a los mercados
internacionales.
Ecuador es un país cuya economía ha estado históricamente atada a los
ingresos generados por sus recursos naturales, siendo el petróleo el
principal producto de exportación. El petróleo es un recurso no renovable,
su inevitable agotamiento produciría millonarias pérdidas al país.
En el año 2000 bajo el gobierno del Dr. Jamil Mahuad se optó, como
política monetaria la dolarización de la economía. Esta decisión plantea
un reto permanente a las autoridades económicas ecuatorianas, quienes
entre otras medidas deben procurar generar superávit en la balanza
comercial para mantener dicho régimen monetario.
De lo antes mencionado, se crea la necesidad de consolidar una
estructura diversa en la oferta exportable tanto en productos como en
destinos.
La volatilidad de las exportaciones ecuatorianas totales se puede
evidenciar observando el comportamiento de su crecimiento en los
últimos periodos, del año 2008 al 2009 fue del -26 %, del 2009 al 2010 fue
del 26 %, del 2010 al 2011 del 28 % y del 2011 al 2012 fue del 6 %.
Ecuador exportó UD$23.764.760.000,00 (veinte y tres mil setecientos
sesenta y cuatro millones setecientos sesenta mil 00/100 dólares de los
Estados Unidos de América) en el año 2012, siendo su principal socio
comercial Estados Unidos de América con una participación del 44,8 % de
las exportaciones en el mismo año, seguido por Chile con el 8,6 %, Perú
8,4 %, Colombia 4,4 % y Venezuela 4,2 %. Cifras que corroboran la
13
excesiva dependencia de las exportaciones ecuatorianas a dichos
mercados, según datos del Banco Central del Ecuador.
Las exportaciones ecuatorianas por productos se dividen en petroleras y
no petroleras. Dentro de las exportaciones no petroleras tenemos los
productos tradicionales y no tradicionales.
La tendencia por producto exportado desde Ecuador hacia el resto del
mundo es similar en el período 2008 - 2012, de la siguiente manera:
1. Combustibles minerales, aceites minerales y productos de su
destilación. En este rubro se encuentra el petróleo y sus derivados.
2. Frutos comestibles, cortezas de agrios o melocotones.
3. Pescados y crustáceos, moluscos y otros invertebrados acuáticos.
4. Preparaciones de carne, de pescado o de crustáceos de moluscos.
5. Plantas vivas y productos de la floricultura.
Ecuador continúa caracterizándose por comercializar productos primarios
de escasa transformación tecnológica. Si revisamos la exportación por
productos con destino hacia la Unión Europea uno de sus principales
socios comerciales la tendencia no cambia.
Como se puede observar la Unión Europea es un mercado que mantiene
el nivel compras de la producción ecuatoriana. Los productos clásicos son
banano, cacao, pescado, derivados de pescado y flores, que se generan
bajo altos estándares de producción, como resultado poseen muy buena
aceptación en el mercado europeo, que normalmente prioriza calidad
sobre precio.
14
Tabla 1: EXPORTACIONES ECUATORIANAS HACIA LA UNIÓN EUROPEA PERÍODO 2010 – 2012
(EN MILES DE DÓLARES Y EN PORCENTAJES)
Descripción del producto
Valor en 2010
Porcentaje Valor en
2011 Porcentaje
Valor en 2012
Porcentaje
Todos los productos
2.267.411 2.687.424 2.420.739
Frutos comestibles; cortezas de agrios o de melocotones
854.321 38 % 903.593 34 % 713.328 29 %
Pescados y crustáceos, moluscos y otros invertebrados acuáticos
459.608 20 % 549.051 20 % 503.790 21 %
Preparaciones de carne, de pescado o de crustáceos, de moluscos
302.520 13 % 413.935 15 % 522.463 22 %
Cacao y sus preparaciones
205.036 9 % 191.549 7 % 120.672 5 %
Plantas vivas y productos de la floricultura
133.586 6 % 143.742 5 % 159.275 7 %
Prep.de legumbres, hortalizas, frutos o de otras partes de plant.
118.234 5 % 123.016 5 % 73.596 3 %
Preparaciones alimenticias diversas
67.066 3 % 92.792 3 % 129.514 5 %
Fuente: Banco Central Elaborado por: Autora
15
PLANTEAMIENTO DE LA HIPÓTESIS
El presente trabajo pretende demostrar que la asociación entre pequeños
y medianos emprendedores puede generar mejoras tanto en las
posibilidades de incursión en nuevos mercados a nivel internacional, así
como en los principales agregados económicos.
Hipótesis
La creación de consorcios de exportación incrementará las
exportaciones desde Ecuador a la Unión Europea.
Objetivos
Objetivo general
Diseñar un modelo de consorcio de exportación de peces de agua
dulce en Ecuador.
Objetivos específicos
Describir las principales actividades que realiza un consorcio de
exportación.
Delimitar el mercado de destino de las exportaciones acuícolas
desde Ecuador.
Formular el modelo de consorcio de exportación de peces de agua
dulce en la provincia de Pastaza con destino a Italia.
Evaluar de los costos e ingresos asociados a la implementación de
un consorcio de exportación de peces de agua dulce desde
Ecuador con destino a Italia.
16
CAPITULO I
ACUICULTURA EN ECUADOR
1.1. ACUICULTURA: DEFINICIÓN Y TIPOLOGÍA
La acuicultura es una de las actividades más importantes para el
desarrollo económico, la misma tiene como finalidad el
autoabastecimiento alimentario y con ello ha complementado a nivel
mundial la producción de la industria pesquera.
Según (FAO O. d., 2014) define la acuicultura como la cría de organismos
acuáticos como los peces, moluscos, crustáceos y las plantas acuáticas.
Esta actividad supone la intervención en el proceso de producción, a
través, por ejemplo, de reposición constante, alimentación, protección
contra los depredadores, etc. También supone la propiedad individual o
conjunta de la población producida. Con fines estadísticos, se considera
que la acuicultura consta de los organismos acuáticos que recoge una
persona o un grupo que es propietario de esos organismos durante su
desarrollo, mientras que los organismos acuáticos que puede explotar el
público como recurso común, con o sin la autorización correspondiente,
son el producto de la pesca.
La acuicultura de acuerdo al Art. 69 del Reglamento a la Ley de Pesca y
Desarrollo Pesquero, emitida el 24 de octubre del 2002, es el cultivo de
organismos de flora o fauna cuyo medio de vida total o temporal sea de
recurso agua, basado en términos de sustentabilidad, utilizando
tecnologías de la producción sanitariamente inocuas y ambientalmente
permisibles.
Se identifican básicamente dos tipos de sistemas de producción
acuícolas: a través de estanques y de sistemas cerrados de producción
17
intensiva. En cualquiera de los dos casos se deben considerar los
siguientes factores:
Ubicación geográfica: El lugar elegido debe asegurar tanto el
suministro como la calidad del agua.
Tamaño de los estantes.
Tipo de suelo: Se debe evitar suelos de tipo arenoso o pedregoso.
Ingeniería del estante: desniveles, profundidad, sistema de vaciado,
entre otros.
Desinfección y fertilización.
Cantidad y calidad de alevines.
Alimentación de los alevines y peces.
La planificación es necesaria para el desarrollo de esta actividad, ya que
pueden surgir conflictos por la utilización de los recursos naturales y los
posibles resultados adversos sobre el medio ambiente. La utilización de
ciertos agentes químicos, como los antiincrustantes o los pesticidas,
podrían generar efectos contaminantes al ecosistema resultando tóxicos
para la especie cultivada y la vida marina, situación que a través de su
consumo, puede convertirse en un peligro para la salud humana.
1.2. SISTEMA ACUÍCOLA ECUATORIANO: DESCRIPCIÓN Y
ESTADÍSTICAS
Según (Guisado Manuel, 2007)
“La acuicultura comúnmente desarrollada en la zona
costera constituye un elemento base para potenciar el
desarrollo, un instrumento importante para elevar la
seguridad alimentaria un medio para obtener un valor
añadido importante a las exportaciones”.
18
La producción acuícola ha mostrado una tendencia ascendente en las
últimas décadas. Según (Hattam Caroline, 2003) "Globalmente, la
producción de acuicultura ha crecido a un índice promedio del 9 % por
año desde 1970".
Un elemento importante del bienestar humano es el empleo, que en base
a la acuicultura ha crecido rápidamente en las tres últimas décadas.
Actualmente, más de 100 mil personas dependen del sector para vivir, en
muchas ocasiones mejorando la condición de sectores vulnerables como
son las mujeres en los países en desarrollo.
La acuicultura se ha promovido enérgicamente en varios países con
incentivos fiscales y monetarios, lo que ha mejorado la accesibilidad a los
alimentos para muchas familias y, a la vez, generando un aporte
significativo para el logro de los Objetivos de Desarrollo del Milenio
(ODM).
1.2.1. Principales productos acuícolas en Ecuador
La producción acuícola mundial ha seguido creciendo en el nuevo Milenio,
aunque más lentamente que en los decenios de 1980 y 1990. En el
transcurso de medio siglo aproximadamente, la acuicultura ha pasado de
ser casi insignificante a equipararse totalmente a la fabricación de la
pesca de presa en cuanto a la alimentación de la población en el mundo.
Según (Ichiro Nomura, 2012) ”Este sector también ha evolucionado
respecto a innovación tecnológica y la adaptación para satisfacer las
necesidades cambiantes”.
La producción acuícola mundial alcanzó en el año 2010 niveles sin
precedentes al alcanzar 60 millones de toneladas (excluidas las plantas
acuáticas y los productos no alimentarios), con un valor total estimado de
119 000 millones de USD. En el año 2010 un tercio de la producción
acuícola mundial de especies comestibles logró corresponder a la
producción de bivalvos y carpas que se alimentan por filtración.
19
Si se incluyen las plantas acuáticas y los productos no alimentarios, la
producción acuícola mundial de 2010 asciende a 79 millones de toneladas
por valor de 125 000 USD.
En la actualidad, a nivel mundial se engendran cerca de 600 especies
acuáticas en cautividad de manera integral, en diferentes sistemas e
instalaciones de cultivo de diferentes grados de utilización de insumos y
complejidad tecnológica, utilizando agua salobre, dulce y marina.
Asimismo, la acuicultura favorece marcadamente a la producción de la
pesca basada en el cultivo, en específico en las aguas continentales,
gracias al material de repoblación procedente en viveros.
Los principales productos acuícolas se detallan en los anexos del
presente documento. En términos de volumen, la acuicultura en América
del Norte y del Sur está dominada por los peces de escama 57,9%, los
crustáceos 21,7 % y los moluscos 20,4 %.
En Ecuador cerca del 95 % de la producción acuícola total es de
camarón. La especie blanco del Pacífico (Litopenaeus vannamei) es la de
mayor producción. Por su resistencia a la salinidad posee gran aceptación
en los países occidentales. Otras especies cultivadas en menor medida
son L. stilyrrostris y L. Occidentalis y L. Californiensis.
De acuerdo a la Subsecretaría de Recursos Pesqueros en el año 2003,
en Ecuador se registraban cerca de 2.400 camaroneras, en 178.000 ha.
De ellas, un 68% del total tenían una extensión que oscilaba entre 0 y 50
hectáreas, un 15% de entre 50 y 250 hectáreas, 12% entre 250 y 500
hectáreas, y un 5% de 500 hectáreas o más. Además, según datos de la
misma fuente, Ecuador contaba con 400 laboratorios de camarón, 36
empacadoras y 30 plantas industriales productoras de alimentos
balanceados.
20
La producción camaronera se incrementó sostenidamente hasta finales
de la década de los 90. El Síndrome de Taura produce la primera crisis de
la industria en 1993. En 1998, la producción alcanza su punto más alto
producción. Se exportó 114.000 toneladas de camarón, ventas que
ascienden a 875 millones de dólares.
El virus de la Mancha Blanca marca la segunda crisis más importante de
la industria en el segundo semestre del año 1999. El mercado
internacional marcaba debido a la escasez un incremento sustancial de
los precios para finales de 1999 e inicios de 2000, situación que se
revierte debido a la intervención de Asia y Brasil como productores.
El Banco Central señala que el cultivo de camarón representó en el año
2006 el 0,8 % del Producto Interno Bruto de Ecuador, por otra parte los
elaborados y la conservación de camarón en el mismo año ascendió al
2,5 % del Producto Interno Bruto de Ecuador. Cifras que demuestran el
importante peso de la actividad como conjunto (cultivo, elaboración y
conservación) en la economía ecuatoriana, incluso mucho mayor a la
pesca de extracción.
Del año 2006 en adelante, el sector empieza a crecer en producción por
hectárea, actualmente existen alrededor de 213.000 hectáreas dedicadas
a la producción de camarón. Las mismas que se encuentran divididas el
70 % en tierras de propiedad privada que sometiéndose a la legislación
ecuatoriana son tierras que no tienen vocación agrícola. El 30 % restante
corresponde a concesiones en playas y bahías o salitrales, que son
terrenos cercanos al manglar con altos niveles de salinidad que impiden la
actividad agrícola.
El sector ha logrado mejoras en la productividad (rendimiento por
hectárea). Sin embargo, los rendimientos son heterogéneos. En
21
provincias como El Oro y Guayas los resultados son positivos, no
obstante en Manabí y Esmeraldas, aún los productores afrontan
dificultades para llegar incluso al rendimiento promedio nacional de 1500
libras por hectárea. El crecimiento de la industria es prometedor, si se
trabaja en un programa de crecimiento con paquetes tecnológicos que
desarrollen larvas de calidad, alimentos de primera, sin generar presión al
medio ambiente.
Ecuador crece desde el 2006 en producción y exportación a una tasa
promedio del 16 % anual. Para el año 2014, cerró con una producción de
630 millones de libras, lo que representa un crecimiento 130 % mayor
que en su mejor momento en el año 2006. La industria genera
aproximadamente 90.000 empleos directos en los eslabones que van
desde la producción de la larva, la cría del camarón en las piscinas, su
procesamiento y exportación. Su importancia es de tal magnitud que se
estima que por cada plaza de trabajo directa se genera una plaza de
empleo indirecto, el impacto total es de alrededor 200.000 familias (1
millón de personas) en sectores tales como agrícola, servicio,
empaquetado, transporte, entre otros.
La industria cuenta con acceso garantizado al mercado europeo a través
de la suscripción del Tratado de Libre Comercio. El mercado chino es su
siguiente objetivo, a la fecha se exportan 150 millones, pero el potencial
de este mercado se calcula en ventas de 600 millones de dólares. El
camarón ecuatoriano entraría a segmentos de alta calidad de 50 a 70
millones de habitantes, garantizando su consumo por su demostrada
calidad en comparación a la producción de camarón chino que es de
consumo de masivo.
A pesar de que el camarón ecuatoriano tiene una larga trayectoria a su
haber en los mercados internacionales, el cultivo piscícola en aguas
dulces se conforma de varias especies.
22
La tilapia es una de las especies más aceptadas. Se cultiva en mayor
medida en la provincia de Guayas (Taura, Samborondón, Chongón, Daule
y El Triunfo), Manabí, Esmeraldas y en el oriente del país. Su crecimiento
responde a la aparición del virus de la mancha blanca que afectó en su
momento a la industria camaronera. La especie que se cultiva es tilapia
roja, resultante del cruce entre 4 especies del género Oreochromis: O.
mossambicus (Mozambica), O. niloticus (Nilótico), O. hornorum y O.
aureus (Aurea). En el año 2006 la producción de tilapia en Ecuador
alcanzó cerca de 20.000 toneladas, para las cuales se requirió de 2.000
hectáreas. En términos porcentuales representó el dos por ciento de la
producción mundial.
La Trucha Arco Iris (Salmo Gardnieri) es uno de los peces de agua dulce
cultivados en Ecuador. Al 2002, se producían 1.058 toneladas al año. Por
su morfología resiste temperaturas por debajo de los 15 grados, crece de
forma natural en río y lagos de la región interandina.
El chame y el bocachico son dos especies que han ganado terreno en los
últimos años en nuestro país. Otras especies como la corvina, el dorado,
el pargo, la cherna, el mero y el lenguado son cultivados en las provincias
del Guayas, Esmeraldas y Manabí en aproximadamente 35,8 hectáreas.
Esta producción es impulsada por la Subsecretaría de Recursos
Pesqueros. En El Oro, por su parte, se incentiva la cría de Concha Prieta.
La cachama blanca cuyo nombre científico es Piaractus Brachypomus
retoma su presencia en los mercados internos. Especie étnica de la
región amazónica, es uno de los pocos peces que cuentan con ciclo
cerrado en Ecuador, es decir, su reproducción puede ser realizada en
laboratorios sin dependencia del entorno natural. La cachama se alimenta
de zooplancton, semilla de frutas, restos de vegetales y animales. Puede
llegar alcanzar en cuatro meses de 700 a 800 gramos, en seis meses
23
entre 0.80 y 1.30 kilogramos, en siete meses 1.50 kilogramos. La
cachama es un pez de buen sabor e ideal para ser sembrado en
policultivos debido a que se mantiene en la profundidad de los estanques.
Suele ser cultivado simultáneamente con la tilapia, la misma que a
diferencia de la cachama se mantiene en la superficie de los estanques.
La combinación es ideal, ambas especies se mantienen con similares
niveles de temperatura y por medio del policultivo se optimizan los
recursos destinados a la alimentación de los dos tipos de peces.
En los últimos años se han desarrollado en distintos puntos de Ecuador
iniciativas públicas que buscan intensificar el nivel de producción de la
cachama. La primera es desarrollada por el Gobierno Provincial de
Sucumbíos con la colaboración del Centro de Investigaciones
Agropecuarias del Gobierno Provincial de Sucumbíos (CISA) en los
cantones de Sucumbíos, Cascales, Lago Agrio, Shushufindi, Cuyabeno y
Putumayo. Se prevé realizar capacitaciones para los beneficiarios del
proyecto que se calculan en aproximadamente mil cien personas. La
aportación se desarrollará en distintos sentidos desde donaciones de
alevines, bombas de agua hasta suplementos alimenticios por una vez.
Así mismo, se están desarrollando las gestiones necesarias para la
adquisición de equipos para el fileteado, lavado, eviscerado y empacado
de los pescados. La segunda iniciativa es desarrollada por la
Subsecretaria de Acuacultura, el Ministerio de Agricultura, Ganadería,
Acuacultura y Pesca, el Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal
del Cantón Santa Clara y el Centro de Reproducción de Cachama
(CEREC). Los alevines son producidos por el CEREC, el centro genera
un millón de alevines anualmente, se estima que el año 2014 se cerró con
la producción de 500 mil cachamas. El programa tiene planificado que los
participantes cuenten con cuatro piscinas de manera que la cosecha se
encuentre asegurada durante todo el año. La última iniciativa aún está en
fase de planificación y se espera desarrollarla en el Litoral ecuatoriano.
24
La rana y el caracol son dos especies exóticas que gradualmente buscan
ganar espacio en el mercado. El caracol tiene presencia en la producción
nacional hace aproximadamente una década atrás. Cultivados
principalmente en la región interandina en temperaturas que van desde
los 17 a los 25 grados. Las especies cultivadas son Petit Gris (Helix
Aspersa Muller), Gros Gris (Helix Aspersa Máxima) y el Escargot Chino
(Achatina Fulica). Por otra parte, con temperaturas que alcanzan los
veinte y cuatro grados, las ranas son cultivadas principalmente en el
Oriente ecuatoriano. La especie cultivada es la Rana Toro (Catesbiana).
En Ecuador los sistemas de cultivo que se emplean son: extensivo, semi-
intensivo e intensivo. El preferido por los productores es el segundo.
El sistema extensivo para el cultivo de camarón, normalmente reúne las
siguientes particularidades:
Producción alcanza entre 5.000 a 30.000 camarones por hectárea.
Uso de bombeo ocasional para el cambio de agua en las piscinas,
muchas veces se determina por el nivel de mareas.
Limitado uso de suplementos para la nutrición de las especies. En
algunas ocasiones se utiliza fertilizantes y estiércol con la finalidad
de incrementar la producción de algas que pueden ser utilizadas
como alimento.
Escasas instalaciones apropiadas para la actividad, recursos
financieros costosos, mano de obra sin preparación técnica.
Precio de la tierra bajo, piscinas amplias de 20 a 100 hectáreas.
Utilización de represas normalmente construidas artesanalmente.
Tierras con alta salinidad o pantanosos.
Las piscinas no cuentan con tamaños estandarizados, se mantiene
la naturaleza de las tierras, las cuales cuentan con una amplia
cantidad de fauna.
25
En definitiva las ganancias y los niveles de resistencia de la especie
son bajas. Sin embargo, al contar con gastos tanto administrativos
como financieros relativamente bajos, si se presentan condiciones
medias de producción (no se presentan plagas ni enfermedades), la
inversión puede generar utilidades.
Las características del cultivo semi-extensivo son las siguientes:
Producción alcanza entre 25.000 a 200.000 camarones por
hectárea. Mayor a los niveles convencionales.
Las piscinas miden entre cinco a quince hectáreas, con formas más
estandarizadas, característica que permite la supervisión de la
siembra.
El cambio de agua normalmente se realiza entre diez y treinta por
ciento por día, por lo tanto se utiliza el sistema de bombeo. Este
sistema presiona sobre los costos, ya que implica uso de diesel o
gasolina. Adicionalmente, se invierte en la dieta del crustáceo, fuerza
de trabajo especializada y sistemas de supervisión.
Estanques diferenciados destinados a la pre-cría.
Finalmente el cultivo intensivo posee las siguientes características:
Producción alcanza más de 200.000 camarones por hectárea. Entre
cinco mil y diez mil kilogramos por hectárea anuales.
Infraestructura, capital de trabajo, personal técnico, alimentación,
suplementos, antibióticos son de alta calidad.
Piscinas de entre 0,01 y 5 hectáreas, relativamente pequeñas.
Procesos tecnificados de cambio de agua (bombeo) con la finalidad
de mejorar el oxigeno y la circulación en las piscinas.
Dieta balanceada como única forma de alimentación.
Larvas generadas en laboratorios resistentes a plaga.
26
Supervisión periódica y profunda con la finalidad de generar
retroalimentación para resolver posibles inconvenientes, reforzar o
mejorar los niveles de producción.
En el caso del cultivo del camarón el clima de ecuatoriano contribuye a
generar ventajas en el proceso de producción y por lo tanto en la calidad
final del producto. Al punto que en el país es posible generar hasta tres
cosechas anuales, posibilidad que carecen nuestros más cercanos
competidores como son Tailandia (dos cosechas anuales) y China (una
cosecha anual).
1.2.2. Destinos de la producción acuícola
(doméstico/exportable)
Los productos ecuatorianos de origen acuícola tienen gran aceptación en
los mercados internacionales, razón por la cual la mayor parte de la
producción es destinada para la exportación.
El consumo nacional es cubierto a través de la pesca extractiva. A pesar
de esta circunstancia, no se puede afirmar que los productores
ecuatorianos mantienen cautivos mercados internacionales mediante
productos acuícolas con excepción del camarón y la tilapia.
Estados Unidos, Europa, Argentina, Chile y Uruguay son los mercados de
mayor aceptación de la tilapia ecuatoriana. Ecuador es el principal
abastecedor de filetes frescos de tilapia Estados Unidos. Las
exportaciones fueron de 10.400 toneladas en el año 2004. La tilapia
ecuatoriana es percibida como un producto de calidad y debido a las
condiciones climáticas de nuestro país estamos en posibilidades de
ofrecerlo durante todo el año de manera ininterrumpida. El camarón
ecuatoriano de exportación es el de la especie Litopenaus Vanamei,
mismo que se ha acoplado perfectamente a las condiciones locales de
27
producción. Se pueden realizar entre 2 a 3 cosechas anuales, sin que
esto afecte el sabor y textura del camarón.
Estados Unidos ha sido el principal socio comercial en cuanto a productos
acuícolas, especialmente de camarón, adquiriendo en promedio el 50 %
de la producción total. No obstante, en menor grado, existe participación
en el mercado europeo y asiático. Países como España e Italia adquieren
nuestros productos con una participación que oscila entre el 13 y el 15 %.
Ecuador considera como un potencial comprador al mercado chino en el
caso del camarón, pero no pierde de vista a posibles clientes como Japón
y a países sudamericanos como Brasil que décadas atrás fue productor
de camarón. A pesar de que las posibilidades de crecimiento y de
diversificación son altas no merecen comparación con los mercados que
históricamente han preferido nuestros productos como son Estados
Unidos y el mercado europeo. Es necesaria una política integral que
permita enfocar los esfuerzos hacia la diversificación de los mercados.
Otros pescados de origen ecuatoriano que han obtenido aceptación en los
mercados internacionales son los siguientes:
Tabla 2: PRINCIPALES PESCADOS EXPORTADOS DESDE ECUADOR
NOMBRE COMERCIAL NOMBRE CIENTÍFICO
Atún Thunnus Albacares
Brotula rosada Brotula Clarkae
Carita Selene Peruviana
Corvina Cynoscion Stolzmanni
Dorado Coryphaena Hippurus
Merluza Merluccius Gayi
Mero negro Epinephelus Niphobles
Mero rojo Epinephelus Acanthistius
Mojarra Diapterus Peruvianos
Oilfish Lepidocybium Flavobrunneum
Pampano Prepilus Medius
Picudo Sphyraena Ensis
Sierra Scomberomorus Sierra
Tilapia Oreochromis Niloticus
Wahoo Acanthocybium Solandri Fuente y elaboración: Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones, PRO ECUADOR
28
1.3. Marco legal
La producción acuícola en Ecuador aún no cuenta con una legislación
exclusiva para el desarrollo de sus actividades. De modo que, en temas
de orden territorial del sector, se encuentra amparada en la Ley de Pesca
y Desarrollo Pesquero, su reglamento y el Acuerdo 407-2010 expedido
por el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca (para
temas relacionados con maricultura). En cuanto a la regularización,
especialmente para temas relacionados con la gestión camaronera se
tiene el Decreto Ejecutivo 1391, Decreto 1442, Decreto 284 (reformatorio
del decreto 261-17 de marzo de 2010) y el Decreto 261 relacionado a la
Mancha Blanca. La sanidad está bajo el Plan Nacional de Control del
Instituto Nacional de Pesca, del Acuerdo 098-2008 del el Ministerio de
Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca que contiene instrucciones
para la importación de especies bioacuáticas, el Acuerdo 241 de
exigencias sanitarias mínimas y el Acuerdo interministerial 326 entre el
Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca y el Ministerio
de Salud Pública. En temas ambientales, tenemos el acuerdo 245 -2010
por el Ministerio del Ambiente del Ecuador para el establecimiento de
fichas y permisos para actividades del tipo acuícolas, además del
instructivo de evaluación de impacto ambiental.
29
CAPÍTULO II
DEFINICIONES Y ACTIVIDADES DE UN CONSORCIO
EXPORTACIÓN
2.1. DEFINICIÓN DE CONSORCIO DE EXPORTACIÓN
Los consorcios de exportación son alianzas entre diversas empresas con
el fin de promocionar sus productos en el exterior. Según (Martinez
Piedad, 2009) “Por lo tanto nacen a la respuesta de un plan estratégico
empresarial en un horizonte temporal de medio plazo con objetivos
claramente expresados y suficientes recursos destinados a las
actividades internacionales.”
Debido a que la exportación individual resulta dificultosa los consorcios
de exportación se presentan como una alternativa para incursionar en el
mercado internacional.
Según (Cruz Rosario, 2002) manifiesta:
“Cuando la exportación resulta una operación de
excesiva envergadura para una empresa se pueden
agrupar y atacar conjuntamente los mercados
exteriores, sin perder por ello el control sobre la
estrategia comercial.”
En Latinoamérica, los consorcios de exportación se presentan como una
herramienta para enfrentar a los mercados actuales; por lo que, asociarse
con otras empresas es la primera opción para los directivos de
organizaciones, cuya estructura financiera y operativa es reducida.
Así lo señala (Regalado Rafael, 2007) “La formación de consorcios de
exportación es una de las tendencias que está ganando terreno en
Latinoamérica en medio de la carrera competitiva del mercado”.
30
Los consorcios de exportación al unir a un grupo de empresas logran
cambios en su competitividad, disminuyen los costos y los riesgos que
implica la exportación.
2.1.1. Antecedentes de los consorcios de exportación
Los consorcios de exportación existen aproximadamente desde 1987,
cometiendo dos errores recurrentes:
No tener una adecuada organización
Fallas en el diseño del plan de negocio
Como indica (Regalado Rafael, 2007):
“No estar capacitados en el manejo de herramientas
administrativas, colocar competidores dentro del
mismo consorcio, juntar empresas con grandes
diferencias en cantidad de personal.”
La presencia de los consorcios de exportación no ha sido ajena en
América Latina. Según (Regalado Rafael, 2007) “Los consorcios han
pegado fuerte en países como Brasil, Costa Rica y Argentina. Lo más
difícil es que el 90 % de este trabajo requiere un cambio de mentalidad
del empresario.”
La dinámica de los mercados internacionales requiere de una respuesta
ágil de los productores. Por ello, el empresario que pretende exportar
debe comprender que su estructura productiva debe apegarse a tales
exigencias, de no ser así, se producirá malestar en los clientes y con ello
la ruptura y fracaso de la asociación.
31
Los asociados deben concebir la exportación como una tarea de largo
plazo, que posee una estructura de servicio, evitar cambios de
administradores y procurar que los mismos sean especializados,
establecer un esquema riguroso de selección de participantes del
consorcio, así como de los mercados de exportación.
Un ejemplo claro se dio en la región de Varese, al norte de Italia, casi
fronteriza con Suiza, había años atrás varios productores de calzado por
lo cual tenían una extremada competencia (hecho que beneficiaba a los
compradores).
Periódicamente visitaban el lugar agentes de compras de compras de
grandes cadenas de tiendas estadounidenses, a las cuales producían por
pedido y con especificaciones técnicas de los compradores, quienes
además fijaban precios, plazos y condiciones de pago. Los zapatos, así,
de varias, procedencias, entraron al mercado estadounidense y eran
comercializados con la marca de los distribuidores a un precio en
promedio tres veces mayor al precio de compra. Finalmente los
productores italianos decidieron agruparse. De los 45 productores sólo 10
firmaron el acuerdo para constituir el consorcio de exportación. La
agrupación fijó un presupuesto para el primer año de actividad y un plan
de trabajo.
En primer lugar contrataron un profesional de exportación como director
de comercio exterior (externo a cada uno de los integrantes). El director
realizó una investigación de cada una de las empresas y promovió una
serie de cambios, desde una reforma de costos hasta la contratación de
un consultor de diseño y producción.
A raíz de una investigación de mercado en Estados Unidos, se identificó
el tipo de producto, el precio y se determino una marca del consorcio. Se
32
abrió una oficina de ventas del consorcio en Nueva York, con bodega
para almacenaje de los zapatos.
El vendedor del consorcio, desde su oficina en Nueva York, coordinó la
promoción del producto y seleccionó una serie de agentes de venta junto
a los principales mercados de la costa este.
Los diez productores agrupados pudieron racionalizar la producción
dividiendo las tareas, tuvieron capital para comprar máquinas nuevas y
participar en una feria especializada en Estados Unidos con su propia
marca como “único exportador”.
Al cabo de un año de trabajo e inversiones, el consorcio logró pedidos
que surtió directamente a su propia filial en Nueva York para allí
entregarlos a las tiendas especializadas. Este cambio nunca hubiera sido
posible sin la constitución de un consorcio de exportación.
2.1.2. Tipos de consorcios
Existen 4 diferentes modelos de consorcios de exportación:
Multisectorial genérico
Monosectorial genérico
Multisectorial complementario
Monosectorial especializado
Así lo expresa (Lanzara et, 1991) “Se distinguen cuatro modelos
consorciales cuya finalidad o alcance son las actividades promocionales o
de venta.”
Multisectorial genérico
El operar con productos no relacionados es la característica principal de
este consorcio, no existe rivalidad entre empresas asociadas y está
33
delimitado en una determinada circunscripción; hace referencia (Lanzara
et, 1991). “Este tipo de consorcios están constituidos por empresas que
operan en sectores distintos y con productos no relacionados, si bien
están localizadas en un área geográfica determinada.”
Monosectorial genérico
Este tipo de consorcio fabrica productos relacionados entre sí, además
ofrecen servicios técnicos o de publicidad. El aspecto negativo es la
posible competencia que existirá entre las distintas empresas que forman
parte del consorcio; ya que como expresa (Lanzara et, 1991) “Las
actividades que desarrollan, además de los servicios de soporte básicos
como el caso anterior, se extienden a servicios tales como información de
carácter técnico o actividades de promoción comercial.”
Multisectorial complementario
Generalmente son consorcios de venta; se caracterizan por concentrar a
empresas de sectores de actividad desiguales pero complementarios. Al
momento de promocionar o comercializar los productos, los asociados
cooperan unos con otros para encontrar líneas de posibles compradores
aunque sus productos sean diferentes. Según (Lanzara et, 1991) “Suelen
tratarse de consorcios de venta.”
Monosectorial especializado
Tiene similitud con los modelos de consorcios de exportación
multisectorial complementario, del mismo modo son considerados
consorcios de ventas, la única diferencia es que trabajan con empresas
de un mismo sector de actividad.
2.2. OBJETIVOS DE LOS CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN
Las empresas o personas se asocian para obtener los siguientes
beneficios:
34
Financieros
Organizacionales
Comerciales
El beneficio financiero más importante que se puede obtener es un mayor
acceso al capital con riesgo compartido. Mientras que por el lado
organizacional, se busca optimizar los procesos productivos, mayor
reciprocidad de información y prácticas, labor en conjunto. En la
comercialización, se busca nuevos mercados, acumulación de
conocimientos, adquisición de poder de negociación con proveedores y
con clientes, posibilidad de crear una marca y por el ultimo el beneficio
más anhelado el aumento de los ingresos a través de las ventas de los
productos o servicios.
2.3. CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN Y TEORÍAS DE COMERCIO
INTERNACIONAL
En comercio internacional existen dos grandes corrientes de
pensamiento: la primera que postula el libre comercio internacional y la
segunda que se basa en el proteccionismo como eje del crecimiento
económico.
Los consorcios de exportación se enmarcan dentro de la corriente de
teorías de que postulan que el intercambio internacional es beneficioso
debido a que estimula la producción y mejora las condiciones de vida de
los habitantes de un país determinado.
Los orígenes de estos beneficios se explican a través de múltiples teorías
de comercio internacional. Sin embargo, para el presente documento se
considera que el planteamiento de la Teoría de Hecksher-Ohlin, se ajusta
a las condiciones de intercambio que se desarrollarán.
35
Hecksher y Ohlin intentan explicar el comercio de industrias heterogéneas
entre países, aceptando que la diferencia de productividad de los factores
capital y trabajo, explican la diferencia en costos. Para ello, consideran
que la diferente dotación de factores de cada país o escasez relativa de
factores (tierra, trabajo y capital), generan distintos precios relativos de los
productos o servicios.
De modo que, cada país puede tener ventajas comparativas que
provienen de la abundancia de alguno de los factores de la producción o
de dos de ellos y, por tanto, podrá vender al mercado internacional
aquellos bienes cuyos costos relativos más bajos estén determinados por
el uso del factor o factores abundantes.
2.3.1. Producción y Comercio Internacional
La base del comercio internacional sin duda es la producción, la misma
que está determinada por la cantidad y calidad de los factores productivos
que posee cada país. Sin embargo, existen factores exógenos que tienen
una repercusión directa sobre los niveles de producción y por lo tanto,
sobre la posibilidad de que los empresarios nacionales puedan participar
en mercados extranjeros.
La estructura de costos es fundamental, en este sentido el papel del
gobierno influye desde distintas aristas: políticas que ahorren
combustibles, por ejemplo, hidroeléctricas, evaluación de programas de
desarrollo en base a cereales, oleaginosas y caña de azúcar (biodiesel y
bioetanol). Promover con estímulos que pueden ser de tipo fiscal la
conformación de consorcios entre empresas productoras con vocación
exportadora, facilitar la creación de sociedades de garantía recíproca
(SGR) para mejorar la calificación y acceso al crédito de las pymes;
apoyar programas de certificación de calidad y de posicionamiento de
marcas propias en el exterior; dar incentivos a las empresas para el
36
desarrollo de sus proveedores, programas de capacitación y desarrollo
educativo de su personal, el cumplimiento de los compromisos asumidos.
Incentivos tributarios que pueden ser deducciones, en diferentes
proporciones: en base al valor de las exportaciones realizadas, en base a
los gastos realizados en la promoción de exportaciones, en base a la
depreciación de maquinarias y equipos, exención de impuestos por
ciertos periodos.
2.4. ESTRUCTURA DE LOS CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN
Según (Liliana E. Gnazzo, 2007) para la conformación de un consorcio de
exportación lo ideal será concebirlo por etapas, el correcto o incorrecto
tránsito por estas etapas determinarán el éxito o fracaso del mismo. A
continuación se describirán cada una de ellas:
Confirmación de la capacidad de internacionalización: la verificación
puede ser realizada por los pioneros en la creación del consorcio o por
algún ente institucional que este encargado de la evaluación. Si alguna
empresa no cumple con los parámetros solicitados, no implica que no
podrá ingresar al consorcio, simplemente deberá mejorar aquellos
aspectos en los cuales no cumple. Se realizará un estudio interno de
las empresas postulantes que incluirán los siguientes aspectos:
Área de gerenciamiento: planificación, organización, dirección y
control.
Área de producción: proceso, capacidad, inventario, fuerza de
trabajo, calidad.
Área de comercialización
Análisis de clientes: compra, venta, planificación de productos y
servicios, planificación de servicios, planificación de precios,
distribución, investigación de mercados, análisis de oportunidad,
responsabilidad social.
37
Área financiera
Área investigación y desarrollo de productos (I+D)
Área de recursos humanos
Elección de empresas peticionarias: se verificará que las empresas
mantengan cierta uniformidad en tamaño, capacidad instalada,
experiencia, predisposición a agruparse, compatibilidad de los
productos, recursos financieros, oferta exportable.
Estatuto interno: documento en el cual se establecerá la estructura y
funciones de los diferentes órganos y áreas con sus respectivas
jerarquías, responsabilidades y derechos, los aportes de los
integrantes. Se puede generar una estructura dividida en dos órganos:
el órgano directivo y el órgano ejecutivo.
Las funciones del órgano directivo serán las de diseñar la misión,
visión, objetivos, evaluar y elegir a los nuevos integrantes, expulsar a
algún miembro de ser necesario, seleccionar o sustituir al gerente o
coordinador, conformar el fondo operativo, control de la gestión del
segundo órgano.
Las funciones del órgano ejecutivo serán:
La planificación y ejecución del plan de negocios de acuerdo a los
objetivos del consorcio.
Obtener información del país de origen con respecto a los
acuerdos comerciales en los que participa, costos de la gestión de
exportación, regulaciones cambiarias y financieras, imposiciones a
las exportaciones, incentivos vigentes a las exportaciones,
aduaneros, financieros y tributarios.
Elegir el país de destino considerando la siguiente información:
agregados macroeconómicos, conducta de consumo, intervención
38
de otros proveedores, legislación de importación, barreras
arancelarias y paraarancelarias, canales de distribución.
Evaluación de participación en eventos de promoción y
organización de viajes internacionales. Según (Regalado Rafael,
2007) “Se debe visitar ferias internacionales que es la forma más
práctica y barata para medir el nivel de competitividad de una
empresa, porque allí encontrará a todos sus competidores
mundiales”.
Evaluación y seguimiento de la cartera de clientes (informes
comerciales).
Contratación de agentes comerciales y distribuidores.
Determinar las condiciones de despacho aduanero, del transporte y
del seguro internacional de transporte.
Gestiones ante las entidades financieras.
Determinación de política de precios, fijación de precios de venta y
confección de la oferta de exportación.
Cerrar operaciones de venta y controlar su desarrollo.
Capacitación continúa de asignación de recursos humanos.
Responsabilidad en las comunicaciones con los clientes,
representantes y otros actores.
Preparación del flujo de ingresos y costos: se realizará en función del
plan de negocios en la primera etapa, y estará conformado por las
aportaciones de los integrantes. Cuando el consorcio empiece a operar
es importante asignar un porcentaje de las ventas al fondo común.
Estructuras de control interno: en la primera etapa se recabará la
información, en la segunda etapa se procesará y se clasificará la
información, en la tercera etapa se detectarán los desvíos producidos
en las metas a alcanzar y sus causas, con el fin de proponer la acción
correctiva correspondiente y en la cuarta etapa se deberán trabajar en
las propuestas de medidas correctivas ante los desvíos detectados.
39
2.4.1. Elección de mercado de destino
Para una correcta inserción a mercados internacionales es preciso
considerar una serie de factores, que según (Fonseca, 2004) se pueden
dividir en factores macro y micro.
El conjunto de factores macro puede agruparse de la siguiente manera:
a) Política económica del país de origen:
Marco institucional que regula las actividades de la empresa
(jurídico, fiscal, contractual, etc.).
Marco institucional que determina la exportación de su
producto (organización de apoyo al comercio exterior,
crédito al comercio exterior, aduanas, tributarios, empresas
de transporte, empresas de seguro, puertos, aeropuertos,
etc.).
b) Análisis del mercado global del producto:
Informes sobre la situación económica, política y social.
Análisis de la balanza de pagos, para determinar su
capacidad de pago (por lo general para países en vías de
desarrollo).
Consumo nacional aparente (suma de la producción y las
exportaciones, reatándole las importaciones del producto)
de un grupo de países seleccionados.
Tratados de libre comercio u otros convenios suscritos con
el país de origen.
c) Ubicación geográfica de los principales países importadores
respecto del país de origen:
Distancias, líneas de transporte regular y otras.
Facilidades de acceso (puertos, aeropuertos, vías fluviales,
carreteras, líneas férreas) y seguridad en el transporte.
40
Relaciones interbancarias en el país de origen y los
principales países importadores del producto.
Valor de las monedas del país de origen y de las principales
naciones importadoras del producto, en relación con el dólar
US, el euro y el yen.
El segundo filtro corresponde a los obstáculos al comercio que pueden
ubicarse tanto en el país de origen como en los países de llegada. Las
restricciones en el país de origen pueden ser: arancelarias, no
arancelarias, normatividad para la importación, tramitación aduanera,
estacionalidad del mercado y distancia.
Los aranceles son derechos o impuestos grabados a artículos
transportados de un país a la aduana a otro. El objetivo fundamental del
arancel es elevar el precio de mercancía que se comercia, reduciendo así
la posibilidad de competir con las mercancías nacionales similares. Dicho
de otra manera, es un impuesto a una mercancía extranjera que protege a
las mercancías que se producen dentro de un país. También hay
aranceles a la exportación, cuyo objetivo puede ser para recaudar
impuestos y/o evitar que el país exporte mercancías con bajo valor
agregado. Los aranceles pueden ser clasificados de la siguiente manera:
Arancel específico: Se determina como una cantidad monetaria por
unidad cuantitativa de material, independientemente del valor
facturado de la mercancía. Ejemplo $ 10 por kilogramo.
Arancel ad-valorem: Se calcula sobre un porcentaje determinador
del valor facturado de la mercancía. Ejemplo: 15 % sobre el valor.
Arancel compuesto o mixto: Es una combinación del anterior.
Arancel cuota: Es específico o ad valorem que se aplica sobre una
cuota o volumen determinado de mercancías.
Arancel de una columna: Fija sólo una tasa de impuesto para cada
mercancía. Por lo general lo utilizan los países que tienen un
41
régimen arancelario común para todas las naciones del mundo.
Está por quedar fuera de uso.
Arancel de varias columnas: Fija varias tasas de impuestos para
cada mercancía, dependiendo de los acuerdos comerciales
suscritos con otros países. Actualmente se utiliza mucho.
Arancel general: Se aplica a países que no disfrutan de trato
arancelario preferencial. Por lo general una tarifa con aranceles de
varias columnas, considera siempre un arancel general.
Arancel común externo: Aquel aplicado por una Unión Aduanera o
Mercado Común a importaciones procedentes de países no
miembros o no beneficiarios.
Las barreras no arancelarias son un conjunto de exigencias
administrativas desarrolladas por los gobiernos de cada país, para limitar
las importaciones de mercancías. Las principales medidas son las
siguientes:
Las licencias o permisos: El importador requiere formular una
solicitud para introducir al país una determinada mercancía. Las
autoridades gubernamentales se toman su tiempo para decidir si
conviene o no importarla y, en consecuencia, otorgar o no el
permiso al importador.
Los controles de cambios: Consisten en racionar las divisas con el
fin de que el país pueda aliviar sus dificultades de pago. Como las
operaciones de comercio exterior se realizan en moneda extranjera
o divisas, los importadores y exportadores deben solicitar divisas al
Gobierno a través del sistema bancario, y en ese momento es
cuando el Gobierno asume el control de los cambios al
proporcionar o no las divisas solicitadas. Se aplica
fundamentalmente cuando un país tiene fuertes déficit en la cuenta
corriente de la balanza de pagos y ha generado una abultada
deuda externa. El racionamiento de las divisas frena las
42
importaciones, pero también puede convertirse en una limitante
para las exportaciones.
Los depósitos previos: Para realizar la importación de una
mercancía, el importador deberá depositar una suma de dinero
específica sobre cierto porcentaje del valor facturado de la
mercancía que se pretende importar.
Las restricciones cuantitativas: Son limitaciones específicas o
cuotas sobre cantidades de mercancías que pueden ser
importadas durante un período específico, generalmente medidas
en volumen y a veces en valor.
Los certificados de origen: Su finalidad es confirmar que la
mercancía es lo que parece y se cumpla con un determinado grado
de integración nacional o regional, o sea, que una determinada
fracción del valor de la mercancía haya sido generada dentro del
país o de la región.
Las barreras técnicas son un conjunto de reglamentaciones
destinadas a proteger las mercancías durante el tránsito entre
vendedor y comprador, asegurar su calidad y uniformidad, proteger la
salud de los consumidores y/o resguardar a un país de plagas que
dañen su ambiente. Las más comunes son:
Leyes y reglamentos de cuarentena, higiene y salud: Teóricamente,
su finalidad es proteger al consumidor y resguardar de plagas
indeseables al país.
Las normas de calidad: Son especificaciones técnicas que
determinan las características de una mercancía en cuanto a sus
dimensiones, peso, contenido, rendimiento, seguridad, etc. Se
requiere que dichas especificaciones se detallen en el envase, el
empaque, o en algún documento.
Reglamentos de empaque, etiquetado y marcaje: Son requisitos
que obligan a los exportadores a empacar sus mercancías en cierto
43
tipo de recipientes; identificarlos con determinada figura, o bien,
utilizar una etiqueta descriptiva.
La clasificación arancelaria: Todas las mercancías que se exporten
o se importen están sujetas a clasificación, con el fin de que se
determine qué arancel o impuesto deben pagar o qué otra
restricción tiene aparejada. Se convierte en una barrera técnica
cuando la mercancía es difícil de clasificar, pues la confusión sobre
su clasificación limita su comercio.
Otras limitaciones en cuanto al libre comercio son las siguientes:
Subsidios: El gobierno puede apoyar a sus exportadores con
créditos blandos, exenciones de impuestos, descuentos
significativos en la compras de insumos, etc., estas prácticas llevan
a reducir los costos de las mercancías en forma artificial, con el fin
de que el precio de exportación sea más bajo y la mercancía pueda
penetrar en el mercado de otro país. Se trata de una práctica
desleal, sin embargo, no siempre es posible demostrar la existencia
del subsidio, pues el país en cuestión puede alegar que es parte de
su política de desarrollo económico.
Procedimientos y políticas gubernamentales para adquisiciones:
Son medios y mecanismos por los cuales las dependencias del
gobierno realizan compras de mercancías.
Códigos de conducta: Son instrumentos que especifican el
comportamiento internacional aceptable para las naciones y para
las empresas transnacionales.
Formas de integración comercial: Todos los acuerdos
internacionales en materia de comercio.
Manejo del tipo de cambio: Con frecuencia los gobiernos utilizan el
tipo de cambio como una poderosa herramienta de política
comercial. Al depreciar o devaluar su moneda abaratan los
artículos que producen, permitiendo la posibilidad de exportar más,
44
a su vez, se encarecen los artículos del exterior y por lo general se
importa menos.
Entre los factores micro para bienes de consumo final se encuentran:
Población: crecimiento, estructura por edades y sexo, distribución
geográfica, entre otros factores demográficos relacionados con el
producto.
Nivel de ingresos y su distribución.
Canales de comercialización del producto:
Figura 1: CANALES DIRECTOS
Elaboración: Autora
Figura 2: CANALES INDIRECTOS
Elaboración: Autora
La exportación indirecta resulta tentadora para las empresas de
capacidad mediana o pequeña porque al realizarse a través de
Empresa Exportadora
Correo, paquetería, internet, etcétera
Importador: Consumidor
final
Empresa Exportadora
Importador: supermercado,
tienda, etc. Consumidor final
Empresa Exportadora
Importador: intermediario
Supermercado, tienda, etc.
Consumidor final
45
intermediarios se reduce la cuota de riesgo que genera la gestión
exportadora, de igual manera es menos costosa puesto que al no existir
errores, los márgenes de utilidad se mantienen.
Sin embargo, las mismas razones que se podrían enunciar como
ventajas son las que generan los principales efectos negativos de este
tipo de exportación, debido a que el productor pierde la oportunidad de
ganar pericia en la logística del comercio exterior, sin mencionar que al
trabajar con terceras personas se reduce el control sobre la calidad y los
canales de entrega de los productos.
Según (Rodriguez Daniel, 2004) “además de que normalmente esta
opción genera la menor retribución para el productor.”
La exportación directa por su parte reporta múltiples ventajas, siempre
que la empresa cuente con conocimientos acerca del manejo logístico a
nivel internacional; requisito, que en muchas ocasiones no forma parte de
los activos de los pequeños y medianos emprendedores. Según lo que
expresa (Rodriguez Daniel, 2004) “se gana experiencia exportadora, sin
tener que desembolsar recursos propios”.
Religión predominante
Usos y costumbre en relación al producto.
Idioma o idiomas predominantes.
Principales productos similares y sustitutos y sus precios.
2.5. COMPETENCIA DE LOS CONSORCIOS DE EXPORTACIÓN
ECUATORIANOS
La competencia incluye todos los ofrecimientos reales y potenciales y los
sustitutos que un comprador pudiese considerar. Existen cuatro niveles de
competencia con base en cuán sustituibles sean los productos:
46
- Competencia de marca.- Una empresa ve como competidores a otras
empresas que ofrecen un producto y servicios similares a los mismos
clientes, a precios análogos.
- Competencia de industria.- Una empresa ve como competidores a todas
las empresas que generan el mismo producto o clase de productos.
- Competencia de forma.- Una empresa ve como competidores a todas las
empresas que generan productos que proporcionan el mismo servicio.
- Competencia genérica.- Una empresa ve como competidores a todas las
empresas que compiten por el mismo dinero de los consumidores.
La posibilidad de intervenir en mercados foráneos se encuentra en el nivel
y calidad de producción que es capaz de generar una organización. Esta
medición es denominada productividad. La productividad es la relación
insumos-productos en cierto periodo con especial consideración a la
calidad. Otra definición establece que productividad es la producción por
trabajador.
En cualquiera de los casos, el innovar constantemente es un elemento
esencial para el posicionamiento de las empresas y para la mejora de su
productividad. El uso de las técnicas de la información y la comunicación
son imprescindibles para alcanzar dicho fin. Según (Porter Michael, 1990)
“Se acercan a la innovación en su sentido más amplio, incluyendo tanto
las nuevas tecnologías y nuevas formas de hacer las cosas”.
Frecuentemente la competencia entre empresas muestra el estado de
rentabilidad de la industria; las empresas implementarán diferentes tipos
de estrategias para lograr destacarse de las demás. El liderazgo de
precios es una de las opciones para incursionar en nuevos mercados, sin
embargo implica generar una estructura reducida de costos en relación a
la estructura de costos de sus competidores. Por tanto, la estrategia de
47
diferenciación es usualmente la opción que desarrollan los empresarios
en nuevos mercados, ya que les permite fijar un precio mayor que el de
sus rivales.
Según (Porter Michael, 1990) “Junto a ellas, una tercera estrategia
competitiva genérica es la de concentración”. La determinación del
crecimiento de un producto es una de las estrategias por la que las
empresas suelen optar, la misma es denominada como penetración del
mercado; consiste en conocer profundamente los mercados, la
competencia existente y el potencial de la empresa.
Según (Manuera Jose y Rodriguez Ana, 2007). “El efecto negativo de
este conocimiento es que, en muchos casos, la profunda experiencia con
los productos y mercados induce a la empresa a limitar solo a esas
aéreas la búsqueda de oportunidades de crecimiento”. Con el fin de
expandir el mercado las empresas pueden localizar la demanda fuera de
su circunscripción.
Según (Mercado Salvador, 2000)
"El objetivo de la exportación lo constituye: obtener
beneficios adicionales. En primer lugar, el empresario
debe exportar para obtener beneficios. Tomando en
cuenta que la exportación es una venta".
Según (Mercado Salvador, 2000)
“mayores utilidades a corto plazo como resultado del
propio incremento de las operaciones; una reducción
importante en los costos de producción y operación,
derivada de un mayor volumen en la adquisición de
materias primas, partes, etcétera, y de uso más
48
racional tanto de la capacidad instalada de la empresa
como de los recursos técnico, humanos y materiales”.
En Ecuador, las experiencias desarrolladas en función a los consorcios
son recientes y los productos objeto de las asociaciones son los que
históricamente han formado parte de la oferta exportable del país. El
Instituto de Promoción de Exportación e Inversiones (Pro Ecuador) ha
impulsado la conformación de los siguientes consorcios:
Asociación de Chocolateros del Ecuador: conformada por 7
MIPYMES, BKL Corporation – CAONI, Chocoart, Ecuartesanal,
Fine & Flavour (Valdivian Chocolate), Hoja Verde Gourmet, Kallari
y Pacari, juntos representan el 65 % de los productores –
exportadores de chocolate fino de aroma de Ecuador.
Consorcio de Exportadores de Banano con Certificaciones de
Comercio Justo (Fair Trade): 3 empresas conforman este consorcio
Corporación San Miguel de Brasil, Asociación de Bananeros Cerro
Azul y la Unión Regional de Organizaciones Campesinas del Litoral
– UROCAL. Su plan contempla acciones de promoción en Suecia,
Francia y Reino Unido.
Gipsófila: integrado por 10 productores de esa variedad de flor,
quienes representan el 80 % de la exportación mundial.
Ecua-Dehyd: comercializan frutas deshidratadas con destino a
Reino Unido, Canadá y EE.UU. Sus funciones empezaron en el
año 2013, se encuentran desarrollando una marca en común.
Consorcio Ecuatoriano de Exportadores de Quinua: conformada
por 4 empresas que empezaron sus funciones en el año 2013.
Recientemente el Ministerio de Industrias y Productividad (Mipro) con la
asistencia de la Organización de las Naciones Unidas para el Desarrollo
Industrial (ONUDI) y el apoyo del Instituto de Promoción de Exportación e
Inversiones (Pro Ecuador), han desarrollado los siguientes consorcios:
49
Nativa: exporta productos farmacéuticos, alternativos y orgánicos.
Líder Royal Honey: realizan recolección de mieles varietales que
se extraen de árboles como el aguacate, eucalipto, durazno en las
provincias de Los Ríos, Pichincha, Guayas, Santa Elena y Napo.
Debido a su reciente conformación, aún no existen cifras oficiales de los
impactos que han generado los consorcios en la economía ecuatoriana,
las cifras que se manejan son proyecciones estimadas. Según el Mipro se
espera:
Mejorar el desempeño del PIB Industrial no petrolera en 5%.
Diversificar oferta y mercados.
Incrementar las exportaciones de las empresas miembros entre un
3 % y 8 %.
No se precisan los tiempos en que se alcanzarán dichos objetivos, ni
tampoco cuantos consorcios deben funcionar para el efecto.
2.5.1. Marco legal
En América Latina solamente hay dos países que poseen una legislación
específica sobre las empresas de comercio exterior: México y Perú.
Existen otros países que están implementando sistemas legales para los
consorcios existentes de hecho, a esta situación responde Argentina y
Colombia.
En el caso de México, de acuerdo con los últimos cambios que se han
realizado en la legislación, ya no se usa el término de consorcio, sino
simplemente el de empresas de comercio exterior; mismas que, si
cumplen los requisitos estipulados en lo que se refiere a capital social y a
50
incrementos anuales en volúmenes de exportación, podrán recibir
interesantes estímulos fiscales y financieros.
Los consorcios de exportación en Ecuador no se encuentran regulados
bajo una normativa legal expresa como ocurre en muchos países de la
región. No obstante, la legislación ecuatoriana hace referencia este tipo
de estructura.
A continuación se detallan los artículos más representativos:
La Constitución Política del Ecuador en el Título IV, Régimen de
Desarrollo, Capítulo primero, Principios generales, Art. 276, Acápite 2,
establece lo siguiente “Construir un sistema económico, justo,
democrático, productivo, solidario, y sostenible basado en la distribución
igualitaria de los beneficios del desarrollo, de los medios de producción y
en la generación de trabajo digno estable”.
De igual manera en el Título IV Régimen de Desarrollo, Capítulo sexto,
Sección primera, Formas de organización de la producción y su gestión
Art. 319, se establece “Se reconocen diversas formas de organización de
la producción en la economía, entre otras las comunitarias, cooperativas,
empresariales públicas o privadas, asociativas, familiares, domésticas,
autónomas y mixtas. El Estado promoverá las formas de producción que
aseguren el buen vivir de la población y desincentivará aquellas que
atenten contra sus derechos o los de la naturaleza; alentará la
producción que satisfaga la demanda interna y garantice una activa
participación del Ecuador en el contexto internacional”.
El Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones COPSI, en
el Título II, Del Desarrollo Productivo de la Economía Popular, Solidaria y
Comunitaria, Art. 22, Medidas específicas, establece “El Consejo Sectorial
de la Producción establecerá políticas de fomento para la economía
51
popular, solidaria y comunitaria, así como de acceso democrático a los
factores de producción sin perjuicio de las competencias de los Gobiernos
Autónomos Descentralizados y de la institucionalidad específica que se
cree para el desarrollo integral de este sector, de acuerdo a lo que regule
la Ley de esta materia.
Adicionalmente, para fomentar y fortalecer la economía popular, solidaria
y comunitaria, el Consejo Sectorial de la Producción ejecutará las
siguientes acciones:
a) Elaborar programas y proyectos para el desarrollo y avance de la
producción nacional, regional, provincial y local, en el marco del
Estado Intercultural y Plurinacional, garantizando los derechos de
las personas, colectividades de la naturaleza;
b) Apoyar y consolidar el modelo socio productivo comunitario para lo
cual elaborará programas y proyectos con financiamiento público
para: recuperación, apoyo y transferencia tecnológica,
investigación, capacitación y mecanismos de comercialización y de
compras públicas, entre otros;
c) Promover la igualdad de oportunidades a través de la concesión de
beneficios, incentivos y medios de producción.”
Además se menciona “Los ministerios del ramo o secretarías nacionales
que tengan como competencia el fomento de la economía popular,
solidaria y comunitaria, presentarán al término del ejercicio económico
anual, al ministerio que presida el Consejo Sectorial de la Producción,
reportes sobre los recursos invertidos en programas de generación de
capacidades, innovación, emprendimientos, tecnología, mejora de
productividad, asociatividad, fomento y promoción de oferta exportable,
comercialización, entre otros, con el objeto de potenciar este sector de la
economía”.
52
El Plan Nacional del Buen Vivir 2013 – 2017, Objetivo 11: Asegurar la
soberanía y eficiencia de los sectores estratégicos para la transformación
industrial y tecnológica.
Sin duda alguna la cooperación y la asociatividad es una forma de
producción que no sólo es reconocida a través de la normativa nacional
como queda comprobado con la inclusión de este tema en la planificación
estatal. Se considera uno de los mejores mecanismos para generar
cambios en la forma de producir, incursión en nuevos mercados,
diversificación de bienes o servicios, creación de plazas de empleo,
reducción de la migración interna, cuidado del medio ambiente y
distribución de las ganancias.
2.6. VENTAJAS EN LA CONFORMACIÓN DE UN CONSORCIO DE
EXPORTACIÓN
En la conformación de alianzas suele existir escepticismo; por lo que
formar consorcios de exportación se convierte en una tarea poco sencilla.
Sin embargo, para aquellas empresas que carecen de recursos
financieros, esta es una de las alternativas más viables para incursionar
en el mercado internacional, en vista de que no poseen los medios para
competir con empresas poseedoras de diseños creativos o recursos
tecnológicos más avanzados.
Como hace referencia (Regalado Rafael, 2007) “los consorcios no
resultan nada fácil en el país debido a que existe una actitud de
individualismo y de desconfianza, pero no hay otra alternativa sobre todo
para las Mypimes que no disponen de los recursos económicos
suficientes como para competir.”
Adicionalmente, el proceso de diseño de un consorcio de exportación,
puede resultar una tarea con numerosos desafíos para los pequeños y
medianos empresarios, a pesar de lo antes expuesto, existen razones
53
para considerar que los mismos conforman una herramienta
imprescindible para la comercialización internacional. De este modo,
(Minervi, 2004) detalla los siguientes beneficios de ser parte de un
consorcio de exportación:
Reducción del costo de la inexperiencia, puesto a que se aprende en
conjunto.
Penetración de nuevos mercados.
Establecimiento de contactos con nuevos tipos de compradores
(mejorando la calidad del producto o cambiándolo).
Más seguridad por más diversificación de los mercados.
Reducción de las fluctuaciones estacionales en las ventas.
Un cuadro de planificación a largo plazo.
Reducción de costos unitarios de producto.
Aumento de los márgenes de utilidad.
Acumulación de conocimientos en materia de marketing internacional.
Mejor poder contractual con entidades gubernamentales por generar
más divisas extranjeras.
Efecto moral (motivador) sobre las empresas participantes.
Mejor poder contractual en general con proveedores y clientes.
Reducción de los gastos generales de exportación.
Posibilidad de creación de una marca fuerte.
Posibilidad de mejorar forma y presentación del envase y rotulaje.
Creación y realización de un plan de comunicación oportuno y eficaz
con costos reducidos.
Incremento de la competencia en gastos empresariales,
administrativos, y tecnológicos (intercambio de experiencia).
Posibilidad de obtener licencias de fabricación.
Despertar mayor interés en compradores extranjeros.
54
CAPÍTULO III
ESTUDIO DEL MERCADO DE EXPORTACIÓN
3.1. CONTEXTO GENERAL: UNIÓN EUROPEA
A partir de 1992, inició la construcción de un mercado europeo unificado,
sin fronteras en una superficie de 2.2 millones de kilómetros cuadrados;
en el cual pueden circular libremente personas, bienes capitales y
servicios.
La comunidad se formó en 1950, cuando Francia presentó un plan para
unificar las industrias del carbón y del acero. Un año después, seis países
(Bélgica, Alemania Federal, Francia, Italia, Luxemburgo y Holanda)
firmaron el tratado de París, creando la comunidad Europea del Carbón y
el Acero (CECA). Sobre estas bases se amplió el mismo enfoque a otros
aspectos de la economía, y en 1957 se creó la Comunidad Económica
Europea. En 1973, nació la Comunidad de los Nueve, con el ingreso de
Dinamarca, Irlanda y Gran Bretaña. Grecia ingresó en 1981, España y
Portugal en 1986, formándose así la Comunidad de los Doce.
En 1993 la Comunidad Económica Europea se convierte en la Unión
Europea, y en enero de 1995, ingresan como miembros Austria, Finlandia
y Suecia, para convertirse en la Comunidad de los Quince.
En el año 2004, ingresan a la unión 10 nuevos países: Polonia, Hungría,
República Checa, Eslovaquia, Eslovenia y las tres naciones bálticas,
Estonia, Lituania y Letonia, pertenecientes al antiguo bloque soviético;
Chipre y Malta.
En el año 2007, hacen su ingreso Bulgaria y Rumanía. Finalmente,
ingresa Croacia en el 2013, de esta manera, la actual Unión Europea está
55
formada por 28 países europeos, con más de 480 millones de habitantes,
constituyendo uno de los mercados más importantes del mundo.
3.1.1. Situación económica, política y social
La nueva Unión Europea constituye una amalgama de 28 Estados muy
diversos que puede representar un contrapeso muy importante a las
políticas comerciales de Estados Unidos, siempre y cuando los nuevos
miembros decidan seguir las políticas comerciales dictadas por el eje
París-Berlín más que aprobar la aprobación de Washington.
La economía de la Unión Europea, medida en términos de producción de
bienes y servicios (PIB), es actualmente mayor que la de Estados Unidos.
El Producto Interno Bruto de la Unión Europea en el año 2012 ascendió a
12.945.402 millones de euros.
En el año 2005 se inició el proceso de aprobar una Constitución de
carácter supranacional que dote a la Unión Europea de personalidad
jurídica y en consecuencia, de mayor peso político en el ámbito
internacional. En octubre de 2004, los líderes de los entonces 25 socios
de la Unión firmaron en Roma el Tratado de la Constitución, el cual fue
rechazado por dos referéndums nacionales en 2005. Por tanto, se
sustituyó dicho documento por el Tratado de Lisboa que fue suscrito el 13
de diciembre de 2007 y entró en vigencia el 1 de diciembre de 2009.
Cambia pero no reemplaza, a los Tratados anteriores.
Tradicionalmente, la Comunidad primero y la Unión después, han
implementado políticas comerciales abiertas a favor de los países en
desarrollo, llegando a firmar acuerdos comerciales preferenciales con
varios de éstos, entre los que se cuentan los Convenios de Lomé, que
regulan las relaciones con 66 países de Asia y África, así como el Sistema
General de Preferencias (SGP), que desde 1971 está operando y bajo el
cual países en desarrollo pueden exportar sus productos a Europa con
56
una reducción total o parcial de los derechos aduanales. Con la inclusión
de los nuevos miembros, existe el sentimiento de que este tipo de
políticas puede cambiar con base en la necesidad de endurecer la
posición comercial de la Unión Europea, de cata a una más fuerte
competencia con Estados Unidos.
A pesar del proceso de integración por el que están pasando los países
de la Unión Europea, las actividades tradicionales y las prácticas
comerciales a nivel regional o nacional no han cambiado, ahora menos
que nunca, se puede hablar de una forma única de negociar con los
europeos. Cada país seguirá sus procedimientos tradicionales para
satisfacer sus muy particulares necesidades y hábitos de consumo, aún
cuando los procedimientos comerciales y legales se hayan homologado
en todos los países de la Unión.
En general, los europeos, y muy particularmente los del norte de Europa,
son formales en situaciones de negocios y acostumbran hacer citas
previas. La puntualidad se aprecia, sobre todo en Dinamarca, Alemania,
Gran Bretaña, Irlanda, Holanda y Bélgica. Los franceses tienden a ser
también muy formales, pero en la actualidad se observa una mayor
informalidad, la cual no privaba hacer 15 o 20 años.
Por lo común, los franceses no aceptan con facilidad que se les dé un
trato en términos de primer nombre, al igual que en España e Italia, en
donde no es fácil que las nuevas ideas se acepten de inmediato.
En Grecia, normalmente no es necesario hacer citas previas, pero cuando
se hacen, se aprecian bastante. Los tratos de negocios se hacen tomando
café y su bebida nacional, ouzo, en un ambiente de gran cordialidad y
camaradería.
En Holanda, Bélgica, Alemania y Dinamarca, es común que se invite a
visitantes extranjeros a las casas propias, ya sea a cenar o simplemente a
tomar aperitivos antes de la cena. Por supuesto, en los países de la
57
antigua Europa Oriental, la forma de hacer negocios será la misma que
siempre ha existido, con la diferencia de que ahora serán más fáciles los
trámites y habrá menos burocracia.
3.1.2. Convenios y tratados
La Unión Europea mantiene con Ecuador convenios de distintas
jerarquías. El convenio más amplio entro en vigencia en 1987; se
desarrolla en el marco de diálogo y de la concertación con los países
latinoamericanos del Grupo de Río. Trece países de América Latina
incluido Ecuador suscribieron dicho tratado cuya finalidad es generar
diálogos de tipo económico, político y social. El artículo 23 de dicho
tratado hace énfasis en la cooperación en materia de pesca y acuicultura;
en búsqueda de la explotación sostenible y conservación de los recursos
pesqueros.
En el marco subregional se cuenta desde 1983 con el acuerdo de diálogo
político y de cooperación entre la Unión Europea y la Comunidad Andina
de Naciones (CAN), cuyo objetivo es la integración regional entre los
países integrantes, así como incentivar su adelanto equilibrado. Los
temas que se han gestionado son múltiples, en principio se establecieron
temas relacionados con la cooperación comercial y económica, más
adelante se introdujeron temas relacionados con el medio ambiente y
propiedad intelectual. Con el Acuerdo de Diálogo Político y de
Cooperación que se suscribe en año 2003 en Roma la cooperación
avanza hacía temas relacionados con el respeto de los principios
democráticos y de los Derechos Humanos, la seguridad, la
gobernabilidad, la agenda social, la participación de la sociedad civil, la
migración e incluso se amplía la cooperación en temas económicos y de
desarrollo comercial.
A nivel bilateral en junio de 2001 se firma el Convenio Marco de
Cooperación. El acuerdo codifica tanto la cooperación económica,
58
financiera y técnica. En mayo de 2007 las dos partes suscribieron un
memorando de entendimiento que definió las prioridades de la
cooperación para el periodo 2007-2013. Entre las más importantes se
encuentran: el incremento del gasto social de calidad por parte del
Gobierno ecuatoriano y el robustecimiento del acceso al mercado de las
pequeñas y medianas empresas ecuatorianas. Lo antes mencionado
consta en el Documento de Estrategia País que destinó 137 millones de
euros para Ecuador, durante el periodo 2007-2013, aprobado en el año
2010.
3.1.2.1. Sistema de Preferencias Generalizadas
El Sistema de Preferencias Generalizadas (SPG) de la Unión Europea
(1971), busca disminuir la pobreza en los países menos adelantados por
medio de herramientas comerciales que faciliten su desarrollo. El sistema
que es implementado de forma voluntaria por la Unión Europea permite el
ingreso preferencial al mercado comunitario, sin contrapartida por parte
de los países favorecidos, por medio de la exoneración total o parcial de
aranceles.
El sistema entro en funcionamiento el 1 de enero de 2006 y es aplicable
hasta el 31 de diciembre de 2013, con revisiones periódicas cada tres
años que buscan determinar el estado de los países participantes; sin
embargo, a partir del 1 de enero de 2014, se deberán cancelar los
derechos arancelarios correspondientes a ciertos productos, los mismos
que al igual que algunos países serán eliminados progresivamente del
sistema de preferencias generalizadas por gozar de una renta per cápita
media alta, por comercializar por productos que puedan representar una
amenaza para los productos locales o a su vez por mantener vigentes
tratados bilaterales con la Unión Europea.
59
Ecuador se beneficia del SPG+ (Sistema de Preferencias Generales
Plus), debido a que cumple con los criterios de desarrollo sostenible,
buena gobernanza y ha ratificado los principales convenios
internacionales en materia de derechos humanos, protección
medioambiental, incluida la lucha contra las drogas. El SPG+ (Sistema de
Preferencias Generales Plus) se mantendrá vigente durante al año 2015.
No obstante, Ecuador suscribió un tratado de libre comercio, que se
sumará al suscrito por los veintiocho, Colombia y Perú, con las
especificidades que nuestro país requiere, el mismo que luego de la
ratificación por medio de la aprobación por el Parlamento Europeo (PE) y
la Asamblea Nacional Ecuatoriana, entraría en vigencia en el año 2016.
3.2. CONSUMO ACUÍCOLA EN LA UNIÓN EUROPEA
3.2.1. Cuantificación de la producción mundial
La oferta mundial de peces ha incrementado de forma sostenida durante
los últimos cincuenta años a una tasa promedio anual del tres punto dos
por ciento, cifra que se encuentra por encima del crecimiento poblacional
del mundo que alcanza el uno punto seis por ciento.
La producción acuícola por su parte llegó a la suma de 144.000 millones
de dólares, noventa millones de toneladas, en el año 2012. De la cifra
anterior 66 millones de toneladas, la conformaron peces comestibles y la
diferencia correspondió a algas acuáticas.
A pesar de lo mencionado, el panorama internacional muestra
movimientos entre los oferentes. En el caso de Estados Unidos la
producción en esta industria se ha reducido. La explicación se encuentra
en la entrada de competidores con costos de producción relativamente
bajos. Entre los más importantes se encuentra China cuya producción
ascendió a 44 millones de toneladas. (Ver Anexo No. 1)
60
Sin duda alguna, el continente asiático demuestra su dominio en esta
industria con cifras. Su participación en la producción mundial va del
82,61 % en el año 1990 al 88,39 % en el año 2012. China contribuye en el
2012 con el 61,69 % de de la producción mundial, aunque el año 2000
refleja un mejor comportamiento con una participación del 66,39 %, la
disminución porcentual no ha logrado desbancarlo como el principal
productor acuícola. Si China se excluye del análisis, el comportamiento en
el caso del continente asiático se mantiene inalterable desde el año 2000.
El continente europeo como el americano reflejan valores similares, en
ambos casos su participación fluctúa entre el cuatro y cuatro punto cinco
en promedio. Aún con la notoria disminución en Europa de su producción
que va del 12,25 % en el año 2009 al 4,32 % en el año 2012.
Los productores más destacados representaron el noventa y dos punto
siete por ciento de la producción acuícola en el año 2012. Destacan Chile,
Brasil y Estados Unidos en el continente americano; Noruega, España y
Francia en Europa. Tailandia muestra un retroceso que puede ser
explicado por las fuertes las plagas que contagiaron a su camarón
sumado a las fuertes inundaciones. Japón se reposiciona luego de sufrir
los embates del tsunami, a partir del año 2012. (Ver Anexo No. 2)
China cuenta con tres rasgos importantes: es el primer productor, es uno
de los principales exportadores pero a la vez es uno de los principales
importadores de productos acuícolas. Está última característica se ha
profundizado desde el año 2011, dejando atrás a mercados tradicionales
como Estados Unidos y Japón. La tendencia de la Unión Europea es
similar, su dependencia a las importaciones va en aumento.
El mercado de los factores de producción determina el precio del
pescado. Alevines, balanceados, suplementos alimenticios, energía, pero
en especial el de transporte influye sobre el precio final. Entre tanto, los
61
productos sustitutos tales como carnes y vegetales, también contribuyen a
las fluctuaciones del precio.
La acuicultura es fuente de empleo. Para el año 2012, se estimaba que
dieciocho millones de personas trabajaron en esta actividad, el 96 %
radicadas en Asia. Las mujeres para el mismo año formaban el 15 % de la
población dedicada a estas labores. La FAO calcula que, en general, la
pesca y la acuicultura garantizan los medios de subsistencia de entre el
10 % y el 12 % de la población mundial. La importancia del pescado en
los mercados internacionales es indudable. Para los países en desarrollo
en muchos casos representa el 50 % del total de productos
comercializados. El 1 % del valor del comercio mundial procede de esta
actividad y el 10 % de las ventas internacionales agrícolas totales. El
aumento de las exportaciones de los países en desarrollo fue del 54 % en
el 2012, está evolución se explicaría por la disminución de los aranceles.
Muchas de las economías antes mencionadas forman parte de la
Organización Mundial del Comercio (OMC) cuyo objetivo principal es
liberar el comercio internacional. Al ser parte de esta organización se
sujetan a políticas que tienden a armonizar los mercados. Otra razón para
este significativo cambio es la aplicación de acuerdos comerciales
bilaterales y multilaterales. No obstante, se pueden presentar otra clase
de impedimentos en el acceso a mercados internacionales. Medias
sanitarias, fitosanitarias, licencias de importación, normas de importación,
procedimientos aduaneros, certificaciones, costosas tasas aduaneras,
normativas técnicas específicas sobre los productos comercializados. Al
respecto la OMC cuenta con un Acuerdo sobre Obstáculos Técnicos al
comercio que pretende mitigar esta situación, sin embargo son puntos
que deben ser considerados al momento de la exportación.
Por su parte la FAO no escatima esfuerzos para que los incrementos en
la producción sean sostenibles con el medio ambiente. Crecimiento azul
62
se denomina el programa que intenta proporcionar orden y sensibilidad
sobre los lugares donde se desarrollan actividades tales como captura de
peces y acuicultura. La idea es que todas las partes involucradas cuenten
con la conciencia del cuidado sobre el entorno que los rodea. El siguiente
paso es crear la normativa adecuada, desarrollar la organización
administrativa y los procedimientos que mejoren la situación de los grupos
pesqueros y acuícolas. Será de vital importancia generar las directrices
para mantener la tenencia de las tierras como propiedad de las
comunidades que históricamente se han asentado en tales lugares. En
todos los casos, se busca disminuir los niveles de pobreza y asegurar la
provisión de alimentos de alto grado nutricional; salvaguardar los
derechos y permitir el acceso a los mercados.
Los países importadores deben establecer los mecanismos para certificar
que el proceso de provisión de pescado sea el adecuado. Como
receptores deben proporcionar alimentos que no atenten contra la salud
pública y que además no erosionen el ecosistema. En el caso de la
acuicultura se determinará si los productores cuentan con las
certificaciones para su funcionamiento. Para todas las formas de
producción existen certificaciones. Por ejemplo: productos,
procedimientos, etiquetado, entre otros.
63
Tabla 3: PRODUCCIÓN MUNDIAL AÑO 2011 (Millones de toneladas)
PAÍS PESCA ACUICULTURA PRODUCCIÓN
TOTAL TOTAL
(%)
China 16.046 50.173 66.219 37,0%
Indonesia 5.714 7.937 13.651 7,6%
India 4.302 4.578 8.880 5,0%
Perú 8.254 92 8.346 4,7%
27 Estados Miembros
4.806 1.240 6.046 3,4%
Estados Unidos
5.163 397 5.560 3,1%
Vietnam 2.503 3.053 5.556 3,1%
Filipinas 2.367 2.608 4.975 2,8%
Japón 3.850 907 4.757 2,7%
Chile 3.467 970 4.437 2,5%
Federación Rusa
4.262 130 4.392 2.5%
Noruega 2.434 1.139 3.573 2,0%
Tailandia 1.862 1.008 2.870 1,6%
Malasia 1.383 527 1.910 1,1%
Otros 28.677 8.973 37.650 21,1%
Total 95.090 83.732 178.822 100% Fuente: EUROSTAT y FAO Elaboración: Comisión Europea
3.2.2. Cuantificación del consumo acuícola en el mercado europeo
Se define como mercado al área geográfica conformada por personas que
utilizan o consumen cierto producto o servicio.
En el caso de la Unión Europea el mercado de productos acuícolas
replica en gran medida los movimientos que se han dado a nivel mundial.
El mercado europeo ha tomado conciencia sobre su dieta y se refleja en
sus niveles de consumo. Las preferencias del mercado europeo se
delimitan en función de los niveles nutricionales que proporcionan los
alimentos que forman parte de su canasta básica. Entre otras
características, los europeos toman en consideración los nutrientes y el
proceso de producción de los alimentos que son llevados a su mesa
64
diariamente. Los pescados son apetecidos por su comprobada
composición nutricional que proporciona al ser humano sodio, potasio,
calcio, hierro, yodo y fósforo. En una porción de 150 gramos de pescado,
el mismo puede aportar hasta un 60 % de los requerimientos de
proteínas por día para un adulto. Esta propiedad es de relevancia para
países que cuentan con una gran cantidad de habitantes y el acceso a
proteínas puede ser limitado. El pescado aportó con el 16 % de proteínas
de origen animal a la población mundial y con el 6 % de todas las
proteínas consumidas en el año 2011.
Los nuevos consumidores europeos poseen capacidad de compra, están
abiertos a la posibilidad de probar otro tipo de dietas alimenticias, aunque
prefieren platos que sean de fácil y rápida preparación.
Tabla 4: GASTO DE LOS PRINCIPALES PAÍSES DE LA OCDE EN PESCADO
AÑO 2011 (MILLONES DE EUROS)
PAÍS GASTO¹ GASTO POR PERSONA²
27 Estados Miembros 52.035 103
Japón 46.126 361
Estados Unidos 9.911 32
Canadá 2.377 69
Total de la OCDE 126.511 102 Fuente y elaboración: OCDE
1 Gasto nominal en precios nacionales expresado en euros (millones) 2 Gasto nominal por persona sobre el PIB en precios nacionales expresado en euros
(millones)
Para el año 2030, la FAO prevé que la producción acuícola crecerá a 83
millones de toneladas a nivel mundial, con esta cifra se corroboraría la
importancia que tendrá la actividad para la subsistencia humana en las
próximas décadas.
65
A nivel mundial la inclinación por el pescado sobre las carnes rojas y aves
es cada vez mayor. El consumo por persona aumento en 9 kilogramos
promedio desde 1960 a 19 kilogramos al 2012. Desde 1990 al 2000, el
consumo promedio anual de un ciudadano chino ha incrementado en
promedio un 6 %, para el 2010 el consumo promedio por persona era de
35 kilogramos. El crecimiento se puede dar entre otras razones: por el
incremento de la población, aumento de la renta, la urbanización, mejora
en la logística de distribución, entre otros.
Las regiones en desarrollo por su parte muestran las siguientes cifras a
1961 un consumo promedio anual de 5 kilogramos que alcanza los 17
kilogramos para el año 2010. Los países de bajo ingresos durante el
mismo periodo reflejan una variación de 4 kilogramos a 10 kilogramos.
Los países desarrollados satisfacen su demanda en gran medida por
medio de las importaciones debido a las preferencias del mercado
doméstico y la disminución de la pesca interna. El consumo ha estado
determinado por los peces de temporada, situación que ha cambiado con
las importaciones que han logrado proporcionar múltiples opciones.
La Unión Europea se destaca como uno de los principales mercados de
consumo del pescado. En el año 2011 consumió doce millones de
toneladas que significaron aproximadamente cincuenta y cinco millones
de euros. Sobre todo, es el máximo importador de productos derivados
del mar al adquirir el 25 por ciento del total comercializado en todo el
mundo. Veinte y cinco kilogramos fue el consumo promedio de pescado
de los habitantes de la Unión Europea para el año 2011. Aunque las
preferencias pueden variar de un país a otro. Por ejemplo: los países
ubicados en el norte gustan del pescado procesado y los del sur de
pescado fresco, en ambos casos efectivizan sus compras a través de sus
ingresos corrientes. El consumo de los países que situados en el centro y
en el este de la Unión Europea registran niveles de consumo más bajos
66
que el promedio de las zonas contiguas. El gasto en productos derivados
del mar se incrementó en la Unión Europea desde el dos mil siete en un
promedio del uno por ciento. Entre las especies favoritas se encuentran el
atún, el bacalao y el salmón.
El nivel de importaciones ha crecido desde el año dos mil nueve al año
dos mil doce en un quince por ciento, cifra que representa tres mil
millones de euros aproximadamente. Las especies importadas con mayor
frecuencia son la gamba, el atún, el pescado blanco y la harina de
pescado.
3.2.3. Principales proveedores de peces de agua dulce a la Unión
Europea
Las importaciones a la Unión Europea incrementaron entre el año 2011 y
el 2012 en un 3 % hasta alcanzar la suma de diecinueve mil millones de
euros.
China es uno de los principales oferentes de pescado a la Unión Europea
seguido de Noruega. El salmón y el bacalao vendidos en el mercado
europeo provienen de este último país. China por su parte proporciona
pescado blanco, en especial el llamado gamba, muy apetecido por el
mercado español, cuyo incremento del 2011 al 2012 fue de un 20 %, tras
superar una temporada crítica por tres años.
En el caso de peces tropicales la Unión Europea se inclina por la perca
del Nilo (Lates niloticus) que tiene su origen en Kenya, Uganda y
Tanzania; el basa (Pangasius sp) importado desde Vietnam y la tilapia
(Oreochromis niloticus) producido en Taiwán, China, Brasil y Ecuador.
Para el 2004, el crecimiento de la perca del Nilo fue 20 % superior al del
año 2003. El segundo lugar fue para la basa con 20.000 toneladas y por
último la tilapia con siete mil toneladas.
67
3.3. Logística de Exportación
3.3.1. Segmentación del mercado: tamaño y tendencia del mercado
No todas las personas son partidarias de las mismas bebidas, cereal,
restaurante, hotel, vestimenta, computadora, entre otros. En virtud de que
es muy difícil satisfacer a todos los integrantes de un mercado es
necesaria la segmentación del mismo.
La segmentación del mercado consiste en identificar y preparar perfiles de
grupos bien definidos de compradores que podrían preferir o requerir
distintos productos.
Los segmentos de un mercado se pueden identificar examinando las
diferencias demográficas y de comportamiento de los consumidores.
Luego la organización debe elegir los mercados que presentan mejores
oportunidades. Es decir aquellos cuyas necesidades la empresa pueda
satisfacer mejor.
En relación a lo antes mencionado, el siguiente paso deberá ser
determinar el mercado meta. En Europa no existe el consumidor típico,
debido a las profundas raíces culturales de los diferentes países que la
conforman. Sí hay algunos puntos en común, ya que son de un estilo
reservado y conservador en general, y orgullosos de sus propias
tradiciones.
En el sur de Europa por lo común hay una tendencia a mayor creatividad,
a no respetar rígidamente las reglas, a la innovación y al conformismo.
Generalmente es más difícil llegar a acuerdos con el negociador del Sur
ya que tiene una dimensión de cultura muy amplia (y completa debido a
68
influencias griega, romana y árabe) y hace hincapié para demostrarlo
alargando los tiempos de la negociación.
En el norte de Europa, con la cultura anglosajona, es preferible llegar
pronto a los puntos centrales de la negociación.
Dentro de la Unión Europea, Italia es el país que reúne condiciones
necesarias para la comercialización de productos acuícolas. Por
excelencia es un país turístico y por tradición sus platillos reflejan la
preferencia por las artes culinarias. Para los italianos los consorcios de
exportación no son ajenos. Es más, los primeros consorcios de la historia
se constituyeron en este país.
La República Italiana cuenta con una extensión de 301.336 km2, ubicada
al sur del continente europeo. Limita con Francia, Suiza, Austria y
Eslovenia. Al 2012 contaba con 59´394.207 habitantes (12 % de la
población perteneciente a la Unión Europea). Su capital es Roma. Está
dividido en cinco regiones. El idioma oficial es el italiano. Desde el año
1957 forma parte de la Unión Europea. El sistema político es la república
parlamentaria. El euro es la moneda oficial desde el año 1999. Según
datos del FMI (Fondo Monetario Internacional) al año 2012, su producción
interna bruta ascendió a 2,014 millones de dólares USD, la tasa de
inflación promedio fue del 3,30 %, la tasa de desempleo alcanzó el 10,63
% e IDH (Índice de Desarrollo Humano) fue del 0.881, ubicándose en la
categoría de desarrollo muy alto. Los sectores de mayor relevancia para
el año 2012 eran el comercio mayorista y minorista, el transporte y la
hostelería 21 %, la industria 18 % (maquinaria industrial, automóviles,
productos químicos, electrónicos y textiles) desarrollada principalmente en
Milán, Turín y Génova aunque Bolonia, Florencia, Roma, Vicenza y
Verona también muestran altos movimientos comerciales. Por último
tenemos la administración pública, la defensa, la educación, la salud y los
servicios sociales 17 %.
69
Italia es la patria del diseño, buen gusto, robótica y competitividad de las
empresas. Italia es turismo su historia y distintas atracciones como
museos, monumentos, iglesias, palacios, parques, plazas y fuentes atraen
a visitantes de todo el mundo. El italiano es maestro en teatralizar con la
cara o con las palabras para obtener el efecto deseado. Gusta de la
buena conversación deporte, familia, autos, vacaciones, pero su pasión
son los vinos y la comida donde son unos maestros.
Para los negocios el italiano se toma su tiempo, estrecha lazos de
amistad. Las reuniones deben planificarse por lo menos con siete a
quince días de anticipación, siempre deberán ser notificadas por escrito,
con los pormenores de llegada, salida y actividades a ser desarrolladas.
Se debe confirmar la cita por medio de otros medios. Los italianos
normalmente toman sus días de descanso en el mes de Agosto, por lo
tanto no es un mes idóneo para programar citas de negocios. Los socios
italianos aprecian la puntualidad, la información debe estar en físico en
italiano y en inglés. El italiano deja fluir sus ideas y no sigue con
rigurosidad los esquemas de negociación, en ocasiones alza la voz o
habla al mismo tiempo sin que esto significa que se encuentre enojado.
Prefieren tratar con altos directivos y valoran los acuerdos verbales.
Debaten, solicitan disminución de precios y reducción de fechas límites.
Italia es parte de la Organización del Tratado del Atlántico Norte (OTAN),
Organización de las Naciones Unidas (ONU), Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), Organización para la
Seguridad y la Cooperación en Europa (OSDE) y el Consejo de Europa
(COE).
Cuando se analiza el nivel del las transacciones a nivel internacional,
Italia cuenta como proveedores a países de América Latina, Estados
70
Unidos, Canadá, Arabia Saudí y Libia. Exporta hacia Alemania, Francia y
Estados Unidos.
Italia en el comercio internacional refleja las siguientes cifras:
Tabla 5: COMERCIO INTERNACIONAL DESDE ITALIA HACÍA EL MUNDO
(MILES DE DÓLARES USD)
AÑO EXPORTACIONES IMPORTACIONES SALDO
BALANZA COMERCIAL
2008 542´949.393 562’126.240 -19´176.847
2009 406´041.394 415´054.892 - 9´013.498
2010 446´839.830 486´984.372 -40´144.542
2011 523’256.296 558´831.982 -35´575.686
2012 501´528.851 489´104.116 12´424.735
2013 513´716.644 476´414.449 37´302.195 Fuente: Trade map, CCI (Centro de Comercio Internacional) Elaboración: Autora
Dentro de los principales productos importados por Italia desde el resto
del mundo entre el año 2012 al 2014 están carne, pescados y crustáceos,
leche y productos lácteos, frutos y legumbres; adicionalmente muestran
valores significantes las importaciones de seda, lana, hilados y tejidos.
(Ver Anexo No. 3)
Si se realiza el análisis de las cifras relacionadas con la importación de
pescado desde el resto del mundo entre los períodos 2010 al 2014 se
observa que la preferencia de los consumidores italianos se encuentra en
los moluscos, pescado fresco y filetes de pescados. En menor medida
son consumidos los crustáceos y los peces vivos. (Ver Anexo No. 4)
3.3.2. Comercio entre Italia y Ecuador
Históricamente la balanza comercial ha sido favorable para Ecuador. El
cuadro muestra la evolución de las exportaciones e importaciones desde
Ecuador hacia Italia, la disminución de las exportaciones entre los años
71
2011 al 2014 puede ser explicada por la crisis que aún alcanza a las
economías europeas.
Tabla 6: EXPORTACIONES E IMPORTACIONES DESDE ECUADOR HACIA ITALIA
MILES DE DÓLARES USD
AÑO EXPORTACIONES IMPORTACIONES SALDO
BALANZA COMERCIAL
2011 582.100 268.700 313.400
2012 487.200 268.900 200.300
2013 420.400 275.800 144.600
2014 433.800 309.900 123.900 Fuente: Trade map, CCI (Centro de Comercio Internacional) Elaboración: Autora
Los principales productos comercializados por Ecuador a Italia son los
siguientes: banano 42 %, camarones 25 %, preparaciones y conservas de
pescado 11 %, atún en conserva 9 % y rosas frescas 4 % en promedio.
(Ver Anexo No. 5 y 6)
De acuerdo al estudio de mercado realizado por Proecuador, existen
posibilidades para el exportador ecuatoriano en Italia. Para medir las
posibilidades de crecimiento y aceptación del producto en el mercado
meta Proecuador utilizó dos métodos. El primero propuesto por CEPAL
(Comisión Económica para América Latina y el Caribe) denominado VCR
(Ventajas Comparativas Reveladas) de Vollrath. La segunda es propuesta
por ALADI (Asociación Latinoamericana de Integración) con el mismo se
busca descifrar el nivel de posicionamiento y eficiencia de un bien o
servicio en el mercado meta. Los resultados del estudio demuestran que
los crustáceos, atunes y cacao tienen mayores posibilidades de
crecimiento. La lista incluye productos a base de madera, mermeladas,
sombreros, pero sobre todo muestra que los productos alimenticios
procesados y los pescados también tienen posibilidades de aumentar su
espacio en mercados italianos. (Ver Anexo No. 7)
72
Si se analiza las importaciones de pescado de Italia desde Ecuador entre
los años 2010 al 2014 se puede apreciar la preferencia de los
consumidores italianos por los crustáceos, en este rubro constan las
exportaciones de camarón, mismas que representan el 50 % de las
ventas. Mientras que el pescado congelado sufre variaciones constantes
en diferentes sentidos en el período de estudio. Los filetes de pescado
muestran una evolución negativa entre los años 2012 y 2014. Los demás
rubros son poco significativos para el análisis. Sin embargo, se debe
considerar que Italia es uno de los principales importadores de pescado a
nivel mundial ocupando el cuarto nivel en dicho ranking, su nivel de
consumo se mantiene a pesar de la crisis e incluso se prevé según datos
oficiales crecimiento en los próximos años.
3.3.3. Distribución del mercado y niveles de ingreso
En Italia, la tasa de crecimiento poblacional fue de 0.45 % en promedio
del año 2008 al 2012. El mayor crecimiento se dio entre europeos al
alcanzar el 97.6 %, africanos 1.1 %, asiáticos 0.7 %, americanos 0.4 % y
otros 0.2 %.
La población se agrupa en más del 50 % en el área urbana, las ciudades
donde existe mayor concentración de habitantes son: Roma, Milán,
Nápoles, Turín. Palermo, Génova, Boloña y Florencia.
Tabla 7: POBLACIÓN PRINCIPALES CIUDADES DE ITALIA
CIUDAD NÚMERO DE HABITANTES
Roma 3´357.000
Milán 2´962.000
Nápoles 2´270.000
Turín 1’662.000
Palermo 872.000 Fuente: The World Fact book 2013. The Central Intelligence Agency Elaboración: Proecuador
73
La división de los habitantes por edad y sexo muestra que la mayor parte
de los mismos se encuentra entre el rango de los 25 a 54 años. Como se
muestra a continuación:
Tabla 8: ITALIA: POBLACIÓN POR EDAD Y POR SEXO
EDAD (AÑOS) HOMBRES MUJERES PARTICIPACIÓN
0 – 14 4´335.746 4´148.249 13,8 %
15 – 24 3´059.140 3´035.991 9,9 %
25 – 54 13´133.733 13´416.626 43,2 %
55 – 64 3´675.324 3´913.918 12,3 %
65 años en adelante
5´454.283 7´309.287 20,8 %
Fuente: The World Fact book 2013. The Central Intelligence Agency Elaboración: Proecuador
En cuanto a los niveles de empleo la PEA (Población Económicamente
Activa) para el año 2012 fue de 25 millones aproximadamente. Por ramas
de la producción se encuentra distribuida de la siguiente manera:
servicios 67,8 %, industria 28,30 % y agricultura 3,90 %.
Con el estallido de la crisis europea el habitante promedio ha modificado
sus hábitos de consumo. En el caso del consumidor italiano ha
abandonado en los últimos años el gasto en bienes superiores como
sustitución de aparatos eléctricos de último modelo, viajes y actividades
de ocio, televisión pagada. En su lugar priorizan los gastos relacionados
con salud y con un nivel de alimentación sano.
3.3.4. Consumo de pescado en el mercado italiano
El mercado italiano se caracteriza por preferir una alimentación
balanceada y rica en nutrientes. Los consumidores están informados de
los beneficios que les proporcionan los alimentos que llevan a su mesa y
sus decisiones de compra están influenciadas por la calidad de los
productos y su respectivo apego a las normativas establecidas.
74
Según cifras oficiales del Instituto Nacional de Estadística de Italia
(ISTAT), el mercado muestra cifras de consumo de pescado ascendentes.
A pesar de que el consumo es amplio, los italianos prefieren pescado de
altura como atún, merluza, pez espada, cola de sapo, platija y salmón. La
tilapia es el único pescado de agua dulce que aparece entre los cinco más
consumidos. Mientras que dentro del rubro otros pescados, muestran
valores el rape y la carpa, este último es un pescado de agua dulce.
Tabla 9: CONSUMO DE PESCADO CONGELADO EN ITALIA
TONELADAS
Año Pescado
2010 2011 2012 2013 2014
ATÚN 154,460.00 155,160.00 156,708.00 158,190.00 157,863.00
TILAPIA 10,224.90 10,380.00 11,508.00 11,748.90 11,922.00
MERLUZA 8,423.20 8,580.00 9,176.40 9,719.20 9,964.80
PEZ ESPADA 3,027.40 2,990.60 2,981.40 3,121.00 3,216.50
COLA DE SAPO
2,600.00 2,765.40 2,886.00 2,857.10 2,900.40
PLATIJA 2,668.40 2,735.70 2,758.80 2,748.10 2,556.00
SALMÓN 2,179.10 2,076.80 2,298.00 2,330.30 2,479.20
OTROS PESCADOS
37,372.30 37,807.90 38,101.40 38,743.80 36,997.70
TOTAL 220,955.30 222,496.40 226,418.00 229,458.40 227,899.60 Fuente: ISTAT Elaboración: Autora
Figura 3: CONSUMO DE PESCADO CONGELADO EN ITALIA
(TONELADAS EN PORCENTAJES)
Fuente: ISTAT Elaboración: Autora
70%
5% 4% 1% 1% 1% 1% 17%
0% 20% 40% 60% 80%
Po
rce
nta
jes
CLASES DE PESCADO CONGELADOS
CONSUMO DE PESCADO CONGELADO EN ITALIA (TONELADAS EN PORCENTAJES)
2010
2011
2012
2013
2014
75
Más allá de las cifras históricas, el mercado italiano muestra que sus
preferencias se mantendrán en el tiempo. Dentro de las proyecciones se
establece que el consumo no cambiará su tendencia. La demanda
superará la oferta nacional como ocurre en la actualidad. En el caso de
peces de agua dulce es más significativa esta proyección en virtud de que
Italia no produce tilapia, carpa y tampoco cachama. Por lo tanto, la
posibilidad de incursión en el mercado es posible en función de la
demanda insatisfecha.
A continuación se presentan los valores de consumo con proyección al
año 2021.
Tabla 10: CONSUMO PROYECTADO DE PESCADO CONGELADO EN ITALIA
TONELADAS (Proyectadas)
Año Producción
2017 2018 2019 2020 2021
ATÚN 161,020.26 164,240.67 167,525.48 172,551.24 177,727.78
TILAPIA 12,160.44 12,403.65 12,651.72 12,904.76 13,162.85
MERLUZA 10,164.10 10,367.38 10,574.73 10,786.22 11,001.94
PEZ ESPADA 3,280.83 3,346.45 3,413.38 3,515.78 3,621.25
COLA DE SAPO
2,958.41 3,017.58 3,077.93 3,170.27 3,265.37
PLATIJA 2,607.12 2,659.26 2,712.45 2,793.82 2,877.64
SALMÓN 2,528.78 2,579.36 2,630.95 2,709.88 2,791.17
OTROS PESCADOS
40,327.49 45,166.79 49,683.47 54,651.82 60,117.00
TOTAL 237,064.43 243,781.13 252,270.09 263,083.78 274,565.01 Fuente: ISTAT Elaboración: Autora
76
Figura 4: CONSUMO PROYECTADO DE PESCADO CONGELADO EN ITALIA
(TONELADAS EN PORCENTAJES)
Fuente: ISTAT Elaboración: Autora
3.3.5. Inserción al mercado meta
El ingreso a mercados internacionales establece un desafío sin importar la
experticia en tiempo o en actividades con las cuente el agente exportador.
De ahí la importancia de generar una revisión profunda de la legislación y
los procedimientos aduaneros a los que deberá someterse para trasladar
los productos al mercado de destino.
3.3.5.1. Requisitos para acceder al mercado italiano
Las mercancías de origen foráneo deberán ser evaluadas por el Instituto
de Comercio Exterior. La Unión Europea comparte un listado de
productos y tecnologías que deben pasar por esta inspección. Los
productos que se encuentran dentro de la lista responden a equipos
nucleares, sustancias químicas, equipos electrónicos, navegadores,
equipos relacionados con la aviación y marina, entre otros. En el caso de
productos alimenticios esta regulación no aplica.
65%
5% 4% 1% 1% 1% 1%
22%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%
Po
rce
nta
jes
CLASES DE PESCADO CONGELADOS
CONSUMO PROYECTADO DE PESCADO CONGELADO EN ITALIA (TONELADAS EN PORCENTAJES)
2017
2018
2019
2020
2021
77
El procedimiento se cumple en dos pasos: a) conocimiento de embarque
o guía aérea, factura comercial o factura pro forma y lista de empaque; y
b) otros documentos necesarios para el ingreso de los bienes como
certificaciones o permisos.
La segunda revisión tiene que ver con aduanas. Las autoridades
responsables deben tener conocimiento sobre la transacción generada,
de modo que el contrato entre las partes es el boleto de ingreso de la
mercadería al mercado de destino. Se debe seleccionar el TARIC (Tarifa
Integrada Comunitaria) que es la nomenclatura que utiliza la Unión
Europea para la clasificación de la legislación aduanera que regirá la
importación o exportación de un producto. Se divide en 21 secciones y
consta de 96 capítulos. Anualmente es sometido a revisión. El código
TARIC consta de 10 dígitos, los dos primeros corresponden al capítulo
donde se encuentra la partida, el tercero y cuarto dígito indican el lugar
que ocupa esta partida dentro del capítulo, el quinto y sexto establecen el
lugar en que está situada la subpartida dentro de la partida. El resto
corresponden a las subpartidas necesarias para la clasificación de
productos que se encuentran sujetos a medidas comunitarias exclusivas,
como por ejemplo: preferencias arancelarias, suspensiones temporales de
derechos, contingentes arancelarios, restricciones, limitaciones, etc.
Luego la mercadería debe ser ubicada en un depósito aduanero. Los
depósitos aduaneros son espacios físicos que permiten mantener durante
tiempo ilimitado mercancías de origen distinto a la Unión Europea, para
este caso concreto, sin que se genere algún costo por tributos. Para que
esta figura sea válida se debe llenar el Documento de Vinculación a
Depósito (DVD) o un T1 llamado de tránsito.
Es importante mencionar que la Unión Europea cuenta con un régimen
para muestras que puede ser de utilidad para exportaciones que busquen
78
potenciar la promoción de los productos a ser vendidos en este mercado.
El procedimiento señala ciertas normas que se deben cumplir: los bienes
no deben tener ningún costo, deberán ser entregadas a las personas u
empresas de forma gratuita para su uso o consumo final, deben ser
entregadas en presentaciones inferiores a las cantidades que son
provistas en las presentaciones que son introducidas para venta al
público, que la cantidad de muestras se encuentre en relación a la
cantidad de personas que estarán en el lugar de encuentro y la naturaleza
del mismo.
El contrato, los documentos de adquisición y despacho deben tener
estricta correspondencia con el INCOTERM (Términos de Comercio
Internacional) convenido. Los INCOTERMS son un conjunto de reglas
internacionales para la interpretación de los términos comerciales más
utilizados en las transacciones internacionales. Su alcance se limita a los
derechos y obligaciones de las partes en un contrato de compraventa y en
relación a la entrega de las mercancías vendidas. Regulados por la
Cámara de Comercio Internacional. Lo que se intenta evitar es la
incertidumbre derivada de las interpretaciones de dichos términos en
diferentes países. En ningún caso deben reemplazar al contrato, ni a
alguna de sus cláusulas. Dentro del contrato debe constar el INCOTERM
seleccionado. Normalmente el INCOTERM utilizado para las
exportaciones ecuatorianas es FOB (Free On Board), Libre a bordo en
español y significa que la mercancía ha cruzado la borda del barco. Este
término se lo utiliza para cualquier vía de transporte. Mientras que las de
importaciones a Ecuador desde Italia es CIF (Cost, Insurance and
Freight), Coste, Seguro y Flete en español, lo que implica que el
importador italiano asume todos los gastos antes mencionados.
Los bienes deben ser complementados por normas y certificaciones, entre
ellas normas de origen. Las normas de origen son las directrices que
permiten establecer la procedencia nacional de un bien. Se encuentran
79
dentro de la categoría de barreras no arancelarias y son reconocidas en la
OMC (Organización Mundial del Comercio). A través de este documento
se aplican beneficios o restricciones a bienes de origen extranjero. El
alcance de dichas normas las disponen los gobiernos nacionales bajos
distintos parámetros como clasificación arancelaria, porcentaje ad
valorem, entre otros; aunque la tendencia es estandarizar metodologías.
Estas medidas tienen su justificación en múltiples circunstancias propias
del comercio internacional tales como: antidumping, beneficios o trato
preferencial a ciertos países, levantamiento de información histórica,
disposiciones de marcado, contratación pública, entre otros.
En el caso de la Unión Europea, Ecuador tiene preferencias derivadas del
esquema de SGP+ (Sistema General de Preferencias Arancelarias Plus),
con el mismo los países que conforman la unión proporcionan beneficios
tales como cero pagos de aranceles o disminución de los mismos a
países específicos. Los objetivos pueden ser de distinto orden, tales como
mejora de sus exportaciones o ayuda al crecimiento productivo. Por ello,
la certificación de origen es un requisito importante para los productos
ecuatorianos, con la finalidad de poder acceder a los beneficios antes
mencionado. Los exportadores ecuatorianos deben llenar y suscribir el
formulario A, que corresponde al certificado de origen utilizado en este
sistema. El documento se lo obtiene en el Ministerio de Industrias y
Productividad. La información debe ser cumplimentada al detalle, cada
bien debe ser clasificado por separado, verificar el cumplimiento de los
requisitos. Lo ideal es que los productos lleguen directamente desde
Ecuador a la Unión Europea, específicamente a Italia; aunque existen
regulaciones en caso de que los bienes tengan que pasar a terceros
países antes de llegar a su destino final.
También existen productos cuya importación es restringida. Normalmente
se impone a productos peligrosos. Sin embargo, existen otras
consideraciones que buscan proteger a los consumidores europeos,
80
básicamente relacionados con salud y seguridad. Medicinas, productos
químicos y electrónicos (que puedan afectar en forma negativa el medio
ambiente), ciertos tipos de plantas y animales (en especial aquellos que
se encuentren en riesgo de extinción) y productos comestibles (que se
pudieran encontrar contaminados de alguna forma).
Los productos prohibidos en Italia son los siguientes: atún procedente de
Honduras, Panamá y Belice, juguetes que sean elaborados con sulfato de
cobre, narcóticos y drogas no contempladas en la ley, ningún tipo de fibra
de amianto, L-trytophaina y sus derivados, borradores con forma de
alimentos, carnes con alto contenido de hormonas, armas y productos
falsos.
3.3.5.2. Consideraciones especificas en el mercado italiano
En el caso de los países que conforman la Unión Europea existe libre
movilidad de bienes, por lo tanto todas las mercancías reciben trato
nacional y no son objeto de pagos de impuestos.
Ecuador por su parte es beneficiario del SGP+ (Sistema General de
Preferencias) por lo que el porcentaje de arancel ad valorem asciende a
cero.
También es importante mencionar el tipo de régimen aduanero que se
aplicará. El régimen aduanero es el tratamiento aplicable a toda
mercancía sometida al control de la aduana, de acuerdo con las leyes y
reglamentos aduaneros, según la naturaleza y objetivos de la operación.
Italia cuenta con los siguientes regímenes aduaneros: zona de libre
comercio, importación definitiva, de tránsito, depósito aduanero,
transformación bajo control aduanero, admisión temporal,
perfeccionamiento activo, perfeccionamiento pasivo y exportación.
81
Para el presente proyecto se requerirá de dos regímenes aduaneros:
- Depósito aduanero: Que permite el acopio de mercancías sin someterse
a medidas arancelarias o no arancelarias. El depósito tipo E permite
almacenar las mercancías en sitios de propiedad del exportador. Es la
autoridad aduanera italiana quién gestiona los permisos para su
funcionamiento. De esta manera es posible comercializar los productos
cuando la demanda es más propicia.
La gestión administrativa consiste en llenar el Formulario M7, que permite
generar una conexión entre los bienes y la garantía que se entregará a la
autoridad aduanera para el efecto. La garantía puede ser de banco o de
seguro. En este régimen los productos pueden ser sometidos a
transformaciones o también pueden ser movilizados a otras bodegas. No
hay límite de tiempo en cuanto al almacenaje de los bienes. Para
movilizar los productos el exportador deberá presentar el formulario IM4 o
T1 y cancelar todos los pagos aduaneros pendientes.
- Importación definitiva: En este régimen se cancelan los derechos
aduaneros de acuerdo al tipo de bienes, una vez realizado el paso
anterior el importador puede acceder a la mercancía para los usos
planificados.
En cuanto a barreras no arancelarias tenemos licencias o autorizaciones
de importación. En Italia, únicamente un reducido grupo de productos
agrícolas debe seguir ciertas restricciones. Las licencias de importación
se pueden definir como procedimientos distintos a los establecidos para
efectos aduaneros que implican la presentación de cierto tipo de
documentación para efectuar la importación. Son de responsabilidad del
importador italiano. Lo solicita el Ministerio de Comercio Exterior de Italia
(Ministerio del Comercio Estero) y es aplicable a: leche y derivados,
pescados, trigo, cebada, vegetales, acero, textiles, partes de animales,
armas, materiales radiactivos y nucleares.
82
La certificación obligatoria es la CE (Conformité Européenne) en español
de Conformidad Europea. La misma determina que el producto ofertado
cuenta con las especificaciones básicas acordadas por las principales
autoridades de la Unión Europea.
Entre las certificaciones opcionales tenemos la ISO 9000 (cumplimiento
de normas de calidad en el proceso productivo), IMQ (Italian Institute of
Quality Mark) para artículos eléctricos de uso doméstico, CESI (Centro
Electrónico Experimental Italiano) para equipos industriales, ISO 14001
(mide el impacto de los procesos ambientales de las organizaciones) y la
EMS (Environmental Management System).
En cuanto el empaque, envolturas y etiquetas, los mismos se manejan
con la norma verde europea. La Norma ISO 3394 establece dimensiones
de cajas pallets y plataformas. La Norma ISO 780 y 7000 indican cómo
deben ser colocados los rótulos de advertencia y símbolos
representativos. La importación a Italia de comestibles requiere el nombre
y dirección de la empresa que produce, el detalle de la composición del
producto y el país de origen.
El etiquetado es bastante exigente y las características solicitadas
cambian de acuerdo al tipo de producto. En la etiqueta debe constar el
origen, composición, conservación del producto en idioma italiano y/o
francés o inglés. Para Italia se deberá considerar lo siguiente: a) el
nombre del producto; b) nombre y registro del productor empacador de
ser el caso, el importador todos en italiano; c) nombre y dirección del
representante autorizado en Italia; d) país y lugar de origen; e)
ingredientes en orden descendente de peso; f) peso métrico y volumen; g)
aditivos distribuidos por categorías; h) fecha de expiración , i) fecha
mínima de expiración en estantería; j) número de lote; k) indicación
alergénicos; m) indicación de límites máximos de grasas de los productos
83
a base de carne; n) cantidad neta en unidades de masa y volumen para
líquidos; ñ) instrucciones de uso.
Por otra parte los productos de origen orgánico también requieren algún
tipo de certificación que los diferencie. Los productos orgánicos también
llamados ECO son aquellos que han respetado el ciclo natural de
producción y durante dicho proceso no han sido utilizados elementos que
contengan cualquier tipo de sustancia artificial. Es decir que han generado
un impacto nulo sobre el ecosistema. El etiquetado puede ser obtenido en
la Unión Europea o en el país de origen y deberá seguir ciertos
requerimientos entre ellos la certificación europea de acuerdo a lo
dispuesto por la Regulación EEC 2092/91 de la Unión Europea,
inspecciones en el lugar de origen, transparentar la información del
producto a través del etiquetado.
3.3.6. Canales de distribución
Por logística empresarial debemos entender, el proceso de planificación,
operación y control del movimiento y almacenaje de mercancías, desde la
fuente de la materia prima, hasta el punto de venta del producto
terminado, con el propósito de satisfacer los requerimientos del cliente al
menor costo efectivo total.
El objetivo primordial de la logística es lograr el costo mínimo y el mínimo
inventario en la cadena de abastecimiento de un bien a efectos de que
llegue al consumidor al menor precio posible, en buenas condiciones y en
el momento justo de su utilización.
Según los principios de la logística los objetivos se cumplen cuando:
- Se entrega lo solicitado (ni más, ni menos; ni sustitutos, ni deteriorados);
- En el tiempo acordado (ni antes, ni después);
- En el lugar establecido (según se pacto con el cliente); y
84
- Al menor costo compatible (para la empresa y el cliente).
3.3.6.1. Sistemas de Transporte
El ingreso al mercado italiano puede darse por diferentes canales que se
mencionan a continuación:
- Acceso marítimo: Italia cuenta con cien terminales marítimos en
promedio entre los más importantes: Génova, Livorno, La Spezia,
Nápoles, Palermo, Venecia, Trieste y Salermo.
El más importante es el puerto del norte es el de Génova. Cuenta con una
superficie de 7 millones m2 y 13 terminales debidamente clasificados: de
pasajeros, contenedores, carga común y perecedera, metales, líquidos y
granos. Enlace a los mercados de Europa Central a través de carreteras y
ferrocarriles.
El puerto de Livorno es el punto de enlace entre rutas del Atlántico y Asia.
Posee tecnología de punta. Opera 24 horas, 7 días a la semana sin pausa
durante todo el año. También cuenta con acceso terrestre y ferroviario.
El puerto de La Spezia pertenece a la base naval italiana. En este lugar
se producen barcos y productos derivados del petróleo.
- Acceso aéreo: Italia posee aproximadamente 130 aeropuertos, de ellos
veinticuatro se encuentran equipados para generar transacciones a nivel
internacional con servicio aduanero y de bodegaje. Los principales
aeropuertos con periodicidades diarias se encuentran en Roma
(Fiumicino) y Milán (Malpensa). Cuentan con enlaces terrestres y
ferroviarios.
85
El transporte marítimo es la forma más común de enviar productos
ecuatorianos a Italia. Es óptimo, relativamente rápido y económico. En el
caso del puerto Livorno, las salidas de los buques se realizan una vez por
semana, el punto de salida es la ciudad de Guayaquil, Incoterm FOB, el
tiempo de tránsito es de 15 días en promedio, los gastos a nivel local de
los bienes pueden llegar a $ 60 USD por contenedor, documentación y
certificaciones $ 70 USD, costo de transporte marítimo para contenedor
de 40 pies $ 3,500 USD cada uno y para un contenedor de 20 pies $
2,500 USD.
3.3.6.2. Canales de Distribución
Como parte de la logística se encuentran los canales de distribución.
Habitualmente, entre un vendedor y un comprador internacionales
encontramos tres niveles de intermediación de servicios, que permiten la
disposición de la mercadería objeto de la compraventa en el punto de
destino convenido o acordado entre partes.
El primer nivel está conformado por los intermediarios comerciales que sin
necesidad de disponer de la mercadería en propiedad acercan a los
proveedores y compradores, agregando su propio margen comercial a la
operación.
Por otra parte, están los facilitadores o canales de servicios que son
aquellos prestadores de servicio que sin comercializar o distribuir las
mercancías asisten a que la operación sea posible; tal es el caso de las
entidades bancarias, los aseguradores, certificadores, etc.
El tercer nivel de intermediación es el que corresponde a los canales de
distribución, por lo que entenderemos al recorrido físico de una
mercadería o bien exportado, que posibilita a través del cumplimiento de
diferentes etapas, acercarlo desde la producción hasta el consumidor
86
final; camino que se cumplimenta por la acción activa y esencialmente
negociadora de los intermediarios.
El análisis de los niveles de intermediación debería pasar por la calidad
del servicio ofrecido por el intermediario y la accesibilidad al prestatario en
función de su idoneidad, disponibilidad y actitud hacia el producto y quien
lo genera.
Los criterios de selección para los canales de distribución básicamente
son tres. Aquellos que se consideran los atributos del producto, los
relativos al mercado y otros factores comerciales.
- Producto.- Naturaleza, precio, características técnicas, volumen o
disponibilidad del producto y peso/volumen de la carga.
- Mercado.- Ubicación, medios operativos, capacidad de absorción,
factores estacionales, competencia, frecuencia operativa y capacidad
financiera.
- Factores comerciales.- Administración, la experiencia y propensión al
riesgo, rotación de capital operativo, plan promocional, costo y
rentabilidad.
La mejor manera de competir en Italia es por medio de los distribuidores
minoristas. Los supermercados se encuentran en distintos puntos
estratégicos del país, normalmente forman parte de centros comerciales.
Los distribuidores más significativos de Italia son los siguientes: Coop
Italia (10 % de captación de compradores), Carrefour (8,06 % de
captación de compradores), Conad (6,4 % de captación de compradores),
Auchan (4,81 % de captación de compradores), Esselunga (4,8 % de
captación de compradores), DeSpar Italia (2,99 % de captación de
87
compradores), PAM (2,06 % de captación de compradores), por último
Rewe Group (Penny Market) (1,99 % de captación de compradores).
Para productos de reciente entrada supermercados como Lidl, LD, Billa, y
Penny Market son una excelente opción.
88
CAPÍTULO IV
MODELO DE CONSORCIO DE EXPORTACIÓN
4.1. PROCESO DE CREACIÓN DEL CONSORCIO DE
EXPORTACIÓN
El consorcio se denominará Acuablue. Promocionará y comercializará el
pescado Cachama Blanca (Piaractus Brachypomus) en el mercado
Italiano. La producción de pescado se generará en el Cantón Santa Clara
de la Provincia de Pastaza y será adquirida por el Consorcio Acuablue
para su venta internacional.
El proyecto se planteará inicialmente por 5 años. Al cuarto año de
ejecución, se realizará la planificación de la siguiente etapa en función de
los objetivos alcanzados, el desempeño en la gestión de comercio exterior
del consorcio y las condiciones del mercado internacional. Será del tipo
monosectorial especializado.
Tabla 11: ESTRUCTURA GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN
FICHA GENERAL DEL CONSORCIO DE EXPORTACIÓN
NOMBRE DEL CONSORCIO Acuablue
DURACIÓN DEL PROYECTO 5 años
UBICACIÓN Guayaquil – Ecuador
ORGANIZACIÓN BENEFICIADA Cantón Santa Clara - Provincia de Pastaza
DESTINO PRODUCCIÓN Unión Europea – Italia
TIPO DE CONSORCIO Monosectorial especializado
TIPO DE PRODUCTO Alimento – Filete de pescado – Cachama Blanca (Piaractus Brachypomus)
PRESENTACIÓN Filetes de 0,55 kilogramos
PARTIDA ARANCELARIA 03048910 Elaboración: Autora
89
4.1.1. Requisitos para la creación del consorcio de exportación
Los pasos que deben realizarse para la creación del consorcio de
exportación son los siguientes:
Elaboración de la escritura de constitución del consorcio de exportación
Inscripción en el Registro Mercantil
Obtener el Registro Único de Contribuyentes (trámite gestionado en el
Servicio de Rentas Internas)
Inscripción en la Superintendencia de Compañías
Registro del consorcio en la Red de ONUDI (Organización de las
Naciones Unidas para el Desarrollo Industrial)
En la escritura de constitución debe constar: el nombre del consorcio de
exportación, la dirección domiciliaria, su finalidad, obligaciones,
prohibiciones, duración del consorcio, miembros, requisitos de ingreso,
número de asociados, obligaciones de los participantes, retiro de los
asociados, exclusión de miembros, fondos del consorcio, presentación de
balances, estructura del consorcio, descripción de funciones de cada uno
de sus órganos, representante del consorcio, transferencias realizadas
por actividades públicas, liquidación de las acciones, disolución del
consorcio, reglamento, sanciones, solución de controversias y otras
disposiciones de la normativa vigente.
4.1.2. Requisitos para la exportación
Los pasos que deben realizarse previos a la exportación del producto son
los siguientes:
Registro Único de Contribuyentes de Exportador
Factura comercial original
Autorizaciones precedentes a la exportación
90
Certificado de origen
Registro de exportador en el software de Ecuapass
Documento de Transporte
Clasificarse en la Dirección General de Pesca como exportador
(Instituto Nacional de Pesca)
Una vez, que se cuente con el Registro Único de Contribuyentes se podrá
realizar el registro de exportador. El primer movimiento será adquirir el
Certificado Digital para la firma electrónica y autentificación que es
conferido por el Banco Central del Ecuador o la empresa Security Data. El
segundo paso será registrarse en el portal electrónico Ecuapass.
Para empezar el procedimiento de exportación se debe enviar la
Declaración Aduanera de Exportación (DAE), por medio del portal
Ecuapass, debe incluirse la factura original o proforma. Los requisitos que
se deberán incluir son datos del exportador, descripción de los bienes por
ítem, datos del receptor, destino de la mercancía, cantidades y peso de
los bienes. Se debe contar también con la factura comercial original,
permisos y certificado de origen. Luego de que la DAE sea admitida la
mercancía entrará a Zona Primaria del distrito en donde subirá a bordo,
se registra y se embodega antes de su exportación.
En el momento de la exportación se indicará si el canal de aforo será
documental, físico o automático. El aforo automático permite el embarque
de las mercancías que se encuentran en el depósito temporal o zona
primaria. El aforo documental, implica que la autoridad asignada
supervisará los datos y documentos. Si existen anomalías se registrarán
en el sistema. Posteriormente, se culminará con el registro de la DAE, lo
que permitirá que el trámite cambie de estado y la mercancía pueda ser
embarcada. El aforo físico implica comparación de datos en relación a la
mercancía física.
91
4.1.3. Requisitos para la comercialización del producto en el
mercado de destino
Mercado meta: El mercado de destino será la Unión Europea. Durante el
tiempo de ejecución del proyecto el segmento de mercado que se
abastecerá será el italiano, específicamente Livorno – Toscana. La
comercialización se la realizará a través del supermercado Panorama.
Producto: Durante la vigencia del proyecto el producto que se exportará
será el pescado Cachama fileteado y congelado. Se venderá una
presentación de 0,55 kilogramos.
Partida Arancelaria: 03048910
Derecho Aduanero: 0 % - De acuerdo al Sistema de Preferencias
Generales Plus y Legislación Europea R1384/14
Certificados
Certificado sanitario
Las exportaciones relacionadas con producción agrícola y productos
provenientes del mar y acuícolas deberán obtener un certificado sanitario
a través del Instituto Nacional de Higiene Leopoldo Izquieta Pérez.
Certificado Instituto Nacional de Pesca
Dentro del proceso de Aseguramiento de la Calidad Pesquera, Acuícola y
Ambiental (ACPAA) realizado por el Instituto Nacional de Pesca, se
realiza el control y certificación sanitaria siguiendo el sistema de calidad
NTE INEN 17025:2006. Este certificado es un puente de acceso a los
mercados europeos.
92
Certificado de origen
Las preferencias arancelarias consisten en la disminución de impuestos
liquidados en el mercado de destino. Para acceder al mercado europeo
bajo el beneficio de derechos arancelarios del 0 % que proporciona el
sistema SGP+, el mismo que incluye a los productos ecuatorianos, se
debe presentar el certificado de origen. Este documento se obtiene a
través del portal electrónico Ecuapass. El documento físico lo expide el
Mipro, Fedexport, o la Subsecretaría de Pesca y Acuacultura. La duración
es de dos años.
Etiquetado
De acuerdo a la Regulación (UE) Nº 1169/2011 del Parlamento Europeo y
del Consejo sobre la información alimentaria facilitada al consumidor (DO
L-304 22/11/2011) (CELEX 32011R1169) el etiquetado debe reunir las
siguientes características:
Nombre del producto (no puede ser reemplazado por el nombre
comercial, marca o similares).
Estado en el que se encuentra el producto (congelado, fresco, etc.),
peso del producto antes del envasado.
Fecha límite de consumo.
Nombre o razón social y dirección del productor o comercializador
establecido en la Unión Europea.
La información debe ser clara, legible, visible y deberá ser escrita en el
idioma oficial del estado miembro en el que se venderá el bien.
4.2. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
Misión: Comercialización internacional de productos acuícolas
elaborados en Ecuador.
Visión: Ser identificados en el mercado europeo con una marca
ecuatoriana de productos acuícolas.
93
Estrategia: La estrategia del consorcio de exportación será de enfoque.
La organización se concentrará en el mercado Italiano, grupo de
compradores de Livorno. El enfoque que se usará es de diferenciación, ya
que se difundirá los beneficios y las distintas formas de consumo del
pescado a ser comercializado: cachama.
El consorcio tendrá los siguientes objetivos:
Elaborar e implementar la estructura administrativa y organizacional del
consorcio de exportación.
Desarrollar el diseño e imagen del consorcio de exportación.
Implementar la marca para el producto de venta del consorcio de
exportación.
Ejecutar la comercialización del producto al mercado italiano desde el
primer año de conformación del consorcio de exportación.
Lineamientos que deberá ejecutar el consorcio de exportación:
Acuerdos entre los miembros de las asociaciones productivas.
Registro del consorcio de exportación en las entidades pertinentes.
Elaboración e implementación de estatutos del consorcio de
exportación.
Diseño de estructura organizacional y descripción detallada de
funciones.
Elaboración de procedimientos para el funcionamiento del consorcio de
exportación.
Elección de métodos cualitativos y/o cuantitativos de supervisión.
4.3. DEFINICIÓN DE ESTRUCTURAS Y FUNCIONES
Para la ejecución del proyecto se optará por una estructura organizacional
simplificada pero con orientación técnica. Se establecerán niveles
94
jerárquicos y se definirán las funciones que cada participante deberá
asumir con la finalidad de alcanzar los objetivos propuestos.
Figura 5: ORGANIGRAMA DEL CONSORCIO DE EXPORTACIÓN
Elaboración: Autora
Asamblea General
El nivel jerárquico superior será la Asamblea General que estará
conformada por los asociados que han cumplido previamente con los
requisitos propuestos para su admisión y para mantener su estado como
socio activo. Cada integrante tendrá derecho a un voto.
Funciones de la Asamblea General
Convocar a sesiones ordinarias y extraordinarias.
Citar a sesiones ordinarias cada cuatro meses.
Aprobar los estados financieros del consorcio de exportación
semestralmente.
Establecer los requisitos de admisión para los nuevos socios
participantes.
Designar al Director y a la Junta de Directores.
Asamblea General
Junta de Directores
Presidente
Jefe Administrativo
Asistente de Comercio Exterior
Asistente Administrativo
Contador
Asesor Legal Asistente
Administrativo
95
Aprobar los estatutos del Consorcio de Exportación.
Reformar los estatutos del Consorcio de Exportación.
Convocar a sesiones extraordinarias en caso de que existan
desviaciones de los procedimientos o de los resultados que afecten el
flujo financiero.
Junta de Directores
Conformada por cinco miembros elegidos por los integrantes del
consorcio. Se reúnen con el Presidente del Consorcio cada vez que sea
necesario (la citación se realizará por lo menos con tres días de
anticipación). La reunión de la Junta de Directores tendrá validez si se
encuentran la mayoría de sus miembros y si existe empate en las
votaciones prevalece el voto del Presidente del Consorcio.
Funciones de la Junta de Directores
Proporcionar la terna para la elección del Presidente y del Jefe
Administrativo del Consorcio.
Conformar comisiones para grupos de estudio de mercados
internacionales.
Integrar comisiones para la dirección de programas de gestión.
Supervisar las actividades relacionadas con las dos funciones
anteriores.
Convocar a asambleas extraordinarias.
Presidente del Consorcio de Exportación
Forma parte de la Junta de Directores. El Presidente podrá ser miembro
o no del Consorcio de Exportación. Debe contar con conocimientos
profundos en gestión de comercio exterior y en negociaciones
internacionales. Será elegido por dos años mediante votación mayoritaria
de los socios del consorcio.
96
Funciones del Presidente del Consorcio de Exportación
Coordinar los requerimientos del mercado con el núcleo productivo
del consorcio.
Promocionar el consorcio de exportación en los mercados
internacionales.
Estudiar posibles mercados de exportación de los productos
generados por el Consorcio.
Elaborar estrategias relacionadas con los canales de distribución
de los mercados internacionales seleccionados.
Custodiar que el Consorcio de Exportación se mantenga con la
normativa jurídica vigente.
Administrar los recursos financieros del Consorcio de Exportación
de acuerdo a los presupuestos aprobados por los socios miembros.
Jefe Administrativo del Consorcio de Exportación
El Jefe Administrativo del Consorcio podrá ser miembro o no del
Consorcio de Exportación. Deberá contar con amplia experiencia en la
producción y comercialización acuícola. Será elegido por dos años
mediante votación mayoritaria de los socios del consorcio.
Funciones del Jefe Administrativo del Consorcio de Exportación
Planificar programas de capacitación para los socios miembros del
Consorcio de Exportación.
Lograr acuerdos comerciales con los proveedores de insumos para
la producción.
Gestionar convenios relacionados con la logística interna del
producto.
Desarrollar planes de gestión de calidad relacionados con la
producción.
Vincular los beneficios proporcionados por las instituciones
públicas hacia al Consorcio de Exportación.
97
Custodiar que los procesos productivos se mantengan dentro de
los estándares de calidad planificados.
Personal de Apoyo
Asistentes administrativos (2) y Asistente de comercio exterior (1). Serán
elegidos por el Presidente y el Jefe Administrativo respectivamente.
Funciones del Personal de Apoyo
Preparar los documentos para la gestión de exportación.
Dar seguimiento a las actividades de exportación.
Realizar los registros contables respectivos.
Coordinar las actividades de capacitación para los miembros del
consorcio de exportación.
Elaborar oficios y comunicados internos y externos.
Operar los fondos financieros y cuentas bancarias.
Asesor legal
Será elegido por el Presidente y el Jefe Administrativo del Consorcio de
Exportación. Será de tipo externo.
Funciones del Asesor legal
Resolver conflictos legales relacionados con el Consorcio de
Exportación.
Asesorar en la toma de decisiones comerciales y administrativas.
Intervenir en la gestión de contratos y documentos de tipo legal
relacionados con el Consorcio de Exportación.
Contador autorizado
Será elegido por el Presidente y el Jefe Administrativo del Consorcio de
Exportación. Será de tipo externo.
98
Funciones del contador autorizado
Establecer las obligaciones contables del Consorcio de
Exportación.
Cuantificar las obligaciones contables del Consorcio de
Exportación.
Liquidar las obligaciones contables del Consorcio de Exportación
en las instituciones pertinentes.
Auditorias
La gestión de supervisión de registros contables y financieros será
realizada por una firma externa propuesta por la Junta de Directores y
elegida mediante votación mayoritaria por los miembros del Consorcio.
Las funciones son referenciales y podrán variar de acuerdo a las
actividades que se desarrollen en el Consorcio. El detalle de funciones se
revisará anualmente con la finalidad de que las actividades se encuentren
identificadas y clasificadas entre los miembros administrativos del
Consorcio.
4.4. FORMULACIÓN DEL PROYECTO DE EXPORTACIÓN
4.4.1. Cuantificación de los costos asociados al consorcio de
exportación
4.4.1.1. Inversiones del proyecto
Determinar las inversiones del proyecto implica, identificar y cuantificar los
bienes y servicios requeridos para la puesta en marcha del mismo.
Las inversiones pueden ser definidas como las asignaciones de recursos
para la adquisición de equipos y estructuras que son incorporadas a un
proceso productivo. Por su naturaleza, cuentan con una vida útil igual o
99
mayor a un año calendario y proporcionan a sus propietarios beneficios o
flujos de efectivo durante un periodo de tiempo determinado. Deben ser
adquiridos antes de la ejecución del proyecto. Las inversiones se
clasifican en: inversiones fijas, inversiones diferidas y capital de
operación. Cada una de estas inversiones aporta a la operatividad del
proyecto.
Las inversiones fijas son todas aquellas asignaciones de recursos en
bienes y/o servicios relacionados con el giro específico del proyecto y que
en su momento serán la base para la ejecución del proceso productivo.
Se caracterizan por: tener una vida útil mayor a un año, ser tangibles, ser
susceptibles a depreciación y no estar disponibles para la venta. Para su
cuantificación se deberá considerar su costo, impuestos, transporte,
instalación, pruebas de funcionamiento y capacitación del personal para
su correcta manipulación.
Las inversiones fijas se contabilizarán de la siguiente manera:
Tabla 12: PRESUPUESTO DE INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS EQUIPO INFORMÁTICO Y TELECOMUNICACIÓN
ÍTEM CANT. PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL
Computadora Aio Compaq-Hp 1.4Ghz-4Gb-500Gb-Dvdrw
2 $670.00 $1,340.00
Impresora Samsung Laser 28ppm Monocromática
2 $134.00 $268.00
Impresora Multifunción Canon Mg6110
1 $215.00 $215.00
Computador Portátil Dell 4Gb Intel Corei5
1 $800.00 $800.00
Teléfono Fax Digital Panasonic Gb 210
3 $50.00 $150.00
Instalaciones eléctricas, teléfonos y otros
1 $500.00 $500.00
SUBTOTAL $3,276.00 Elaboración: Autora
100
Las inversiones fijas del presente proyecto son escazas en virtud de que
el consorcio de exportación únicamente se encargará de la
comercialización y promoción internacional del producto, dentro de sus
actividades no se incluirá la producción.
Tabla 13: PRESUPUESTO DE INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS MUEBLES Y ENSERES
ÍTEM CANT. PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL
Silla giratoria 2 $120.00 $240.00
Aire acondicionado central 1 $3,500.00 $3,500.00
Copiadora Xerox Phraser 3635
1 $600.00 $600.00
Escritorio ejecutivo 2 $450.00 $900.00
Archivador vertical 2 $200.00 $400.00
Sillón ejecutivo 2 $400.00 $800.00 SUBTOTAL $6.440.00
Elaboración: Autora
Las inversiones diferidas son aquellas asignaciones de recursos en
servicios cuyos beneficios se aplazan durante un tiempo determinado
luego de su adquisición. Se caracterizan por: ser intangibles, se presentan
en la mayoría de los casos como servicios o derechos, escaso consumo
a través del tiempo, susceptibles a amortizaciones. Para el consorcio de
exportación se ha contabilizado los siguientes rubros que corresponden a
inversiones diferidas:
Tabla 14: PRESUPUESTO DE INVERSIONES DIFERIDAS GASTOS DE CONSTITUCIÓN
ÍTEM CANT. PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL
Estudio de mercado definitivo 1 $8,000.00 $8,000.00
Gastos de constitución 1 $500.00 $500.00
Certificados de calidad 1 $1,400.00 $1,400.00
Certificados de exportación 1 $2,000.00 $2,000.00
Dominio y hosting – web 1 $500.00 $500.00 Asistencia técnica 1 $800.00 $800.00
SUBTOTAL $6,000.00 Elaboración: Autora
101
Tabla 15: PRESUPUESTO DE INVERSIONES DIFERIDAS INVESTIGACIÓN Y PROMOCIÓN
ÍTEM CANTIDAD PRECIO
UNITARIO PRECIO TOTAL
Asesorías a productores acuícolas miembros
12 $500.00 $6,000.00
Participación en ferias internacionales de promoción
4 $2,500.00 $10,000.00
SUBTOTAL $16,000.00 Elaboración: Autora
La vida útil es un factor que afecta a las inversiones. Puede ser definido
como el número de años que puede ser utilizada una inversión antes de
su reemplazo. El tiempo de vigencia de un proyecto puede diferir respecto
a la vida útil de sus inversiones (este último puede ser mayor). La
depreciación es el método contable que se utiliza para cuantificar el
desgaste de un activo fijo por su uso. No representan salida real de dinero
pero afectan al cálculo de impuestos. La amortización se aplica a los
activos intangibles, como los financieros que en algunas ocasiones
pueden incrementar su valor en el tiempo.
El valor de rescate es un segundo factor que afecta a las inversiones. Se
entiende como el valor que conserva una inversión al final de su vida útil.
Debe ser ingresado como ingreso en el flujo de caja en el año de su
venta. Son pocas las inversiones que no cuentan con un valor de rescate.
En este grupo se encuentran los activos que tienen un propósito
específico y que no pueden ser utilizados para ningún otro fin.
El proyecto será estimado en un lapso de tiempo de 5 años. En cuanto a
las inversiones en activos fijos, las mismas serán depreciadas en relación
a la normativa vigente. Los equipos de computación se someterán a tres
años de depreciación, los gastos en instalaciones se depreciarán en cinco
años, mientras que los muebles y enseres serán depreciados en diez
años. Por lo tanto, se reserva un valor de salvamento que corresponde a
los cinco años pendientes de depreciación. (Ver anexo No. 8)
102
El valor residual es el tercer factor que afecta a las inversiones. Se define
como el valor que conserva una inversión cuando termina el proyecto. Es
importante para activos de larga duración como terrenos y edificios, ya
que si su valor residual es significativo puede influir en la rentabilidad del
proyecto. El proyecto no contará con valores residuales.
4.4.1.2. Capital de operación
El capital de operación denominado también capital de trabajo cuantifica
todos los gastos requeridos desde el inicio de la ejecución de proyecto
hasta la recepción del primer ingreso monetario por concepto de ventas.
El capital de trabajo está confirmado por los gastos para producción,
gastos administrativos y todo gasto generado hasta la realización de la
primera venta. En la formulación del proyecto (flujo de caja), el capital de
trabajo es una inversión recuperable al final del proyecto. Es importante
cuantificar de manera adecuada este rubro, puesto a que en muchas
ocasiones la falta de recursos para el capital de trabajo al momento de la
ejecución destina a muchos proyectos al fracaso. En el momento de la
cuantificación se deberá estimar la cantidad de gastos que deberán ser
cancelados en efectivo previo a la consolidación financiera del proyecto.
Se debe realizar esta cuantificación considerando que el tiempo de
recuperación de la cartera vencida puede demorar más de lo acordado y
que los proveedores exigirán sus pagos a tiempo.
Cuatro meses previos al arranque formal del proyecto se iniciará con la
fase de promoción y comercialización. Durante este lapso de tiempo se
deberán cubrir gastos de promoción, financieros y administrativos. De
igual manera se ha incluido un año de gestión dentro del capital de
trabajo para asegurar el correcto funcionamiento del consorcio de
exportación.
103
Tabla 16: CAPITAL DE TRABAJO
DESCRIPCIÓN SEPT OCT NOV DIC 2016
Gestión de promoción $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $30,000.00
Asesorías a productores acuícolas miembros
$500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $6,000.00
Investigación de mercados y negociación internacional
$900.00 $900.00 $900.00 $900.00 $10,800.00
Adquisición de pescado - - - - $909,072.00
Alquiles de bodegas - - - - $6,000.00
Gastos de gestión exportadora
- - - - $5,600.00
Suministro de oficina $150.00 $150.00 $150.00 $150.00 $1,800.00
Suministro de agua $25.00 $25.00 $25.00 $25.00 $300.00
Suministro de energía eléctrica
$30.00 $30.00 $30.00 $30.00 $360.00
Telefonía fija y móvil $150.00 $150.00 $150.00 $150.00 $1,800.00
Alquiler de oficina $250.00 $250.00 $250.00 $250.00 $3,000.00
Mantenimiento de equipo $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $600.00
Gastos financieros - - - - $422,337.65
Sueldos $5,965.08 $5,965.08 $5,965.08 $5,965.08 $70,926.84
Asesoría legal y contable $400.00 $400.00 $400.00 $400.00 $4,800.00 Servicio web y dominio hosting
$100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $1,200.00
Internet $60.00 $60.00 $60.00 $60.00 $720.00
Otros gastos $150.00 $150.00 $150.00 $150.00 $1,800.00
SUBTOTAL $1,477.116.49 Elaboración: Autora
4.4.1.3. Estructura de financiamiento
Consiste en identificar las fuentes económicas más beneficiosas
valoradas en función de los plazos y tasas de interés. El origen de estos
recursos monetarios pueden ser de dos clases: propios o externos.
Las fuentes propias son proporcionadas por los accionistas o en caso de
proyectos de desarrollo por los beneficiarios del mismo.
Las fuentes externas pueden proceder de créditos (reembolsables o
reembolsables) concedidos por instituciones del sector financiero,
prestamistas individuales, cooperativas, organizaciones privadas sin fines
104
de lucro, instituciones de desarrollo, entre otros. Es útil la combinación
entre fuentes propias y de terceros.
Las inversiones fijas y diferidas se deben costear con recursos de largo
plazo. La inversión en capital de operación se debe costear con recursos
de corto plazo.
Para el presente proyecto se requiere un capital de $ 1, 508,829.49 el
aporte de los socios será de $ 5,000.00. Este valor será utilizado para
realizar los gastos de constitución del consorcio. La diferencia será
gestionada a través de crédito en la Corporación Financiera Nacional. El
préstamo será realizado por un plazo de 36 meses con una tasa de
interés del 16 %. (Ver anexo No. 9)
Tabla 17: PRÉSTAMO BANCARIO
Elaboración: Autora
4.4.1.4. Presupuesto de costos y gastos
Los egresos son erogaciones monetarias que buscan el cumplimiento del
proceso productivo (sean bienes o servicios) del proyecto. Se distinguen
dos tipos egresos: los costos y los gastos. Tanto los costos como las
erogaciones deben ser incluidos en el flujo de efectivo.
DETALLE VALORES Capital $ 1,513,829.49
Interés % 16%
Plazo 36
105
4.4.1.5. Costos de producción
Los costos son erogaciones, sean de tipo reales o en libros, que requiere
el proyecto para la generación especifica de los bienes o servicios que
caracterizan el proyecto. Se denominan costos de producción.
El proyecto no posee costos de producción ya que su función será la
promoción y comercialización del pescado a nivel internacional. El
consorcio de exportación adquirirá los filetes de pescado listos para su
expendio en el extranjero y cancelará el valor impuesto para el mismo.
Dicho valor será considerado como un gasto como corresponde.
4.4.1.6. Gastos
Los gastos son erogaciones, sean de tipo reales o en libros, que requiere
el proyecto para apoyar el proceso productivo, sin que sean parte esencial
del mismo. Se clasifican en gastos administrativos, gastos de ventas y
gastos financieros.
Los gastos administrativos del consorcio de exportación cubrirán entre
otros rubros las erogaciones por alquiler, mantenimiento de oficinas y
sueldos correspondientes a la nómina de acuerdo a lo planteado en
cuadros anteriores. A continuación se presenta el detalle anual. Las
proyecciones han considerado un incremento del 5 % por concepto de
inflación respecto al año anterior.
106
Tabla 18: GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES
PROYECCIÓN 2016 – 2020
CONCEPTO AÑOS
2016 2017 2018 2019 2020
Suministros de oficina
$1,800.00 $1,890.00 $1,984.50 $2,083.73 $2,187.91
Suministro de agua
$300.00 $315.00 $330.75 $347.29 $364.65
Suministro de energía eléctrica
$360.00 $378.00 $396.90 $416.75 $437.58
Telefonía fija y móvil
$1,800.00 $1,890.00 $1,984.50 $2,083.73 $2,187.91
Alquiler de oficina
$3,000.00 $3,150.00 $3,307.50 $3,472.88 $3,646.52
Mantenimiento de equipos
$600.00 $630.00 $661.50 $694.58 $729.30
Gasto de limpieza
$360.00 $378.00 $396.90 $416.75 $437.58
Sueldos $71,580.96 $80,506.24 $98,902.08 $80,892.52 $84,925.83
Asesoría legal y contable
$4,800.00 $5,040.00 $5,292.00 $5,556.60 $5,834.43
Dominio hosting y servicio web
$1,200.00 $1,260.00 $1,323.00 $1,389.15 $1,458.61
Internet $720.00 $756.00 $793.80 $833.49 $875.16
Gastos varios $1,200.00 $1,260.00 $1,323.00 $1,389.15 $1,458.61
Depreciación $1,668.33 $1668.33 $1,668.33 $1,024.33 $1,024.33 Elaboración: Autora
En el caso de las remuneraciones el detalle de los sueldos bases y demás
beneficios de ley se muestran en el Anexo No. 10.
Los gastos de ventas y promoción tienen como rubro principal los gastos
correspondientes a la adquisición de pescado. De acuerdo al proyecto
“Maricultura y Piscicultura para Fomento Acuícola en el Ecuador”
desarrollado por el Ministerio de Agricultura, Ganadería, Acuacultura y
Pesca (MAGAP), actualmente el centro de Reproducción de Cachama
(CEREC) ubicado en Pastaza (Santa Clara), genera anualmente un millón
de alevines. El proyecto tiene busca que los pobladores de Pastaza
tengan la oportunidad de producir y autoabastecerse a través de la
producción de pescado. El sistema propuesto es de policultivo ya que se
107
logra una mayor producción. En las piscinas se siembra tilapias como
cachamas. De manera que, la tilapia se podría comercializar en el
mercado interno y la cachama podría ser comercializada a nivel
internacional.
De acuerdo a las estimaciones se podrían realizar dos cosechas con fines
de exportación, para lo cual mínimo se debe contar con 41.666 pecados.
El peso del pescado en condiciones medias de crianza alcanza el peso de
1 kilo para la época de cosecha. Sin embargo, en el proceso de
descabezado y fileteado el pescado pierde el 45 % de su peso. Por lo
tanto, se podrían obtener sets de pescado fileteado de un peso neto de
0,55 kilogramos. El consorcio contaría con 75.756sets para ser
comercializados en el mercado italiano (41.666 x 1 kilo = 41.666 / 0,55
kilogramos = 75.756).
En cuanto a los precios conocemos que el kilo de pescado en Ecuador de
cachama puede alcanzar el precio de $ 4,50. En virtud de que el pescado
para exportación debe cumplir los estándares de calidad que exige el
mercado europeo el costo del kilo de pescado incrementaría a $ 6,00 por
cada set de 0,55 kilogramos. Se proyectó un incremento del precio del
5 % anual como efecto de la inflación.
Tabla 19: PROYECCIÓN PRECIO DE PESCADO CACHAMA
(Sets filetes de 0.55 kilogramos)
AÑO PRECIO
2016 $ 6.00
2017 $ 6.30
2018 $ 6.62
2019 $ 6.95
2020 $ 7.29 Elaboración: Autora
A continuación se presentan los gastos de venta y promoción proyectados
desde 2016 al 2020:
108
Tabla 20: GASTOS DE VENTA Y PROMOCIÓN
PROYECCIÓN 2016 – 2020
CONCEPTO AÑOS
2016 2017 2018 2019 2020
Gastos de promoción
$30,000.00 $31,500.00 $33,075.00 $34,728.75 $36,465.19
Asesorías a productores acuícola miembros
$6,000.00 $6,300.00 $6,615.00 $6,945.75 $7,293.04
Investigación de mercados y negociación
$10,000.00 $10,500.00 $11,025.00 $11,576.25 $12,155.06
Adquisición del pescado
$757,560.00 $1,116,794.95 $1,395,435.29 $1,758,248.47 $2,233,854.68
Alquiler de bodegas
$12,000.00 $12,600.00 $13,230.00 $13,891.50 $14,586.08
Gastos de gestión exportadora
$11.200.00 $11.760.00 $12,348.00 $12,965.40 $13,613.67
Elaboración: Autora
Los gastos de financiamiento están compuestos por la amortización de
capital y el pago de intereses. A continuación se presentan los gastos
relacionados a este rubro:
Tabla 21: GASTOS FINANCIEROS
PROYECCIÓN 2016 – 2020
CONCEPTO AÑOS
2016 2017 2018 2019 2020
Amortización (capital + interés)
$600,599.64 $600,599.64 $600,599.64 - -
Elaboración: Autora
109
4.5. CUANTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS ASOCIADOS AL
CONSORCIO DE EXPORTACIÓN
Los precios de los bienes y/o servicios del proyecto deben ser resultado
del estudio del mercado meta. Por otra parte se debe tener claro el nivel
de producción para lograr correspondencia entre la oferta y la demanda.
Los ingresos serán resultado de las ventas concretadas por el proyecto.
Los posibles requerimientos del mercado determinaran el nivel de
producción y los incrementos de la producción así como de la capacidad
instalada.
Cuando se están desarrollando proyectos nuevos lo correcto es realizar
una proyección de los ingresos. La proyección será por la cantidad de
años correspondientes a la vida útil del proyecto.
Los cambios o incrementos en el nivel de ingresos pueden estar ligados
a: incrementos de la demanda de los bienes o servicios del proyecto,
ampliación de las inversiones, incrementos de ventas por
desplazamientos en la curva del ciclo de vida del producto o el incremento
del porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
Los ingresos pueden ser de dos tipos: operacionales y no operacionales.
Los ingresos operacionales provienen de la actividad normal del proyecto.
Los ingresos no operacionales provienen de la derivación de la actividad
normal de un proyecto. Estos últimos dependen del tipo de proyecto y de
la capacidad para optimizar los recursos derivados del proceso
productivo.
Este proyecto generará únicamente ingresos operacionales. Se
comercializarán dos contenedores anualmente. El primer contenedor será
110
enviado en el mes de mayo y el segundo contenedor será enviado en el
mes de octubre.
Tabla 22: INGRESOS OPERACIONALES ANUALES
Detalle Cantidad
(sets de 0,55 kilogramos)
Precio Ingresos por
envío
Envío mes de mayo
75.756 $ 9,90 $ 749,984.40
Envío mes de octubre
75.756 $ 9,90 $ 749,984.40
Total de ingresos anuales $ 1,499,968.80 Elaboración: Autora
Tabla 23: PROYECCIÓN DE INGRESOS OPERACIONALES ANUALES
Año
Porcentaje de
incremento de
consumo de
pescado
Cantidad (sets de
0,55 kilogramos)
Número de
ventas anuales
Precios Total
ingresos anuales
2016 - 75.756 2 $ 9.90 $1,499,968.80
2017 17 % 88.635 2 $ 10.00 $1,772,690.40
2018 19 % 105.475 2 $10.50 $2,214,976.65
2019 20 % 126.570 2 $ 11.00 $2,784,542.08
2020 21 % 153.150 2 $ 11.50 $3,522,445.73 Elaboración: Autora
111
4.6. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Tabla 24: ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DEL CONSORCIO DE EXPORTACIÓN
DETALLE/AÑOS 2016 2017 2018 2019 2020
Ingresos por ventas 1,499,968.80 1,772,690.40 2,214,976.65 2,784,542.08 3,522,445.73
Total ingresos anuales 1,499,968.80 1,772,690.40 2,214,976.65 2,784,542.08 3,522,445.73
Egresos
Gastos de administración 89,389.29 99,121.57 118,364.76 100,600.91 105,568.43
Gastos de venta y promoción 826,760.00 1,189,454.95 1,471,728.29 1,838,356.12 2,317,967.71
Gastos financieros 600,599.64 600,599.64 600,599.64 0 0
Total egresos anuales 759,188.93 772,381.21 795,257.40 180,708.56 189,681.46
Utilidad antes de impuesto o neto disponible
-16,780.13 -116,485.76 24,283.96 845,585.05 1,098,909.59
Elaboración: Autora
112
4.7. FLUJO NETO DE CAJA
Tabla 25: FLUJO NETO DE CAJA
DETALLE/AÑOS
2016 2017 2018 2019 2020
CAPITAL DE TRABAJO -1,477,116.49
Gastos de constitución e investigación -22,000.00
Inversión en activos fijos -9,713.00
Total inversión -1,508,829.49
Ingresos por ventas 1,499,968.80 1,772,690.40 2,214,976.65 2,784,542.08 3,522,445.73
Total ingresos anuales 1,499,968.80 1,772,690.40 2,214,976.65 2,784,542.08 3,522,445.73
Egresos
Gastos de administración 89,389.29 99,121.57 118,364.76 100,600.91 105,568.43
Gastos de venta y promoción 826,760.00 1,189,454.95 1,471,728.29 1,838,356.12 2,317,967.71
Gastos financieros 600,599.64 600,599.64 600,599.64 0 0
Total egresos 759,188.93 772,381.21 795,257.40 180,708.56 189,681.46
Utilidad antes de impuesto o neto disponible -16,780.13 -116,485.76 24,283.96 845,585.05 1,098,909.59
(-) Participación a trabajadores 15% -2,517.02 -17,472.86 3,642.59 126,837.76 164,836.44
Utilidad después de participación a trabajadores
-14,263.11 -99,012.89 20,641.37 718,747.29 934,073.15
(-) Impuesto a la renta -3,280.52 -22,772.97 4,747.51 165,311.88 214,836.82
Utilidad después de impuesto a la renta -10,982.60 -76,239.93 15,893.85 553,435.41 719,236.33
(-) Aporte socios -5,000.00
(+) Depreciación 1,668.33 1,668.33 1,668.33 1,024.33 1,024.33
(+) Valor de salvamento 16,100.00
(+) Recuperación del capital de trabajo 1,477,116.49
FLUJO NETO DE EFECTIVO -1,508,829.49 -9,314.27 -74,571.60 17,562.18 554,459.74 2,208,477.15
Elaboración: Autora
113
El flujo de efectivo nos muestra que de acuerdo a la estructura de costos
y de ingresos el consorcio de exportación generará perdidas los dos
primeros años, situación que se revierte a partir del tercer año. El cálculo
de la tasa interna de retorno para este proyecto con una tasa de
descuento del 10 % es del 13 % mientras que el valor actual neto bajo el
escenario antes descrito es positivo (184,262.32) cifras que corroboran la
viabilidad del proyecto.
114
CONCLUSIONES
La hipótesis planteada se cumple. La creación de consorcios de
exportación incrementará las exportaciones desde Ecuador a la
Unión Europea. La afirmación se demuestra al comprobarse la
viabilidad del consorcio de exportación acuícola por medio de dos
indicadores: TIR (Tasa Interna de Retorno) es del 13 %, VAN
(Valor Actual Neto) en de 184,262.32; con una tasa de descuento
del 10 %.
Ecuador tiene como prioridad generar transformaciones en los
distintos bienes y servicios que produce, así como la búsqueda de
nuevos mercados de exportación. En el caso de la acuacultura, se
están generando acciones lideradas por el MAGAP que buscan
proporcionar en sectores específicos (actualmente en la provincias
de Pastaza y Sucumbíos) infraestructura y herramientas para la
producción de peces como la tilapia y la cachama. Esta iniciativa
puede ser ampliada por medio de la asociación de los pequeños y
medianos productores a mercados internacionales.
Los consorcios de exportación en Ecuador no cuentan con una
legislación expresa que regule sus acciones. Por lo tanto, podrían
resultar ambiguos los beneficios y obligaciones asociados a sus
actividades. Los consorcios de exportación ecuatorianos son
impulsados por organismos públicos.
El consumo mundial de pescado alcanzó 111.697 millones de
toneladas para el 2008, según proyecciones de la FAO para el año
2030 será de 151.771 millones de toneladas. El 62 % del pescado
que se consumirá a nivel mundial en el año 2030 será generado
por actividades acuícolas. La Unión Europea consumirá 16.735
millones de toneladas para el año 2030, es decir el 11 % del
115
consumo mundial. El crecimiento de consumo de pescado en los
próximos 5 años en el mercado italiano alcanzará
aproximadamente el 17 % anual. Italia se encuentra dentro de los
10 países importadores a nivel mundial de pescado. El déficit de
este producto en el mercado italiano se mantendrá de acuerdo a
las estimaciones del ISTAT. Por otra parte, los cambios en las
preferencias de los consumidores a nivel mundial por productos de
alto nivel nutritivo conceden una oportunidad al consorcio de
exportación de afianzar los productos acuícolas que posee a largo
plazo.
Previo al proceso de exportación el consorcio debe obtener los
permisos y certificaciones sanitarias específicas para el ingreso al
mercado europeo y específicamente al mercado italiano.
La inversión inicial del consorcio es de $ 1, 508,829.49. El capital
de trabajo alcanza la suma de $ 1,477.116.49. Los valores
asociados a los gastos de constitución e investigación e inversión
en activos fijos alcanzará $ 31,713.00. El consorcio requiere de
financiamiento externo para su implementación. El año uno y dos
del proyecto generarán pérdidas ($ 10,982.60 y $ 76,239.93). A
partir del año tres se observan ganancias (15,893.85, $ 553,435.41
y $ 719,236.33).
116
RECOMENDACIONES
El mercado acuícola tiene un alto potencial de crecimiento a nivel
mundial. Para su máxima explotación se deben implementar
programas de investigación y desarrollo que cierren los ciclos de
las especies acuícolas y con ello asegurar la oferta exportable.
Ecuador requiere una normativa que regule tanto las actividades
relacionadas con los consorcios de exportación, así como,
legislación específica correspondiente a la actividad acuícola. Esta
formalización generará mayor dinamismo en el sector, al considerar
que las reglas se encuentran dilucidadas.
Para garantizar el correcto funcionamiento de los consorcios de
exportación es necesario contar con el personal técnico calificado y
con organismos que generen puntos de coerción entre los posibles
productores-comercializadores y los mercados internacionales.
La estrategia administrativa debe ser replanteada desde el cuarto
año para de acuerdo a los índices de gestión planificar nuevos
objetivos tales como diversificación de mercados o de productos
acuícolas.
Este modelo se puede reproducir a otros países como China cuyo
potencial es bastante alto debido a la cantidad de habitantes que
posee este país y sus preferencias de consumo. La estrategia de
inserción de mercado podría ser mediante liderazgo de precios.
117
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Villasante. (2010). Cultivo de tilapia (Oreochromis niloticus) a pequeña escala.
Veterinaria Organización.
119
Anexo 1. PRODUCCIÓN ACUÍCOLA POR REGIÓN: CANTIDAD Y PORCENTAJE DEL TOTAL DE LA PRODUCCIÓN MUNDIAL
Algunos grupos y países 1990 1995 2000 2005 2010 2012
África (toneladas) 81015 110292 399688 646182 1286592 1485366
(porcentaje) 0.62% 0.45% 1.23% 1.46% 2.18% 2.23%
África del Norte
(toneladas) 63831 75316 343986 545217 928530 1030675
(porcentaje) 0.49% 0.31% 1.06% 1.23% 1.57% 1.55%
África subsahariana
(toneladas) 17184 34976 55702 100965 358062 454691
(porcentaje) 0.13% 0.14% 0.17% 0.23% 0.61% 0.68%
Américas (toneladas) 548479 919571 1423433 2176740 2581089 3187319
(porcentaje) 4.19% 3.77% 4.39% 4.91% 4.37% 4.78%
Caribe (toneladas) 12169 28260 39704 29790 37301 28736
(porcentaje) 0.09% 0.12% 0.12% 0.07% 0.06% 0.04%
América Latina (toneladas) 179367 412650 799234 1478443 1885965 2565107
(porcentaje) 1.37% 1.69% 2.47% 3.34% 3.19% 3.85%
América del Norte
(toneladas) 356943 478661 584495 668507 657823 593476
(porcentaje) 2.73% 1.96% 1.80% 1.51% 1.11% 0.89%
Asia (toneladas) 10801531 21677062 28420611 39185417 52436024 58895735
(porcentaje) 82.61% 88.90% 87.67% 88.46% 88.82% 88.39%
China (toneladas) 6482402 15855653 21522095 28120690 36734215 41108306
(porcentaje) 49.58% 65.03% 66.39% 63.48% 62.22% 61.69%
Asia central y occidental
(toneladas) 72164 65602 122828 190654 259781 311133
(porcentaje) 0.55% 0.27% 0.38% 0.43% 0.44% 0.47%
Asia meridional y oriental (a
excepción de China)
(toneladas) 4246965 5755807 6775688 10874073 15442028 17476296
(porcentaje) 32.48% 23.61% 20.90% 24.55% 26.16% 26.23%
Europa (toneladas) 1601649 1581359 2052567 2137340 2548094 2880641
(porcentaje) 12.25% 6.49% 6.33% 4.83% 4.32% 4.32%
Unión Europea (Organización miembro 28)
(toneladas) 1033857 1182098 1400667 1269958 1280236 1259971
(porcentaje) 7.91% 4.85% 4.32% 2.87% 2.17% 1.89%
Otros países europeos
(toneladas) 567792 399261 651900 867382 1267858 1620670
(porcentaje) 4.34% 1.64% 2.01% 1.96% 2.15% 2.43%
Oceanía (toneladas) 42005 94238 121482 151466 185617 184191
(porcentaje) 0.32% 0.39% 0.37% 0.34% 0.31% 0.28%
Mundo (toneladas) 13074679 24382522 32417781 44297145 59037416 66633252
Fuente y elaboración: FAO
120
Anexo 2. PRINCIPALES PRODUCTORES ACUÍCOLAS DE PESCADO COMESTIBLE EN EL AÑO 2012
América Toneladas Porcentaje
Europa Toneladas Porcentaje
Mundo Toneladas Porcentaje
Chile 1071421 33.6%
Noruega 1321119 45.9%
China 41108306 61.7%
Brasil 707461 22.2%
España 264160 9.2%
India 4209415 6.3%
EEUU 420024 13.2%
Francia 204860 7.1%
Vietnan 3085500 4.6%
Ecuador 321853 10.1%
Reino Unido 203036 7.1%
Indonesia 3067660 4.6%
Canadá 173452 5.4%
Italia 162618 5.7%
Bangladesh 1726066 2.6%
México 143747 4.5%
Rusia 144871 5.0%
Noruega 1321119 2.0%
Colombia 89654 2.8%
Grecia 137594 4.8%
Tailandia 1233877 1.9%
Perú 72147 2.3%
Islas Feroe 76564 2.7%
Chile 1071421 1.6%
Honduras 34854 1.1%
Países Bajos 46149 1.6%
Egipto 1017738 1.5%
Costa Rica 27188 0.9%
Irlanda 36094 1.3%
Myanmar 885169 1.3%
Cuba 26179 0.8%
Dinamarca 33586 1.2%
Filipinas 790894 1.2%
Venezuela 26115 0.8%
Polonia 32261 1.1%
Brasil 707461 1.1%
Nicaragua 24351 0.8%
Germania 26280 0.9%
Japón 633047 1.0%
Guatemala 17743 0.6%
Ucrania 23720 0.8%
Korea 484404 0.7%
Panamá 7474 0.2%
República Checa
20763 0.7%
EEUU 420024 0.6%
Resto de América
23656 0.7%
Resto de Europa
142634 5.0%
Resto del Mundo
4871152 7.3%
Total 3187319 100.0%
Total 2876309 100.0%
Total 66633253 100.0%
Fuente y elaboración: FAO
121
Anexo 3. IMPORTACIONES DE ITALIA PROVENIENTES DEL RESTO DEL MUNDO
(MILES DE DÓLARES AMÉRICANOS)
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
ITALIA IMPORTA DESDE EL MUNDO
VALOR EN 2012 VALOR EN 2013 VALOR EN 2014
Todos los productos 489104116 476414449 472120743
Animales vivos 1993322 1883329 1860529
Carne y despojos comestibles
5882110 6096984 6099302
Pescados y crustáceos, moluscos y otros invertebrados acuáticos
4200227 4279684 4594003
Leche y productos lácteos; huevos de ave; miel natural;
4624260 5338422 5310838
Los demás producción de origen animal, no comprendidos en otros capítulos
292776 300541 315309
Plantas vivas y productos de la floricultura
682766 640885 635282
Legumbres y hortalizas, plantas, raíces y tubérculos alimenticios
1695894 1902195 1840194
Frutos comestibles; cortezas de agrios o de melones
2822354 3269107 3504287
Café, té, yerba mate y especias
2069037 1824758 1896311
Productos de la molinera; malta; almidón y fécula; gluten de trigo
3205838 3639925 4017797
Fuente: Centro de Comercio Internacional, Trademap Elaboración: Autora
122
Anexo 4. IMPORTACIONES DE PESCADO DE ITALIA PROVENIENTES DEL RESTO DEL MUNDO
(MILES DE DÓLARES AMÉRICANOS)
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
ITALIA IMPORTA DESDE EL MUNDO
VALOR EN 2010
VALOR EN 2011
VALOR EN 2012
VALOR EN 2013
VALOR EN 2014
Peces vivos 40456 38637 29590 25479 25989
Pescado fresco o refrigerado, excepto los filetes y demás carne de pescado
923169 1039046 862529 921492 985913
Pescado congelado, excepto los filetes y demás carne de pescado
339989 399974 357009 346903 336478
Filetes y demás carne de pescado (incluso picada), frescos, refrigerado
634341 720929 663991 688555 684418
Pescado seco, salado o en salmuera; pescado ahumado, incluso cocido
441593 455149 399297 442490 481113
Crustáceos, incluso pelados, vivos, frescos, refrigerados, congelados
751938 815954 699525 756400 880807
Moluscos, incluso separados de sus valvas, vivos, frescos, refrigerado
1034444 1356017 1117864 1034926 1137329
Invertebrados acuáticos, excepto los crustáceos y moluscos, vivos, frescos, refrigerados
0 0 3289 4850 5057
Fuente: Centro de Comercio Internacional, Trademap Elaboración: Autora
123
Anexo 5. PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTADOS POR ECUADOR A ITALIA
PRINCIPALES PRODUCTOS EXPORTADOS POR ECUADOR A ITALIA
VALORES FOB/ MILES DE USD
PARTIDA DESCRIPCIÓN 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
0803001200
BANANAS FRESCAS TIPO «CAVENDISH VALERY»
297,693 356,148 353,464 302,078 207,047 105,080 105,462
0306139100 LOS DEMÁS CAMARONES CONGELADOS
78,094 78,807 80,079 122,796 119,476 123,340 139,476
1604200000
LAS DEMÁS PREPARACIONES Y CONSERVAS DE PESCADO
69,808 51,436 39,992 59,091 53,610 47,981 32,224
1604141000 ATUNES EN CONSERVA
14,175 14,141 16,759 25,293 42,518 60,764 45,438
0603110000 ROSAS FRESCAS CORTADAS
6,810 16,851 15,896 18,584 21,218 18,830 20,229
1801001900
CACAO EN GRANO CRUDO, LOS DEMÁS EXCEPTO PARA SIEMBRA
13,173 12,676 12,716 10,474 8,905 11,381 14,941
0603191000
GYPSOPHILA (LLUVIA, ILUSIÓN) (GYPSOPHILIA PANICULATA L) FRESCAS, CORTADAS
578 3,459 7,330 7,171 6,834 5,649 6,110
4104110000
PLENA FLOR SIN DIVIDIR; DIVIDIDOS CON LA FLOR
224 0 380 1,845 2,688 5,649 9,188
9606301000 BOTONES DE TAGUA
1,400 1,025 1,685 3,241 1,709 1,328 1,491
DEMÁS PARTIDAS 41,592 45,282 55,798 34,806 25,306 40,356 59,212
TOTAL 522,147 578,799 582,412 582,138 487,603 420,358 433,771
Fuente: Banco Central del Ecuador Elaboración: Autora
124
Anexo 6. IMPORTACIONES DE PESCADO DE ITALIA PROVENIENTES DE ECUADOR
(MILES DE DÓLARES AMÉRICANOS)
Descripción del producto
Italia importa desde Ecuador
Valor en 2010
Valor en 2011
Valor en 2012
Valor en 2013
Valor en 2014
Crustáceos, incluso pelados, vivos, frescos, refrigerados, congelados
137790 152890 139729 146063 203297
Pescado congelado, excepto los filetes y demás carne de pescado
29 31 42 10 52
Filetes y demás carne de pescado (incluso picada), frescos, refrigerados
221 113 0 0 0
Pescado seco, salado o en salmunera; pescado ahumado, incluso cocido
0 0 0 0 0
Peces vivos 0 0 0 0 0
Pescado fresco o refrigerado, excepto los filetes y demás carne de pescado
0 8 0 0 0
Moluscos, incluso separados de sus valvas, vivos, frescos, refrigerados
186 0 0 0 0
Invertebrados acuáticos, excepto los crustáceos y moluscos, vivos, frescos, refrigerados
0 0 0 0 0
Fuente: Centro de Comercio Internacional, Trademap Elaboración: Autora
125
Anexo 7. PRODUCTOS POTENCIALES PARA EL MERCADO DE ITALIA
PRODUCTOS POTENCIALES PARA EL MERCADO DE ITALIA
SUBPARTIDA DESCRIPCIÓN VALORACIÓN
0306.13 CAMARONES, LANGOSTINOS, QUISQUILLAS Estrella
1604.14 ATUNES, LISTADOS Y BONITOS EN CONSERVA, ENTEROS O EN TROZOS
Estrella
1801.00 CACAO EN GRANO, ENTERO O PARTIDO CRUDO O TOSTADO Estrella
4101.50 CUEROS Y PIELES, EN BRUTO, ENTEROS, DE BOVINO Estrella
6502.00 CASCOS PARA SOMBREROS, TRENZADOS O FABRICADOS POR UNION DE BANDAS
Estrella
9602.00 MATERIAS VEGETALES O MINERALES PARA TALLAR, TRABAJADAS Y MANUFACTURAS
Estrella
2008.99 LAS DEMÁS FRUTAS PREPARADAS O EN CONSERVA, AL NATURAL O EN ALMIBAR
Estrella
4104.11 CUEROS Y PIELES A PLENA FLOR SIN DIVIDIR O DIVIDIDOS CON LA FLOR
Estrella
6501.00 CASCOS SIN FORMA NI ACABADO, PLATOS (DISCOS) Y BANDAS (CILINDROS)
Estrella
2007.99 LAS DEMÁS COMPOTAS, JALEAS, MERMELADAS, PURES Y PASTAS DE FRUTAS
Estrella
6504.00 SOMBREROS Y DEMÁS TOCADOS, TRENZADOS O FABRICADOS POR UNION DE BANDAS
Estrella
0303.80 PESCADOS CONGELADOS Estrella
0307.99 LOS DEMÁS MOLUSCOS E INVERTEBRADOS SECOS, SALADOS O EN SALMUERA
Estrella
1003.00 CEBADA Estrella
6505.90 LOS DEMÁS SOMBREROS Y TOCADOS, DE PUNTO, ENCAJE, FILTRO
Estrella
2106.90 LAS DEMÁS PREPARACIONES ALIMENTICIAS Estrella
9403.60 LOS DEMÁS MUEBLES DE MADERA Estrella
4407.29 LAS DEMÁS MADERAS ASERRADAS O DESBASTADAS LONGITUDINALMENTE
Estrella
4420.90 MAQUETERIA Y TARACEA; COFRES, CAJAS Y ESTUCHES PARA JOYA U ORFEBRERIA
Estrella
9003.19 MARCOS PARA ANTEOJOS DE OTRAS MATERIAS Estrella
0713.33 ALUBIA COMUN, SECA DESVAINADA Estrella
6214.90 CHALES, PAÑUELOS DE CUELLO,BUFANDAS,MANTILLAS, VELOS Y SIMILARES
Estrella
6211.32 LAS DEMÁS PRENDAS DE VESTIR DE ALGODON, PARA HOMBRES O NIÑOS
Estrella
4421.90 LAS DEMÁS MANUFACTURAS DE MADERA Estrella
1202.10 CACAHUATES O MANIES, CRUDOS, CON CASCARA Estrella
1104.23 GRANOS DE MAIZ, MONDADOS, PERLADOS, TROCEADOS O TRITURADOS
Estrella
6211.49 LAS DEMÁS PRENDAS DE VESTIR, PARA MUJERES O NIÑAS Estrella
6116.91 LOS DEMÁS GUANTES DE PUNTO, DE LANA O DE PELO FINO Estrella
3401.11 JABÓN DE TOCADOR (INCLUSO LOS MEDICINALES) Estrella
1005.90 LOS DEMÁS MAICES Estrella
6913.90 ESTATUILLAS Y DEMÁS OBJETOS DE ADORNO DE CERAMICA, EXCEPTO LOS DE PORCELANA
Estrella
2104.10 PREPARACIONES PARA SOPAS, POTAJES O CALDOS; SOPAS, POTAJES O CALDOS
Estrella
4202.29 BOLSOS DE MANO, CON LA SUPERFICIE EXTERIOR DE FIBRA VULCANIZADA
Estrella
Fuente: Centro de Comercio Internacional, Trademap
Elaboración: Pro Ecuador, Dirección de Inteligencia Comercial e Inversiones
126
Anexo 8. CUADRO DE DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
CONSORCIO DE EXPORTACIÓN ACUABLUE
DEPRECIACION DE ACTIVOS
DETALLE TIEMPO AÑOS
PERIODO %
DEPRECIACIÓN VALOR
ACTUAL DEPRECIACIÓN
VALOR DEPRECIADO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
3 0 $ 2,773.00
1 33% $ 924.33 $ 1,848.67 $ 924.33
2 33% $ 924.33 $ 924.33 $ 1,848.67
3 33% $ 924.33 $ 0.00 $ 2,773.00
Total $ 2,773.00 $ 2,773.00
INSTALACIONES 5 0 $ 500.00
1 20% $ 100.00 $ 400.00 $ 100.00
2 20% $ 100.00 $ 300.00 $ 200.00
3 20% $ 100.00 $ 200.00 $ 300.00
4 20% $ 100.00 $ 100.00 $ 400.00
5 20% $ 100.00 $ 0.00 $ 500.00
Total $ 500.00 $ 500.00
MUEBLES Y ENSERES
10 0 $ 6,440.00
1 10% $ 644.00 $ 5,796.00 $ 644.00
2 10% $ 644.00 $ 5,152.00 $ 1,288.00
3 10% $ 644.00 $ 4,508.00 $ 1,932.00
4 10% $ 644.00 $ 3,864.00 $ 2,576.00
5 10% $ 644.00 $ 3,220.00 $ 3,220.00
6 10% $ 644.00 $ 2,576.00 $ 3,864.00
7 10% $ 644.00 $ 1,932.00 $ 4,508.00
8 10% $ 644.00 $ 1,288.00 $ 5,152.00
9 10% $ 644.00 $ 644.00 $ 5,796.00
10 10% $ 644.00 $ 0.00 $ 6,440.00
Total $ 6,440.00 $ 6,440.00
Elaboración: Autora
127
Anexo 9. CUADRO DE AMORTIZACIÓN
CONSORCIO DE EXPORTACIÓN ACUABLUE
FINANCIAMIENTO (PRESTAMO CFN)
AÑOS CUOTAS FECHA PAGO CAPITAL INTERES SALDO
2016
$ 1,508,829.49
1 31-ene -53,045.97 32928.24 20,117.73 1,475,901.25
2 28-feb -53,045.97 33367.28 19,678.68 1,442,533.96
3 30-mar -53,045.97 33812.18 19,233.79 1,408,721.78
4 29-abr -53,045.97 34263.01 18,782.96 1,374,458.77
5 30-may -53,045.97 34719.85 18,326.12 1,339,738.92
6 29-jun -53,045.97 35182.78 17,863.19 1,304,556.14
7 30-jul -53,045.97 35651.89 17,394.08 1,268,904.25
8 30-ago -53,045.97 36127.24 16,918.72 1,232,777.00
9 29-sep -53,045.97 36608.94 16,437.03 1,196,168.06
10 30-oct -53,045.97 37097.06 15,948.91 1,159,071.00
11 29-nov -53,045.97 37591.69 15,454.28 1,121,479.31
12 30-dic -53,045.97 38092.91 14,953.06 1,083,386.40
-636,551.62 425,443.09 211,108.53
2017
13 30-ene -53,045.97 38600.82 14,445.15 1,044,785.59
14 27-feb -53,045.97 39115.49 13,930.47 1,005,670.09
15 30-mar -53,045.97 39637.03 13,408.93 966,033.06
16 29-abr -53,045.97 40165.53 12,880.44 925,867.53
17 30-may -53,045.97 40701.07 12,344.90 885,166.47
18 29-jun -53,045.97 41243.75 11,802.22 843,922.72
19 30-jul -53,045.97 41793.67 11,252.30 802,129.05
20 30-ago -53,045.97 42350.91 10,695.05 759,778.14
21 29-sep -53,045.97 42915.59 10,130.38 716,862.54
22 30-oct -53,045.97 43487.80 9,558.17 673,374.74
23 29-nov -53,045.97 44067.64 8,978.33 629,307.10
24 30-dic -53,045.97 44655.21 8,390.76 584,651.90
-1,273,103.24 498,734.51 137,817.11
2018
25 30-ene -53,045.97 45250.61 7,795.36 539,401.29
26 27-feb -53,045.97 45853.95 7,192.02 493,547.34
27 30-mar -53,045.97 46465.34 6,580.63 447,082.00
28 29-abr -53,045.97 47084.87 5,961.09 399,997.13
29 30-may -53,045.97 47712.67 5,333.30 352,284.45
30 29-jun -53,045.97 48348.84 4,697.13 303,935.61
31 30-jul -53,045.97 48993.49 4,052.47 254,942.12
32 30-ago -53,045.97 49646.74 3,399.23 205,295.38
33 29-sep -53,045.97 50308.70 2,737.27 154,986.68
34 30-oct -53,045.97 50979.48 2,066.49 104,007.20
35 29-nov -53,045.97 51659.21 1,386.76 52,347.99
36 30-dic -53,045.97 52347.99 697.97 0.00
-1,909,654.86 584,651.90 51,899.72
Elaboración: Autora
128
Anexo 10. PRESUPUESTO REMUNERACIONES
CARGO CONCEPTO CANT VALOR 2016 2017 2018 2019 2020
Presidente Salario Básico Mensual 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,625.00 $ 2,756.25 $ 2,894.06 $ 3,038.77
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
$ 278.75 $ 292.69 $ 307.32 $ 322.69 $ 338.82
Secap 0,50% $ 12.50 $ 13.13 $ 13.78 $ 14.47 $ 15.19
Iece 0,50% $ 12.50 $ 13.13 $ 13.78 $ 14.47 $ 15.19
Decimo Tercer sueldo 8,33% $ 208.25 $ 218.66 $ 229.60 $ 241.08 $ 253.13
Decimo Cuarto Sueldo $ 18.17 $ 18.17 $ 18.17 $ 18.17 $ 18.17
Fondos de reserva 8,33% $ 0.00 $ 218.66 $ 229.60 $ 241.08 $ 253.13
Vacaciones 4,16% $ 104.00 $ 109.20 $ 114.66 $ 120.39 $ 126.41
Total $ 2,526.67 $ 2,870.76 $ 3,013.39 $ 3,163.15 $ 3,320.40
Jefe administrativo
Salario Básico Mensual 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,050.00 $ 2,205.00 $ 555.66 $ 583.44
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
$ 111.50 $ 117.08 $ 245.86 $ 61.96 $ 65.05
Secap 0,50% $ 5.00 $ 5.25 $ 11.03 $ 2.78 $ 2.92
Iece0,50% $ 5.00 $ 5.25 $ 11.03 $ 2.78 $ 2.92
Decimo Tercer sueldo 8,33% $ 83.30 $ 87.47 $ 183.68 $ 46.29 $ 48.60
Decimo Cuarto Sueldo $ 18.17 $ 18.17 $ 19.17 $ 20.17 $ 21.17
Fondos de reserva 8,33% $ 0.00 $ 87.47 $ 183.68 $ 46.29 $ 48.60
Vacaciones $ 41.60 $ 43.68 $ 91.73 $ 23.12 $ 24.27
Total $ 1,021.57 $ 1,159.21 $ 2,415.34 $ 624.01 $ 655.20
Asistente Administrativo
Salario Básico Mensual 1 $ 900.00 $ 900.00 $ 945.00 $ 992.25 $ 1,041.86 $ 1,093.96
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
$ 100.35 $ 105.37 $ 110.64 $ 116.17 $ 121.98
Secap 0,50% $ 4.50 $ 4.73 $ 4.96 $ 5.21 $ 5.47
Iece 0,50% $ 4.50 $ 4.73 $ 4.96 $ 5.21 $ 5.47
Decimo Tercer sueldo 8,33% $ 74.97 $ 78.72 $ 82.65 $ 86.79 $ 91.13
Decimo Cuarto Sueldo $ 18.17 $ 18.17 $ 19.17 $ 20.17 $ 21.17
Fondos de reserva 8,33% $ 0.00 $ 78.72 $ 82.65 $ 86.79 $ 91.13
Vacaciones $ 37.44 $ 39.31 $ 41.28 $ 43.34 $ 45.51
Total $ 921.23 $ 1,045.10 $ 1,097.45 $ 1,152.36 $ 1,209.97
Asistente Administrativo
Salario Básico Mensual 1 $ 700.00 $ 700.00 $ 735.00 $ 771.75 $ 810.34 $ 850.85
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS
$ 78.05 $ 81.95 $ 86.05 $ 90.35 $ 94.87
Secap 0,50% $ 3.50 $ 3.68 $ 3.86 $ 4.05 $ 4.25
Iece 0,50% $ 3.50 $ 3.68 $ 3.86 $ 4.05 $ 4.25
Decimo Tercer sueldo 8,33% $ 58.31 $ 61.23 $ 64.29 $ 67.50 $ 70.88
129
Decimo Cuarto Sueldo $ 18.17 $ 18.17 $ 19.17 $ 20.17 $ 21.17
Fondos de reserva 8,33% $ 0.00 $ 61.23 $ 64.29 $ 67.50 $ 70.88
Vacaciones $ 29.12 $ 30.58 $ 32.10 $ 33.71 $ 35.40
Total $ 720.55 $ 816.89 $ 857.83 $ 900.76 $ 945.79
Asistente de
Comercio
Exterior Salario Básico Mensual 1 $ 700.00 $ 700.00 $ 735.00 $ 771.75 $ 810.34 $ 850.85
Prestaciones patronal mensual 11,15% IESS $ 78.05 $ 81.95 $ 86.05 $ 90.35 $ 94.87
Secap 0,50% $ 3.50 $ 3.68 $ 3.86 $ 4.05 $ 4.25
Iece 0,50% $ 3.50 $ 3.68 $ 3.86 $ 4.05 $ 4.25
Decimo Tercer sueldo 8,33% $ 58.31 $ 61.23 $ 64.29 $ 67.50 $ 70.88
Decimo Cuarto Sueldo $ 18.17 $ 18.17 $ 19.17 $ 20.17 $ 21.17
Fondos de reserva 8,33% $ 0.00 $ 61.23 $ 64.29 $ 67.50 $ 70.88
Vacaciones $ 29.12 $ 30.58 $ 32.10 $ 33.71 $ 35.40
Total $ 720.55 $ 816.89 $ 857.83 $ 900.76 $ 945.79
Total Gasto del personal mensual $ 5,910.57 $ 6,708.85 $ 8,241.84 $ 6,741.04 $ 7,077.15
Total Gasto de personal Anual $ 70,926.84 $ 80,506.24 $ 98,902.08 $ 80,892.52 $ 84,925.83
Elaboración: Autora