gestion des flux de trésorerie

Gestion des flux de trésorerie

SAP Best Practices

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Objectifs, avantages et principales étapes de processus

Objectif La synthèse de la situation journalière de trésorerie fournit des informations sur l’état financier actuel

des comptes bancaires. Elle constitue le point de départ de l'équilibrage des comptes, au cours duquel les soldes de divers

comptes bancaires sont concentrés dans un compte cible, en tenant compte des soldes minimum et de l'optimisation de la voie interbancaire.

Dans ce document, nous prenons l'exemple d'une procédure d'enregistrement ayant une incidence sur les liquidités (facture client et encaissement).

Il présente les principales fonctions permettant d'obtenir des informations sur le statut des liquidités.

Avantages Dans SAP ERP Financials, la gestion des flux de trésorerie offre trois principales fonctions : Elle transfère rapidement et en toute sécurité toutes les informations de trésorerie provenant de

sources internes et externes dans le système de gestion des flux de trésorerie (données entrantes). Elle effectue l’analyse et le reporting des flux de trésorerie disponibles et attendus pour vous aider à

prendre des décisions en matière de gestion des flux de trésorerie (analyse et décision). Elle communique avec les banques et autres partenaires en fonction des résultats du processus de

décision (données sortantes).

Principales étapes de processus Analyse de l’état d’avancement de la gestion des flux de trésorerie et équilibrage des comptes


Applications SAP requises et rôles de l'entreprise

Applications SAP requises SAP enhancement package 5 pour SAP ERP 6.0

Rôles de l'entreprise Trésorier Comptable fournisseurs Comptable bancaire


Description détaillée du processus

Enregistrement d'une facture fournisseur en devise interne et étrangère Enregistrement d’une facture client en devise locale (suite à une commande client). Enregistrement des positions de planification et des enregistrements individuels. Reporting de la situation journalière de trésorerie et prévisions de liquidités Toutes les

pièces enregistrées sont affichées par date de valeur. Après l’enregistrement de l’extrait de compte manuel, le flux entre les niveaux de

planification est mis en évidence. Archivage automatique des enregistrements individuels (via un programme spécial), en

raison des enregistrements réels de l'extrait de compte. La fonction d'équilibrage des comptes permet ensuite d’identifier les montants appropriés

pour les transférer d’un compte à un autre.


Diagramme du processus Gestion des flux de trésorerie

É

vén

eme

nt

Co

mp

tab

le

fo

urn

is-

se

urs

Tré

so

rie

r

Planificationmanuelle

Comptabiliser un avis de trésorerie

Archiver un avis de

trésorerie

Cycle depaiement

Extraitde compte

Équilibrage des comptes

Exécuter l'équilibrage des comptes

Créer une proposition

d'équilibragede comptes

Générerdes demandesde paiement

Rapprocherdes demandesde paiement

Synthèsefinancière

Afficher la synthèse des finances et les prévisions de

liquidités

Co

mp

tab

le

b

an

ca

ire Enregistrer un

extrait de compte manuel


Légende

Symbole Description Commentaires relatifs à l'utilisation

Bandeau : Identifie un rôle utilisateur (Examinateur des factures ou Commercial, par exemple). Ce bandeau peut également identifier une entité organisationnelle ou un groupe plutôt qu'un rôle spécifique.

Les autres symboles du flux de processus sont décrits ci-dessous. La table comporte autant de lignes que nécessaire pour couvrir l'ensemble des rôles du scénario.

Le bandeau d'un rôle contient les tâches communes à ce rôle.

Événements externes : Contient les événements marquant le début ou la fin du scénario, ou ayant une incidence sur le déroulement du scénario.

Ligne de flux (continue) : La ligne indique la séquence normale des étapes et la direction du flux dans le scénario.Ligne de flux (discontinue) : La ligne indique le flux de tâches utilisées de façon irrégulière ou de tâches conditionnelles dans un scénario. La ligne permet également d'accéder aux documents inhérents au flux de processus.

Relie deux tâches dans un processus du scénario ou un événement hors étape

Activité de gestion/Événement : Identifie une action interne ou externe au scénario, ou un processus externe se déroulant au cours du scénario.

Ne correspond pas à une étape opératoire du document

Processus individuel : Identifie une tâche traitée étape par étape dans le scénario

Correspond à une étape opératoire du document

Référence à un processus : Si le scénario fait référence à un autre scénario dans son ensemble, saisissez ici son numéro et son nom.


Référence à un sous-processus : Si le scénario fait partiellement référence à un autre scénario, saisissez ici le numéro, le nom et les numéros d'étape de ce scénario.


Décision liée à un processus : Identifie un point de décision ou de choix pour l'utilisateur final. Les lignes illustrent les différents choix qui partent du losange.

Ne correspond généralement pas à une étape opératoire du document, mais représente plutôt le choix à faire après l'exécution d'une étape.

Symbole Description Commentaires relatifs à l'utilisation

Du dernier diagramme/au suivant : Conduit à la page suivante / précédente du diagramme

Le diagramme se poursuit sur la page suivante/précédente.

Impression/Document : Identifie un document, un programme ou un formulaire imprimé

Ne correspond pas à une étape opératoire d'un document, mais sert à représenter un document généré par une étape opératoire. Ce symbole ne possède aucune ligne de flux sortante

Données réelles financières : Indique un document comptable financier


Planification budgétaire : Indique un document de planification budgétaire


Processus manuel : concerne une tâche réalisée manuellement

Ne correspond pas à une étape opératoire d'un document, mais symbolise une tâche effectuée manuellement (déchargement d'un camion au magasin, par exemple), qui affecte le flux de processus.

Version/données existante(s) : Ce bloc concerne les données provenant d'un processus externe

Ne correspond généralement pas à une étape opératoire du document, mais représente les données provenant d'une source externe. Cette étape ne possède aucune ligne de flux entrante

Décision positive/négative du système : Ce bloc couvre une décision automatique prise par le logiciel

Ne correspond généralement pas à une étape opératoire du document, mais représente une décision automatique du système après l'exécution d'une étape.

Lien au diagramme

Impression / Document

Données réelles

financières

Planification budgétaire

Processus

manuel

Version/données

existante(s)

Décision positive/négative

du système

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Activité de gestion/Événement

Décision liée à

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Référence à un sous-processus

Processus individuel


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