一、本公司發言人姓名、代理發言人姓名、職稱、連絡電話及電子郵件信箱

發言人：黃春明 代理發言人：鄒國民

職 稱：資深副總經理 職 稱：協理

電 話：(02)77199888#20101 電 話：(02)77199888#20200

電子郵件信箱：ming@sks.com.tw 電子郵件信箱：arther@sks.com.tw

二、總公司、分公司之地址、電話

分公司別 地 址 電 話

總 公 司 台北市內湖區行愛路128號 0 2 - 7 7 1 9 9 8 8 8

新 北 市 分 公 司 新北市中和區中山路 2段 269號 5樓 0 2 - 8 2 4 5 6 6 7 2

基 隆 分 公 司 基隆市仁一路 259號 5樓 0 2 - 2 4 2 1 5 5 1 1

桃 園 分 公 司 桃園市桃園區復興路 205號 4樓之 3 0 3 - 3 3 7 7 2 5 1

新 竹 分 公 司 新竹市中央路 189號 3樓 0 3 - 5 3 5 8 9 1 1

新 竹 縣 分 公 司 新竹縣竹北市光明六路東 2段 38號 2樓 0 3 - 6 5 8 6 0 1 1

苗 栗 縣 分 公 司 苗栗縣頭份市中華路 1192號 10樓 0 3 7 - 6 7 3 5 8 4

台 中 分 公 司 台中市復興路 3段 465號 3樓 0 4 - 2 2 2 9 5 5 6 8

中 港 分 公 司 台中市梧棲區中華路 1段 890之 1號 1樓 0 4 - 2 6 6 3 1 3 1 3

南 投 縣 分 公 司 南投縣草屯鎮太平路 1段 39號 1樓 0 4 9 - 2 3 7 0 9 7 6

彰 化 分 公 司 彰化市中山路 2段 326號 4樓 0 4 - 7 2 5 0 5 1 6

嘉 義 分 公 司 嘉義市西區中興路 465號 2樓之 2 0 5 - 2 8 3 1 6 8 8

嘉 義 縣 分 公 司 嘉義縣朴子市嘉朴路西段 15號 0 5 - 3 6 2 3 3 2 2

雲 林 縣 分 公 司 雲林縣斗六市雲林路 2段 225號 3樓 0 5 - 5 3 2 0 1 2 2

南 市 分 公 司 台南市中西區民生路 2段 307號 3樓之 2 0 6 - 2 4 1 2 2 8 8

台 南 分 公 司 台南市新營區中山路 138號 5樓 0 6 - 6 3 5 3 9 5 1

高 市 分 公 司 高雄市新興區七賢一路 251號 5樓 0 7 - 2 3 6 0 5 6 7

北 高 分 公 司 高雄市岡山區中山北路 179號 0 7 - 6 2 1 1 5 0 4

屏 東 縣 分 公 司 屏東縣屏東市中正路 123號 4樓 0 8 - 7 6 6 6 4 3 8

宜 蘭 分 公 司 宜蘭縣羅東鎮公正路 50號 4樓 0 3 - 9 5 7 2 0 2 0

花 蓮 分 公 司 花蓮市國聯一路 37號 4樓 0 3 - 8 3 4 0 1 2 2

台 東 分 公 司 台東市更生路 337號 4樓 0 8 - 9 3 1 8 3 8 8

澎 湖 分 公 司 澎湖縣馬公市中華路 244號 5樓 0 6 - 9 2 6 2 0 0 0

三、股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

股務代理：元富證券股份有限公司股務代理部

地 址：台北市松山區光復北路11巷35號地下一樓

網 址：www.masterlink.com.tw 電 話：(02)2768-6668

四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話

會計師姓名：翁博仁、陳慧銘

事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所

地 址：台北市信義區松仁路100號20樓

網 址：www.deloitte.com.tw 電 話：(02)2725-9988

五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無

六、公司網址：www.sks.com.tw

台灣新光保全股份有限公司

一○七年度年報目錄

頁次

壹、致股東報告書----------------------------------------------------------------1

貳、公司簡介

一、設立日期----------------------------------------------------------------2

二、公司沿革----------------------------------------------------------------2

參、公司治理報告

一、組織系統----------------------------------------------------------------7

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料----------9

三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金-----------------------18

四、公司治理運作情形-------------------------------------------------------24

五、會計師公費資訊---------------------------------------------------------43

六、更換會計師資訊---------------------------------------------------------43

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於

簽證會計師事務所或其關係企業-------------------------------------------43

八、最近年度及截至年報刊印日止董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權

移轉及股權質押變動情形-------------------------------------------------44

九、持股比例占前十名股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之

資訊-------------------------------------------------------------------46

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股

數，並合併計算綜合持股比例---------------------------------------------46

肆、募資情形

一、公司資本及股份---------------------------------------------------------47

二、公司債辦理情形---------------------------------------------------------50

三、特別股辦理情形---------------------------------------------------------50

四、海外存託憑證辦理情形---------------------------------------------------50

五、員工認股權憑證辦理情形-------------------------------------------------50

六、限制員工權利新股辦理情形-----------------------------------------------50

七、併購(包含合併、收購及分割)辦理情形-------------------------------------50

八、資金運用計劃執行情形---------------------------------------------------50

伍、營運概況

一、業務內容---------------------------------------------------------------51

二、市場及產銷概況---------------------------------------------------------59

三、從業員工---------------------------------------------------------------62

四、環保支出資訊-----------------------------------------------------------62

五、勞資關係---------------------------------------------------------------63

六、重要契約---------------------------------------------------------------64

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表、損益表及會計師查核意見-----------------------65

二、最近五年度財務分析-----------------------------------------------------69

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告-----------------------------------73

四、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告---------------------------------74

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告--------------------------------169

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，有無發生財務週轉困難情事致

影響本司財務狀況------------------------------------------------------249

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況--------------------------------------------------------------249

二、財務績效--------------------------------------------------------------250

三、現金流量--------------------------------------------------------------251

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響----------------------------------251

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 251

六、風險事項--------------------------------------------------------------252

七、其他重要事項----------------------------------------------------------252

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料------------------------------------------------------253

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形----------------------262

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形------------262

四、其他必要補充說明事項--------------------------------------------------262

五、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第 36條第 3項第 2款所定對股東權

益或證券價格有重大影響之事項------------------------------------------262

六、服務據點一覽表--------------------------------------------------------263

-1-

壹、致股東報告書

敬愛的各位股東：

過去一年來，由於受到中美貿易戰和英國脫歐事件的影響，台灣商品出口和經濟成長率首當其

衝；在國內，產業面臨政府對能源和勞工政策的不確定，增加了營運困難度；而去年底的九合一選舉

社會加深對立和動盪，連帶影響景氣；新光保全去年在全體同仁共同努力下，經營尚能維持穩健、堪

稱不易。

在此，謹向各位股東報告2018年度業績及2019年經營目標：

2018年合併營收為70億4,427萬元，較2017年減少0.81%；合併稅後淨利9億269萬元，較2017年減

少10.64％，每股稅後純益為2.18元。

順應全球科技發展，行動支付成消費常態、大數據分析應用範圍變廣、物聯網服務成為基本標

配，加上AI人工智慧和5G即將帶來下一波科技浪潮，讓各產業皆面臨轉型壓力。因數位科技蓬勃發

展，新光保全以AI結合監控、保全無線化，並開發智慧居家管理平台，甚至辦公大樓及大型廠房自動

化安防，與微型商店、新創事業也適用的數位營業方案，新光保全不斷在本業基礎上，努力提升服務

品質與內容。

面對台灣高齡化人口結構，政府推出的長照措施已不足以應付實際需求，民間企業必須對此提供

相關服務；呼應關係企業「AI新光、樂齡未來」的願景，新光保全成立事業群新保生活關懷，提供健

康照護、安心照護服務，並有鑒於無障礙接送需求增加，提供安心接送、輔具代辦服務。後續還將引

進適合機構或居家的輔具機器人，提供機構養護所需或協助在宅老化。

另外，新光保全以智慧建築規劃與安防專業，參與新光集團在新北市板橋區建造的「新板傑仕

堡」樂齡宅，提供先進的音控房控系統、手機APP門鎖、智慧馬桶及監控系統等設備，與新光關係企業

共同打造樂齡生活圈。

展望今年，新光保全將從內部提升企業體質、外部結合事業群和策略夥伴擴展業務；因此，衷心

向全體股東致上最誠摯謝意，並祈請各位股東秉持多年愛護之情，繼續給予支持。

敬祝各位股東

身體健康 萬事如意

董事長

1

-2-

貳、公司簡介 一、設立日期：中華民國六十九年一月二十一日

二、公司沿革：

(一)在國人對保全觀念、技術、經營都還陌生的情況下，新光保全引進最尖端的器材與觀念，

秉持「維持現狀，即是落伍」的經營理念，開拓國內保全市場。

我國由於經濟繁榮、工商發達，社會轉趨多元化，新的犯罪型態層出不窮，因此民眾的安全需求

益受重視。而維護社會安定的力量，除仰賴警力的防範之外，民間協防的功能亦不容忽視。

民國六十九年一月二十一日由新光機構董事長吳東進先生，邀集社會知名人士組成「台灣綜合保

全股份有限公司」。同年三月，吳董事長親自率團前往日本最具規模之「綜合警備保障株式會社」簽訂

技術合作契約，並引進當時最先進之尖端電子儀器－NEC 電腦；配合訓練精良的保全人員，為社會大

眾的安全提供保障，秉持著服務社會的使命感，更展現了新光保全的熱忱與決心。

由此，新光保全穩健的踏下永續經營的第一步……

民國 69年： 吳東進先生邀集社會賢達人士共同創立「台灣綜合保全股份有限公司」，並奉經濟部核

准成立，登記資本額為新台幣伍佰萬元，實收資本額為新台幣壹佰萬元整。

民國 71年： 為拓展中部及南部保全市場，設立台中分公司及高雄分公司。

民國 72年： 公司易名為「台灣新光保全股份有限公司」。配合市場需求，開始現金、貴重物品護送

業務，管制中心電腦化。

為加強北部地區保全服務網，成立桃園分公司。

民國 73年： 為加強北部地區保全服務網，成立新竹分公司。

民國 75年： 為加強南部地區服務網與據點，成立高雄縣分公司及台南分公司。

民國 77年： 董事會改選黃其光為第四屆董事長，創辦人吳東進先生改任常務董事。

於東部地區建立營業據點，成立花蓮分公司及宜蘭分公司及嘉義分公司。

民國 81年： 為配合業務需要，成立台東分公司及澎湖分公司。

民國 82年： 新光保全總公司大樓工程破土。公司股票公開發行申請獲准，並同時辦理盈餘轉增資新

台幣壹億伍仟貳佰伍拾萬元、資本公積轉增資新台幣肆仟玖佰伍拾萬元，實收資本額爲

新台幣肆億元整。

民國 83年： 為加強對客戶服務，成立台北縣分公司及雲林縣分公司。

民國 84年： 成立子公司誼光保全，專司常駐業務。股票掛牌上市。

民國 85年： 遷入建北大樓辦公，並成立聯安服務股份有限公司，結合金融業推展 CASHBANK。

為加強對客戶服務，成立台南縣分公司及苗栗縣分公司

民國 86年： 轉投資成立新保電訊。新光保全大樓獲頒建築「金安獎」。榮獲中華經貿促進會頒「優

良企業客戶滿意度金質獎」。

民國 87年： 北部聯合管制中心成立、北縣板橋分公司通過 ISO 9002認證。

民國 88年： 通過證券交易所 Y2K測試，評定為低風險公司。台灣發生 7.3級 921大地震，成立賑災

小組，前往南投災區。

民國 89年： 與康柏等國內科技產業合資成立「首席電子商務公司」，建立本土 B2B電子商務市場典

範。結合義新數據研發完成「保全業無線數據資訊傳輸系統」，獲得經濟部「示範性資

訊計劃」專案補助，並通過經濟部技術處審核認可。與康柏等電子業領導廠商合資成立

國內首家提供高速資訊備援平台的「總理電子商務公司」。

為加強對客戶服務，成立屏東縣分公司。

民國 90年： 推出 IBM/Lotus iNotes web Access商務模式應用服務平台。

為加強對客戶服務，成立彰化分公司及基隆分公司。

民國 91年： 1.與中正大學簽約合作開發具保全與服務功能的智慧型保全機器人「新保中正一號」。

2

-3-

2.與博微生物科技公司共同開發出獨步全球的「生化 DNA門禁保全系統」，首將生物科

技與保全結合應用。

3.為加強對客戶服務，成立汐止分公司。

民國 92年： 1.全國保全管制中心第一家通過 ISO 9001/2000版保全服務認證之保全公司。

2.於內湖科學園區成立「新光保全科技總部」，加強研發、創新競爭力。

3.通過文建會核准成立「財團法人台灣新光保全文化藝術基金會」。

民國 93年： 1.新保中正一號保全機器人獲「2004年國際網際網路 live學生專題實作競賽」首獎。

2.因應 94年起金融業全面設立金融監控中心需求，在內湖科技總部發表業界首次實機

上線的「數位安全監控中心整合系統」產品，提供銀行業客製化 ATM無人銀行最佳安

全服務平台。

3.為加強對客戶服務，成立南投縣分公司。

民國 94年： 1.為加強對客戶服務，成立台中縣分公司。

2.舉辦「銀行數位安全監控系統整合暨委外代管解決方案(Security All-in-One for

Bank)」發表會。

3.SKH-1160影音對講保全系統研發成功上市。

4.以「智慧型保全與應變避難整合系統」通過經濟部「研發聯盟先期研究計畫」補助。

5.子公司投資設立「上海新光保全物業管理有限公司」及「上海新光保全安全防範科技

有限公司」。

民國 95年： 1.發表「流通產業安全監控暨設備管理完整解決方案」(Security All-In-One for

ChainStore™)上市記者會。

2.內湖科技總部舉辦 SKH-1260影視對講保全主機上線服務發表記者會。

3.子公司新保投資於北京投資設立「北京誼光物業管理有限公司」。

民國 96年： 1.子公司投資設立「新光電通股份有限公司」。

2.發表第四代「Security All-In-One」金融產業及流通產業最佳數位安全監控系統暨

委外代管解決方案，並首度與策略聯盟廠商合作引進 ATM循環機(Recycle ATM)。

3.參與 2007年安全科技博覽會，並發表與工研院合作研發之新保 2號保全機器人及定

點巡邏機器人。

4.子公司上海新光保全物業公司於廈門增設辦事處。

5.經泰國政府核准設立 Thai-SK(泰國)公司。

6.推出 SKA-3160寬頻網路保全主機，保全服務正式進入全數位化時代。

7.獲經濟部智財局「人體活動檢知裝置」、「智慧型網路通訊保全系統之改良」、「防

盜磁簧感測器之結構改良」等三項專利權認證。

民國 97年： 1.事業群「新光整合網路科技」公司，獲資策會頒發「IT Best Choice」ITIL 顧問諮

詢服務類獎第二名。

2.子公司投資設立「廈門新保物業服務有限公司」。

3.與工研院合作研發推出「新保 4號」多用途 3G手機遙控保全機器人。

4.與經濟部工業局共辦「97年智慧型機器人產品創意競賽-新光保全獎」活動。

5.子公司上海新光保全物業公司昆山辦事處，升格為昆山分公司。

6.推出結合保全、門禁、BA(大樓自動化)的大樓綜合群控系統(AIOS)。

7.財團法人台灣新光保全文化藝術基金會榮獲行政院文建會第九屆文馨獎。

民國 98年： 1.事業群新誼整合公司推出 G-200 DVR保全監控系統。

2.研發指紋金庫-FPB-168上市。

3.推出新一代商用智慧保全主機 SKX-1360系統，推出 VESDA極早期煙霧探測警報系

統。

4.獲得經濟部智慧財產局「移動式照護系統」、「複感測感知器模組」新型專利。

5.通過由華寶主導、新光保全、慧智網共同參與的經濟部「中高齡族群居家伴侶機器

人」開發計畫。

民國 99年： 1.獲得「機器人門禁保全系統」、「紅外線定位檢知裝置」、「機器人控制系統」、

3

-4-

「揮手控制之保全裝置」、「跌倒偵測裝置」、「車式保全機器人」、「無線訊號感

應器」等台灣新型專利及「保全主機控制器」、「多媒體保全主機」等外觀設計專

利。

2.導入 TIPS制度並獲得經濟部工業局頒發證書。

3.獲得台北市政府頒發「企業友善支持身心障礙者就業」表揚。

4.榮獲行政院衛生署頒發「健康職場自主認證」健康啟動標章認證。

5.獲得行政院頒發「創造就業貢獻獎」。

6.財團法人台灣新光保全文化藝術基金會榮獲行政院文建會第十屆文馨獎。

民國 100年： 1.獲得「保全主機控制器」、「多媒體保全主機」、「異常偵測系統」、「安家照護系

統」、「處理信號之顯示設備」、「網路品質監控系統」、「適應式網路追蹤系

統」、「移動防護裝置與系統」等專利證書。

2.獲職訓局 TTQS評鑑銅牌獎。

3.通過 TIPS深入驗證，並獲得經濟部工業局頒發證書。

4.配合五都改制，原台北縣、台中縣、台南縣、台南、高雄、高雄縣分公司名稱更名為

新北市、中港、台南、南市、高市、北高分公司。

5.子公司投資設立「誼光家事服務股份有限公司」。

民國 101年： 1.移動式無線照護系統榮獲 2012年台灣精品獎。

2.獲得經濟部工業局「技術服務能量登錄」審查，通過 6類共計 9項認證。

3.獲得台灣智慧建築協會「智慧綠建築人員培訓」認證。

4.榮獲 TIPS台灣智慧財產管理制度。

5.榮獲台北市政府頒發企業足超額進用甲等認證。

6.榮獲第 22屆國家品質獎企業獎。

7.榮獲 BSI頒發 CSR報告書 AA1000 A+認證。

8.榮獲台北市第二屆幸福企業獎。

9.榮獲獲 2012 Taiwan CSR Award服務業銅獎。

民國 102年： 1.獲北市勞動處頒發長期贊助庇護工場企業感謝狀。

2.獲 BSI頒發綠色成長獎。

3.獲智慧建築優良系統整合商認證。

4.獲 SGS頒發品質卓越標竿獎。

5.獲智慧建築標章銅級認證。

6.獲企業足超額進用認證甲等標章。

7.通過 TIPS驗證。

8.獲 BSI頒發 CSR報告書 AA1000 A+暨 GRI G3.1版國際雙認證。

9.獲 ISO 50001能源管理系統驗證。

10.獲 2013台灣永續報告獎「年度最佳報告獎」。

11.為加強對客戶服務，成立新竹縣分公司及嘉義縣分公司。

民國 103年： 1.獲 BSI頒發永續治理實踐獎。

2.層峰人事異動，董事長由原副董事長兼總經理林伯峰出任、副董事長由吳昕東出任、

總經理由洪國超出任。

3.新光保全科技總部獲安心場所認證。

4.新光保全科技總部加入友善銀髮好站。

5.通過 TIPS深入驗證。

6.事業群誼光保全開創新事業體「迷你倉」。

7.獲 BSI頒發 CSR報告書 AA 1000暨 GRI G4版國際雙認證。

8.獲台灣企業永續獎服務業金獎。

9.獲 ISO 50001能源管理系統驗證。

民國 104年：

1.舉行「新保智慧家發表暨智慧生活體驗館」開幕記者會，啟動新保智慧家生活服務，

推出無線保全、SKPOS、Care U、新保寶機器人、無人空拍機等新商品與服務；同時

4

-5-

民國 105年：

民國 106年：

民國 107年：

啟用新保智慧生活體驗館，提供新商品與服務的介紹與體驗。

2.開發並啟用服務人員行動化作業系統。

3.自我開發第 2代 PND保全服務派遣導航系統。

4.與日本 Mobilelink株式會社簽訂合資協議，設立「新光行動聯網股份有限公司」。

5.子公司投資設立「新光緬甸顧問服務公司」。

6.子公司投資設立之「上海跨國公司地區總部」正式營運。

7.獲 BSI頒發永續治理實踐獎。

8.獲 CSR報告書之 AA1000暨 GRI G4雙認證。

9.獲 ISO 50001能源管理系統認證。

10.獲勞動部勞動力發展署頒發發展品質管理系統評核(TTQS)－企業機構版銀牌證書。

11.獲資訊月頒發百大創新產品獎－智慧生活應用類獎項。

12.獲得經濟部能源局「能源管理人員訓練」認證。

13.舉辦安心夏令營，推廣安全觀念，深植學童心中。

1.捐贈台南震災重建經費 200萬元。

2.「新保智慧家」系列商品上架法雅客通路。

3.第 2代 PND保全服務派遣導航系統正式啟用。

4.攜手台達電合作「智慧綠建築推動方案」。

5.獲 BSI頒發 CSR實踐獎。

6.獲 CSR報告書 GRI G4認證。

7.於 2016台灣健康照護輔具大展，展出「Care U照護系統」及「Shinbobo新保寶機器

人」。

8.於《親愛的，我老了》特展，展出「Care U照護系統」及「Shinbobo新保寶機器

人」。

9.加入中研院「ADiPLE主動備災的智能生活環境」子計畫，協助智慧防災。

10.舉辦安心夏令營，推廣安全觀念，深植學童心中。

11.攜手聲寶合作智慧家庭系統服務。

12.與緬甸 KBZ集團簽訂合資協議，成立「KBZ Shin Kong Myanmar Co., Ltd.」。

13.與經緯航太舉行 ALIAS無人機交機儀式。

14.與台灣觀光學院共同合作「青銀計畫」，培育銀髮產業專業人才。

15.與上銀、鈺創簽訂合作備忘錄，跨業投入服務型機器人開發

16.辦理「2016新光保全智慧型保全機器人競賽」。

17.以「Care U照護系統」與台大智活簽訂「在地老化的居家照護服務創新」合作計

畫。

18.新光保全安心教室獲經濟部水利署表揚，以民間企業協助參與水利防災。

19.辦理《關心老‧不怕老》公益攝影展，推動友善高齡行動及照護服務。

1.參與智榮基金會「樂樂活大家講」20萬長者大調查，推動友善高齡社會。

2.參加輔具大展，展示銀髮照護服務及相關商品。

3.響應 Earth Hour關燈一小時活動，推動 CSR環境面實際作為。

4.參加機器人與智慧自動化展，展出「新保智慧家」及「新保寶機器人」。

5.獲 BSI頒發永續卓越獎。

6.參加台灣首屆醫療科技展，展出居家照護及輔具機器人。

7.新保社福基金會募集 400份聖誕禮物送偏鄉。

1.捐贈 100萬元幫助花蓮震災

2.育成 TIRC台灣智能機器人公司有成

3.資助員工出賽 2018世界啦啦隊錦標賽

4.參加臺灣輔具暨長期照護大展

5.辦理新光保全智慧型保全機器人競賽

6.參加台灣機器人與智慧自動化展、加入服務型機器人聯盟

5

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7.參加台灣醫療科技展，展現全齡生活服務及商品

8.捐贈 250個住宅用火災警報器予台北市消防局

9.參與輔具產業發展協會成立

10.攜手智動協會媒合服務型機器人應用成果

11.與關係企業共同與大金空調簽定採購合約

12.與事業群誼光保全共同捐贈大金空氣清淨機 50台予新北市優良養護機構

(二)最近年度及截至年報刊印日止本公司並無對外併購、重整之情形，董事及監察人或持股超過 10%大

股東無大量股權移轉情事，本公司經營權穩定轉投資關係企業經營績效穩定如後附，有關經營

權、經營方式或業務內容無重大改變，無其他足以影響股東權益之重要事項。

6

7

-７-

參、公司治理報告

一、組織系統

(一

)組織系統圖

台灣新光保全公司組織圖

保全本部 特 勤 部

電 子 保 全 部

管 制 中 心

業務本部

特 品 業 務 部

業 務 部

衛 星 保 全 業 務 部

金 公 連 部

系統業務

本 部

智 慧 建 築 業 務 部

消 防 保 全 部

股 東

會

董 事

會

總經理室

(總 經

理)

(資深副總經理

)(副總經理

)

董事長室

(董事長

/執行長

)（副董事長）

財 務 部

財務本部

業 務 管 理 部

投 資 部

會 計 部

企 劃

室

文 宣 企 劃 部

海外事業

本 部

事業群綜合管理處

稽 核 室

資 訊

室服務本部

服 務 部

服 務 維 修 部

健康照護

推廣本部

健 康 照 護 推 廣 部

建 築 工 程 部審 計

委 員

會

事 業

群財管本部

事 業 群 管 理 部

人資本部

人 力 資 源 部

安 全 衛 生 室

技術研發

中 心

法 務

室

事 業 關 係 室

管理本部

機 材 管 理 部

總 務 部

開 發 規 劃 部

商 品 企 劃 部

培訓中心

智 慧

財 產

權 審

查 組

經 營

策 劃

委 員

會

審 議 委 員 會

內 部

重 大

訊 息

處 理

組

研 究 開 發 組

企業社會責任暨永續發展委員會

策 略 研 究 組

Ｃ Ｓ Ｒ 推 動 組

事 故 審 議 組

職 業

安 全

衛 生

委 員

會

紀 律 審 議 組

薪 酬

委 員

會

客 服 中 心

公 營 服 務 部

-８-

(二)各主要部門所營業務

部 室 部 門 職 掌

稽核室 負責各項業務之稽核與輔導。

總經理室 擬定公司營運目標，綜理公司全盤業務之執行，並指揮督導各部門業

務之推動。

業務本部

下設業務部、特品業務部、金公連部及衛星保全業務部負責營業計畫

之規劃與執行推展與管考、金融及連鎖相關企業之業務推展、客訴諮

詢服務及負責 GPS業務開發、產品售後服務。

系統業務本部 下設智慧建築業務部、及消防保全部、建築工程部，負責大型保全系

統、消防安全之業務推展。

技術研發中心 負責產品技術研發與應用管理，保全系統現調設計規範的增修與施工

規範訂定。

服務本部 下設服務部、服務維修部、客服中心、負責技術維修、售後服務。

健康照護推廣本部 下設健康照護推廣部，健康照護市場研究與推展規劃。

保全本部 下設電子保全部、管制中心及特勤部，負責保全勤務各項管理與指

揮。

財務本部 下設會計部、投資部、財務部及業務管理部，負責會計、投資、財

務、業務管理相關帳務處理。

海外事業本部 負責海外事業之管理及稽核事宜。

事業群財管本部 下設事業群管理部，負責各事業群之財務及會計作業。

管理本部 下設總務部、機材管理部及事業關係室，負責轄下部室管理及事業集

團之聯繫與業務推展。

企劃室 下設文宣企劃部，負責公共關係廣告文宣及各項活動之辦理。

資訊室 負責資訊相關軟硬體系統建置及維護。

法務室 負責各項法規研擬，法律事務處理及合約管理

人資本部 下設人力資源部、安全衛生室，負責人力資源管理之規劃與執行及推

動安全衛生管理事項。

培訓中心 負責教育訓練之規劃與執行

企業社會責任暨永續發

展委員會

總經理擔任召集人，委員會下設經濟、環境、社會與資訊四個工作小

組，每年定期開會，並直接向董事會報告執行成果。

8

-９-

二、

董事

、監

察人

、總

經理

、副

總經

理、

協理

、各

部門

及分

支機

構主

管資

料

(一)董

事及

監察

人

1、董

事及

監察

人資

料

截至

停止

過戶

日：

108年

4月

16日

單位

：股

；%

職 稱

(註1)

國籍

或

註冊

地

姓名

性 別

選

(就)任

日 期

任 期

初次

選任

日

期(註

2)

選 任

時

持有

股份

現

在

持有

股數

配

偶、

未成

年子

女現

在持

有股

份

利用

他人

名義

持有

股份

主

要經

（學）歷

（註

3）

目前

兼任

本公

司及

其他

公司

之職

務

具配

偶或

二親

等

以內

關係

之其

他

主管

、董

事或

監

察人

股數

持

股比

率

股數

持

股比

率

股數

持

股比

率

股數

持

股比

率

職

稱

姓

名

關

係

董事

長

中華

民國

東盈

投資

股份

有限

公司

代表

人：

林伯

峰

男 1

07.0

7.01 3年

77

.04.

28

6,72

2,54

5

665,

076

1.75

0.17

6,72

2,54

5

665,

076

1.75

0.17

95,1

95

0.02

0

0 台

灣大

學法

律系

註4

無

副董

事長

美國

盈

盈投

資股

份有

限公

司

代表

人：

吳昕

東

男 1

07.0

7.01 3年

92

.07.

01

83,4

03

1,69

8,86

5

0.02

0.44

83,4

03

1,69

8,86

5

0.02

0.44

0

0

0

0 Th

e Ne

w Sc

hool

(美國紐約

) 註

5

董

事

董

事

中華

民國

新光

醫療

財團

法人

代表

人：

林坤

正

代表

人：

洪國

超

男

男 10

7.07

.01

3年

101.

07.0

1

95.

07.0

1

16,1

70,0

04 0 0

4.21

0 0

16,1

70,0

04 0 0

4.21

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

銘傳

大學

傳播

管理

學院碩士

美國

紐約

市立

大學

財金碩士

註6

註7

董

事

日本

綜

合警

備保

障株

式會

社

代表

人：

村井

温

男 1

07.0

7.01 3年

98

.07.

01 35

,424

,578 0

9.23

0

35,4

24,5

78 0

9.23

0

0

0

0

0 日

本東

京大

學法

學部

註8

董

事

日本

日商

株式

會社

GM

INVE

STEM

NTS

代表

人：

安藤

裕之

男 1

07.0

7.01 3年

10

1.07

.01

3,03

0,00

0 0

0.79

0

3,03

0,00

0 0

0.79

0

0

0

0

0

日本

慶応

義塾

大學

理工學部

註

9

獨立

董事 中

華

民國

張

敏玉

女

107

.07.

01 3年

10

4.07

.01

0 0

0 0

0 0

0 0 淡

江大

學會

計系

註10

獨立

董事 中

華

民國

李

浩正

男

107

.07.

01 3年

10

4.07

.01

0 0

0 0

0 0

0 0 紐

約州

立大

學石

溪分

校電機

所博

士

註11

獨立

董事 中

華

民國

朱

建州

男

107

.07.

01 3年

10

7.07

.01

0 0

0 0

0 0

0 0 國

立中

正大

學會

計學

研究所

碩士

註

12

註1：

法人

股東

應將

法人

股東

名稱

及代

表人

分別

列示

(屬法

人股

東代

表者

，應

註明

法人

股東

名稱

)，並

應填

列下

表一

。

註2：

填列

首次

擔任

公司

董事

或監

察人

之時

間，

如有

中斷

情事

，應

附註

說明

。

註3：

與擔

任目

前職

位相

關之

經歷

，如

於前

揭期

間曾

於查

核簽

證會

計師

事務

所或

關係

企業

任職

，應

敘明

其擔

任之

職稱

及負

責之

職務

。

9

10

-１０

- 註

4：台

灣保

全股

份有

限公

司董

事長

、誼

光保

全股

份有

限公

司董

事長

、誼

光國

際公

寓大

廈管

理維

護股

份有

限公

司董

事長

、新

保投

資股

份有

限公

司董

事長

、新

堡科

技股

份有

限公

司董

事長

、新

工光

電科

技股

份有

限公

司董

事、

新群

電子

股份

有限

公司

董事

長、

新誼

整合

科技

股份

有限

公司

董事

長、

新光

電通

股份

有限

公司

董事

長、

聯安

服務

股份

有限

公司

董事

長、

新昕

國際

股份

有限

公司

董事

長、

新昕

投資

股份

有限

公司

董事

長、

新保

生活

關懷

股份

有限

公司

董事

長、

新保

運通

股份

有限

公司

董事

長、

台保

服務

科技

股份

有限

公司

董事

長、

新保

智慧

科技

股份

有限

公司

董事

長、

臺灣

新光

商業

銀行

股份

有限

公司

董事

、會

合實

業股

份有

限

公司

董事

、鵬

輝育

樂股

份有

限公

司董

事、

東北

角育

樂開

發股

份有

限公

司董

事長

、大

台北

寬頻

網路

股份

有限

公司

董事

、國

賓大

飯店

股份

有限

公司

董事

、台

灣新

光健

康管

理事

業股

份有

限公

司董

事、

博豐

實業

股

份有

限公

司董

事、

新禧

悅股

份有

限公

司董

事、

新光

醫療

財團

法人

董事

、士

林電

機股

份有

限公

司董

事、

財團

法人

台灣

永續

能源

研究

基金

會董

事、

財團

法人

吳東

進基

金會

董事

、財

團法

人台

北市

新光

吳氏

基金

會

董事

、財

團法

人新

光吳

火獅

文教

基金

會董

事、

財團

法人

新光

保全

關懷

社會

福利

基金

會董

事長

、財

團法

人新

光人

壽慈

善基

金會

董事

、財

團法

人台

灣新

光保

全文

化藝

術基

金會

董事

。

註5：

台灣

保全

股份

有限

公司

董事

、誼

光保

全股

份有

限公

司董

事、

誼光

國際

公寓

大廈

管理

維護

股份

有限

公司

董事

、新

保投

資股

份有

限公

司董

事、

新堡

科技

股份

有限

公司

副董

事長

、新

工光

電科

技股

份有

限公

司董

事、

新群

電子

股份

有限

公司

董事

、新

誼整

合科

技股

份有

限公

司董

事、

新光

電通

股份

有限

公司

董事

、聯

安服

務股

份有

限公

司董

事、

新昕

國際

股份

有限

公司

董事

、新

昕投

資股

份有

限公

司董

事、

新保

生活

關懷

股

份有

限公

司董

事、

新保

運通

股份

有限

公司

董事

、台

保服

務科

技股

份有

限公

司董

事、

新保

智慧

科技

股份

有限

公司

董事

、新

壽公

寓大

廈管

理維

護股

份有

限公

司監

察人

、新

誠投

資股

份有

限公

司董

事、

儒盈

實業

股

份有

限公

司董

事、

宸盛

興業

股份

有限

公司

董事

長、

朋進

股份

有限

公司

董事

、新

光嫺

雅國

際股

份有

限公

司董

事、

喜登

數位

股份

有限

公司

董事

、大

台北

區瓦

斯股

份有

限公

司董

事、

欣欣

天然

氣股

份有

限公

司董

事、

新海

瓦斯

股份

有限

公司

董事

、閒

達股

份有

限公

司董

事、

茂宸

股份

有限

公司

董事

、財

團法

人新

光保

全關

懷社

會福

利基

金會

董事

、財

團法

人台

灣新

光保

全文

化藝

術基

金會

董事

。

註6：

新壽

公寓

大廈

管理

維護

股份

有限

公司

董事

長、

誼光

保全

股份

有限

公司

董事

、欣

隆天

然氣

股份

有限

公司

監察

人、

財團

法人

台北

市新

光吳

氏基

金會

董事

、財

團法

人新

光吳

火獅

文教

基金

會董

事、

財團

法人

新光

人

壽慈

善基

金會

董事

。

註7：

台灣

保全

股份

有限

公司

董事

、誼

光保

全股

份有

限公

司副

董事

長、

誼光

國際

公寓

大廈

管理

維護

股份

有限

公司

副董

事長

、新

保投

資股

份有

限公

司董

事、

新堡

科技

股份

有限

公司

董事

、新

工光

電科

技股

份有

限公

司

董事

、新

群電

子股

份有

限公

司董

事、

新誼

整合

科技

股份

有限

公司

董事

、新

光電

通股

份有

限公

司董

事、

聯安

服務

股份

有限

公司

董事

、新

昕投

資股

份有

限公

司董

事、

新保

生活

關懷

股份

有限

公司

董事

、新

保運

通

股份

有限

公司

董事

、傑

仕堡

商旅

股份

有限

公司

董事

、台

保服

務科

技股

份有

限公

司董

事、

新保

智慧

科技

股份

有限

公司

董事

、財

團法

人台

灣健

康促

進基

金會

董事

、財

團法

人台

灣新

光保

全文

化藝

術基

金會

副執

行

長、

財團

法人

台灣

新光

保全

關懷

社會

福利

基金

會董

事。

註8：

綜合

警備

保障

株式

會社

會長

。

註9：

台灣

守谷

商會

股份

有限

公司

董事

、三

協工

具製

造股

份有

限公

司董

事、

台松

堆高

機股

份有

限公

司董

事、

台灣

電容

器製

造廠

股份

有限

公司

董事

。

註10

：台

新金

融控

股股

份有

限公

司獨

立董

事、

台新

國際

商業

銀行

股份

有限

公司

獨立

董事

、欣

欣天

然氣

股份

有限

公司

獨立

董事

、菱

光科

技股

份有

限公

司監

察人

、光

友股

份有

限公

司監

察人

、國

家表

演藝

術中

心監

事。

註11

：遠

東集

團綜

效暨

零售

規劃

總部

金融

策略

顧問

。

註12

：合

正科

技股

份有

限公

司監

察人

、廣

運機

械工

程股

份有

限公

司獨

立董

事、

銓興

聯合

會計

師事

務所

執業

會計

師

-11-

2、法人股東之主要股東

108年4月16日

法 人

股

東

名

稱

法

人

股

東 之 主 要 股 東

東盈投資股份有限公司

吳東進(99.

33%)、盈盈投資股份有限公司(0

.37%)、吳欣盈(0.17%)、如圓企業股份有限公司

(0.13%)

盈盈投資股份有限公司

新誠投資股份有限公司

(27.

96%)、吳昕東(2

4.18%)、吳欣儒(21.38%)、吳欣盈(8.99%)、合瑞興業股份有

限公司(7.2%)、會合實業股份有限公司（5.

88%）、儒盈實業股份有限公司（4.28%）、吳東進（0.13%）

新光醫療財團法人

財團法人不適用

綜合警備保障株式會社

綜合商事株式会社

(7.29%)、埼玉機械株式会社

(5.21%)、みずほ信託銀行(株)退職給付信託

みずほ銀行

口再信託受託者資産管理サービス信託銀行株式会社

(4.20%)、かまくら商事株式会社

(4.09%)、綜合警備

保障従業員持株会

(4.09%)、日本マスタートラスト信託銀行株式会社

(4.08%)、日本トラスティ・サービ

ス信託銀行株式会社

(3.0

7%)、きずな商事株式会社

(2.91%)、村井 温(2.84%)、株式会社

SMBC信託銀行

(2.70%)

日商株式會社

GM INVESTM

ENTS 財團法人守谷育英會

(47

.5%)、財團法人杜之邦育英會

(5.9%)、守谷正平

(4.1%)、

(株

)三菱

UFJ銀行

(4.9%)、

(株)三井住友銀行(4

.9%)

3、法人股東之主要股東屬法人股東代表者

法 人

名

稱

法

人

之

主 要 股 東

如圓企業股份有限公司

吳欣儒(99.97%)、陳貴英(0.03%

)

新誠投資股份有限公司

吳東進(99.99%)、吳昕東(0.01%

)

會合實業股份有限公司

合瑞興業股份有限公司

(58.82%)、鵬輝育樂股份有限公司

(41.18%)

合瑞興業股份有限公司

吳東進(93.32%)、朋萊股份有限公司(6

.68%

)

儒盈實業股份有限公司

東盈投資股份有限公司(99.8%)、吳東進(0

.2%)

(株)三菱

UFJ銀行

(株

)三菱

JFJフィナンシャル‧グループ

(100

%)

(株)三井住友銀行

(株

)三井住友フィナンシャル‧グループ

(100

%)

11

-12-

4、董事或監察人是否具有五年以上商務、法律、財務或公司業務所須之工作經驗，並符合下列各目所列之情事：

條件

姓名

是否具有五年以上工作經驗

及下列專業資格

符合獨立性情形

兼任其他

公開發行

公司獨立

董事家數

商務、法務、財務、

會計或公司業務所須

相關科系之公私立大

專院校講師以上

法官、檢察官、律師、會計

師或其他與公司業務所需之

國家考試及格領有證書之專

門職業及技術人員

商務、法務、

財務、會計或

公司業務所須

之工作經驗

1

2

3

4

5

6

7

8

9 10

林伯峰

無

吳昕東

無

洪國超

無

林坤正

無

村井温

無

安藤裕之

無

張敏玉

2

李浩正

無

朱建州

1

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，於各條件代號下方空格中打

“”列示。

1、非為公司或其關係企業之受僱人。

2、非公司之關係企業之董事、監察人

(但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此

限)。

3、非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

4、非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

5、非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

6、非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

7、非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監

察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬

委員會成員，不在此限。

8、未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

9、未有公司法第

30條各款情事之一。

10、未有公司法第

27條規定以政府、法人或其代表人當選。

12

-1

3-

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管

截至停止過戶日：

108年

4月

16日

單位：股，

%

職 稱

國籍

姓

名 性別

選(就

)任日期

持有股份

配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名義

持有股份

主要經

（學）歷

目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之

經理人

股數 持股

比率

股數 持股

比率

股數 持股比

率

職稱

姓名

關係

總經理

中華民國

洪國超

男

10

3.05

.12

0 0

0 0

0 0 美國紐約市立大學財金碩士

誼光保全股份有限公司副董事長

誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司副董事長

台灣保全股份有限公司董事

新保投資股份有限公司董事

新堡科技股份有限公司董事

新工光電科技股份有限公司董事

新群電子股份有限公司董事

新誼整合科技股份有限公司董事

新光電通股份有限公司董事

聯安服務股份有限公司董事

新昕投資股份有限公司董事

新保生活關懷股份有限公司董事

新保運通股份有限公司董事

傑仕堡商旅股份有限公司董事

台保服務科技股份有限公司董事

新保智慧科技股份有限公司董事

財團法人台灣健康促進基金會董事

財團法人台灣新光保全文化藝術基金會副執行長

財團法人台灣新光保全關懷社會福利基金會董事

無

無

無

13

-1

4-

職 稱

國籍

姓

名 性別

選

(就)任日期

持有股份

配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名義

持有股份

主要經

（學）歷

目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之

經理人

股數

持股

比率 股數 持股

比率 股數 持股比率

職稱

姓名

關係

資深

副總經理 中華民國

黃春明

男

95

.05.

01

14,5

94

0.00

4 1,

081

0.00

03

0 0 文化大學會計系

台灣保全股份有限公司董事

誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司董事

新堡科技股份有限公司董事

新誼整合科技股份有限公司董事

新保投資股份有限公司董事

新光電通股份有限公司董事

新昕投資股份有限公司董事

新保生活關懷股份有限公司董事

新保運通股份有限公司董事

新保國際有限公司董事

新光海外事業有限公司董事

新保投資海外事業有限公司董事

上海新光保全安全防範科技有限公司董事

上海新光保全物業管理有限公司董事

廈門新保物業服務有限公司董事

新光保全

(上海

)管理有限公司董事

新保緬甸控股有限公司董事

財團法人新光保全關懷社會福利基金會董事

誼光保全股份有限公司監察人

新工光電科技股份有限公司監察人

聯安服務股份有限公司監察人

新群電子股份有限公司監察人

傑仕堡商旅股份有限公司監察人

台保服務科技股份有限公司監察人

新保智慧科技股份有限公司監察人

無

無

無

14

15

-1

5-

職 稱

國籍

姓

名 性別

選

(就)任日期

持有股份

配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名義

持有股份

主要經

（學）歷

目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之

經理人

股數

持股

比率

股數 持股

比率 股數

持股比率

職稱

姓名

關係

資深

副總經理 中華民國

許振煙

男

95

.05.

01

11,0

00

0.00

3 0

0 0

0 台北科技大學商業管

理研究所

台灣保全股份有限公司董事

誼光保全股份有限公司董事

聯安服務股份有限公司董事

新工光電科技股份有限公司董事

新群電子股份有限公司董事

新堡科技股份有限公司董事

新誼整合科技股份有限公司董事

新昕投資股份有限公司董事

新保生活關懷股份有限公司董事

新保運通股份有限公司董事

新保智慧科技股份有限公司董事

台灣智能機器人科技股份有限公司董事

漢軍科技股份有限公司董事

雲端生活家股份有限公司董事

新光保全

(上海

)管理有限公司董事

財團法人新光保全關懷社會福利基金會董事

無

無

無

資深

副總經理 中華民國

魏崑圳

男

95

.05.

01

194

0.00

005

1,99

0 0.

001

0 0 世界商工電工科

台灣保全股份有限公司董事

新堡科技股份有限公司董事

新保投資股份有限公司董事

新光電通股份有限公司董事

新保生活關懷股份有限公司董事

新保運通股份有限公司董事

誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司監察人

財團法人新光保全關懷社會福利基金會董事

無

無

無

-1

6-

職 稱

國籍

姓

名 性別 選

(就)任日期

持有股份

配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名義

持有股份

主要經

（學）歷

目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之

經理人

股數

持股

比率

股數 持股

比率 股數 持股

比率

職稱

姓名

關係

協理

中華民國

黃聖幃

男

101.

04.0

1 3,

930

0.00

1 0

0 0

0 立命

(日本

)館大學經營學

部

無

無

無

無

協理

中華民國

劉嘉曙

男

93.0

3.11

0

0 0

0 0

0 德明財經科技大學企管科

無

無

無

無

協理

中華民國

業緒平

男

97.0

8.01

9,

858

0.00

3 0

0 0

0 文化大學勞工關係系

無

無

無

無

協理

中華民國

饒國豪

男

98.0

9.01

15

,858

0.00

4 4,

309 0.

001

0 0 文化大學法律系

上海新光保全安全防範科技有限公司董事

上海新光保全物業管理有限公司董事

新光保全

(上海

)管理有限公司董事

新光緬甸顧問服務有限公司執行董事

無

無

無

協理

中華民國

鄒國民

男

99.0

1.01

0

0 0

0 0

0 德明財經科技大學企業管理

系

無

無

無

無

協理

中華民國

林佐勳

男

88.0

6.01

32

,009

0.00

8 2,

116 0.

001

0 0 台北商業技術學院企管科

聯安服務股份有限公司董事

無

無

無

協理

中華民國

鄭澤芳

男

94.0

3.01

20

8 0.

0001

0 0

0 0 台北工專電機科

新誼整合科技股份有限公司董事

新保生活關懷股份有限公司董事

新保智慧科技股份有限公司董事

上海新光保全安全防範科技有限公司董事

財團法人新光保全關懷社會福利基金會董事

無

無

無

協理

中華民國

李永進

男

98.1

0.01

14

,457

0.00

4 6,

474 0.

002

0 0 亞東工專電機工程科

無

無

無

無

協理

中華民國

李陳棠

男

97.0

3.01

3,

458

0.00

1 0

0 0

0 桃園農工畜牧科

無

無

無

無

協理

中華民國

許清秀

女

91.0

5.01

0

0 0

0 0

0 淡江大學會計研究所

上海新光保全物業管理有限公司董事

台灣智能機器人科技股份有限公司監察人

廈門新保物業服務有限公司監察人

無

無

無

協理

中華民國

陳風南

男

94.0

3.01

76

8 0.

0002

0 0

0 0 德霖技術學院商學系

無

無

無

無

協理

中華民國

賴國銘

男

102.

01.0

1 6

65

0.00

02

0 0

0 0 台灣科技大學財務金融研

究所

上海新光保全安全防範科技有限公司董事長

廈門新保物業服務有限公司董事長

新光保全

(上海

)管理有限公司董事長

上海新光保全物業管理有限公司董事長

新光緬甸顧問服務有限公司董事

新光電通股份有限公司監察人

Secu

rity

Shi

n Ko

ng(T

hai)

Int

erna

tion

al C

o.,L

td監察人

無

無

無

16

-1

7-

職 稱

國籍

姓

名 性別

選

(就)任日期

持有股份

配偶、未成年

子女持有股份

利用他人名義

持有股份

主要經

（學）歷

目前兼任其他公司之職務

具配偶或二親等以內關係之

經理人

股數

持股

比率

股數 持股

比率 股數

持股

比率

職稱

姓名

關係

協理

中華民國

翁宗賢 男

10

2.01

.01

0 0

0 0

0 0 台北科技大學經營管理研

究所

新誼整合科技股份有限公司監察人

新保運通股份有限公司監察人

上海新光保全安全防範科技有限公司監察人

上海新光保全物業管理有限公司監察人

新光保全

(上海

)管理有限公司監察人

無

無

無

協理

中華民國

曾哲青 男

10

2.03

.01

11,7

55

0.00

3 0

0 0

0 台北商業技術學院應用商

學系

無

無

無

無

協理

中華民國

黃清彥 男

10

3.12

.01

2,24

5 0.

001

107

0.00

003

0 0 台灣科技大學管理學研究

所

無

無

無

無

協理

中華民國

蔡定昌 男

10

7.01

.01

0 0

0 0

0 0 東南工專電機科

Se

curi

ty S

hin

Kong

(Tha

i) I

nter

nati

onal

Co.

,Ltd董事

無

無

無

協理

中華民國

周海帆 男

10

8.01

.01

824

0.00

02

0 0

0 0 德霖技術學院企業管理科

無

無

無

無

區部長 中華民國

徐錫龍 男

10

1.07

.01

2,70

3 0.

001

0 0

0 0 景文工商汽修科

無

無

無

無

區部長 中華民國

李俊德 男

99.0

1.01

1,

966

0.00

1 0

0 0

0 勤益工專電機冷凍科

無

無

無

無

區部長 中華民國

陳奎廷 男

99.0

1.01

90

0.

0000

2

0 0

0 0 國際商工綜商科

無

無

無

無

處經理 中華民國

石財情 男

10

4.05

.06

0 0

0 0

0 0 澎湖海事輪機科

無

無

無

無

17

-18-

三、

最近

年度支

付董事

、監察

人、總

經理及

副總經

理之酬

金

(一)董事

之酬金

107年

12月

31日

單位：

股；仟

元；％

職稱

姓

名

董事

酬金

A、

B、 C及

D等

四項

總額

占稅後

純益之

比例

兼任員

工領取

相關酬

金

A、B、C、D、

E、F及

G等

七項

總額

占稅

後純益

之比

例

有無領

取來自

子公司

以外轉

投資事

業酬金

報酬(A)

退職

退休

金(B)

董事

酬勞(C)

業務

執行費

用

(D)

薪資

、獎

金及

特支費

等(E

)

退職退

休金

(F)

員工酬

勞(G

)

本公

司

財務

報

告內

所

有公

司

本 公 司

財務

報告

內所

有公

司

本公

司

財務

報

告內

所

有公

司

本公

司

財務

報告

內所

有公

司

本公

司

財務報

告內所

有公司

本公 司

財務

報告

內所

有公 司

本公 司

財務

報告

內所

有公

司

本公司

財

務報

告內

所有

公司

本公

司

財務報

告內所

有公司

現金

金額

股票

金額

現金

金額

股票

金額

董事

長 東盈

投資股

份有限

公司

代表

人：林伯

峰

9,889 14,047

- -

28,794

28,794

2,770

3,108

4.98

5.52

4,190

4,367

108

108

45

- 45

-

5.50

6.06

-

副董

事長

盈盈

投資股

份有限

公司

代表

人：吳昕

東

董事

新光

醫療財

團法人

代表

人:林

坤正

代表

人:洪

國超

董

事 博瑞

股份有

限公司

代表

人:吳

東亮

董

事

日商株

式會社

GM IN

VESTME

NTS

代表

人：安

藤裕之

董

事 綜合

警備保

障株式

會社

代表

人：村井

温

獨立

董事

張敏

玉

獨立

董事

李浩

正

獨立

董事

朱建

州

註1：

董事

長、副

董事長

及總經

理司機

107年

度報酬

1,486

仟元。

註2：

全體

董事中

僅兼任

總經理

適用「

勞工退

休金條

例之退

休金制

度」選

擇新制

，公

司提

撥6%

(107年度

共提撥 108

仟元)

註3：

除上

表揭露

外，最

近年度

公司董

事為財

務報告

內所有

公司提

供服務(如

擔任非

屬員工

之顧問

等)領

取之

酬金：無

。

18

-1

9-

酬金級距表

註1：盈餘分配之酬勞，其給付對象為法人董事。

註2：

107年度董事酬勞擬議數為

28,794,127元。

給付本公司各個董事

酬金級距

董事姓名

前四項酬金總額

(A+B+C

+D)

前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)

本公司

財務報告內所有公司

本公司

財務報告內所有公司

低於

2,00

0,000元

博瑞股份有限公司代表人-吳東亮

綜合警備保障株式會社代表人

-村

井溫

日商株式會社

GM INVESTMENTS

代表人-安藤裕之

新光醫療財團法人代表人-洪國超

新光醫療財團法人代表人-林坤正

張敏玉

李浩正

朱建州

博瑞股份有限公司代表人-吳東亮

綜合警備保障株式會社代表人-村

井溫

日商株式會社

GM I

NVESTMEN

TS

代表人-安藤裕之

新光醫療財團法人代表人-洪國超

新光醫療財團法人代表人-林坤正

張敏玉

李浩正

朱建州

博瑞股份有限公司代表人-吳東亮

綜合警備保障株式會社代表人-村

井溫

日商株式會社

GM INVESTMENTS

代表人-安藤裕之

新光醫療財團法人代表人-林坤正

張敏玉

李浩正

朱建州

博瑞股份有限公司代表人-吳東亮

綜合警備保障株式會社代表人

-村

井溫

日商株式會社

GM INVESTMENTS

代表人

-安藤裕之

新光醫療財團法人代表人-林坤正

張敏玉

李浩正

朱建州

2,00

0,00

0元（含）

～5,

000,

000元（不

含）

博瑞股份有限公司

綜合警備保障株式會社

日商株式會社

GM INVESTMENTS

盈盈投資股份有限公司代表人

-吳

昕東

博瑞股份有限公司

綜合警備保障株式會社

日商株式會社

GM I

NVESTMEN

TS

盈盈投資股份有限公司代表人-吳

昕東

博瑞股份有限公司

綜合警備保障株式會社

日商株式會社

GM INVESTMENTS

盈盈投資股份有限公司代表人-吳

昕東

新光醫療財團法人代表人-洪國超 博瑞股份有限公司

綜合警備保障株式會社

日商株式會社

GM INVESTMENTS

盈盈投資股份有限公司代表人

-吳

昕東

5,00

0,00

0元（含）

～10

,000

,000元（不

含）

新光醫療財團法人

東盈投資股份有限公司

盈盈投資股份有限公司

東盈投資股份有限公司代表人

-林

伯峰

新光醫療財團法人

東盈投資股份有限公司

盈盈投資股份有限公司

東盈投資股份有限公司代表人

-林

伯峰

新光醫療財團法人

東盈投資股份有限公司

盈盈投資股份有限公司

東盈投資股份有限公司代表人-林

伯峰

新光醫療財團法人

東盈投資股份有限公司

盈盈投資股份有限公司

東盈投資股份有限公司代表人

-林

伯峰

新光醫療財團法人代表人-洪國超

總計

法人董事

6席

法人代表人

7名

獨立董事

3名

法人董事

6席

法人代表人

7名

獨立董事

3名

法人董事

6席

法人代表人

7名

獨立董事

3名

法人董事

6席

法人代表人

7名

獨立董事

3名

19

-2

0-

(二)監察人之酬金

107年

12月

31日

單位：股；仟元；％

職稱

姓名

監察人酬金

A、B及

C等三項總額

占稅後純益之比例

有無領取來

自子公司以

外轉投資事

業酬金

報酬(A)

盈餘分配之酬勞

(B) 業務執行費用(C)

本公司

財務報告內

所有公司

本公司 財務報告內

所有公司

本公司 財務報告內

所有公司 本公司 財務報告內

所有公司

監察人

財團法人新光吳火獅文教基金會

代表人：林明星

-

- -

-

480

480

0.06

0.06

- 監察人

會合實業股份有限公司

代表人：王茂松

監察人

建信啟記股份有限公司

代表人：梁育銘

註：本公司全體監察人無兼任員工適用「勞工退休金條例」及「勞動基準法」之退休金制度，故

107年度無實際給付或提列退職退休金資訊。

酬金級距表

給付本公司各個監察人酬金級距

監察人姓名

前三項酬金總額

本公司

財務報告內所有公司

低於

2,000,000元

財團法人新光吳火獅文教基金會代表人

-林明星

會合實業股份有限公司代表人

-王茂松

建信啟記股份有限公司代表人

-梁育銘

財團法人新光吳火獅文教基金會代表人

-林明星

會合實業股份有限公司代表人

-王茂松

建信啟記股份有限公司代表人

-梁育銘

總計

法人代表人

3名

法人代表人

3名

20

-2

1-

(三

)總經

理及

副總

經理

之酬

金

1

07年

12月

31日

單位

：股

；仟

元；

％

職稱

姓

名

薪資

(A)

退職

退休

金(B

)

獎金

及

特支

費等

等(C

) 員

工酬

勞金

額(D

)

A、B、

C及

D等

四項

總額

占稅

後

純益

之比

例

（％

）

有無

領取

來自

子公

司以

外轉

投資

事業

酬金

本公

司

財務

報

告內

所

有公

司

本公

司

財務

報

告內

所

有公

司

本公

司

財務

報

告內

所

有公

司

本公

司

財務

報告

內所

有

公司

本公

司

財務

報

告內

所

有公

司

現金

金

額

股票

金

額

現金

金

額

股票

金

額

總經

理

洪國

超

8,07

8 10

,807

649

649

3,56

3 3,

914

89

- 15

2

- 1.

49

1.86

-

資深

副總

經理

黃

春明

資深

副總

經理

許

振煙

資深

副總

經理

魏

崑圳

酬金

級距表

給付

本公

司各

個總

經理

及副

總經

理酬

金級

距

總經

理及

副總

經理

姓名

本公

司

財務

報告

內所

有公

司

2,000

,000

元（

含）

～5,

000,

000元

（不

含）

洪

國超

、魏

崑圳

、黃

春明

、許

振煙

洪

國超

、魏

崑圳

、黃

春明

、許

振煙

總計

4人

4人

21

-22-

(四 )分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

107 年 12 月 31 日 單位：仟元

序 職稱 姓名 股票金額 現金金額 總計

總額占稅

後純益之

比例

（％）

經理人

1 董事長/

執行長 林伯峰 0 654 654 0.08

2 總經理 洪國超

3 資深

副總經理 黃春明

4 資深

副總經理 魏崑圳

5 資深

副總經理 許振煙

6 協理 許清秀 7 協理 業緒平 8 協理 劉嘉曙 9 協理 翁宗賢

10 協理 曾哲青 11 協理 饒國豪 12 協理 陳風南 13 協理 李陳棠 14 協理 鄭澤芳 15 協理 鄒國民

16 主任

(協理) 李永進

17 協理 黃清彥 18 協理 賴國銘

19 特別助理

(協理) 黃聖幃

20 協理 林佐勳 21 協理 蔡定昌 22 經理 黃鴻志 23 經理 林泰昉 24 經理 鄭啟興 25 經理 林永釧 26 經理 陳賜孝 27 經理 周恩兆 28 經理 賴志明

29 經理 楊進宗

22

-23-

30 經理 鎮萬和

31 經理 陳作斌 32 經理 王瑋 33 經理 許瑞祥 34 經理 陳明祥 35 經理 孫孝忠

36 經理 黎澤水 37 經理 柯舉

38 主任

(經理) 楊重正

39 經理 張玲玲 40 經理 王文偉

41 區部長 徐錫龍 42 區部長 李俊德 43 區部長 陳奎廷 44 處經理 石財情

非經理人之

其他員工 45 (略) 0 10,864 10,864 1.30

0 11,518 11,518 1.38

註 1：108年董事會決議 107年度擬議配發員工現金酬勞 11,517,651元。

註 2：本公司係依員工酬勞辦法按各人職階(稱)及該階比例核定配發員工酬勞。

23

-24-

(五 )本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金

總額占個體財務報告稅後純益比例之分析：

1、酬金比較分析

單位:仟元

年度 酬金總額 稅後純益比例(%)

本公司 財務報告內所有公司 本公司 財務報告內所有公司

106年度 55,287 59,506 5.88 6.33

107年度 54,014 60,247 6.49 7.24

2、給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

本公司支付政策及標準係依本公司章程及薪資支給標準訂定，部份獎金與經營績效具有相關

性，其程序皆依內部各項辦法及薪資報酬委員會提報董事會通過。

四、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊

1、最近年度董事會於 107年度開會 8次(A)，董事、監察人出列席情形如下：

職 稱 姓 名 實際出列

席次數(B)

委託出

席次數

實際出列席率

(%)【B/A】 備 註

董事長 林伯峰 7 1 87.5 東盈投資股份有限公司代表人

副董事長 吳昕東 7 1 87.5 盈盈投資股份有限公司代表人

董事 洪國超 8 0 100 新光醫療財團法人代表人

董事 林坤正 7 0 87.5 新光醫療財團法人代表人

董事 安藤裕之 6 2 75 日商株式會社 GM INVESTMENTS代表人

董事 村井温 0 8 0 綜合警備保障株式會社代表人

董事 吳東亮 0 4 0 博瑞股份有限公司代表人

107.7.6解任

獨立董事 張敏玉 8 0 100

獨立董事 李浩正 6 2 75

獨立董事 朱建州 4 0 100 107.7.1就任

監察人 林明星 4 0 100 財團法人新光吳火獅文教基金會代表人

107.6.30解任

監察人 王茂松 4 0 100 會合實業股份有限公司代表人

107.6.30解任

監察人 梁育銘 4 0 100 建信啟記股份有限公司代表人

107.6.30解任

24

-25-

2、其他應記載事項：

(1)證交法第 14條之 3所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之

董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨

立董事意見之處理：請參閱第 42頁。

(2)董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以

及參與表決情形：

董事會日期 期別 董事姓名 議案內容 應利益迴避

原 因 參與表決情形

107.3.22 第十三屆

第二十二次

張敏玉

李浩正

董事會提議獨立

董事候選人名單

案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.5.3 第十三屆

第二十三次

李浩正

張敏玉

審查獨立董事提

名名單案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.7.10 第十四屆

第一次 林伯峰

本公司董事長兼

任執行長案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.7.10 第十四屆

第一次 洪國超

聘任總經理案。 議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.7.10 第十四屆

第一次

林伯峰

洪國超

經理人兼任及競

業禁止排除案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.7.10 第十四屆

第一次

張敏玉

李浩正

朱建州

聘任本公司第4

屆薪資報酬委員

案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.8.9 第十四屆

第二次

林伯峰

吳昕東

洪國超

對子公司台灣保

全(股)公司辦理

背書保證案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

25

-26-

107.8.9 第十四屆

第二次

林伯峰

吳昕東

洪國超

對子公司新保運

通(股)公司辦理

背書保證案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.8.9 第十四屆

第二次 林伯峰

本公司董事長報

酬核給案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.8.9 第十四屆

第二次 吳昕東

本公司副董事長

報酬核給案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.8.9 第十四屆

第二次 洪國超

本公司總經理薪

資報酬核給案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.8.9 第十四屆

第二次

洪國超

安藤裕之

林坤正

本公司第14屆非

任董事長及副董

事長之法人董事

代表車馬費等報

酬核給案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.8.9 第十四屆

第二次

朱建州

張敏玉

李浩正

本公司獨立董事

報酬核給案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.12.27 第十四屆

第四次

林伯峰

張敏玉

本公司與金融機

構授信額度案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

107.12.27 第十四屆

第四次

林伯峰

吳昕東

洪國超

本公司董事長、

副董事長、總經

理伙食津貼調整

案。

議案內容與

董事有自身

利害關係依

據董事會議

事規則迴避

應迴避之董事依據董事會

議事規則迴避未參與討論

及表決。

本案經主席徵詢全體出席

董事無異議照案通過。

3、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：為強化董事會治理制度，業依

規定訂定本公司董事會議事規範以資遵循，為提升董事會運作資訊透明度，於年報及公司

網站揭露董事會重要決議，於 98年起就董事及重要職員於任期內執行職務依法應負之賠

償責任，購買「董事及重要職員責任保險」。

26

-27-

(二)審計委員會運作情形運作情形：

1、本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公

司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會職責範圍：

(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

(2)內部控制制度有效性之考核。

(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交

易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

(4)涉及董事自身利害關係之事項。

(5)重大之資產或衍生性商品交易。

(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。

(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。

(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(10)年度財務報告及半年度財務報告。

(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。

2、第一屆審計委員會於 107年度開會 4次(A)，列席情形如下：

職稱 姓名 實際列席次數

(B)

委託出席次數

(A)

實際列席率(%)

(B/A) 備註

獨立董事 朱建州 4 0 100 107.7.1就任

獨立董事 張敏玉 4 0 100 107.7.1就任

獨立董事 李浩正 4 0 100 107.7.1就任

3、其他應記載事項：

(1)審計委員會之運作如有證券交易法第 14 條之 5 所列事項、其他未經審計委員會通

過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：

A.證券交易法第 14 條之 5 所列事項：

董事會 議案內容及後續處理情形 審計委員會

決議結果

公司對審計委員

會意見之處理

第十四屆第二次

107.08.07 107年度第二季財務決算表冊案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

第十四屆第二次

107.08.07 對子公司台灣保全(股)公司辦理背書保證案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

第十四屆第二次

107.08.07 對子公司新保運通(股)公司辦理背書保證案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

第十四屆第二次

107.08.07 修訂本公司誠信經營作業程序及行為指南案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

第十四屆第三次

107.11.08 修訂本公司內部控制制度案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

第十四屆第三次

107.11.08 108年度稽核計畫案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

第十四屆第三次

107.11.08

取消對子公司台灣保全(股)公司辦理背書保證

案。

全體出席委員無

異議照案通過

全體出席董事無

異議照案通過

27

-28-

B.除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事

項：無。

(2)獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避

原因以及參與表決情形：無。

(3)獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：

時間 溝通方式 溝通對象 溝通事項 溝通結果

107.08.07 第一屆第二次

審計委員會

本公司稽核主任 一、稽核業務報告。 洽悉。

簽證會計師 二、國際財務報導準則第 16 號「租賃」影

響評估進度報告。 洽悉。

簽證會計師 三、107 年度第二季財務決算表冊。 審議通過後提

報董事會。

107.11.08 第一屆第三次

審計委員會

本公司稽核主任 一、稽核業務報告。 洽悉。

簽證會計師 二、國際財務報導準則第 16 號「租賃」影

響評估進度報告。 洽悉。

簽證會計師 三、107 年度第三季合併財務決算表冊報

告。 洽悉。

本公司稽核主任 四、修訂本公司「內部控制制度」案。 審議通過後提

報董事會。

本公司稽核主任 五、108 年度稽核計畫案討論。 審議通過後提

報董事會。

107.12.27 第一屆第四次

審計委員會

本公司稽核主任 一、稽核業務報告。 洽悉。

本公司稽核主任 二、內部控制制度修訂有效性評估報告。 洽悉。

簽證會計師 三、修訂本公司「會計制度」部份條文案。 審議通過後提

報董事會。

107.12.27 座談會 獨立董事與簽證

會計師 107 年度關鍵查核事項會議。 洽悉。

(三)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目

運作情形 與上市

上櫃公

司治理

實務守

則差異

情形及

原因

是 否 摘要說明

一、公司是否依據「上市上櫃公司治

理實務守則」訂定並揭露公司治

理實務守則？

是 本公司已於 104 年股東會通過「公司治理實

務守則」。

無

二、公司股權結構及股東權益

(一)公司是否訂定內部作業程序處理

股東建議、疑義、糾紛及訴訟事

宜，並依程序實施？

是 本公司已設置發言人、代理發言人及股務等

相關單位專人處理股東建議、疑義及糾紛等

問題。

無

28

-29-

(二)公司是否掌握實際控制公司之主

要股東及主要股東之最終控制者

名單？

是 本公司隨時掌握董事、經理人及持股 10%以

上之大股東持股情形。

無

(三)公司是否建立、執行與關係企業

間之風險控管及防火牆機制？

是 本公司與各關係企業之財務、業務均獨立運

作。依據「子公司監督與管理作業辦法」落

實關係企業風險控管。

無

(四)公司是否訂定內部規範，禁止公

司內部人利用市場上未公開資訊

買賣有價證券？

是 本公司已訂定公司治理實務守則。 無

三、董事會之組成及職責

(一)董事會是否就成員組成擬訂多元

化方針及落實執行？

是 董事會成員組成並無特別制訂多元化方針，

但會注重性別平等，並普遍具備執行職務所

必須之知識、技能及素養。為達到公司治理

之理想目標，董事會整體應具備之能力及落

實情形如註 1。

無

(二)公司除依法設置薪資報酬委員會

及審計委員會外，是否自願設置

其他各類功能性委員會？

是 本公司已設置經營策劃委員會、審議委員

會、企業社會責任暨永續發展委員會及職業

安全衛生委員會，餘會配合法令設置其他功

能性委員會。

無

(三）公司是否訂定董事會績效評估

辦法及其評估方式，每年並定期進行

績效評估？

是 本公司董事會於 108 年 3 月 20 日通過「董

事會績效評估辦 法」，訂定董事會每年應

至少執行一次針對董事會、董事成員、 薪

酬委員會及審計委員會之績效評估。

本公司董事會依據評估程序及評估指標執行

內部董事會績效評估。董事會內部績效評估

結果，應於次一年度第一季結束前完成。

無

本公司應考量公司狀況與需要訂定董事會績

效評估之衡量項目，並至少應含括下列五大

面向：

一、對公司營運之參與程度。

二、提升董事會決策品質。

三、董事會組成與結構。

四、董事的選任及持續進修。

五、內部控制。

董事成員(自我或同儕)績效評估之衡量項目

應至少含括下列六大面向：

一、公司目標與任務之掌握。

二、董事職責認知。

三、對公司營運之參與程度。

四、內部關係經營與溝通。

五、董事之專業及持續進修。

六、內部控制。

功能性委員會績效評估之衡量項目應至少含

括下列五大面向：

29

-30-

一、對公司營運之參與程度。

二、功能性委員會職責認知。

三、提升功能性委員會決策品質。

四、功能性委員會組成及成員選任。

五、內部控制。

董事會績效評估之指標，應依據本公司之運

作及需求訂定符合且適於公司執行績效評估

之內容，並由薪酬委員會定期檢討及提出建

議。

(四）公司是否定期評估簽證會計師

獨立性？

是 本公司財務本部一年一次定期評估簽證會計

師之獨立性，並將結果提報 108年 2月 21

日審計委員會及董事會審議通過。經本公司

財務本部評估勤業聯合會計師事務所翁博仁

會計師及陳慧銘會計師皆符合本公司獨立性

標準(註 2)

無

四、上市上櫃公司是否設置公司治理

專(兼)職單位或人員負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資

料、依法辦理董事會及股東會之

會議相關事宜、辦理公司登記及

變更登記、製作董事會及股東會

議事錄等)？

是 本公司設有董事會秘書及股務課負責公司治

理相關事務。

無

五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及

供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥

適回應利害關係人所關切之重要

企業社會責任議題？

是 本公司設置有客服中心、發言人、企業網

站、CSR信箱、客服信箱、Facebook粉絲專

頁，建立與利害關係人良好溝通管道，請參

照 2018CSR報告書第 18-22頁。

無

六、公司是否委任專業股務代辦機構

辦理股東會事務？

是 本公司委任專業股代機構-元富證券股份有

限公司綜合代理處理股務事宜。

無

七、資訊公開

(一)公司是否架設網站，揭露財務業

務及公司治理資訊？

是 本公司已設有網站，揭露財務業務等公司治

理資訊。

無

(二)公司是否採行其他資訊揭露之方

式(如架設英文網站、指定專人

負責公司資訊之蒐集及揭露、落

實發言人制度、法人說明會過程

放置公司網站等)？

是 本公司已設有網站，依工作職掌設有專人負

責執行資料蒐集及揭露工作，本公司亦透過

發言人將最新消息簡略於公司網站及公開資

訊觀測站說明。並設有「投資人關係處理」

供股東諮詢聯繫。

無

八、公司是否有其他有助於瞭解公司

治理運作情形之重要資訊（包括

但不限於員工權益、僱員關懷、

投資者關係、供應商關係、利害

關係人之權利、董事及監察人進

是 1.本公司自 2012年起每年發行 CSR報告

書，揭露公司治理運作形情重要資訊，並

於企業網站設立「CSR專區」，揭露企業

社會責任相關資訊，並提供 CSR報告書全

文下載。

無

30

-31-

修之情形、風險管理政策及風險衡量

標準之執行情形、客戶政策之執行情

形、公司為董事及監察人購買責任保

險之情形及資訊安全風險管理等）？

2.供應商關係：本公司為共同履行企業社會

責任及彰顯優質企業形象，並以經濟、社

會與環境生態之平衡及環境永續發展為企

業目標，要求供應商於「重要合作廠商人

權及環境永續條款承諾書」中承諾盡力履

行下列事項：

符合勞動標準

結社自由與集體談判

反強迫勞動

禁用童工

不歧視

工時與薪酬

健康與安全

保護環境永續

3.公司為董事及經理人購買責任保險之情

形：本公司於民國 107 年 7 月 10 日第 14

屆第 1次董事會同意通過，辦理續保。

4.資訊安全已通過 ISO 27001 管理驗證(詳

CSR)，資訊風險管理請參閱 p.252 頁

九、請就臺灣證券交易所股份有限公

司公司治理中心最近年度發布之

公司治理評鑑結果說明已改善情

形，及就尚未改善者提出優先加

強事項與措施。

是 配合公司治理評鑑，提前完成股東會議事手

冊及年報之申報，並加強公司網站有關公司

治理相關資訊之揭露，未來將持續加強公司

網站之資訊揭露。

無

註 1：本公司現任董事會由 9 位董事組成，包含 6 位董事、3 位獨立董事，成員具備財金、商務及管

理等領域之豐富經驗與專業。此外，本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性獨立董事比

率目標為 33%以上。董事會成員落實多元化情形：

多元化核

心項目/

董事姓名

基本組成 產業經驗 專業能力

國籍 性

別

兼

任

本

公

司

員

工

年齡 獨立董事

任期年資

銀

行

證

券

保

險

資

產

管

理

會

計

法

律

資

訊

科

技

風

險

管

理

50

以

下

51

至

60

61

至

70

71

以

上

3

年

以

下

3

至

9

年

9

年

以

上

林伯峰 中華民國 男

吳昕東 美國 男

洪國超 中華民國 男

林坤正 中華民國 男

村井溫 日本 男

安藤裕之 日本 男

張敏玉 中華民國 女

李浩正 中華民國 男

朱建州 中華民國 男

31

-32-

註 2：會計師獨立性標準

項次 評 估 項 目 評估結果 是否符合獨立性 是 是

1 截至最近一次簽證作業，未有七年未更換之情事。 2 與委託人無重大財務利害關係。 3 避免與委託人有任何不適當關係。 4 會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨立性。 5 執業前二年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。 6 會計師名義不得為他人使用。 7 未握有本公司及關係企業之股份。 8 未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。 9 未與本公司或關係企業有共同投資或分享利益之關係。

10 未兼任本公司或關係企業之經常工作，支領固定薪酬。 11 未涉及本公司或關係企業制定決策之管理職能。 12 未兼營可能喪失其獨立性之其他事業。 13 與本公司管理階層人員無配偶或二親等以內之親屬關係。 14 未收取任何與業務有關之佣金。 15 截至目前為止，未受有處分或損及獨立原則之情事。

(四)薪資報酬委員會組成、職責及運作情形：

1、薪資報酬委員會組成及職責

薪資報酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及經理人之報酬。至

民國 107年 12月底止，本公司薪資報酬委員會共有 3名成員。薪資報酬委員會組織章程請參

考本公司網站。

薪資報酬

委員會 議案內容及後續處理情形 決議結果

公司對薪資報酬委

員會意見之處理

第三屆第七次

107.03.08

修訂薪資報酬委員會組織規程案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

106年度員工酬勞及董監事酬勞發放案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

第四屆第一次

107.07.25

本公司董事長報酬核給案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

本公司副董事長報酬核給案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

本公司總經理薪資報酬核給案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

本公司第14屆非任董事長及副董事長之法人

董事代表車馬費等報酬核給案。

全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

本公司獨立董事報酬核給案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

106年度董事及監察人酬勞之分派案。 全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

第四屆第二次

107.12.05

本公司經理人 107年度年終、績效暨卓越績

效獎金發放基數案。

全體出席委員無異議

照案通過

全體出席董事無異議

照案通過

32

-33-

2、薪資報酬委員會成員資料

身分別

條件

姓名

是否具有五年以上工作經驗及

下列專業資格

符合獨立性情形

（註 1）

兼任其

他公開

發行公

司薪資

報酬委

員會成

員家數

備註

(職權範圍)

全

文

完

商務、法

務、財

務、會計

或公司業

務所需相

關科系之

公私立大

專院校講

師以上

法官、檢察

官、律師、

會計師或其

他與公司業

務所需之國

家考試及格

領有證書之

專門職業及

技術人員

具有商

務、法

務、財

務、會

計或公

司業務

所需之

工作經

驗

1 2 3 4 5 6 7 8

薪酬

委員

張敏玉 2

一、定期檢討本規程並提

出修正建議。

二、訂定並定期檢討本公

司董事及經理人年度

及長期之績效目標與

薪資報酬之政策、制

度、標準與結構。

三、定期評估本公司董事

及經理人之績效目標

達成情形，並訂定其

個別薪資報酬之內容

及數額。

李浩正 0

朱建州 1

註 1：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，於各條件代號下方空格中打“ˇ”列示。

(1)非為公司或其關係企業之受僱人。

(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份

超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。

(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之

自然人股東。

(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法

人股東之董事、監察人或受僱人。

(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分

之五以上股東。

(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司

或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。

(8)未有公司法第 30條各款情事之一。

33

-34-

3、薪資報酬委員會運作情形資訊

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計 3人。

(2)本屆委員任期：自 107 年 7 月 1 日至 110 年 6 月 30 日止。

(3)最近(107)年度薪資報酬委員會開會 3次，委員資格及出席情形如下：

職稱 姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率

% 備註

召集人 張敏玉 3 0 100% 107.07.01 就任

本屆會議主席

委 員 朱建州 3 0 100%

委 員 李浩正 2 1 67%

其他應記載事項：

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案

內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪

資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情形。

二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，

應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處

理：無此情形。

34

-35-

(五 )履行社會責任情形：

評估項目

運作情形

與上市

上櫃公

司企業

社會責

任實務

守則差

異情形

及原因

是 否 摘要說明

一、落實公司治理

(一)公司是否訂定企業社會

責任政策或制度，以及

檢討實施成效？

是 本公司企業社會責任推動的方向包括：經營管理、社會參

與、環境保護三大領域；以及公司治理、客戶滿意、員工

照顧、社會參與、環境保護五大面向，據此訂定 CSR政

策，並於每年撰寫 CSR報告書時檢討前一年度之實施成

效。請參照 2018CSR報告書第 16頁。

無

(二)公司是否定期舉辦社會

責任教育訓練？

是 本公司每年召開 CSR啟始會議，並舉辦 CSR教育訓練，邀

請專業講師或專家講授企業社會責任之趨勢與台灣發展現

況及與公司營運活動相關性、年度政策與執行主軸等。

無

(三)公司是否設置推動企業

社會責任專(兼)職單

位，並由董事會授權高

階管理階層處理，及向

董事會報告處理情形？

是 本公司董事會委任企業社會責任暨永續發展委員會(CSR

委員會)專責管理 CSR相關事項，CSR委員會由總經理擔

任召集人並向董事會報告。請參照 2018CSR報告書第 17

頁。

無

(四)公司是否訂定合理薪資

報酬政策，並將員工績

效考核制度與企業社會

責任政策結合，及設立

明確有效之獎勵與懲戒

制度？

是 1.本公司依薪酬委員會組織規程第七條規定明訂薪資報酬

係包括現金報酬、分紅入股、退休福利、年終、績效獎

金、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施。衡量現行經

營規模及歷年薪資報酬發放情形，若需調整現行各項薪

酬制度時，得由經營階層擬訂計畫後，提交薪酬會審

查。

無

2.本公司薪酬福利係參考市場行情、同業標準、各項法令

制訂相關辦法及標準，每年依考核制度核定晉等(階)或

晉級調薪，執行具有實質獎勵措施之制度。

3.本公司鼓勵員工參與志工活動，訂定「企業志工管理辦

法」，敘明志工活動之獎勵與給假等相關辦法。

二、發展永續環境

(一)公司是否致力於提升各

項資源之利用效率，並

使用對環境負荷衝擊低

之再生物料？

是 1.本公司已於 102年度導入 ISO 50001能源管理系統，針

對公司重大能源使用設備進行能源審查、並針對其利用

效率提升制定相關程序及規範持續管控。

無

2.本公司設置收集雨水設備(雨撲滿)作為澆花及沖馬桶等

再利用資源；相關紙類、設備、機材、廢電池等營業及

庶務項目皆落實回收再利用的減碳精神。

(二)公司是否依其產業特性

建立合適之環境管理制

度？

是 ISO 50001能源管理系統針對車輛使用能源之狀況定期進

行管控。

無

35

-36-

(三)公司是否注意氣候變遷

對營運活動之影響，並

執行温室氣體盤查、制

定公司節能減碳及温室

氣體減量策略？

是 1.本公司目前 ISO 50001能源管理系統實施的能源管理政

策，主要目標是減少企業營運產生的碳排放量，實踐方

法有三種，「營運場所省電」、「營運車輛省油」、及

「安排員工參與環保活動」，並且致力提供客戶「綠色

服務」。

2.制定能源政策、降低溫室氣體排放、 機材回收、推行

行動辦公室、 推行綠色服務、與合作廠商推行人權及

環境永續條款承諾書請參照 2018CSR報告書第 32-38

頁。

無

三、維護社會公益

(一)公司是否依照相關法規

及國際人權公約，制定

相關之管理政策與程

序？

是 1.保全業係需要具備高道德標準的產業，對於道德最低標

準-法令與規範，以上市上櫃公司企業社會責任實務守

則為原則，確實遵守及執行各項法令與政府規範，確保

整體服務品質與提升客戶的信賴，讓客戶更滿意。

無

2.透過標準程序的建立，以不損害企業信譽為前提下執行

業務；處理各項事務時，善盡善良管理人的義務，對於

企業和客戶資訊予以保密，嚴格遵守專業職守與倫理，

全力促進公司發展。

3.自 2013 年起制定「重要合作廠商人權及環境永續條款

承諾書」。我們也不定期至供應商所在地視察， 以確

保符合規範。若發現廠商違反承諾書內容，將依合約規

範執行後續相關程序。「重要合作廠商人權及環境永續

條款承諾書」內容詳見 CSR 官網

http://csr.sks.com.tw。

(二)公司是否建置員工申訴

機制及管道，並妥適處

理？

是 本公司員工可利用企業網申訴檢舉信箱、CSR信箱、人資

HR信箱反應，由相關權責部門秉持客觀態度審慎處理，

並層呈最高主管核定後，即時回覆當事人。

無

(三)公司是否提供員工安全

與健康之工作環境，並

對員工定期實施安全與

健康教育？

是 1.本公司組織設立專責「安全衛生室」擬定「職業安全衛

生管理計畫」據以執行安全衛生管理，訂定安全衛生工作

守則、辦理職業災害調查、分析與預防，定期辦理全員健

康檢查，提供員工一個安全無虞的工作環境，請參照

2018CSR報告書第 44頁。

無

(四)公司是否建立員工定期

溝通之機制，並以合理

方式通知對員工可能造

成重大影響之營運變

動？

(五)公司是否為員工建立有

效之職涯能力發展培訓

計畫？

2.訂定「勞工安全衛生教育訓練實施計畫」，針對新進勞

工，在職勞工及在職勞工變更工作者，辦理安全衛生教育

訓練。

是

是

本公司透過部門週會、早(夕)會、員工申訴檢舉信箱、人

資 HR信箱、CSR信箱、創意信箱、工作提案、勞資會議

等方式，讓員工能有暢通的溝通管道；如有營運變動情

形，除總經理信箱告知全員緣由外,另也利用各部室通告

以公開方式向員工說明營運變動之訊息。

培訓中心依據公司經營方針與員工職涯發展需求，建立各

職能與職類訓練體系，安排適切之培訓課程。建造適當的

訓練設施、場地，及成立內部講師團等以提升同仁專業職

能，並建立具體措施鼓勵同仁進修與自我成長需求。

無

無

36

-37-

(六)公司是否就研發、採

購、生產、作業及服務

流程等制定相關保護消

費者權益政策及申訴程

序？

是 於採購及開發合約已約定廠商須擔保對所提供或開發之產

品具有合法的權利，確保消費者使用商品或服務不會產生

糾紛。並設有 24小時客服專線，依照 PDCA管理原則，以

客戶滿意度為導向，提供更完整的服務。

無

(七)對產品與服務之行銷及

標示，公司是否遵循相

關法規及國際準則？

是 本公司產品與服務之行銷及標示皆遵守保全業法與其他相

關法規之規定。另設有客戶服務申訴專線及作業 SOP。

系統保全契約、門禁租約已依個資法約定「個人資料搜集

告知事項」，以保障客戶提供之個人資料。

無

(八)公司與供應商來往前，

是否評估供應商過去有

無影響環境與社會之紀

錄？

是 本公司針對供應商評估進行供應商視察，審核供應商資

格。

無

(九)公司與其主要供應商之

契約是否包含供應商如

涉及違反其企業社會責

任政策，且對環境與社

會有顯著影響時，得隨

時終止或解除契約之條

款？

是 本公司與供應商簽訂採購及工程合約時，合約中訂有「合

作廠商人權及環境永續條款承諾書」及「個人資料保護切

結書」，規範其相關要求事項。

無

四、加強資訊揭露

(一)公司是否於其網站及公

開資訊觀測站等處揭露

具攸關性及可靠性之企

業社會責任相關資訊？

是 本公司已於網站設立「CSR專區」，揭露企業社會責任相

關資訊，網址：http://csr.sks.com.tw

無

五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其

運作與所訂守則之差異情形：無。

六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服

務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情

形)：

1、本公司於企業網站設立「CSR專區」，揭露企業社會責任相關資訊，網址

http://csr.sks.com.tw

2、本公司推動「安心教室」安全教育推廣計畫，將保全業之核心價值－社會安全的促進與預防，

以互動教學的方式回饋社會，粉絲團網址：https://www.facebook.com/homeshoplove

3、具體推動計畫與實施成效，請參閱 2018CSR報告書第 48-49頁。

七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：

2018年發行《2017新光保全企業永續報告書》，通過英國標準協會 BSI查證，獲得 AA1000 暨

GRI Standards認證， GRI指標索引對照表請參照 2018CSR報告書第 52-59頁。

37

-38-

(六) 公司履行誠信經營情形及採行措施：

評 估 項 目

運作情形 與上市

上櫃公

司誠信

經營守

則差異

情形及

原因

是 否 摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方

案

(一)公司是否於規章及對外

文件中明示誠信經營之

政策、作法，以及董事

會與管理階層積極落實

經營政策之承諾？

是 本公司董事會已通過訂定誠信經營守則，並訂有職員獎懲

辦法落實誠信經營理念於全公司。且與供應商簽訂採購或

工程合約時，合約內容訂有智慧財產權保護條款、保密責

任條款、誠信廉潔條款、合作廠商人權及環境永續等條

款，落實執行。並於年報及企業社會責任報告中詳細說明

公司誠信經營之政策以及董事會及管理階層承諾積極落實

之情形。

無

(二)公司是否訂定防範不誠

信行為方案，並於各方

案內明定作業程序、行

為指南、違規之懲戒及

申訴制度，且落實執

行？

是 為提倡並宣導誠信行為，本公司除將相關規範公布在公司

內部網站供同仁隨時查詢，同時對每位同仁均進行公司核

心價值及遵循制度之宣導，並定期提供相關教育訓練課

程。透過現有早、夕會與勤前教育，安排智慧財產權、法

律常識、公司相關規章以落實運作。

無

(三)公司是否對「上市上櫃

公司誠信經營守則」第

七條第二項各款或其他

營業範圍內具較高不誠

信行為風險之營業活

動，採行防範措施？

是 本公司訂定「職員獎懲辦法」，規定員工利用職權營私舞

弊、故意違抗業務指揮、利用本公司名義在外招搖撞騙、

向廠商收取佣金、回扣、公款納入私人帳戶、屬公司所有

之智慧財產，未經公司同意提供他人或他公司參閱或使

用，致公司遭受損害者等重大損失則予以開除。

無

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象

之誠信紀錄，並於其與

往來交易對象簽訂之契

約中明訂誠信行為條

款？

是 本公司與供應商簽訂採購或工程合約時，合約內容訂有智

慧財產權保護條款、保密責任條款、誠信廉潔條款、合作

廠商人權及環境永續等條款，以避免不誠信行為發生。

無

(二)公司是否設置隸屬董事

會之推動企業誠信經營

專(兼)職單位，並定期

向董事會報告其執行情

形？

(三)公司是否制定防止利益

衝突政策、提供適當陳

述管道，並落實執行？

是

是

本公司設置稽核室隸屬董事會，專責各部室內部控制作業

執行及處理挪用、侵占公款或公務案件等專案稽查工作，

並由董事會指揮及監督。

本公司提供公司網站、客服專線及信箱、人資 HR 信箱、

內部員工申訴信箱、CSR 信箱等管道可進行溝通與陳述。

另經客服中心接獲申訴之訊息，會納入「會辦系統」進行

追蹤直至處理完成才結案參照 2018CSR 報告書第 10 頁。

無

無

38

-39-

(四)公司是否為落實誠信經

營已建立有效的會計制

度、內部控制制度，並

由內部稽核單位定期查

核，或委託會計師執行

查核？

是 本公司已落實誠信經營所建立之有效的會計制度、內部控

制制度及內部稽核人員查核制度。

由稽核室定期或不定期對各部室進行稽核，落實監督機制

及控管各項風險管理。並委託會計師執行查核。

無

(五)公司是否定期舉辦誠信

經營之內、外部之教育

訓練？

是 誠信經營教育列為公司新員訓練必修科目，並積極參與外

部宣導及教育訓練。

無

三、公司檢舉制度之運作情

形

(一)公司是否訂定具體檢舉

及獎勵制度，並建立便

利檢舉管道，及針對被

檢舉對象指派適當之受

理專責人員？

是 本公司訂定誠信經營作業程序及行為指南，本公司人員於

懷疑或發現有違反法令規章之情事時，可向人資部、CSR

推動室、財務部股務課、稽核室或其他適當人員檢舉並受

理。

無

(二)公司是否訂定受理檢舉

事項之調查標準作業程

序及相關保密機制？

是 各項作業均依本公司申訴及檢舉辦法處理之。 無

(三)公司是否採取保護檢舉

人不因檢舉而遭受不當

處置之措施？

是 檢舉人身分及檢舉內容均保密。且保護檢舉人不因檢舉情

事而遭不當處置。

無

四、加強資訊揭露

(一)公司是否於其網站及公

開資訊觀測站，揭露其

所訂誠信經營守則內容

及推動成效？

是 本公司已架設公司網站，並依法令規定揭露相關資訊。 無

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守

則之差異情形：無。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：本公司與供應商簽訂採購或工程合約時，合

約內容訂有智慧財產權保護條款、保密責任條款、誠信廉潔條款、合作廠商人權及環境永續等條

款。

(七 )公司治理守則及相關規章查詢方式：本公司 107年股東會報告訂定公司治理實務守則，請至本

公司網站查詢。

(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：請至本公司網站-公司治理專區查詢。

39

40

-40-

(九)內部控制制度執行狀況

1.內部控制聲明書

台灣新光保全股份有限公司 內部控制制度聲明書

日期：108年3月20日 本公司民國 107年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，

本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保

障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規

章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。

二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述

三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效

性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公

司即採取更正之行動。 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準

則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行

是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之

過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。

四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行

的有效性。 五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國107年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報

導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制

制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開

之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、

第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。 七、本聲明書業經本公司民國108年3月20日董事會通過，出席董事9人中，有0人持反

對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

台灣新光保全股份有限公司

董事長：林伯峰

總經理：洪國超

2.委任會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制

制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

-41-

(十一)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1、最近年度截至年報刊印日止董事會之重要決議

屆次 日期 重要決議事項 決議

第十三屆

第二十一次 107.02.22 一、本公司定期評估簽證會計師獨立性之情形。

通過

第十三屆

第二十二次 107.03.22

一、106年度員工酬勞及董監事酬勞發放。 通過

二、106年度營業報告書及財務決算表冊。 通過

三、106年度盈餘分派。 通過

四、變更 107年度稽核計畫。 通過

五、106年度內部控制制度聲明書。 通過

六、選舉本公司第 14屆董事。 通過

七、董事會提議獨立董事候選人名單。 通過

八、召集本公司 107年股東常會。 通過

第十三屆

第二十三次 107.05.03 一、審查獨立董事提名名單。

通過

第十三屆

第二十四次 107.05.10 一、107年度第一季財務決算表冊。

通過

第十四屆

第一次 107.07.10

一、選舉本公司第 14屆董事長案。 通過

二、選舉本公司第 14屆副董事長。 通過

三、本公司董事長兼任執行長。 通過

四、聘任本公司第 4屆薪資報酬委員。 通過

五、訂定除息基準日。 通過

六、聘任總經理。 通過

七、購買董事及重要經理人保險。 通過

第十四屆

第二次

107.08.09

一、107年度第二季合併財務決算表冊。 通過

二、106年度董事及監察人酬勞之分派。 通過

第十四屆

第三次 107.11.08

一、107年度第三季合併財務決算表冊。 通過

二、修訂本公司內部控制制度。 通過

三、108年度稽核計畫案。 通過

第十四屆

第四次

107.12.27

一、108年度營運計畫。 通過

二、本公司經理人 107年度年終、績效暨卓越績效獎金發放基數。 通過

第十四屆

第五次 108.01.29 一、本公司擬參與合資設立將來商業銀行股份有限公司。

通過

第十四屆

第六次 108.02.21

一、本公司定期評估簽證會計師獨立性之情形。 通過

二、擬修訂本公司公司章程。 通過

三、擬修訂公司內部規章。 通過

四、本公司擬向新光人壽保險股份有限公司取得使用權資產二筆。 通過

第十四屆

第七次 108.3.20

一、107年度員工酬勞及董監事酬勞發放。 通過

二、107年度營業報告書及財務決算表冊。 通過

三、107年度盈餘分派。 通過

四、資本公積配發現金。 通過

五、107年度內部控制制度聲明書。 通過

六、召集本公司 108年股東常會。 通過

41

42

-42-

2、最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明

者，其主要內容：無。

3、最近年度截至年報刊印日止股東會之重要決議事項及執行情形

開會日期 議 案 內 容 決議結果 執行情形

107.06.15

一、民國一○六年度財務決算表冊。 照案通過 已遵循決議結果。

二、民國一○六年度盈餘分派。 照案通過

訂定 107.08.01為分配基準

日，107.08.24為發放日(每股

配發現金股利 2元)。

三、修訂本公司章程。 照案通過 於 107年 7月 31日獲經濟部

准予登記並公告於公司網站。

四、修正本公司取得或處分資產處理程。 照案通過

已於 107年 6月 15日公告於

本公司網站並依修訂後程序辦

理。

五、修正本公司背書保證作業程序。 照案通過

已於 107年 6月 15日公告於

本公司網站並依修訂後程序辦

理。

六、修正本公司資金貸與他人作業程序。 照案通過

已於 107年 6月 15日公告於

本公司網站並依修訂後程序辦

理。

七、修正本公司董事及監察人選舉辦法。 照案通過

已於 107年 6月 15日公告於

本公司網站並依修訂後程序辦

理。

八、修正本公司股東會議事規則。 照案通過

已於 107年 6月 15日公告於

本公司網站並依修訂後程序辦

理。

九、選舉本公司第 14屆董事。 照案通過 於 107年 8月 10日獲經濟部

准予登記並公告於公司網站。

(十二)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管

及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

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五、會計師公費資訊

1、會計師公費資訊 單位：新台幣仟元

會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備 註

勤業眾信聯合會計師事務所 翁博仁 陳慧銘 107.01.01~107.12.31

2、會計師公費級距表

公費項目

金額級距 審計公費 非審計公費 合 計

1 低於 2,000千元 - 1,079 1,079

2 2,000千元（含）～4,000千元 3,710 - 3,710

3 4,000千元（含）～6,000千元 - - -

4 6,000千元（含）～8,000千元 - - -

5 8,000千元（含）～10,000千元 - - -

6 10,000千元（含）以上 - - -

3、給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費達審計公費之四分之一以

上

單位: 新台幣仟元

會計師

事務所

名稱

會計師

姓名

審計

公費

非審計公費

會計師查核期間 備 註 制度

設計

工商

登記

人力

資源 其他 小 計

勤業眾

信聯合

會計師

事務所

翁

博

仁

陳

慧

銘

3,710 0 20 0 1,059 1,079 107.01.01~107.12.31

非審計公費之其他係

委請會計師事務所辦

理稅務諮詢 350(仟

元)、移轉訂價報告

384(仟元)、營業稅直

扣法 150(仟元)、查

核之代墊費用等

175(仟元)。

4、更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更

換前後審計公費金額及原因：無。

5、審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無。

6、簽證會計師獨立性評估過程：本公司每年定期檢視會計師獨立性，簽證會計師事務所為前四大

事務所，且和公司及董監事均非利害關係人，其簽證有其獨立性。另簽證會計師對於委辦事項

及本身有直接或利害關係者需迴避，會計師輪調遵守相關規定辦理。

六、更換會計師資訊：無。

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師事務所

或其關係企業：無。

43

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八、最近年度及截至年報刊印日止董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

單位：股

職稱 姓 名 107年度

當年度截至

108年 4月 16日止

持有股數增 (減)數 質押股數 增(減)數 持有股數增 (減)數 質押股數 增(減)數

董事長 東盈投資股份有限公司 - - - -

代表人：林伯峰 - - - -

副董事長 盈盈投資股份有限公司 - - - -

代表人：吳昕東 - - - -

董事

新光醫療財團法人 - - - -

代表人：林坤正 - - - -

代表人：洪國超 - - - -

董事 綜合警備保障株式會社 - - - -

代表人：村井温 - - - -

董事 日商株式會社 GM INVESTMENTS - - - -

代表人：安藤裕之 - - - -

獨立董事 張敏玉 - - - -

獨立董事 李浩正 - - - -

獨立董事 朱建州 - - - -

總經理 洪國超 - - - -

資深副總經理 黃春明 - - - -

資深副總經理 魏崑圳 - - - -

資深副總經理 許振煙 192 - - -

協理 許清秀 - - - -

協理 業緒平 - - - -

協理 劉嘉曙 - - (77) -

協理 翁宗賢 - - - -

協理 曾哲青 - - - -

協理 饒國豪 6,000 - - -

協理 陳風南 - - - -

協理 李陳棠 - - - -

協理 鄭澤芳 - - - -

協理 鄒國民 - - - -

協理 江松岳 - - - -

協理 李永進 - - - -

協理 黃清彥 - - - -

協理 賴國銘 - - - -

協理 黃聖幃 - - - -

協理 林佐勳 - - - -

協理 蔡定昌 - - - -

協理 周海帆 - - - -

經理 盧勝斌 - - - -

經理 黃鴻志 - - - -

經理 林泰昉 - - - -

經理 鄭啟興 - - - -

經理 林永釧 - - - -

經理 陳賜孝 - - - -

經理 周恩兆 - - - -

經理 賴志明 - - - -

經理 蔡梅娜 - - - -

經理 楊進宗 - - - -

經理 鎮萬和 - - - -

經理 陳作斌 - - - -

經理 王瑋 - - - -

經理 許瑞祥 - - - -

經理 陳明祥 - - - -

經理 孫孝忠 - - - -

經理 黎澤水 - - - -

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註 1：本公司無持股達 10%以上之大股東。

註 2：本公司董事、經理人及大股東皆由集中市場交易，交易對象皆非為關係人，股權移轉及股權質押資訊揭露皆不適用。

經理 柯舉 - - - -

經理 楊重正 - - - -

經理 張玲玲 - - - -

經理 王文偉 - - - -

經理 彭國強 - - - -

區部長 徐錫龍 - - - -

區部長 李俊德 - - - -

區部長 陳奎廷 - - - -

處經理 石財情 - - - -

45

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九、持股比例占前十名股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

108年 4月 16日 單位：股，%

姓名

本人持有股份 配偶、未成年 利用他人名義

前十大股東相互間具有關係人

或為配偶、二親等以內之親屬

關係者，其名稱或姓名及關係

子女持有股份 合計持有股份

股數 持股

股數 持股

股數 持股

關係 比率 比率 比率

A：綜合警備保障株式會社 35,424,578 9.23 0 0 0 0 無

負責人：村井温 0 0 0 0 0 0 無

B：吳東進 20,734,716 5.40 0 0 0 0

與 E法人負責人為同一人

與 H法人負責人為同一人

與 I法人負責人為配偶關係

C：中華郵政股份有限公司 17,245,820 4.50 0 0 0 0 無

負責人：魏健宏 0 0 0 0 0 0 無

D：新光人壽員工退休基金管理

委員會 16,729,883 4.36 0 0 0 0 無

負責人：蔡雄繼 0 0 0 0 0 0 無

E：新光醫療財團法人 16,170,004 4.21 0 0 0 0 無

負責人：吳東進 20,734,716 5.40 0 0 0 0 與 B本人為同一人

與 H法人負責人為同一人

與 I法人負責人為配偶關係

F：博瑞股份有限公司 14,752,236 3.85 0 0 0 0 無

負責人：周春枝 0 0 0 0 0 0 無

G：富邦人壽保險股份有限公司 14,591,000 3.80 0 0 0 0 無

負責人：蔡明興 0 0 0 0 0 0 無

H：新光人壽保險股份有限公司 9,771,124 2.55 0 0 0 0 無

負責人：吳東進 20,734,716 5.40 0 0 0 0 與 B本人為同一人

與 E法人負責人為同一人

與 I法人負責人為配偶關係

I：東盈投資股份有限公司 6,722,545 1.75 0 0 0 0 無

負責人：許嫺嫺 0 0 0 0 0 0 與 B本人為配偶關係

與 E法人負責人為配偶關係

與 H法人負責人為配偶關係

J：渣打託管 iShares 新興市場

ETF投資專戶 6,034,770 1.57 0 0 0 0 無

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

108年 4月 16日 單位：股，%

轉投資事業名稱

本公司持有情形 董事、監察人、經理人及直

接或間接控制事業之投資

綜合投資

股數 持股

股數 持股

股數 持股

比例 比例 比例

誼光保全股份有限公司 24,960,474 69.00% 0 0.00% 24,960,474 69.00%

誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司 8,390,000 83.90% 1,600,000 16.00% 9,990,000 99.90%

台灣保全股份有限公司 49,991,606 99.98% 0 0.00% 49,991,606 99.98%

新保投資股份有限公司 111,442,579 84.22% 20,869,016 15.77% 132,311,595 99.99%

新堡科技股份有限公司 4,116,000 49.00% 4,278,000 50.93% 8,394,000 99.93%

聯安服務股份有限公司 480,000 19.20% 0 0.00% 480,000 19.20%

新群電子股份有限公司 848,160 19.00% 937,440 21.00% 1,785,600 40.00%

新誼整合科技股份有限公司 15,903,718 63.61% 9,083,316 36.33% 24,987,034 99.94%

新保國際有限公司 3,280,000 100.00% 0 0.00% 3,280,000 100.00%

新昕國際股份有限公司 950,000 19.00% 1,500,000 30.00% 2,450,000 49.00%

新昕投資股份有限公司 18,500,000 100.00% 0 0.00% 18,500,000 100.00%

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肆、募資情形

一、公司資本及股份

(一)股本來源：

1.最近年度及截至年報刊印日止已發行之股份種類：

單位：新台幣仟元/股

年/月

發行

價格

(元)

核 定 股 本 實 收 股 本 備 註

股數 金額 股數 金額 股本來源

以現金以

外財產抵

充股款者

核准生效日期及函號

103.9 10 450,000,000 4,500,000 383,653,075 3,836,531 盈餘轉增資 無 103.09.05經授商字

第10301187660號

108年4月16日 單位：股

股份種類 核 定 股 本

備註 流通在外股份 未 發 行 股 份 合 計

普通股 383,653,075 66,346,925 450,000,000 上市股票

註：流通在外股份依目前發行股數計算。

2.總括申報制度相關資訊：無。

(二)股東結構：

108年 4月 16日

股東結構

數 量

政府機構 金融機構 其他法人 個 人 外國機構

及外國人 合 計

人 數 ( 人 ) 0 21 117 18,488 104 18,730

持有股數(股) 0 31,424,340 158,833,285 126,830,158 66,565,292 383,653,075

持股比例 (﹪) 0% 8.19% 41.40% 33.06% 17.35% 100.00%

註：依行政院金融監督管理委員會中華民國 99年 1月 15日金管證券字第 0990002770號函及 99年 1月 21日證期

(券)字第 0990003963號函規定，保全業為大陸地區投資人投資臺灣地區產業持股限額中之禁止投資產業，故

大陸地區人民、法人、團體及其他機構無法投資本公司，陸資持股比例為零。

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(三)股權分散情形：

1.普通股 108年 4月 16日

股 數 級 距 人數 股 數 ％

1 - 999 6,626 996,516 0.26

1,000 - 5,000 8,523 17,778,354 4.63

5,001 - 10,000 1,772 12,698,144 3.31

10,001 - 15,000 624 7,438,098 1.94

15,001 - 20,000 287 5,097,220 1.33

20,001 - 30,000 308 7,438,386 1.94

30,001 - 40,000 155 5,267,458 1.37

40,001 - 50,000 83 3,760,294 0.98

50,001 - 100,000 140 9,620,056 2.51

100,001 - 200,000 83 11,668,890 3.04

200,001 - 400,000 41 11,932,882 3.11

400,001 - 600,000 19 9,134,262 2.38

600,001 - 800,000 13 9,148,012 2.38

800,001 - 1,000,000 5 4,638,690 1.21

1,000,001 以上 51 267,035,813 69.61

合 計 : 18,730 383,653,075 100.00

2.特別股：無

(四)主要股東名單：

108年 4月 16日

股 份

主 要 股 東 名 稱

持 有 股 數(股) 持 股 比 例(%)

A：綜合警備保障株式會社 35,424,578 9.23

B：吳東進 20,734,716 5.40

C：中華郵政股份有限公司 17,245,820 4.50

D：新光人壽員工退休基金管理委員會 16,729,883 4.36

E：新光醫療財團法人 16,170,004 4.21

F：博瑞股份有限公司 14,752,236 3.85

G：富邦人壽保險股份有限公司 14,591,000 3.80

H：新光人壽保險股份有限公司 9,771,124 2.55

I：東盈投資股份有限公司 6,722,545 1.75

J：渣打託管 iShares新興市場 ETF投資專戶 6,034,770 1.57

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(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

年 度

項 目 106年 107年

每股市價

最 高 40.90 39.10

最 低 37.85 32.80

平 均 39.26 37.14

每股淨值 分 配 前 26.21 25.24

分 配 後 24.20 -

每股盈餘

加權平均股數（仟股） 381,409 381,409

調 整 前 2.46 2.81

調 整 後 - -

每股股利

現 金 股 利 2.0 2.0

無償

配股

盈餘配股 - -

資本公積配股 - -

累積未付股利 - -

投資報酬分析

本益比 15.71 17.61

本利比 19.33 19.20

現金股利殖利率 5.17 5.21

(六)公司股利政策及執行狀況：

1、本公司章程所訂之股利政策：

公司章程第卅一條之一規定：本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損

後，再提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公

司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規定提列或迴轉

特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董事會

擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。本公

司係屬保全科技事業，目前正值生命週期之成長階段，未來將

持續提升保全相關之技術及朝高科技領域之發展。基於永續經

營及資本擴充穩健之考量，兼顧股東投資報酬考量，股東股利

中現金股利不低於百分之十五。

2、本次股東會擬議股利分配情形：

107年度盈餘分派業經108.3.20第十四屆第七次董事會決議分派明細如下。

單位：元/股

股票股利 現金股利 資本公積 合計

0 1.98 0.02 2.0

3、預期股利政策變動：無。

(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:本次股東會無擬議無償配股。

49

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(八)員工酬勞及董事酬勞：

公司章程所載員工酬勞及董事、監察人酬勞之成數或範圍。

1、本公司年度如有獲利，應提撥不低於百分之一為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分

派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董

事會決議提撥不高於百分之五為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。

2、本期估列員工酬勞及董事酬勞金額之估列基礎、配發股票酬勞之股數計算基礎及實際配發

金額若與估列數有差異時之會計處理：該變動調整原提列年度費用，年度合併財務報告通

過發布日後若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。

3、董事會通過之擬議配發員工酬勞與董事酬勞等資訊：

(1)擬議配發員工現金酬勞、股票酬勞及董事酬勞金額：

a.依 108.03.20董事會通過之 107年度盈餘分派案，擬議配發員工現金酬勞

11,517,651元及董事酬勞金額 28,794,127元。

b.本年度估列之員工酬勞及董事酬勞合計 40,311,778元，與實際發放數差異 0元。

(2)擬議配發員工股票酬勞金額及占本期個體財務報告稅前純益及員工酬勞總額合計數之

比例：無擬議配發員工股票酬勞，0%。

4、前一年度員工酬勞及董事、監察人酬勞之實際配發情形：106年度盈餘分配員工紅利

12,361,355元，董事、監察人酬勞配發 30,903,386元與原董事會通過之擬議配發情形相

同。

5、訂定酬金之程序，除參考公司整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，相關績效

考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令

適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡，董事會績效評估結果應作為遴

選或提名董事時之參考依據。

(九)公司買回本公司股份情形：107年度並未執行買回庫藏股情事。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。

五、員工認股權憑證辦理情形：無。

六、限制員工權利新股辦理情形：無。

七、併購(包含合併、收購及分割)辦理情形：無。

八、資金運用計劃執行情形

(一)計劃內容：前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者：

1.本公司前各次發行有價證券計劃皆己完成。

2.本公司最近三年並無募集資金情事。

(二)執行情形：無。

50

-51-

伍、營運概況

一、業務內容

（一）業務範圍

1、所營事業主要內容

（1）關於辦公處所、營業場所、廠房、倉庫、演藝場所、競賽場所、住居場所、展示

及閱覽場所、停車場等防盜、防火、防災之安全維護。

（2）關於現金或其他貴重物品運送之安全維護。

（3）關於人身之安全維護。

（4）防盜、防火、防災等有關設備器具之系統規劃、設計保養、修理按裝(赴客戶現

場作業)。

（5）提供有關防盜、防火、防災等安全系統之諮詢顧問業務。

2、所營事業營業比重：請參閱第 61頁。

3、目前商品及服務項目：

(1)電子保全系統服務：

提供客戶安全設計服務，並於客戶端設精密靈敏之防盜、防火、防災電子感知器材，

透過電信線路與新光保全公司之管制中心連線，一有異常狀況，管制中心立即透過電

信公司無線網路 GPRS將異常狀況傳輸至勤務車上之 PND，機動員收訊後，使用 GPS導

航迅速抵達現場檢查，以確保客戶財物安全。

電子保全系統服務依使用之系統主機功能型式、服務內容、補償（保障）條件等區分

為下列服務商品：

a.金融保全系統：

適用對象：金融機構。

主機型式、功能：SK、SKX系統，具備 4~44組偵測回路，利用語音合成技術，以

聲音告知客戶正確之操作程序、方法及緊急狀況內容。

主機型式、功能：All in One ATM環境監控設備。唯一整合 ATM前端之數位影

像、設備監控及管理環控連動整合功能。

服務內容：防盜、防火、緊急通報、設備監視。

b.一般電子保全系統：

適用對象：一般公司行號、商店、工廠、倉庫、住家或機關、學校等。

主機型式、功能：SK、SKX系統，具備 4~44組偵測回路，利用語音合成技術，以

聲音告知客戶正確之操作程序、方法及緊急狀況內容。

服務內容：防盜、防火、緊急通報、設備監視。

c.無線保全系統：

適用對象：純住宅、小型店面。

主機型式、功能：取代有線保全主機，透過物聯技術偵測無線感應訊號，異常發

報時利用 ADSL或 4G方式傳訊至管制中心。

服務內容：防盜、防火、緊急通報、設備監控、影像監視、衛星保全服務、無人

停車場故排服務。

d.家庭電子保全系統：

適用對象：純住宅。

主機型式、功能：SK、SKX系統，具備 4~44組偵測回路，利用語音合成技術，以

聲音告知客戶正確之操作程序、方法及緊急狀況內容。

SKH-1160三機一體，內崁型免持對講影視保全主機，兼具社區防災防盜影像監

視。

SKH-1260三機一體，外掛內崁均可適用，免持對講影視保全主機兼具社區防盜影

51

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像監視，並可錄影錄音、訪客留言。

SKT-6260多功能觸控主機，提供現代化家庭完整的智能家居方案。

服務內容：防盜、緊急通報。

e.集合式安全管理系統：

適用對象：整棟大樓、社區、大型廠區，大型賣場。

主機型式：集合式商家保全系統 SKX-1361、SKX-1363、F-10大樓區域安全管理系統、F-22大樓安全

管理系統、i.MS智慧安全系統、電動車充電系統。

服務內容：經整體安全需求設計規劃後，對盜（火）警及車輛、人員貨物出入採取多重嚴密的監視

管理服務。

f.消防保全服務：

設備功能及特性：

IG-55系統：不會破壞臭氧層及無温室效應，利用降低氧濃度原理滅火。皆對人員及電腦設備無二次

傷害，滅火後不會有殘留物，且滅火藥劑可重複充填再次使用。系統均採用獨立箱體，

可分散安裝，節省安裝空間及提高安裝之靈活度。可與保全系統連線，達全方位安全之

考量。適用場所：電腦機房、配電盤室、通信機房、UPS室、發電機房、機械房、幫浦

房、鍋爐房、電梯房、檔案室、美術館、圖書館、博物館…等重要文化財產。

VESDA系統：極早期煙霧探測警報設備，當火災尚在醞釀初期，物品只在發燙、煙霧尚未形成、火苗

亦未冒出之際，極早期預警系統快速偵測發佈警報，採取自動移報信號、斷電或其他處

置，消弭防範災害於無形。從而盡可能地避免發生損失、停止、以及因自動滅火系統的

釋放而造成浪費。此乃 21世紀具前瞻性及強而有力防災措施，亦是捍衛高昂貴價值產

業的保障，讓企業免於遭受毀滅性損失之守護神。適用場所同 IG-55滅火系統。

Nittan Gerbera(FK-5-1-12)環保型自動滅火器：

FK-5-1-12是捷徑滅火藥劑，具有最大的藥劑安全極限值，比其他化學藥劑更低的全球化潛值，同

時不會破壞臭氧層。其臭氧層破壞值(ODP)為零，溫室效應係數(GWP)為 1。適用場所：不能停機的

高價設備機房，包括電信轉接房、電腦機房、電子控制室、圖書館、古蹟、保險箱、檔案室及博

物館等。

Nittan HFC-227ea 環保型自動滅火系統： HFC-227ea此種滅火藥劑是國內目前替代海龍 1301最普遍的滅火藥劑。特性：

人體無害：藥劑成分對人體幾乎無害，對人體具高度安全性。環保無害：藥劑對臭氧層破壞指數

為 0。節省空間：鋼瓶、啟動裝置、控制裝置等皆收納於一機櫃中大幅節省安裝空間。降低損失：

藥劑具絕緣性不含固態粒子及油份，以氣態放射不造成電腦資訊設備等精密機械、美術品等二次

傷害。設備擴充彈性佳：最大防護空間為 1500m3以下，另可配管方式將噴頭延申至高架地板或輕

鋼架內部。

適用場所:適用於不能停機的高價設備機房，包括電腦機房、控制室、電氣機房、發電機室、通信

機房、電纜室等及圖書館、博物館、古蹟、保險箱、檔案室、資料保管庫、庫、美術品

保管庫及類似用途場所。

SUPER OWL箱櫃型滅火系統：

世界最輕箱櫃型滅火系統,免配管線,輕鬆移動,一人操作,費用節省,不需要大空間容納消防設備,

施工容易安裝簡單。藥劑有效防止復燃,對人體無刺激性,填充作業簡便,省時省力。

適用場所:醫院/照護中心、學校/幼兒園、古蹟/廟宇、購物中心、娛樂場所、倉庫/工廠等。

g.門禁考勤系統：

適用對象：一般公司行號及工廠。

主機型式、功能：單機型門禁刷卡機-提供人員出入辨識與考勤讀卡。

人臉辨識卡機-提供人員出入辨識及差勤管理。利用生物辨識不易複製之特性，增加管理效能。

門禁控制軟體-可設定人員出入權限及查詢出入記錄。

52

-53-

門禁差勤管理系統-設定人員出入權限及查詢出入記錄，並可計算人員請假、加班、異常等各項差勤

管理。

門禁考勤指紋機-提供人員出入辨識及考勤辨識。

門禁考勤讀卡機-提供人員出入辨識與考勤讀卡(僅用於單機)。

主動式門禁控制主機-門禁考勤讀卡機，提供人員出入辨識與考勤讀卡。

主動式電腦考勤鐘-門禁考勤讀卡機，提供人員出入辨識與考勤讀卡。

SSACM門禁考勤軟體，設定人員出入權限及查詢出入記錄，並可計算人員請假異常等各項差勤管理。

服務內容：採租賃模式提供客戶連線型門禁考勤一卡通系統，有效協助客戶提升管理效率、降低管

理成本。

h.智慧綠建築標章顧問服務

①候選智慧建築證書及智慧建築標章之申請

藉由整合與擴充性之設備設計管理，使建築內之各項資訊通信、環境控制與節約能源能有高效率

使用管理並發揮其最大的綜效。

②候選綠建築證書與綠建築標章之申請

以節能、減碳、低污染等理念，架構出舒適、健康、環保之人性化居住空間，達成綠建築與生活

融為一體。

i. GPS防盜、防搶系統及車隊管理系統服務

適用對象：車輛、大型機具

設備功能及特性：

① 具有防盜、防搶及緊急求救功能。防盜部分有車門異常開啟偵測、引擎異常啟動偵測、車輛移動偵測、電源斷電偵測等功能；防搶部分有遙控器及撥號盤，而遙控器及撥號盤上均有緊急按鈕可

供緊急狀況時求助使用。

② 車隊管理系統及供給運輸業、物流業及商業用車輛等使用，讓企業主能自行管理監控車輛使用及分佈情形，提昇管理能力、降低營運成本，使貨品更快速、更安全送達。

(2)現金（含票券、貴重物品）運送服務：

運用特殊裝備之運鈔車及裝備齊全之保全員提供以下運送服務：

a、金融業資金調度運鈔。

b、貴重物品運送及護送。

c、一般公司行號工廠薪資、存款提領及運送。

d、各類有價證券之運送及保管。

e、大眾捷運公司悠遊卡、兌幣兌鈔機填裝換補、故障排除。

f、公司行號、超商、餐廳、速食連鎖業者帳款代收保管。

g、重要資料機密文件電腦磁帶電子零件 IC運送保管。

h、台灣高鐵營收款代收、整鈔、填補自動化硬幣鈔箱服務。

i、自動櫃員機填補鈔券、故障排除、簡易清服務。

j、專業性大型金庫庫存保管。

(3)駐衛保全服務：

以裝備齊全、受過專業訓練之保全人員，配合客戶需求，提供長期或臨時派駐之警衛人員，處理

人員進出及貨品出入管制，公司重要資產及展示會場珍貴物品的守護，24小時全天候值勤以確保

客戶基本的人身、物品、財產安全保障。

(4)人身保全暨特種警衛勤務服務：

依據總統侍、衛警實戰經驗法則及結合保全新科技精密產品，訓練精實特勤保全人員提供客制化

永保安心信任的品牌保全服務。

服務項目:

良性的人身保全服務。

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貴重物品押護送服務。

股東大會警衛安全規劃與服務。

大型活動(簽唱會、貴金屬展示會等等)保全規劃與服務。

場地安檢、反偵測服務。

企業內部風控管理與偵察程序諮詢服務。

特種勤務講授服務。

(5) 多點影像監看系統：

適用：中、大型通路賣場；兩岸三地、跨國監看。

服務內容：a.即時保全迴路狀態。

b.警報發生遠端調閱。

c.即時鏡頭斷訊通報。

d.迴路警報歷史記錄調閱。

e.H264高解壓縮技術、即時監看。

f.圖控 I/O即時報警監控。

g.依影像用途群組監看。

(6) 自動體外心臟去顫器(由子公司販售)：

AED(自動體外心臟除顫器)，通稱為自動心臟電擊器，提供家庭、企業、學校，甚至整個社會一項

安心、簡便、即時挽救生命的最新技術。就像是企業以「取之社會、用之社會」的精神來回饋社

會，隨時隨地確保公共或是特殊場所的安全，使一般民眾有著安心與舒適的環境，並達到善盡社

會公民責任。

現在歐美各國越來越多的重要公共場所，例如國際機場、超高層大樓、政府機關、大型活動舉辦

場所等，均被要求設置 AED設備。同時，我國政府也大力促使民間企業在重要地點放設置 AED，讓

專業醫療人員無法立即抵達現場前，能透過 AED實施緊急醫療救護程序。以提升到院前的黃金生

存率，保有挽救生命的重要關鍵機會。

適用場所：政府機關、大眾運輸、體育運動、商辦大樓、百貨商場、醫療單位、大型活動、觀光

娛樂等場所。

(7) 智慧照護：

安心照護服務

適用：銀髮族亞健康族群、照護機構。

服務內容：報安異常、用藥提醒、緊急通報、問安服務、輔具銷售、轉介服務。

健康照護服務

服務內容：量測數據雲端存查、數據異常通知、問安服務。

(8) SKPOS系統(由子公司販售)：

適用:餐飲、零售業、店面、批發倉、攤車。

服務內容:提供商家結帳服務以及第三方支付服務，讓商家以多面向的管道服務消費者。

(9) SKPOS系統：

適用: 餐飲、零售業、店面、批發倉、攤車。

服務內容:提供商家結帳服務以及第三方支付服務，讓店家以多面向的管道服務消費者。

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4、計劃開發之新商品或服務項目

(1) 家用保全機器人二代

適合：住宅

(2) 保全巡邏機器人

適合：工廠廠房、社區、辦公大樓

(3) F10 2G 大樓安全管理系統

適合：大樓、社區、大型廠房

(4) iHome 三代系統

適合：社區住宅

(5) 智能影像辨識系統

適合：住宅、商店、工廠、倉庫

(6) 第二代無線保全系統

適合：住宅、小型店面

(7) 新一代居家照護系統

適合：銀髮族群、照護機構

(二)產業概況

台灣自民國 67年引進保全業迄今已 40年，但保全業滲透率仍遠低於國外，尤其家庭保全市場發

展潛力可期。

本公司主要從事系統保全與安全服務規劃、商品銷售，其他如現金運送、常駐警衛服務皆已成立

專業公司經營業務。產業鏈上游之機材採購、研發，多由事業群如新群電子、新誼整合及本公司技研

中心負責，各司其職，提供完整的保全商品及服務選擇。

而產業鏈中游，除積極與各產業結盟，跨界、跨業發展智慧生活服務如：智慧安防、健康照護與

促進、智慧建築與綠建築、智慧居家、雲端商管、停車場管理、個人倉儲、機器人應用等，並成立事

業群：新保生活關懷、叭叭房、迷你倉、新保運通等公司，進行專業發展與經營。

產業鏈下游，由本公司第一線人員-業務、服務、勤務，連結 24小時中央管制中心，服務企業法

人或一般家庭。

因台灣正式進入高齡化社會，因此產生高齡照護需求，故成立事業群新保生活關懷，運用保全本

業基礎，提供雲端居家照護服務，連結到新光醫院照護中心及新光保全管制中心。

目前安全產業趨勢，已從固定(居家辦公場所)到行動(人身、汽車)、從有線到無線(利用 GPS、

GSM、GPRS等傳訊等物聯網服務)、從有形(財產)到無形(資訊保全及備援儲存)，在此趨勢下，國內安

全產業整合民眾生活需求，以物聯網服務、大數據應用甚至加入 AI人工智慧，朝向智慧生活產業發

展，並善用科技及應用 AI等，以 AIoT服務的提供者為目標前進。

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-56-

(三)技術及研發概況

1、近年來開發成果

本公司一本以往，以提昇產品功能降低投資成本及創造利潤為主努力向前邁進，一○七年度

及截至年報刊印日止共完成下列數項重要之開發工作，最近年度共投入 22,587仟元之研發費

用，進行各項零組件之測試開發研究工作。

項 目 開 發 成 果

產品開發

a.無線雙向感知器＆接收器開發第

二階段

b.iHome IP 化二代系統開發專案

c.F22 大樓安全管理系統二版開發

完成

d.健康量測平台完成開發

e.完成簡易居家照護系統 Care U二

代開發專案

f.新保寶機器人（ShinBoBo）

g.第二階段訪客登錄系統

h.F10 2G大樓安全管理系統

a.改良天線等收訊功能，讓有線轉無線功能更加完

善。

b.第二階段增加，簡易分機，簡易門口機，新增警衛

機影像功能等功能,以更符合客戶之需求。

c.完成開發防災地震速報、空氣品質監視、影像連動

監視與刷卡拍照等功能，進行系統整合。

d.延續既有的健康管理與異常/未量測提醒服務，再提

供血壓計、血糖機、體重計、血氧計、耳溫槍、身

分辨識 RFID 讀卡機...等設備服務項目。

e.改進無線設備功能如手錶、項掛子機、紅外線，讓

長者在無線、無感的使用情境下，提供他們有感的

生活服務。

f.具有即時監看、手機錄影、遠端遙控、雙向對話、

夜視功能，並具備高畫質視訊，多平台支援。並獲

得 104年資訊月百大創新產品獎(智慧生活應用)。

g.具有會議安排與訪客預約接待功能，可協助保全或

管制人員，在訪客抵達時確認訪客身分並同時通知

接待人員。

h.結合門禁與保全管理系統，豐富的擴充功能與軟性

的設計方式，可以減少駐衛警的保全費用)。

產品引進

a.SKX-1363保全主機

b.無線保全系統設備

c.Beacon

d.緊急壓扣影像對講機

e.IMS系統

f.多款攝影機

a.提供客戶新樣式主機選擇，包含家用與商用功能。

b.將保全主機與感知器無線化，增加大眾的接受度。

c.提供客戶簡易打卡與後台管理功能。

d.iHome系統提供影像對講機的選擇。

e.此系統提供商辦客戶安全、門禁功能。

f.提供客戶各樣類型的攝影機選擇。

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2、未來短期研發重點

a.iHome三代系統開發

b.無線保全新一代開發

c.健康照護新一代開發

d.生活服務機器人開發

e.AI智慧影像系統開發

f.無人空拍機服務開發

g.新保寶二代機器人開發

a.APP Line@化，提供用戶更多便利功能。

b.為能更符合家庭市場，持續研究無線保全設備與開發，

期能讓大眾所接納。

c.因應高齡化需求，研發更貼近長者需求，更多樣服務產

品。

d.具個人助理、多媒體、社交活動與互動溝通功能，並能

同時提供家庭保全與老人照護。

e.降低系統誤報率，提升使用者更佳的便利性。

f.進一步以無人空拍機為重點橋梁、高樓建物等，提供安

全巡查和攝影分析服務。

g.優化新保寶機器人第一代，並新增用藥提醒、一氧化碳

等環境感測功能，同時強化與無線保全系統的結合。

3、未來研發計劃及投入研發費用

未來研發計畫 預計投入研發費用

a.訪客登錄系統第二階段開發

b.無線保全 2.0 開發

c.健康照護 3.0 開發

d.AI智慧監控影像辨識開發

e.AI智慧監控影像後台開發

f.保全暨接待機器人雛型開發 g.台大智活產學合作

h.iHome 3.0 開發費用

20,000(仟元)

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4、研發投資計畫及進度

持續性研發投資計畫 進度說明

a.F22 大樓安全管理系統

a.健康量測管理 WEB 平台開發

c.iHome 二代 IP 化影視對講保全

系統開發

d.無線保全開發

e.服務機器人

a.2014年開始第二階段研發，項目有地震速報、

空氣品質監視、影像連動監視與刷卡拍照等功

能，於 2015年 8月完成。為讓此系統可國際

化，將再開發英文版，因新增消防連動，開放

門禁通訊，整合 BA具圖控等功能，完成時間為

2016年 8月。

b.2014年已完成長者健康管理、異常通知與健康

諮詢服務，已於 2014年 7月底開發完成。2015

年 12月完成結合專用血壓計、血糖機、體重

計、血氧計、耳温槍、身分.辨識 RFID讀卡

機...等設備。

c.2014年已完成 iHome二代主機 IP化，增加智

能家居網路閘道器，支援有線與無線網路的遠

端保全控制。於 2015年 12月完成第二階段開

發。2016年開始進行第三階段開發。

d.2014年已規劃無線保全設備開發，此設備含概

無線主機、各式周邊感知器並整合後端管理平

台，已於 2015年 6月完成開發。將於 2016年

進行新附屬設備的研發。

e.2015年完成新保寶機器人雛型機開發，並已進

入工廠試產階段，於 2016年 3月正式量產。

(四)長、短期業務發展計畫

本公司短期仍專注於開發系統保全服務客戶及保全商品銷售，長期則積極推動「全方位科技保

全」策略，將傳統保全服務以人力為主的模式提升為高科技的安全服務，積極進行各種新商品、

新服務的研發，並擴大發展多元的保全服務，包括從固定居家辦公場所安全服務及發展到利用衛

星 GPS定位的人身協尋、汽車行動救援的「移動式保全服務」；從用電話線傳輸的有線服務，到

GSM及 GPRS傳輸甚至更先進安全的「無線傳輸」，從保護有形財產，發展到保護資訊防竊、駭客入

侵及資料異地備援等的「無形資產保全服務」。

1、短期業務發展計畫：目前及未來數年本公司之研發及業務方向

無線網路保全服務系統。

影像保全服務系統。

門禁考勤服務系統台灣全省共有約 700萬戶住宅，目前承作保全者不到 2%，新保將以觸控式

i-Home主機及無線保全搶佔安家市場及高齡社會的居家照護市場，以 Care U安心健康照護服

務，進入家戶服務銀髮族群。

配合子公司新誼整合推展 POS系統，建構 O2O生態系。

配合子公司新光電通推展 AED業務。

配合子公司新保生活關懷推動健康照護業務。

2、長期業務發展計畫：

新光保全是一個有目標、有計劃，逐步踏實前進的公司。對於未來，我們提出以下發展計劃：

(1)本業業績精實壯大：

新光保全目前在台灣金融、公營、連鎖市場已取得絕對優勢，未來將朝「科技精進、技術

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領先」的目標邁進，在保全業界強化部署，擴大市場佔有率。

(2)創造附加價值：

新光集團跨足百業、新光保全因此擁有其他同業難望項背的資源。例如：提供遠距醫療服

務及銀髮族在宅服務(新光醫院)、線上購物(樂活網)、休閒娛樂服務(新光兆豐農場)等。

(3)進軍中國市場：

已成功於中國華北、華中、華南等地區設立據點並開始營業，開啟了台灣保全業之先河，

未來將是新光保全發展的重點策略。

(4)安全器材供應商：

新光保全轉投資之子公司「新群電子」、「新誼整合」及「新光電通」，肩負各種安全商品的

研發製造重任，目前已成功開拓外銷。

二、市場及產銷概況

（一）市場分析

1、主要商品或服務之銷售地區

本公司服務區域分佈於中華民國臺、澎地區。

2、主要競爭對手及市場占有率

中興保全目前在營業額方面仍居於領先地位，本公司過去幾年急起直追已逼近該公司，

往後幾年的競爭仍將呈兩雄並峙的局面。

3、市場未來供需狀況及成長性

單一功能的安全防護在目前社會型態日趨複雜，消費需求日期殷切的激勵下，以既有的

保全系統網路為基礎，衍生高附加價值具多功能，多重選擇之全方位服務網的建立，已

成為刻不容緩的經營導向。隨著科技通訊技術之發展、GPS定位系統、無線網路保全等將

逐漸發展及蓬勃。

4、競爭利基及發展遠景之有利與不利因素及因應對策

（1）競爭利基

本公司屬新光集團成員，透過集團間整合行銷以及與外部產業策略聯盟，為新光保

全提供其他公司無法比擬的銷售及服務優勢。

（2）有利因素

a.結合國際間知名保全機材廠商，協同合作開發新產品以擴大市場利基經由轉投資

事業群公司進行跨國技術交流與保全產品研發，一方面可擷取精要提昇產品製作

水準、降低生產成本以強化競爭力，另一方面亦有助於將相關商品與服務推向國

際市場。

b.警力不足，尋求私人保全服務為必然之趨勢

由於社會結構的轉變，現有警察人員的質與量，已無法完全勝任治安維護之任

務。因此，在國民平均所得日漸提高及民眾自願付費換取服務的觀念形成下，其

秩序與安全之維護，即有賴於私人保全服務加以填補。由於私人保全公司經營多

角化，作業機動靈活又富於彈性，不僅受大部分民眾之肯定，在各國普遍有蓬勃

發展之趨勢，同時對穩定社會治安之貢獻不容大眾忽視。

c.自雇警衛所費不貲且人選難求

大型公司及公共場所範圍遼闊，出入人員複雜且治安死角多，其公共安全之維護

非為少數警衛人員所能辨識與維護。同時，面對國內勞工意識高漲，及人力普遍

缺乏的情形下，委請專門人力警衛費用不貲，不僅提高企業經營成本且難尋適當

之人選。保全服務業係以專業為號召，以其專業化之訓練與集中管理配合高科技

之器材，結合人力與機械之優點，提供合理之收費，使人力成本降至最低。因

此，企業團體對警衛之雇用已漸由保全服務業代勞。

d.不斷創新與研究發展之能力

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本公司自成立技研中心以來，不但積極吸收日本經驗及技術，且致力研發各式機

材，以因應層出不窮之犯罪型態。此外，為落實技術及經驗生根及降低對國外之

依存度，本公司亦慎選優良之電子、電腦器材製造廠商與之訂定開發契約，合作

生產精密且先進之保全器材。並轉投資「新群電子」、「新誼整合」及「新光電

通」等公司，不僅可直接參與產品之品質管制，降低二次維修之成本，亦可依業

務成長量生產機材，減少自國外進口之庫存機材所產生之資金積壓，以降低營運

成本，提昇市場競爭力。

e.眾多之客戶基礎

由於保全服務業皆屬長期持續性之服務，加上本公司經營已達規模經濟以上，隨

其客戶數增加，其營收、利潤皆能不斷成長，更由於利潤增加得以不斷研發創新

產品並提昇服務品質，增益市場競爭力，故能形成良性循環。

f.普及全省之服務網路

本公司目前於全省擁有超逾70個服務據點，開發之軟、硬體系統所構成綿密服務

網路，是客戶最佳安全保障，此項基礎已非其他同業短期所能建立，未來將於現

有基礎上，無論是推廣保全系統，或拓展其他附加價值業務如家庭自動化等業務

均具競爭優勢。

（3）不利因素及因應對策

a.勤務人員流動性高，增加營運困擾

研究顯示，一般企業平均流動率約12%，但保全業的保全員則高達80%～200%，由

於保全服務業之勤務人員其工作時間較長且生活作息常日夜顛倒，同時，因執勤

之需要，與歹徒發生正面衝突之機會亦高。是故，因其工作性質單調且具有危險

性及壓力大的情形下，較難以吸引年輕人投身此行列。為避免人力不足之情形，

本公司除提供規劃完備之職前訓練及提昇員工待遇與福利，更加強員工對公司之

認同感及向心力，以建立公司良好之專業形象，提高聲譽及知名度以吸引優秀人

才加入公司之經營陣容。

b.都市交通惡化，影響執勤時效

都市交通惡化，對執勤時效有所影響，惟為維持服務品質，本公司計劃逐步購置

自有之分支機構與中繼站，以擴展營運據點，增進業務規模及獲利能力，同時，

並增加機動車輛之配置以提昇機動能力，讓安全服務網路更為慎密，期以人力、

物力之投資克服外在之障礙，以達成企業永續經營之目標。

c.保全產業發展過快，造成惡性競爭

保全產業在台灣發展雖逾30年，但客戶比例與先進國家仍有很大的差距，致使其

未來成長性仍相當可觀，由於保全業屬人力密集產業，並無太大的進入障礙，產

品的相似度也高，且目前並無完整的評估機制，易造成小保全公司以低價競搶，

劣幣驅逐良幣，本公司已通過各項認證如國家品質獎、ISO9001、ISO27001、

TIPS及CSR等，可提供客戶做出最正確的選擇。

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(二)主要產品之重要用途及產製過程：

1、本公司主要服務項目及其主要用途如下：

主要服務項目 用 途

電子保全系統 利用保全器材、網路通訊設備及人力，防止竊盜及災變之發生以

維護客戶生命財產之安全。

現金及貴重物品運送 提供特殊裝備之運鈔車及裝備齊全之保全人員，為客戶執行現金

或貴重物品之運送服務，以防止因搶劫而發生之損失。

常（臨）駐警衛 提供常(臨)駐警衛，執行人員、貨物進出管制，以確保客戶之人

安、物安及財安。

人身隨扈安全 提供經特殊專業訓練之隨扈保全人員，以確保客戶之人身安全。

2、本公司為保全服務業，並無產品產製過程。

(三)主要原物料供應狀況

本公司主要原物料為與保全有關之器材，除自國外進口外，尚透過自行研發及子公司與國內

相關業者簽訂合作開發合約，以支應保全器材之需求。

(四)最近二年度任一年度中曾佔進(銷)貨總額10%以上之客戶

1、佔進貨總額10%以上供應商名稱及進貨金額與比例：無進貨總額10%以上供應商。

2、佔銷貨總額10%以上客戶名稱及銷貨金額與比例：無銷貨總額10%以上客戶。

(五)最近二年度之生產量值：本公司係保全服務業故不適用。

(六)最近二年度之銷售量值：

單位：新台幣仟元

年 度

銷

售

主 量

要 值

部

門

106年度 107年度

內 銷 內 銷

量 值 ﹪ 量 值 ﹪

電子服務業務 - 2,918,413 41.10 - 2,913,797 41.36

常 駐 業 務 - 1,541,462 21.71 - 1,517,574 21.54

其 他 - 1,540,792 21.69 - 1,627,213 23.10

現 送 業 務 - 1,100,840 15.50 - 985,681 14.00

合 計 - 7,101,507 100.00 - 7,044,265 100.00

註：本公司係屬內銷產業故無外銷產值，另因業務性質多樣故產量不適用。

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三、從業員工：

(一)最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

年度 106年度 107年度 當年度截至

108年 3月 31日

員

工

人

數

管 理 人 員 939 912 920

保 全 人 員 2,096 2,136 2,124

業 展 人 員 288 299 304

常 駐 人 員 3,372 3,407 3,422

服 務 人 員 390 383 399

合 計 7,085 7,137 7,169

平均年齡 36 36 35

平均服務年資 4.8 4.2 5.03

學

歷

分

佈

比

率

博 士 0 0 0

碩 士 105 108 107

大 專 2,886 2,898 2,871

高 中 3,406 3,275 3,276

高 中 以 下 688 856 915

合 計 7,085 7,137 7,169

(二)與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形

1.中華民國會計師：會計部 1人

2.中華民國記帳士：事管部 1 人、業管部 1人

3.國際內部稽核師：稽核室 1人

四、環保支出資訊：

新光保全的主要營運模式中，除人員的專業能力及進步的科技應用之外，也需要其他的自然資源

才能支撐整體的服務流程，尤其以電力及燃油更是我們最大的使用來源。新光保全致力於在整體的營

運過程中，實踐對環保的承諾，並希望透過營運模式的改變，間接的幫助客戶不論是在提升能源的效

率或降低對環境的衝擊。2013 年起，我們將想法化為實際行動，透過「營運場所省電」、「營運車輛省

油」、及「安排員工參與環保活動」，並且致力提供客戶「綠色服務」。

2017年 3月 25日，我們響應國際環保盛事「地球一小時 Earth Hour」活動，於晚間 8點 30分至

9點 30分，關閉新光保全總公司大樓外牆及招牌燈 1小時，表達對於台灣及地球環境的重視。後續並

持續規劃導入節能管理在「新保智慧家」系列商品及服務中，讓客戶也能享受節能效益，並共同為環

境保護盡一份心力。2017年總部更換 LED燈泡，花費新台幣 8,820仟元，估計每年可節電約 8,640

度，共計 31.104GJ。

另外，本公司主要經營項目係提供保全服務，歷年均無發生環境汙染之情事，未從事生產及銷售

有關鉛、汞、鎘、六價鉻、多溴聯苯及溴二苯醚等六種有害物質之產品，並不涉及任何環保問題且不

適用設置環境保護設備之相關法令規定，RoHS對本公司財務業務並無影響。

62

63

-63-

五、勞資關係：

本公司對於員工福利措施一向極為重視，營運至今（截至刊印日止）尚無發生勞資糾紛之情事。

有關員工福利措施、退休制度及其實施情形以及勞資間之協議情形分別說明如下：

（一）員工福利措施：

1、本公司依職工福利金條例設置職工福利委員會，辦理以下福利事項：

(1)員工生日禮品(券)、點數。 (6)員工遭遇重大傷害、災害補助。

(2)員工端午、中秋、春節樂活點數。 (7)員工死亡子女教育補助。

(3)員工結婚補助。 (8)會員子女獎學金補助。

(4)員工本人或其父母、配偶、子女死亡補助。 (9)員工籌組社團舉辦活動補助。

(5)員工本人或其配偶生育補助。

2、公司福利：

(1)每年度優惠購買意外險及附加醫療險(含眷屬)。(6)春酒聚餐摸彩活動。

(2)端午、中秋節金。 (7)社團補助。

(3)年終、績效獎金。 (8)員工撫卹辦法補助。

(4)卓越績效獎金。 (9)員工婚喪喜慶補助。

(5)員工酬勞分配。 (10)國外旅遊、國內團體旅遊(自強活

動)補助。

3、其他：

(1)依法提撥勞保、健保與勞工(新/舊制)退休金。

(2)為員工投保高額團體保險。(公司全額負擔)

（二）進修訓練：

1、進修：本公司鼓勵同仁進修，制訂「員工教育訓練辦法」及「職員國外研修辦法」補助

同仁至外部訓練機構受訓學習。

2、新保講座：不定期邀請「企業高階主管、社會賢達或政府事務官員」蒞臨，主講關於經

營管理、產業趨勢等專題講座，以使同仁能汲取新知增廣見聞，期能與時俱

進。講座資訊存放於內部網站及登載於企業內部刊物，供同仁點選閱讀。

3、數位學習網：建置各職類數位教材，提供同仁線上學習機會，藉以温故知新及複習，期

以強化專業職能。

4、訓練：人是企業發展根本，本公司重視員工品德教育、提升同仁專業技能。制定「訓練

品質手冊」、「員工教育訓練辦法」及「講師管理辦法」規範訓練執行。

(1) 新進員工訓練：發行「新進人員手冊」使新進同仁對公司沿革、組織、管理規章與各職類概況有所認識。安排新進同仁職前訓練及各職類專業訓練與見習。

(2) 保全人員訓練：依保全業法規定，每月至少四小時專業訓練並呈報主管機關。

(3) 勞工安全訓練：不定期進行防火救災、大樓逃生及 CPR心肺復甦術教育；選派人員接

受勞工安全衛生業務主管、勞工安全衛生管理員、急救、防火管理員等訓練。

(4) 智慧財產權教育：本公司已獲智慧財產權認證，對新進及權責人員分階宣導訓練。

(5) 能源管理教育：本公司已獲能源管理認證，對新進及權責人員分階宣導訓練。

(6) 幹部(儲備)訓練：針對總、分公司幹部進行領導職能與專業教育，培育儲備幹部。

(7) 行政人員訓練：安排行政人員專業訓練，強化行政管理及作業能力。

(8) 在職專業訓練：依各職類人員職能發展需求安排在職專業訓練，提升工作素質。

(9) 新商品專業訓：新商品業展前，辦理新商品專業訓練。

(10) 法規訓練：配合法令辦理誠信守則、個資法、反貪瀆、性平法等法規教育。

-64-

（三）退休制度與其實施情形：

1、適用勞基法前依據公司訂定退休辦法，適用勞基法後依勞基法規定辦理。

2、員工任職符合以下規定可自請退休，員工退休金計算及給付，依據公司所定退休辦法辦

理。

(1)工作 15年以上年滿 55歲者。

(2)工作 25年以上者。

(3)工作 10年以上年滿 60歲者。

（四）勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

本公司並無勞資糾紛之情事，亦無勞資間之任何協議。

（五）最近年度及截至年報刊印日止公司因勞資糾紛所遭受之損失：無此情形。

六、重要契約：

契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖

日 期 主 要 內 容

限制

條款

機材維修暨採購合約 ○○科技(股)公司 107.01-107.12 DVR系統維護、日夜型高畫質

彩色攝影機等機材採購 無

保全工程承包合約 ○○科技(股)公司 107.01-107.12 保全、監視、消防、門禁系統

工程 無

數位交換機合約 ○○(股)公司 107.01-107.12 交換機、室內專線及企業用網

路 無

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表、損益表及會計師查核意見

(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料-國際財務報導準則

1、簡明合併資產負債表-國際財務報導準則

單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

103年 104年 105年 106年 107年

流 動 資 產 8,819,641 8,153,542 7,483,715 7,429,884 7,274,858

不 動 產 、 廠 房

及 設 備 3,369,389 3,499,680 3,632,833 4,146,934 4,025,326

無 形 資 產 12,014 22,904 30,579 44,229 40,462

其 他 資 產 3,298,574 3,256,347 3,728,495 3,736,309 3,757,024

資 產 總 額 15,499,618 14,932,473 14,875,622 15,357,356 15,097,670

流動負債 分 配 前 5,079,985 4,412,351 3,726,892 3,428,677 3,665,287

分 配 後 5,808,926 5,179,657 4,494,198 4,195,983 -

非 流 動 負 債 866,351 970,786 869,658 876,671 906,582

負債總額 分 配 前 5,946,336 5,383,137 4,596,550 4,305,348 4,571,869

分 配 後 6,675,277 6,150,443 5,363,856 5,072,654 -

歸屬於母公司業主之

權 益 8,809,305 8,763,906 9,399,559 9,995,921 9,625,280

股 本 3,836,531 3,836,531 3,836,531 3,836,531 3,836,531

資 本 公 積 146,302 146,302 150,683 146,302 150,050

保 留

盈 餘

分 配 前 3,852,150 4,116,295 4,270,449 4,428,784 4,854,351

分 配 後 3,123,209 3,348,989 3,503,143 3,661,478 -

其 他 權 益 1,013,843 704,299 1,181,417 1,623,825 823,869

庫 藏 股 票 -39,521 -39,521 -39,521 -39,521 -39,521

非 控 制 權 益 743,977 785,430 879,513 1,056,087 900,521

權 益

總 額

分 配 前 9,553,282 9,549,336 10,279,072 11,052,008 10,525,801

分 配 後 8,824,341 8,782,030 9,511,766 10,284,702 -

註 1：上述財務報表皆經會計師查核簽證或核閱。

註 2：上述資產均未重估。

註 3：本公司 107年度盈餘分派案業經董事會通過尚待股東會決議。

65

-66-

2、簡明合併綜合損益表-國際財務報導準則

單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

103年 104年 105年 106年 107年

營 業 收 入 6,870,833 7,046,458 7,215,598 7,101,507 7,044,265

營 業 毛 利 2,610,089 2,593,084 2,534,858 2,401,275 2,289,007

營 業 損 益 1,023,766 1,024,277 934,317 816,804 732,418

營業外收入及 支出 386,681 330,051 278,826 308,883 322,675

稅 前 淨 利 1,410,447 1,354,328 1,213,143 1,125,687 1,055,093

繼 續 營 業 單 位

本 期 淨 利 1,082,472 1,131,047 1,013,716 1,010,125 902,694

停 業 單 位 損 失 - - - - -

本 期 淨 利 （ 損 ） 1,082,472 1,131,047 1,013,716 1,010,125 902,694

本期其他綜合損益

（ 稅 後 淨 額 ） -43,105 -410,029 469,319 477,556 -505,752

本期 綜合損益總額 1,039,367 721,018 1,483,035 1,487,681 396,942

淨 利 歸 屬 於

母 公 司 業 主 1,033,789 1,072,036 973,500 939,848 832,492

淨利歸屬於非控制權益 48,683 59,011 40,216 70,277 70,202

綜合損益總額歸屬於母

公 司 業 主 985,164 683,542 1,404,266 1,368,165 347,142

綜合損益總額歸屬於非

控 制 權 益 54,203 37,476 78,769 119,516 49,800

每 股 盈 餘 2.71 2.81 2.55 2.46 2.18

註 1：上述財務報表皆經會計師查核簽證或核閱。

註 2：本公司 107年度盈餘分派案業經董事會通過尚待股東會決議。

66

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3、簡明個體資產負債表-國際財務報導準則

單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

103年 104年 105年 106年 107年

流 動 資 產 2,512,730 2,125,932 2,041,682 2,441,543 2,292,422

不 動 產 、 廠 房

及 設 備 2,142,305 2,140,809 2,089,606 2,188,888 2,256,101

無 形 資 產 9,193 18,586 21,640 32,083 36,169

其 他 資 產 6,903,714 7,195,511 7,897,688 8,173,520 8,084,608

資 產 總 額 11,567,942 11,480,838 12,050,616 12,836,034 12,669,300

流動負債 分 配 前 2,029,974 1,929,666 2,046,114 2,259,490 2,486,059

分 配 後 2,758,915 2,696,972 2,813,420 3,026,796 -

非 流 動 負 債 728,663 787,266 604,943 580,623 557,961

負債總額 分 配 前 2,758,637 2,716,932 2,651,057 2,840,113 3,044,020

分 配 後 3,478,578 3,484,238 3,418,363 3,607,419 -

歸屬於母公司業主

之 權 益 8,809,305 8,763,906 9,399,559 9,995,921 9,625,280

股 本 3,836,531 3,836,531 3,836,531 3,836,531 3,836,531

資 本 公 積 146,302 146,302 150,683 146,302 150,050

保 留

盈 餘

分 配 前 3,852,150 4,116,295 4,270,449 4,428,784 4,854,351

分 配 後 3,123,209 3,348,989 3,503,143 3,661,478 -

其 他 權 益 1,013,843 704,299 1,181,417 1,623,825 823,869

庫 藏 股 票 -39,521 -39,521 -39,521 -39,521 -39,521

非 控 制 權 益 - - - - -

權 益

總 額

分 配 前 8,809,305 8,763,906 9,399,559 9,995,921 9,625,280

分 配 後 8,080,364 7,996,600 8,632,253 9,228,615 -

註 1：上述財務報表皆經會計師查核簽證或核閱。

註 2：上述資產均未重估。

註 3：本公司 107年度盈餘分派案業經董事會通過尚待股東會決議。

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4、簡明個體綜合損益表-國際財務報導準則

單位：新台幣仟元

年 度

項 目

最 近 五 年 度 財 務 資 料

103 年 104 年 105 年 106 年 107 年

營 業 收 入 3,919,873 3,957,432 3,934,727 3,659,911 3,420,087

營 業 毛 利 1,923,038 1,894,584 1,843,057 1,603,843 1,595,374

營 業 損 益 632,190 590,251 587,081 406,186 380,839

營 業 外 收 入 及 支 出 633,599 608,785 510,419 580,662 538,653

稅 前 淨 利 1,265,789 1,199,036 1,097,500 986,848 919,492

繼 續 營 業 單 位

本 期 淨 利 1,033,789 1,072,036 973,500 939,848 832,492

停 業 單 位 損 失 - - - - -

本 期 淨 利 （ 損 ） 1,033,789 1,072,036 973,500 939,848 832,492

本 期 其 他 綜 合 損 益

（ 稅 後 淨 額 ） -48,625 -388,494 430,766 428,317 -485,350

本 期 綜 合 損 益 總 額 985,164 683,542 1,404,266 1,368,165 347,142

淨 利 歸 屬 於

母 公 司 業 主 1,033,789 1,072,036 973,500 939,848 832,492

淨利歸屬於非控制權益 - - - - -

綜合損益總額歸屬於母

公 司 業 主 985,164 683,542 1,404,266 1,368,165 347,142

綜合損益總額歸屬於非

控 制 權 益 - - - - -

每 股 盈 餘 2.71 2.81 2.55 2.46 2.18

註 1：上述財務報表皆經會計師查核簽證或核閱。

註 2：本公司 107 年度盈餘分派案業經董事會通過尚待股東會決議。

（二）會計師查核情形

年 度 事務所名稱 會計師姓名 查核意見

一○三年度 勤業眾信聯合會計師事務所 游素環翁博仁 無保留意見

一○四年度 勤業眾信聯合會計師事務所 陳慧銘翁博仁 無保留意見

一○五年度 勤業眾信聯合會計師事務所 翁博仁陳慧銘 無保留意見

一○六年度 勤業眾信聯合會計師事務所 翁博仁陳慧銘 無保留意見

一○七年度 勤業眾信聯合會計師事務所 翁博仁陳慧銘 無保留意見

註 1：最近五年度更換會計師理由：會計師事務所內部調度。

68

-69-

二、最近五年度財務分析

(一)合併財務分析-國際財務報導準則

公司若有編製個體財務報告者，應另編製公司個體財務比率分析。

註1：未經會計師查核簽證之年度，應予註明。

註2：上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分

析。

年 度

分析項目（註3）

最 近 五 年 度 財 務 分 析

103年 104年 105年 106年 107年

財務結構

（％）

負債占資產比率 38.36 36.05 30.90 28.03 30.28

長期資金占不動產、廠房及設

備比率 309.24 300.60 306.89 287.65 284.01

償債能力％

流動比率 173.62 184.79 200.80 216.70 198.48

速動比率 166.49 176.06 188.32 203.81 186.45

利息保障倍數 47.22 54.78 58.08 65.23 69.82

經營能力

應收款項週轉率（次） 11.78 12.77 12.37 12.07 13.16

平均收現日數 31 29 30 30 28

存貨週轉率（次） - - - - -

應付款項週轉率（次） 14.87 15.47 15.10 14.92 17.18

平均銷貨日數 - - - - -

不動產、廠房及設備

週轉率（次） 2.07 2.05 2.02 1.83 1.72

總資產週轉率（次） 0.45 0.46 0.48 0.47 0.46

獲利能力

資產報酬率（％） 7.27 7.57 6.92 6.78 6.01

權益報酬率（％） 11.57 11.84 10.22 9.47 8.37

稅前純益占實收資本額比率(%) 36.76 35.30 31.62 29.34 27.50

純益率（％） 15.75 16.05 14.05 14.22 12.81

每股盈餘（元） 2.71 2.81 2.55 2.46 2.18

現金流量

現金流量比率（％） 23.49 24.15 26.12 35.22 35.61

現金流量允當比率（％） 116.14 106.96 98.19 88.18 82.27

現金再投資比率（％） 3.64 2.43 1.39 2.72 3.41

槓桿度 營運槓桿度 1.35 1.37 1.58 1.76 1.87

財務槓桿度 1.03 1.03 1.02 1.02 1.02

現金再投資比率與去年比較變動差異 25.37%，主要係為合併營業活動淨現金流量較上期增加。

69

-70-

註3：年報本表末端，應列示如下之計算公式：

1.財務結構

(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／ 不動產、廠房及設備淨額。

2.償債能力

(1)流動比率＝流動資產／流動負債。

(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3.經營能力

(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括

應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。

(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括

應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。

(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。

(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。

(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4.獲利能力

(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。

(2)權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。

(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

(4)每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註4）

5.現金流量

(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金

股利)。

(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他

非流動資產＋營運資金)。(註5)

6.槓桿度：

(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益(註6)。

(2)財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。

註4：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：

1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。

2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。

3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調

整，無庸考慮該增資之發行期間。

4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨

損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必

調整。

註5：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：

1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。

4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

5. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

註6：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理

性並維持一致。

註7：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬

於母公司業主之權益比率計算之。

70

-71-

(二)個體財務分析-國際財務報導準則

年 度

分析項目（註3）

最 近 五 年 度 財 務 分 析

103年 104年 105年 106年 107年

財務結構(％）

負債占資產比率 23.85 23.66 22.00 22.13 24.03

長期資金占不動產、廠房及設

備比率 445.22 446.15 478.77 483.19 451.36

償債能力(％)

流動比率 123.78 110.17 99.78 108.06 92.21

速動比率 117.23 102.31 88.03 98.04 82.51

利息保障倍數 308.23 275.82 232.05 187.30 114.15

經營能力

應收款項週轉率（次） 14.10 14.06 13.94 15.42 18.06

平均收現日數 26 26 26 24 20

存貨週轉率（次） - - - - -

應付款項週轉率（次） 9.85 10.12 9.47 9.23 9.44

平均銷貨日數 - - - - -

不動產、廠房及設備

週轉率（次） 1.82 1.85 1.86 1.71 1.54

總資產週轉率（次） 0.34 0.34 0.33 0.29 0.27

獲利能力

資產報酬率（％） 9.10 9.33 8.31 7.59 6.58

權益報酬率（％） 11.94 12.20 10.72 9.69 8.49

稅前純益占實收資本額比率(%) 32.99 31.25 28.61 25.72 23.97

純益率（％） 26.37 27.09 24.74 25.68 24.34

每股盈餘（元） 2.71 2.81 2.55 2.46 2.18

現金流量

現金流量比率（％） 45.55 35.04 29.88 31.21 27.11

現金流量允當比率（％） 94.64 84.25 81.04 73.74 66.64

現金再投資比率（％） 1.91 -0.45 -1.25 -0.47 -0.71

槓桿度 營運槓桿度 1.58 1.65 1.65 1.87 1.96

財務槓桿度 1.01 1.01 1.01 1.01 1.02

現金再投資比率較去年差異 51.06%，主要係新光保全營業活動淨現金流量較上期減少。

公司若有編製個體財務報告者，應另編製公司個體財務比率分析。

註1：未經會計師查核簽證之年度，應予註明。

註2：上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分

析。

71

-72-

註3：年報本表末端，應列示如下之計算公式：

1.財務結構

(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／ 不動產、廠房及設備淨額。

2.償債能力

(1)流動比率＝流動資產／流動負債。

(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

3.經營能力

(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項(包括

應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。

(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項(包括

應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。

(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。

(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。

(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

4.獲利能力

(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／ 平均資產總額。

(2)權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。

(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

(4)每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註4）

5.現金流量

(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金

股利)。

(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他

非流動資產＋營運資金)。(註5)

6.槓桿度：

(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／ 營業利益(註6)。

(2)財務槓桿度＝營業利益 ／ (營業利益－利息費用)。

註4：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：

1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。

2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。

3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調

整，無庸考慮該增資之發行期間。

4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨

損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必

調整。

註5：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：

1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。

4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

5. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

註6：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理

性並維持一致。

註7：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬

於母公司業主之權益比率計算之。

72

-73-

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司一○七年度財務報告暨個體財務報告，業經勤業眾信聯合會計師事務所翁博仁及陳

慧銘會計師查核簽證並出具無保留意見之查核報告書。上述財務報表、營業報告書及盈餘分派之議案

等，經本審計委員會審查後認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條規定，

繕具報告。

敬請 鑒核。

此上

台灣新光保全股份有限公司一○八年股東常會

審計委員會

召集人:朱建州

中 華 民 國 一 ○ 八 年 三 月 二 十 日

73

74

四、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告

會計師查核報告

台灣新光保全股份有限公司 公鑒：

查核意見

台灣新光保全股份有限公司及其子公司民國 107 年及 106 年 12 月 31 日

之合併資產負債表，暨民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜

合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包

括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行

人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報

導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達台灣新光保全

股份有限公司及其子公司民國 107 年及 106 年 12 月 31 日之合併財務狀況，

暨民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流

量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行

查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責

任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職

業道德規範，與台灣新光保全股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履

行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為

表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣新光保全股份有限公

司及其子公司民國 107 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項

已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並

不對該等事項單獨表示意見。

74

75

茲對台灣新光保全股份有限公司及其子公司民國 107 年度合併財務報表

之關鍵查核事項敘明如下：

關鍵查核事項一：收入之認列

台灣新光保全股份有限公司及其子公司民國 107 年度營業收入淨額為

7,044,265 仟元，其中電子保全服務收入 2,913,797 仟元，佔總收入之 41%係

屬重大，有關收入認列會計政策及部門收入相關揭露資訊，請參閱合併財務

報告附註四 (十四 )及附註四一 (一 )。

台灣新光保全股份有限公司及其子公司之電子保全服務收入認列，其過

程涉及認列金額運算正確性與轉列收入之時間點是否允當，由於電子保全服

務收入對整體財務報表係屬重大，因是將其列為本年度合併財務報表關鍵查

核事項。

針對上述重要事項，本會計師評估電子保全服務收入認列是否合理之主

要查核程序如下：

1. 瞭解管理階層認列電子保全服務收入作業流程，並測試其控制作業是否

有效。

2. 抽核檢視系統資訊與合約資訊是否相同。

3. 取得及抽核電子保全服務收入相關憑證，驗證收入認列金額及入帳時間

點是否允當。

其他事項

台灣新光保全股份有限公司業已編製民國 107 及 106 年度之個體財務報

表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理

委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公

告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內

部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

75

76

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣新光保全股份

有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計

基礎之採用，除非管理階層意圖清算台灣新光保全股份有限公司及其子公司

或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

台灣新光保全股份有限公司及其子公司之治理單位（審計委員會）負有

監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導

因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信

係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合

併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實

表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟

決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之

懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所

評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據

以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實

聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於

導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查

核程序，惟其目的非對台灣新光保全股份有限公司及其子公司內部控制

之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露

之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，

以及使台灣新光保全股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生

重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若

認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財

務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當

76

77

時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證

據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣新光保全股份有限公司及其

子公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合

併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於台灣新光保全股份有限公司及其子公司內組成個體之財務資訊取得

足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集

團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員

已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可

能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣新光保全股份有限公

司及其子公司民國 107 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於

查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見

情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通

所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師 翁 博 仁

會 計 師 陳 慧 銘

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1010028123 號

證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

中 華 民 國 1 0 8 年 3 月 2 0 日

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台灣新光保全股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國 107 年及 106 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

107年12月31日 106年12月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註六） $ 3,125,506 21 $ 3,021,031 19 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註三及七） 195,524 1 153,626 1 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註三及十） 2,897,041 19 - - 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註三及十一） 15,762 - - - 1125 備供出售金融資產－流動（附註三及八） - - 3,058,480 20 1147 無活絡市場之債務工具投資（附註三及十二） - - 11,738 - 1150 應收票據（附註三及十三） 118,354 1 107,144 1 1172 應收帳款（附註三、十三及三七） 376,201 3 448,229 3 1200 其他應收款（附註三及二十） 58,033 - 163,088 1 1220 本期所得稅資產（附註三十） 265 - 1,653 - 130X 存貨（附註十四） 345,507 2 315,836 2 1470 其他流動資產（附註二十及三七） 142,665 1 149,059 1 11XX 流動資產總計 7,274,858 48 7,429,884 48 非流動資產 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註三及

十）

2,827,385 19 - - 1523 備供出售金融資產－非流動（附註三及八） - - 2,616,792 17 1543 以成本衡量之金融資產－非流動（附註三及九） - - 465,835 3 1550 採用權益法之投資（附註十六） 103,604 1 30,309 - 1600 不動產、廠房及設備（附註十七、三七及三八） 4,025,326 27 4,146,934 27 1760 投資性不動產淨額（附註十八及三八） 427,993 3 257,866 2 1780 其他無形資產（附註十九） 40,462 - 44,229 1 1840 遞延所得稅資產（附註三十） 213,732 1 178,830 1 1990 其他非流動資產－其他（附註二十及三八） 184,310 1 186,677 1 15XX 非流動資產合計 7,822,812 52 7,927,472 52 1XXX 資 產 總 計 $ 15,097,670 100 $ 15,357,356 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註二一） $ 1,015,000 7 $ 730,000 5 2110 應付短期票券（附註二一） 199,877 1 289,789 2 2150 應付票據（附註二二及三七） 22,812 - 47,643 - 2170 應付帳款（附註二二及三七） 242,149 2 240,882 2 2219 其他應付款（附註二三及三七） 1,098,598 7 1,109,252 7 2230 本期所得稅負債（附註三十） 124,419 1 47,007 - 2250 負債準備－流動（附註二四） 2,178 - 4,447 - 2130 合約負債－流動（附註二三及三七） 818,893 5 - - 2310 預收款項（附註二三及三七） - - 891,258 6 2399 其他流動負債－其他（附註二三） 141,361 1 68,399 - 21XX 流動負債總計 3,665,287 24 3,428,677 22 非流動負債 2550 負債準備－非流動（附註二四） 74,614 1 59,069 - 2570 遞延所得稅負債（附註三十） 20,191 - - - 2640 淨確定福利負債（附註二五） 369,607 2 403,881 3 2645 存入保證金（附註二六） 442,170 3 413,721 3 25XX 非流動負債總計 906,582 6 876,671 6 2XXX 負債總計 4,571,869 30 4,305,348 28 歸屬於本公司業主權益（附註二七） 股 本 3110 普 通 股 3,836,531 25 3,836,531 25 3200 資本公積 150,050 1 146,302 1 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 1,723,950 11 1,629,965 11 3350 未分配盈餘 3,130,401 21 2,798,819 18 3300 保留盈餘總計 4,854,351 32 4,428,784 29 3400 其他權益 823,869 6 1,623,825 10 3500 庫藏股票 ( 39,521 ) - ( 39,521 ) - 31XX 本公司業主之權益合計 9,625,280 64 9,995,921 65 36XX 非控制權益（附註二七） 900,521 6 1,056,087 7 3XXX 權益總計 10,525,801 70 11,052,008 72 負 債 及 權 益 總 計 $ 15,097,670 100 $ 15,357,356 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：林伯峰 經理人：洪國超 會計主管：翁宗賢

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台灣新光保全股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

107年度 106年度 代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 4000 營業收入淨額（附註二八及三

七） $ 7,044,265 100 $ 7,101,507 100 5000 營業成本（附註二九及三七） ( 4,755,258 ) ( 68 ) ( 4,700,232 ) ( 66 ) 5900 營業毛利 2,289,007 32 2,401,275 34 營業費用（附註二九及三七） 6100 推銷費用 ( 210,600 ) ( 3 ) ( 206,465 ) ( 3 ) 6200 管理費用 ( 1,317,995 ) ( 19 ) ( 1,335,618 ) ( 19 ) 6300 研發費用 ( 22,587 ) - ( 42,388 ) - 6450 預期信用損失 ( 5,407 ) - - - 6000 營業費用合計 ( 1,556,589 ) ( 22 ) ( 1,584,471 ) ( 22 ) 6900 營業淨利 732,418 10 816,804 12 營業外收入及支出（附註二九

及三七） 7010 其他收入 347,322 5 296,188 4 7020 其他利益及損失 ( 11,594 ) - 32,120 - 7050 財務成本 ( 15,331 ) - ( 17,526 ) - 7060 採用權益法認列之子公

司、關聯企業及合資損

益之份額（附註十六） 2,278 - 802 - 7670 減損損失 - - ( 2,701 ) - 7000 營業外收入及支出合

計 322,675 5 308,883 4 7900 稅前淨利 1,055,093 15 1,125,687 16 7950 所得稅費用（附註三十） ( 152,399 ) ( 2 ) ( 115,562 ) ( 2 ) 8200 本期淨利 902,694 13 1,010,125 14 （接次頁）

79

80

（承前頁）

107年度 106年度 代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 其他綜合損益 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡

量數 ( $ 29,324 ) - ( $ 10,343 ) - 8316 透過其他綜合損益按

公允價值衡量之權

益工具投資未實現

評價損益 ( 490,325 ) ( 7 ) - - 8349 與不重分類之項目相

關之所得稅 12,864 - 1,236 - 8310 ( 506,785 ) ( 7 ) ( 9,107 ) - 後續可能重分類至損益之

項目： 8361 國外營運機構財務報

表換算之兌換差額 ( 1,899 ) - ( 2,264 ) - 8362 備供出售金融資產未

實現評價利益 - - 488,433 7 8370 採用權益法認列之關

聯企業及合資之其

他綜合損益之份額 2,383 - ( 308 ) - 8399 與可能重分類至損益

之項目相關之所得

稅 549 - 802 - 8360 1,033 - 486,663 7 8300 本期其他綜合損益

（稅後淨額） ( 505,752 ) ( 7 ) 477,556 7 8500 本期綜合損益總額 $ 396,942 6 $ 1,487,681 21 淨利歸屬於 8610 本公司業主 $ 832,492 12 $ 939,848 13 8620 非控制權益 70,202 1 70,277 1 8600 $ 902,694 13 $ 1,010,125 14 綜合損益總額歸屬於 8710 本公司業主 $ 347,142 5 $ 1,368,165 19 8720 非控制權益 49,800 1 119,516 2 8700 $ 396,942 6 $ 1,487,681 21 每股盈餘（附註三一） 9710 基 本 $ 2.18 $ 2.46 9810 稀 釋 $ 2.18 $ 2.46

後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：林伯峰 經理人：洪國超 會計主管：翁宗賢

80

81

107

106

11

1231

A

1

106

11

383,

653

$ 3,

836,

531

$ 15

0,68

3

$

1,53

2,61

5

$

2,73

7,83

4

( $

18,9

37 )

$ 1,

200,

354

$ -

(

$ 39

,521

)

$

9,39

9,55

9

$

879,

513

$ 10,

279,

072

10

5

B1

-

-

-

97

,350

(

97,3

50 )

-

-

-

-

-

-

-

B5

-

-

-

-

(

76

7,30

6 )

-

-

-

-

(

76

7,30

6 )

-

(

76

7,30

6 )

M7

-

-

(

4,

381

)

-

(

116

)

-

-

-

-

(

4,49

7 )

4,

497

-

D

1

106

-

-

-

-

939,

848

-

-

-

-

93

9,84

8

70,2

77

1,

010,

125

D

3

106

-

-

-

-

(

14,0

91 )

(

2,

137

)

444,

545

-

-

42

8,31

7

49,2

39

47

7,55

6

D5

10

6

-

-

-

-

92

5,75

7

(

2,13

7 )

44

4,54

5

-

-

1,36

8,16

5

119,

516

1,

487,

681

O

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

52,5

61

52

,561

Z1

10

612

31

38

3,65

3

3,83

6,53

1

146,

302

1,

629,

965

2,

798,

819

(

21

,074

)

1,64

4,89

9

-

(

39,5

21 )

9,

995,

921

1,

056,

087

11,

052,

008

A

3

-

-

-

-

347,

969

-

(

1,

644,

899

)

1,34

2,70

5

-

45,7

75

-

45

,775

A5

38

3,65

3

3,83

6,53

1

146,

302

1,

629,

965

3,

146,

788

(

21

,074

)

-

1,34

2,70

5

(

39,5

21 )

10,

041,

696

1,

056,

087

11,

097,

783

10

6

B1

-

-

-

93

,985

(

93,9

85 )

-

-

-

-

-

-

-

B5

-

-

-

-

(

76

7,30

6 )

-

-

-

-

(

76

7,30

6 )

-

(

76

7,30

6 )

M7

-

-

3,

748

-

-

-

-

-

-

3,

748

(

3,

748

)

-

D1

10

7

-

-

-

-

83

2,49

2

-

-

-

-

832,

492

70

,202

902,

694

D

3

107

-

-

-

-

(

15,3

16 )

1,

287

-

(

47

1,32

1 )

-

(

48

5,35

0 )

(

20

,402

)

(

505,

752

)

D5

10

7

-

-

-

-

81

7,17

6

1,28

7

-

(

471,

321

)

-

347,

142

49

,800

396,

942

Q

1

-

-

-

-

27,7

28

-

-

(

27

,728

)

-

-

-

-

O1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(

20

1,61

8 )

(

20

1,61

8 )

Z1

107

1231

383,

653

$ 3,

836,

531

$ 15

0,05

0

$

1,72

3,95

0

$

3,13

0,40

1

( $

19,7

87 )

$ -

$ 84

3,65

6

( $

39,5

21 )

$ 9,

625,

280

$ 90

0,52

1

$ 1

0,52

5,80

1

81

82

台灣新光保全股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新台幣仟元

代 碼 107年度 106年度 營業活動之現金流量 A00010 本期稅前淨利 $ 1,055,093 $ 1,125,687 A20010 收益費損項目 A20300 呆帳迴轉利益 - ( 1,662 ) A20300 預期信用減損損失 5,407 - A20100 折舊費用 553,383 527,154 A29900 投資性不動產之折舊費用（帳列租

金收入減項） 4,300 4,973 A20200 攤銷費用 12,794 13,468 A29900 提列負債準備 13,276 8,291 A22300 採用權益法之關聯企業及合資損益

之份額 ( 2,278 ) ( 802 ) A20900 財務成本 15,331 17,526 A21200 利息收入 ( 4,102 ) ( 5,123 ) A21300 股利收入 ( 286,071 ) ( 216,088 ) A23700 存貨跌價及呆滯損失（回升利益） 1,451 ( 4,672 ) A23200 處分關聯企業損失 4,906 - A22500 處分不動產、廠房及設備損失（利

益） 967 ( 197 ) A22900 處分透過損益按公允價值衡量之金

融資產損失 284 - A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資

產淨利益 ( 13,425 ) ( 8,833 ) A23500 金融資產減損損失 - 2,701 A21000 處分以成本衡量之金融資產利益 - ( 5,973 ) A23100 處分備供出售金融資產淨利益 - ( 57,948 ) A29900 不動產廠房及設備轉列消耗成本 12,083 28,957 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 ( 11,210 ) 36,249 A31150 應收帳款 7,657 12,935 A31180 其他應收款 104,384 ( 79,817 ) A31200 存 貨 ( 32,342 ) 7,308 A31240 其他流動資產 3,287 17,168 A32130 應付票據 ( 17,899 ) 17,733 A32150 應付帳款 10,286 ( 70,724 ) A32180 其他應付款 32,391 72,948 A32125 合約負債 ( 71,769 ) - A32200 預收款項增加 - 38,037 A32230 其他流動負債 75,366 2,840 A32230 應計退休金負債 ( 63,598 ) ( 68,897 ) A33000 營運產生之現金 1,409,952 1,413,239 （接次頁）

82

83

（承前頁）

代 碼 107年度 106年度 A33300 支付之利息 ( $ 15,318 ) ( $ 17,414 ) A33500 支付之所得稅 ( 89,561 ) ( 157,267 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 1,305,073 1,238,558 投資活動之現金流量 B00300 取得金融資產 ( 675,296 ) ( 458,748 ) B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 ( 4,024 ) - B01300 處分以成本衡量之金融資產價款 - 8,973 B01400 金融資產減資退回股款 14,866 23,515 B00400 處分金融資產價款 611,551 612,263 B01900 處分關聯企業股權投資 40,933 - B00700 處分無活絡市場之債券投資價款 - 21,977 B02700 購置不動產、廠房及設備 ( 660,649 ) ( 916,987 ) B04500 購置無形資產 ( 15,181 ) ( 27,118 ) B02800 出售不動產、廠房及設備價款 9,993 4,925 B07500 收取之利息 4,102 5,123 B07600 收取之股利 286,071 215,642 B07100 預付設備款（增加）減少 ( 625 ) 21,680 B06700 其他資產（增加）減少 ( 13,888 ) 6,582 BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 402,147 ) ( 482,173 ) 籌資活動之現金流量 C00500 應付短期票券減少 ( 90,000 ) ( 150,000 ) C00200 短期借款增加（減少） 285,000 ( 166,000 ) C03100 存入保證金增加 35,795 60,508 C04500 發放現金股利 ( 767,306 ) ( 767,306 ) C05700 支付非控制權益現金股利 ( 53,633 ) ( 30,942 ) C05800 子公司退出合併個體凈現金影響數 ( 216,292 ) 52,561 CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 806,436 ) ( 1,001,179 ) DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 7,985 ( 2,282 ) EEEE 現金及約當現金淨增加（減少） 104,475 ( 247,076 ) E00100 期初現金及約當現金餘額 3,021,031 3,268,107 E00200 期末現金及約當現金餘額 $ 3,125,506 $ 3,021,031

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：林伯峰 經理人：洪國超 會計主管：翁宗賢

83

84

台灣新光保全股份有限公司及子公司

合併財務報表附註

民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

（除另註明外，金額以新台幣仟元為單位）

一、 公司沿革

台灣新光保全股份有限公司及由本公司所控制個體（以下稱「本

合併公司」）於 69 年 1 月設立於台北市，嗣後陸續成立 22 家分公司及

69 個辦事處。主要營業項目係從事防災、防盜、防火器具之設計、販

賣、出租、安裝、保養、修理、檢查等業務及有關前項產品之進出口

貿易業務與各有關業務之經營及投資。

本合併公司股票自 84 年 12 月起在台灣證券交易所上市買賣。

本合併財務報告係以新光保全公司之功能性貨幣新台幣表達。

二、 通過財務報告之日期及程序

本合併財務報告於 108 年 3 月 20 日經董事會通過後發布。

三、 新發布及修訂準則及解釋之適用

(一 ) 首次適用修正後之證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理

委員會（以下稱「金管會」）認可並發布生效之國際財務報導準則

（ IFRS）、國際會計準則（ IAS）、解釋（ IFRIC）及解釋公告（ SIC）

（以下稱「 IFRSs」）

除下列說明外，適用修正後之證券發行人財務報告編製準則及

金管會認可並發布生效之 IFRSs 將不致造成合併公司會計政策之重

大變動：

1. IFRS 9「金融工具」及相關修正

IFRS 9「金融工具」取代 IAS 39「金融工具：認列與衡量」，

並配套修正 IFRS 7「金融工具：揭露」等其他準則。 IFRS 9 之

新規定涵蓋金融資產之分類、衡量與減損及一般避險會計，相

關會計政策請參閱附註四。

84

85

合併公司於 107 年 1 月 1 日，追溯適用金融資產之分類、

衡量與減損之處理，並推延適用一般避險會計。106 年 12 月 31

日（含）以前已除列之項目不予適用 IFRS 9。

金融資產之分類、衡量與減損

合併公司依據 107 年 1 月 1 日所存在之事實及情況，於該

日評估已存在金融資產之分類予以追溯調整，並選擇不予重編

比較期間。於 107 年 1 月 1 日，各類別金融資產依 IAS 39 及 IFRS

9 所決定之衡量種類及帳面金額及其變動情形彙總如下： 衡 量 種 類 帳 面 金 額

金 融 資 產 類 別 IAS 39 IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 說 明 現金及約當現金 放款及應收款 按攤銷後成本衡量 $ 3,021,031 $ 3,021,031 (4) 股票投資 備供出售金融資產 透過其他綜合損益按公

允價值衡量之權益工

具投資

5,591,146 5,591,146 (1)

透過損益按公允價值衡量之金融資產

84,126 84,126 (2)

以成本衡量之金融資產

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工

具投資

465,835 520,986 (3)

透過損益按公允價值衡量之金融資產

透過損益按公允價值衡量之金融資產

153,626 153,626

基金受益憑證 備供出售金融資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產

54,060 54,060 (2)

原始到期日超過 3個月之定期存款

放款及應收款 按攤銷後成本衡量 11,738 11,738 (4)

應收票據、應收帳款及其

他應收款 放款及應收款 按攤銷後成本衡量 718,461 718,461 (4)

107 年 1 月 1 日 帳 面 金 額 （ I A S 3 9 ） 重 分 類 再 衡 量

107 年 1 月 1 日 帳 面 金 額 （ I F R S 9 ）

107 年 1 月 1 日 保 留 盈 餘 影 響 數

107 年 1 月 1 日 其 他 權 益 影 響 數

說 明 透過其他綜合損益按公允

價值衡量之金融資產 $ - $ 6,056,981 $ 55,151 $ 6,112,132 $ - $ 45,775 (1)、(2)、

(3) －權益工具 加： 自備供出售金融資產

（IAS 39）重分類 5,591,146 ( 5,591,146 ) - - 72,401 ( 72,401 ) (1)

加： 自以成本衡量之金融資產（IAS 39）重分類

465,835 ( 465,835 ) - - 287,884 ( 287,884 ) (3)

6,056,981 - 55,151 6,112,132 360,285 ( 314,510 ) 透過損益按公允價值衡量

之金融資產 153,626 84,126 - 237,752 ( 12,316 ) 12,316 (2)

加： 自以備供出售金融資產（IAS 39）重分類

84,126 ( 84,126 ) - - - - (2)

237,752 - - 237,752 ( 12,316 ) 12,316 按攤銷後成本衡量之金融

資產 - 3,751,230 - 3,751,230 - - (4)

加： 自放款及應收款（IAS 39）重分類

3,751,230 ( 3,751,230 ) - - - -

3,751,230 - - 3,751,230 - - 合 計 $ 10,045,963 $ - $ 55,151 $ 10,101,114 $ 347,969 ( $ 302,194 )

(1) 原依 IAS 39 分類為備供出售金融資產之股票投資，因非持

有供交易，合併公司選擇部分依 IFRS 9 透過其他綜合損益

按公允價值衡量，並將相關其他權益－備供出售金融資產

未實現損益 (72,401)仟元重分類為其他權益－透過其他綜

合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益；另原依 IAS

85

86

39 以成本衡量之未上市（櫃）股票投資依 IFRS 9 分類為透

過其他綜合損益按公允價值衡量，並應按公允價值再衡

量，因而 107 年 1 月 1 日之透過其他綜合損益按公允價值

衡量之金融資產及其他權益－透過其他綜合損益按公允價

值衡量之金融資產未實現損益調整增加 55,151 仟元，遞延

所得稅負債調整增加 9,376 仟元；其他權益－透過其他綜合

損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益調整增加

45,775 仟元。

(2) 原依 IAS 39 分類為備供出售金融資產之股票投資，合併公

司選擇部分依 IFRS 9 分類為透過損益按公允價值衡量，並

將相關其他權益－備供出售金融資產未實現損益 (12,316)

仟元重分類為保留盈餘。

(3) 合併公司原依 IAS 39 已認列以成本衡量之股票投資減損損

失並累積於保留盈餘。因該等股票依 IFRS 9 指定為透過其

他綜合損益按公允價值衡量而不再評估減損，因而 107 年 1

月 1 日之其他權益－透過其他綜合損益按公允價值衡量之

金融資產未實現損益之帳面金額調整減少 287,884 仟元，保

留盈餘調整增加 287,884 仟元。

(4) 原依 IAS 39 分類為放款及應收款，依 IFRS 9 則分類為以攤

銷後成本衡量之金融資產，並評估預期信用損失。

2. IFRS 15「客戶合約之收入」及相關修正

IFRS 15 係規範來自客戶合約之收入認列原則，該準則將取

代 IAS 18「收入」、 IAS 11「建造合約」及相關解釋。

資產、負債及權益項目之本期影響

1 0 7年 1月 1日 重 編 前 金 額

首 次 適 用 之 調 整

1 0 7年 1月 1日 重 編 後 金 額

流動負債 合約負債 $ - $ 891,258 $ 891,258 預收款項 891,258 ( 891,258 ) - 負債影響 $ 891,258 $ - $ 891,258

86

87

(二 ) 108 年適用之證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會

（以下稱「金管會」）認可之國際財務報導準則（ IFRS）、國際會計

準則（ IAS）、解釋（ IFRIC）及解釋公告（ SIC）（以下稱「 IFRSs」）。

新 發 布 ／ 修 正 ／ 修 訂 準 則 及 解 釋 IASB發布之生效日（註1） 「2015-2017週期之年度改善」 2019年 1月 1日 IFRS 9之修正「具負補償之提前還款特性」 2019年 1月 1日（註 2） IFRS 16「租賃」 2019年 1月 1日 IAS 19之修正「計畫修正、縮減或清償」 2019年 1月 1日（註 3） IAS 28之修正「對關聯企業及合資之長期權益」 2019年 1月 1日 IFRIC 23「所得稅務處理之不確定性」 2019年 1月 1日

註 1： 除另註明外，上述新發布／修正／修訂準則或解釋係於各該

日期以後開始之年度期間生效。

註 2： 金管會允許合併公司得選擇提前於 107 年 1 月 1 日適用此項

修正。

註 3： 2019 年 1 月 1 日以後發生之計畫修正、縮減或清償適用此項

修正。

1. IFRS 16「租賃」

IFRS 16 係規範租賃之會計處理，該準則將取代 IAS 17「租

賃」及 IFRIC 4「決定一項安排是否包含租賃」等相關解釋。

租賃定義

首次適用 IFRS 16 時，合併公司將選擇僅就 108 年 1 月 1

日以後簽訂（或變動）之合約依 IFRS 16 評估是否係屬（或包

含）租賃，目前已依 IAS 17 及 IFRIC 4 辨認為租賃之合約將不

予重新評估並將依 IFRS 16 之過渡規定處理。

合併公司為承租人

首次適用 IFRS 16 時，除低價值標的資產租賃及短期租賃

選擇按直線基礎認列費用外，其他租賃將於資產負債表認列使

用權資產及租賃負債。綜合損益表將分別表達使用權資產之折

舊費用及租賃負債按有效利息法所產生之利息費用。於現金流

量表中，償付租賃負債之本金金額將表達為籌資活動，支付利

息部分將列為營業活動。適用 IFRS 16 前，分類為營業租賃之

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88

合約係按直線基礎認列費用，為取得中國土地使用權預付之租

賃給付係認列於預付租賃款。營業租賃現金流量於現金流量表

係表達於營業活動。分類為融資租賃之合約係於資產負債表認

列租賃資產及應付租賃款。

本公司預計選擇將追溯適用 IFRS 16 之累積影響數調整於

108 年 1 月 1 日保留盈餘，不重編比較資訊。

目前依 IAS 17 以營業租賃處理之協議，於 108 年 1 月 1 日

租賃負債之衡量將以剩餘租賃給付按該日承租人之增額借款利

率折現，全部使用權資產將以該日之租賃負債金額衡量。所認

列之使用權資產均將適用 IAS 36 評估減損。

合併公司預計將適用下列權宜作法：

(1) 對具有合理類似特性之租賃組合使用單一折現率衡量租賃

負債。

(2) 107 年底認列之虧損性租賃合約負債準備將調整 108 年 1

月 1 日使用權資產，而不依 IAS 36 評估減損。

(3) 租賃期間於 108 年 12 月 31 日以前結束之租賃將依短期租

賃處理。

(4) 不將原始直接成本計入 108 年 1 月 1 日之使用權資產衡量

中。

(5) 進行租賃負債之衡量時，對諸如租賃期間之決定將使用後

見之明。

對於依 IAS 17 分類為融資租賃之租賃，將以 107 年 12 月

31 日租賃資產及租賃負債之帳面金額作為使用權資產及租賃負

債於 108 年 1 月 1 日之帳面金額。

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108 年 1 月 1 日資產、負債及權益之預計影響

107年12月31日 帳 面 金 額

首 次 適 用 之 調 整

1 0 8年 1月 1日 調 整 後 帳 面 金 額

不動產、廠房及設備 $ 2,964 ( $ 2,964 ) $ - 使用權資產 - 410,639 410,639 資產影響 $ 2,964 $ 407,675 $ 410,639 應付設備款－流動 ( $ 2,964 ) $ 2,964 $ - 租賃負債－流動 - ( 158,072 ) ( 158,072 ) 租賃負債－非流動 - ( 252,567 ) ( 252,567 ) 負債影響 ( $ 2,964 ) ( $ 407,675 ) ( $ 410,639 )

除上述影響外，截至本合併財務報告通過發布日止，合併公司

評估其他準則、解釋之修正將不致對財務狀況與財務績效造成重大

影響。

(三 ) IASB 已發布但尚未經金管會認可並發布生效之 IFRSs

新 發 布 ／ 修 正 ／ 修 訂 準 則 及 解 釋 IASB發布之生效日（註1） IFRS 3之修正「業務之定義」 2020年 1月 1日（註 2） IFRS 10及 IAS 28之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」

未 定

IFRS 17「保險合約」 2021年 1月 1日 IAS 1及 IAS 8之修正「重大性之定義」 2020年 1月 1日（註 3）

註 1： 除另註明外，上述新發布／修正／修訂準則或解釋係於各該

日期以後開始之年度期間生效。

註 2： 收購日在年度報導期間開始於 2020 年 1 月 1 日以後之企業合

併及於前述日期以後發生之資產取得適用此項修正。

註 3： 2020 年 1 月 1 日以後開始之年度期間推延適用此項修正。

1. IFRS 10 及 IAS 28 之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資

產出售或投入」

該修正規定，若合併公司出售或投入資產予關聯企業（或

合資），或合併公司喪失對子公司之控制，但保留對該子公司之

重大影響（或聯合控制），若前述資產或前子公司符合 IFRS 3

89

90

90

「企業合併」對「業務」之定義時，合併公司係全數認列該等

交易產生之損益。

此外，若合併公司出售或投入資產予關聯企業（或合資），

或合併公司在與關聯企業（或合資）之交易中喪失對子公司之

控制，但保留對該子公司之重大影響（或聯合控制），若前述資

產或前子公司不符合 IFRS 3「業務」之定義時，合併公司僅在

與投資者對該等關聯企業（或合資）無關之權益範圍內認列該

交易所產生之損益，亦即，屬合併公司對該損益之份額者應予

以銷除。

2. IFRS 3 之修正「業務之定義」

該修正釐清一項業務（企業合併所取得之活動及資產組合）

應至少包含投入及處理投入之實質性過程，兩者整合能顯著有

助於創造產出之能力。產出之定義將著重於提供予客戶之商品

及勞務，因此，刪除過去產出定義中有助於降低成本之報酬形

式。同時亦刪除收購者需評估市場參與者是否有能力取代所缺

少之投入及過程以繼續提供產出之規定。

此外，該修正新增一種評估所取得之活動及資產組合是否

符合業務之簡化方式－集中度測試，企業可自行選用。

除上述影響外，截至本合併財務報告通過發布日止，合併公司

仍持續評估其他準則、解釋之修正對財務狀況與財務績效之影響，

相關影響待評估完成時予以揭露。

四、 重大會計政策之彙總說明

(一 ) 遵循聲明

本合併財務報告係依照證券發行人財務報告編製準則及經金管

會認可並發布生效之 IFRSs 編製。

(二 ) 編製基礎

除按公允價值衡量之金融工具外，本合併財務報告係依歷史成

本基礎編製。

91

公允價值衡量依照相關輸入值之可觀察程度及重要性分為第 1

等級至第 3 等級：

1. 第 1 等級輸入值：係指於衡量日可取得之相同資產或負債於活

絡市場之報價（未經調整）。

2. 第 2 等級輸入值：係指除第 1 等級之報價外，資產或負債直接

（亦即價格）或間接（亦即由價格推導而得）之可觀察輸入值。

3. 第 3 等級輸入值：係指資產或負債之不可觀察之輸入值。

流動資產包括：

1. 主要為交易目的而持有之資產；

2. 預期於資產負債表日後 12 個月內實現之資產；及

3. 現金及約當現金（但不包括於資產負債表日後逾 12 個月用以交

換或清償負債而受到限制者）。

流動負債包括：

1. 主要為交易目的而持有之負債；

2. 於資產負債表日後 12 個月內到期清償之負債（即使於資產負債

表日後至通過發布財務報告前已完成長期性之再融資或重新安

排付款協議，亦屬流動負債），以及

3. 不能無條件將清償期限遞延至資產負債表日後至少 12個月之負

債。惟負債之條款可能依交易對方之選擇，以發行權益工具而

導致其清償者，並不影響分類。

非屬上述流動資產或流動負債者，係分類為非流動資產或非流

動負債。

(四 ) 合併基礎

合併報告編製原則

本合併財務報告係包含本公司及由本公司所控制個體（子公

司，含結構型個體）之財務報告。合併綜合損益表已納入被收購或

被處分子公司於當期自收購日起或至處分日止之營運損益。子公司

之財務報告已予調整，以使其會計政策與合併公司之會計政策一

致。於編製合併財務報告時，各個體間之交易、帳戶餘額、收益及

91

92

費損已全數予以銷除。子公司之綜合損益總額係歸屬至本公司業主

及非控制權益，即使非控制權益因而成為虧損餘額。

當合併公司對子公司所有權權益之變動未導致喪失控制者，係

作為權益交易處理。合併公司及非控制權益之帳面金額已予調整，

以反映其於子公司相對權益之變動。非控制權益之調整金額與所支

付或收取對價之公允價值間之差額，係直接認列為權益且歸屬於本

公司業主。

子公司明細、持股比率及營業項目，參閱附註十五及附表四。

(五 ) 外 幣

各個體編製財務報告時，以個體功能性貨幣以外之貨幣（外幣）

交易者，依交易日匯率換算為功能性貨幣記錄。

外幣貨幣性項目於每一資產負債表日以收盤匯率換算。因交割

貨幣性項目或換算貨幣性項目產生之兌換差額，於發生當期認列於

損益。

以公允價值衡量之外幣非貨幣性項目係以決定公允價值當日之

匯率換算，所產生之兌換差額列為當期損益，惟屬公允價值變動認

列於其他綜合損益者，其產生之兌換差額列於其他綜合損益。

以歷史成本衡量之外幣非貨幣性項目係以交易日之匯率換算，不再

重新換算。

於編製合併財務報告時，國外營運機構（包含營運所在國家或

使用之貨幣與本公司不同之子公司、關聯企業、合資或分公司）之

資產及負債以每一資產負債表日匯率換算為新台幣。收益及費損項

目係以當期平均匯率換算，所產生之兌換差額列於其他綜合損益並

分別歸屬予本公司業主及非控制權益。非貨幣性項目係以交易日之

匯率換算，不再重新換算。

若合併公司處分國外營運機構之所有權益，或處分國外營運機

構之子公司部分權益但喪失控制，或處分國外營運機構之聯合協議

或關聯企業後之保留權益係金融資產並按金融工具之會計政策處

理，所有可歸屬於本公司業主且與該國外營運機構相關之累計兌換

差額將重分類至損益。

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93

若部分處分國外營運機構子公司未導致喪失控制時，係按比例

將累計兌換差額重新歸屬予該子公司之非控制權益，而不認列為損

益。在其他任何部分處分國外營運機構之情況下，累計兌換差額則

按處分比例重分類至損益。

(六 ) 存 貨

存貨包含備用保全設備及商品存貨。

備用保全設備係承包代各按裝保全系統所投入材料及施工費之

在建工程款，依實際投入成本列帳。

商品存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量，比較成本與淨變現

價值時除同類別存貨外係以個別項目為基礎。淨變現價值係指在正

常情況下之估計售價減除至完工尚需投入之估計成本及完成出售所

需之估計成本後之餘額。存貨成本之計算係採加權平均法。

(七 ) 投資關聯企業及合資

關聯企業係指合併公司具有重大影響，但非屬子公司或合資之

企業。合資係指合併公司與他公司具有聯合控制對淨資產具有權利

之聯合協議。

合併公司對投資關聯企業及合資係採用權益法。

權益法下，投資關聯企業原始及合資依成本認列，取得日後帳

面金額係隨合併公司所享有之關聯企業損益及其他綜合損益份額與

利潤分配而增減。此外，針對合併公司可享有關聯企業權益及合資

之變動係按持股比例認列。

關聯企業及合資發行新股時，合併公司若未按持股比例認購，

致使持股比例發生變動，並因而使投資之股權淨值發生增減時，其

增減數調整資本公積－採權益法認列關聯企業及合資股權淨值之變

動數及採用權益法之投資。惟若未按持股比例認購或取得致使對關

聯企業之及合資所有權權益減少者，於其他綜合損益中所認列與該

關聯企業及該合資有關之金額按減少比例重分類，其會計處理之基

礎係與關聯企業及合資若直接處分相關資產或負債所必須遵循之基

礎相同；前項調整如應借記資本公積，而採用權益法之投資所產生

之資本公積餘額不足時，其差額借記保留盈餘。

93

94

當合併公司對關聯企業及合資之損失份額等於或超過其在該關

聯企業及該合資之權益（包括權益法下投資關聯企業及合資之帳面

金額及實質上屬於合併公司對該關聯企業及該合資淨投資組成部分

之其他長期權益）時，即停止認列進一步之損失。合併公司僅於發

生法定義務、推定義務或已代關聯企業及合資支付款項之範圍內，

認列額外損失及負債。

合併公司於評估減損時，係將投資之整體帳面金額（含商譽）

視為單一資產比較可回收金額與帳面金額，進行減損測試，所認列

之減損損失亦屬於投資帳面金額之一部分。減損損失之任何迴轉，

於該投資之可回收金額後續增加之範圍內予以認列。

合併公司自其投資不再為關聯企業及合資之日停止採用權益

法，其對原關聯企業及合資之保留權益以公允價值衡量，該公允價

值及處分價款與停止採用權益法當日之投資帳面金額之差額，列入

當期損益。此外，於其他綜合損益中所認列與該關聯企業及該合資

有關之所有金額，其會計處理之基礎係與關聯企業及合資若直接處

分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同。若對關聯企業之投資成

為合資之投資，或對合資之投資成為對關聯企業之投資，合併公司

係持續採用權益法而不對保留權益作再衡量。

合併公司與關聯企業間及合併公司與合資之逆流、順流及側流

交易所產生之損益，僅在與合併公司對關聯企業權益及對合資權益

無關之範圍內，認列於合併財務報告。

(八 ) 不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備係以成本認列，後續以成本減除累計折舊

及累計減損損失後之金額衡量。

建造中之不動產、廠房及設備係以成本減除累計減損損失後之

金額認列。成本包括專業服務費用，及符合資本化條件之借款成本。

該等資產於完工並達預期使用狀態時，分類至不動產、廠房及設備

之適當類別，開始提列折舊。

自有土地不提列折舊。

94

95

另本公司不動產、廠房及設備之折舊提列方式說明如下：

1. 備用保全材料：係尚未投入按裝之備用保全材料，依取得成本

入帳，按加權平均法計價。俟其投入按裝轉列保全設備後開始

計提折舊。

2. 保全設備：係為保全系統用戶所按裝之機械列入機器設備項

下，採平均法依耐用年限提列折舊。

3. 通信設備：係專線電話租賃之權益，分 5 年平均分攤。

折舊提列方式除上列所述項目外，係採用直線基礎提折舊，對

每一重大部分單獨提列折舊。合併公司至少於每一年度結束日對估

計耐用年限、殘值及折舊方法進行檢視，並推延適用會計估計變動

之影響。

不動產、廠房及設備除列時，淨處分價款與該資產帳面金額間

之差額係認列於損益。

(九 ) 投資性不動產

投資性不動產係為賺取租金或資本增值或兩者兼具而持有之不

動產。投資性不動產亦包含目前尚未決定未來用途所持有之土地。

投資性不動產原始以成本（包括交易成本）衡量，後續以成本

減除累計折舊及累計減損損失後之金額衡量。合併公司採直線基礎

提列折舊。

投資性不動產除列時，淨處分價款與該資產帳面金額間之差額

係認列於損益。

(十 ) 無形資產

1. 單獨取得

單獨取得之有限耐用年限無形資產原始以成本衡量，後續

係以成本減除累計攤銷及累計減損損失後之金額衡量。無形資

產於耐用年限內按直線基礎進行攤銷，並且至少於每一年度結

束日對估計耐用年限、殘值及攤銷方法進行檢視並推延適用會

計估計變動之影響。除本公司預期於該無形資產經濟年限屆滿

前處分該資產外，有限耐用年限無形資產之殘值估計為零。

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2. 除 列

無形資產除列時，淨處分價款與該資產帳面金額間之差

額，並且認列於當期損益。

(十一 ) 有形及無形資產之減損

合併公司於每一資產負債表日評估是否有任何跡象顯示有形及

無形資產（商譽除外）可能已減損。若有任一減損跡象存在，則估

計該資產之可回收金額。倘無法估計個別資產之可回收金額，合併

公司估計該資產所屬現金產生單位之可回收金額。共用資產係依合

理一致之基礎分攤至個別現金產生單位時。反之，係依合理一致之

基礎分攤至最小現金產生單位群組。

針對非確定耐用年限及尚未可供使用之無形資產，至少每年及

有減損跡象時進行減損測試。

可回收金額為公允價值減出售成本與其使用價值之較高者。評

估使用價值時。個別資產或現金產生單位之可回收金額若低於其帳

面金額時，將該資產或現金產生單位之帳面金額調減至其可回收金

額，減損損失係認列於損益。

當減損損失於後續迴轉時，該資產或現金產生單位之帳面金額

調增至修訂後之可回收金額，惟增加後之帳面金額以不超過該資產

或現金產生單位若未於以前年度認列減損損失時所決定之帳面金額

（減除攤銷或折舊）。減損損失之迴轉係認列於損益。

(十二 ) 金融工具

金融資產與金融負債於合併公司成為該工具合約條款之一方時

認列於合併資產負債表。

原始認列金融資產與金融負債時，若金融資產或金融負債非屬

透過損益按公允價值衡量者，係按公允價值加計直接可歸屬於取得

或發行金融資產或金融負債之交易成本衡量。直接可歸屬於取得或

發行透過損益按公允價值衡量之金融資產或金融負債之交易成本，

則立即認列為損益。

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1. 金融資產

金融資產之慣例交易係採交易日會計認列及除列。

(1) 衡量種類

107 年

合併公司所持有之金融資產種類為透過損益按公允價

值衡量之金融資產、按攤銷後成本衡量之金融資產與透過

其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資。

A.透過損益按公允價值衡量之金融資產

透過損益按公允價值衡量之金融資產包括強制透過

損益按公允價值衡量之金融資產。

強制透過損益按公允價值衡量之金融資產包括合併

公司未指定透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工

具投資，及不符合分類為按攤銷後成本衡量或透過其他

綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資。

透過損益按公允價值衡量之金融資產係按公允價值

衡量，其再衡量產生之利益或損失（包含該金融資產所

產生之任何股利或利息）係認列於損益。公允價值之決

定方式請參閱附註三六。

B. 按攤銷後成本衡量之金融資產

合併公司投資金融資產若同時符合下列兩條件，則

分類為按攤銷後成本衡量之金融資產：

a. 係於某經營模式下持有，該模式之目的係持有金融資

產以收取合約現金流量；及

b. 合約條款產生特定日期之現金流量，該等現金流量完

全為支付本金及流通在外本金金額之利息。

按攤銷後成本衡量之金融資產（包括現金及約當現

金、按攤銷後成本衡量之應收帳款與原始到期日超過 3

個月至定期存款）於原始認列後，係以有效利息法決定

之總帳面金額減除任何減損損失之攤銷後成本衡量，任

何外幣兌換損益則認列於損益。

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除下列兩種情況外，利息收入係以有效利率乘以金

融資產總帳面金額計算：

a. 購入或創始之信用減損金融資產，利息收入係以信用

調整後有效利率乘以金融資產攤銷後成本計算。

b. 非屬購入或創始之信用減損，但後續變成信用減損之

金融資產，利息收入係以有效利率乘以金融資產攤銷

後成本計算。

約當現金包括自取得日起 3 個月內、高度流動性、

可隨時轉換成定額現金且價值變動風險甚小之定期存

款，係用於滿足短期現金承諾。

C. 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

合併公司於原始認列時，可作一不可撤銷之選擇，

將非持有供交易且非企業合併收購者所認列或有對價之

權益工具投資，指定透過其他綜合損益按公允價值衡量。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

係按公允價值衡量，後續公允價值變動列報於其他綜合

損益，並累計於其他權益中。於投資處分時，累積損益

直接移轉至保留盈餘，並不重分類為損益。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

之股利於合併公司收款之權利確立時認列於損益中，除

非該股利明顯代表部分投資成本之回收。

106 年

合併公司所持有之金融資產種類為透過損益按公允價

值衡量之金融資產、備供出售金融資產與放款及應收款。

A. 透過損益按公允價值衡量之金融資產

透過損益按公允價值衡量之金融資產包括持有供交

易及指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產。

98

99

於下列情況下係將金融資產於原始認列時指定為透

過損益按公允價值衡量：

a. 該指定可消除或重大減少衡量或認列不一致；或

b. 一組金融資產、金融負債或兩者，依書面之風險管理

或投資策略，以公允價值基礎管理並評估其績效，且

合併公司內部提供予管理階層之該投資組合資訊，亦

以公允價值為基礎；或

c. 將包含一個或多個嵌入式衍生工具之混合（結合）合

約可整體進行指定。

公允價值之決定方式請參閱附註三六。

透過損益按公允價值衡量之金融資產係按公允價值

衡量，其再衡量產生之利益或損失（包含該金融資產所

產生之任何股利或利息）係認列於損益。公允價值之決

定方式請參閱附註三六。

B. 備供出售金融資產

備供出售金融資產係非衍生金融資產被指定為備供

出售，或未被分類為放款及應收款、持有至到期日投資

或透過損益按公允價值衡量之金融資產。

備供出售金融資產係按公允價值衡量，備供出售貨

幣性金融資產帳面金額之變動中屬外幣兌換損益與以有

效利息法計算之利息收入，以及備供出售權益投資之股

利，係認列於損益。其餘備供出售金融資產帳面金額之

變動係認列於其他綜合損益，於投資處分或確定減損時

重分類為損益。

備供出售權益投資之股利於合併公司收款之權利確

立時認列。

備供出售金融資產若屬無活絡市場公開報價且公允

價值無法可靠衡量之權益工具投資，及與此種無報價權

益工具連結且須以交付該等權益工具交割之衍生工具，

後續係以成本減除減損損失後之金額衡量，並單獨列為

99

100

「以成本衡量之金融資產」。該等金融資產於後續能可靠

衡量公允價值時，係按公允價值再衡量，其帳面金額與

公允價值間之差額認列於其他綜合損益，若有減損時，

則認列於損益。

C. 放款及應收款

放款及應收款（包括應收帳款、現金及約當現金、

無活絡市場之債務工具投資）係採用有效利息法按攤銷

後成本減除減損損失後之金額衡量，惟短期應收帳款之

利息認列不具重大性之情況除外。

約當現金包括自取得日起 3 個月內、高度流動性、

可隨時轉換成定額現金且價值變動風險甚小之定期存

款，係用於滿足短期現金承諾。

(2) 金融資產之減損

107 年

合併公司於每一資產負債表日按預期信用損失評估按

攤銷後成本衡量之金融資產（含應收帳款）之減損損失。

應收帳款均按存續期間預期信用損失認列備抵損失。

其他金融資產係先評估自原始認列後信用風險是否顯著增

加，若未顯著增加，則按 12 個月預期信用損失認列備抵損

失，若已顯著增加，則按存續期間預期信用損失認列備抵

損失。

預期信用損失係以發生違約之風險作為權重之加權平

均信用損失。 12 個月預期信用損失係代表金融工具於報導

日後 12 個月內可能違約事項所產生之預期信用損失，存續

期間預期信用損失則代表金融工具於預期存續期間所有可

能違約事項產生之預期信用損失。

所有金融資產之減損損失係藉由備抵帳戶調降其帳面

金額。

100

101

106 年

除透過損益按公允價值衡量之金融資產外，合併公司

係於每一資產負債表日評估其他金融資產是否有減損客觀

證據，當有客觀證據顯示，因金融資產原始認列後發生之

單一或多項事項，致使金融資產之估計未來現金流量受損

失者，該金融資產即已發生減損。

按攤銷後成本列報之金融資產，如應收帳款，該資產

若經個別評估未有客觀減損證據，另再集體評估減損。應

收款集體存在之客觀減損證據可能包含合併公司過去收款

經驗、集體超過平均授信期間之延遲付款增加情況，以及

與應收款拖欠有關之可觀察全國性或區域性經濟情勢變

化。

按攤銷後成本列報之金融資產之減損損失金額係該資

產帳面金額與估計未來現金流量按該金融資產原始有效利

率折現之現值間之差額。

按攤銷後成本列報之金融資產於後續期間減損損失金

額減少，且經客觀判斷該減少與認列減損後發生之事項有

關，則先前認列之減損損失直接或藉由調整備抵帳戶予以

迴轉認列於損益，惟該迴轉不得使金融資產帳面金額超過

若未認列減損情況下於迴轉日應有之攤銷後成本。

當備供出售權益投資之公允價值低於成本且發生顯著

或永久性下跌時，將被認為是一項客觀減損證據。

其他金融資產客觀減損證據可能包含發行人或債務人之重

大財務困難、違約（例如利息或本金支付之延滯或不償

付）、債務人將進入破產或其他財務重整之可能性大增或由

於財務困難而使金融資產之活絡市場消失。

當備供出售金融資產發生減損時，原先已認列於其他

綜合損益之累計損失金額將重分類至損益。

101

102

備供出售權益工具投資已認列於損益之減損損失不得

透過損益迴轉。任何認列減損損失後之公允價值回升金額

係認列於其他綜合損益。備供出售債務工具之公允價值若

於後續期間增加，而該增加能客觀地連結至減損損失認列

於損益後發生之事項，則減損損失予以迴轉並認列於損益。

以成本衡量之金融資產之減損損失金額係該資產帳面

金額與估計未來現金流量按類似金融資產之現時市場報酬

率折現之現值間之差額。此種減損損失於後續期間不得迴

轉。

所有金融資產之減損損失係直接自金融資產之帳面金

額中扣除，惟應收帳款係藉由備抵帳戶調降其帳面金額。

當判斷應收帳款無法收回時，係沖銷備抵帳戶。原先已沖

銷而後續收回之款項則貸記備抵帳戶。除因應收帳款無法

回收而沖銷備抵帳戶外，備抵帳戶帳面金額之變動認列於

損益。

(3) 金融資產之除列

合併公司僅於對來自金融資產現金流量之合約權利失

效，或已移轉金融資產且該資產所有權之幾乎所有風險及

報酬已移轉予其他企業時，始將金融資產除列。

於一金融資產整體除列時，其帳面金額與所收取對價

加計已認列於其他綜合損益之任何累計利益或損失之總和

間之差額係認列於損益。

2. 權益工具

合併公司發行之債務及權益工具係依據合約協議之實質與

金融負債及權益工具之定義分類為金融負債或權益。

合併公司發行之權益工具係以取得之價款扣除直接發行成

本後之金額認列。

再取回本公司本身之權益工具係於權益項下認列與減除。

購買、出售、發行或註銷本公司本身之權益工具不認列於損益。

102

103

3. 金融負債

(1) 後續衡量

所有金融負債係以有效利息法按攤銷後成本衡量或透

過損益按公允價值作後續衡量。

(2) 金融負債之除列

除列金融負債時，其帳面金額與所支付對價（包含任

何所移轉之非現金資產或承擔之負債）間之差額認列為損

益。

(十三 ) 負債準備

認列為負債準備（包括源自服務特許權協議中特別載明基礎建

設於歸還予授予人前應維護或復原之合約義務）之金額係考量義務

之風險及不確定性，而為資產負債表日清償義務所需支出之最佳估

計。負債準備係以清償義務之估計現金流量折現值衡量。

保 固

於銷售合約下之保固義務係依管理階層對清償合併公司義務所

需支出之最佳估計，於相關商品認列收入時認列。

(十四 ) 收入認列

107 年

合併公司於客戶合約辨認履約義務後，將交易價格分攤至各履

約義務，並於滿足各履約義務時認列收入。

106 年

收入係按已收或應收對價之公允價值衡量，並扣除估計之客戶

退貨、折扣及其他類似之折讓。銷貨退回係依據以往經驗及其他攸

關因素合理估計未來之退貨金額提列。

1. 商品之銷售

銷售商品係於下列條件完全滿足時認列收入：

(1) 合併公司已將商品所有權之重大風險及報酬移轉予買方；

(2) 合併公司對於已經出售之商品既不持續參與管理，亦未維

持有效控制；

(3) 收入金額能可靠衡量；

103

104

(4) 與交易有關之經濟效益很有可能流入合併公司；及

(5) 與交易有關之已發生或將發生之成本能可靠衡量。

具體而言，銷售商品收入係於商品交付且法定所有權移轉

時認列。

2. 勞務之提供

勞務收入係於勞務提供時予以認列。

依合約提供勞務所產生之收入，係按履行勞務程度予以認

列。

3. 經銷服務

合併公司從事行動電話及其週邊器材之經銷服務，依廠商

書面指定通路與訂單數量、價格經銷銷售商品。此業務之應收

帳款信用風險由合併公司承擔，因此由合併公司負責訂定信用

額度。

合併公司依據上述交易將經銷服務認列勞務收入。合併公

司從事經銷服務時，因未暴露於與銷售商品或提供勞務有關之

重大風險與報酬，故為代理人。作為代理人時所顯現之特性為，

企業賺得之金額係事先決定，即每筆交易係賺得固定金額或賺

得向客戶收取金額之一定百分比。依前項原則判斷其屬買賣行

為或居間行為，若交易屬買賣行為，則按總額認列銷貨收入及

銷貨成本；若交易屬居間行為，則按淨額認列收入。承擔對客

戶之信用風險於判斷指標中屬較薄弱之證據，不得逕以此單一

指標作為判斷之依據。若依前述原則判斷此種交易屬居間行為

而按淨額認列收入，則合併公司所持有之庫存非屬合併公司之

存貨。合併公司對客戶之債權及對廠商之債務應列為其他應收

票據、其他應收款及其他應付票據、其他應付款。

4. 股利收入及利息收入

投資所產生之股利收入係於股東收款之權利確立時認列，

惟前提係與交易有關之經濟效益很有可能流入合併公司，且收

入金額能可靠衡量。

104

105

金融資產之利息收入係於經濟效益很有可能流入合併公

司，且收入金額能可靠衡量時認列。利息收入係依時間之經過

按流通在外本金與所適用之有效利率採應計基礎認列。

(十五 ) 租 賃

當租賃條款係移轉附屬於資產所有權之幾乎所有風險與報酬予

承租人，則將其分類為融資租賃。所有其他租賃則分類為營業租賃。

1. 合併公司為出租人

融資租賃下，應向承租人收取之款項係按合併公司之租賃

投資淨額認列為應收租賃款。融資收益係分攤至各會計期間，

以反映合併公司未到期之租賃投資淨額於各期間可獲得之固定

報酬率。

營業租賃之租賃收益係按直線基礎於相關租賃期間內認列

為收益。

2. 合併公司為承租人

營業租賃給付係按直線基礎於租賃期間內認列為費用。

(十六 ) 借款成本

直接可歸屬於取得、建造或生產符合要件之資產之借款成本，

係作為該資產成本之一部分，直到該資產達到預定使用或出售狀態

之幾乎所有必要活動已完成為止。

特定借款如於符合要件之資本支出發生前進行暫時投資而賺取

之投資收入，係自符合資本化條件之借款成本中減除。

除上述外，所有其他借款成本係於發生當期認列為損益。

(十七 ) 員工福利

1. 短期員工福利

短期員工福利相關負債係以換取員工服務而預期支付之非

折現金額衡量。

2. 職後福利

確定提撥退休計畫之退休金係於員工提供服務期間將應提

撥之退休金數額認列為費用。

105

106

確定福利退休計畫之確定福利成本（含服務成本、淨利息

及再衡量數）係採預計單位福利法精算。服務成本（含當期服

務成本、前期服務成本及清償損益）及淨確定福利負債（資產）

淨利息於發生時、計畫修正或縮減時及清償發生時認列為員工

福利費用。再衡量數（含精算損益、資產上限影響數之變動及

扣除利息後之計畫資產報酬）於發生時認列於其他綜合損益並

列入保留盈餘，後續期間不重分類至損益。

淨確定福利負債係確定福利退休計畫之提撥短絀。淨確定

福利資產不得超過從該計畫退還提撥金或可減少未來提撥金之

現值。

3. 其他長期員工福利

其他長期員工福利與確定福利退休計畫之會計處理相同，

惟相關再衡量數係認列於損益。

4. 離職福利

合併公司於不再能撤銷離職福利之要約或認列相關重組成

本時（孰早者）認列離職福利負債。

(十八 ) 所得稅

所得稅費用係當期所得稅及遞延所得稅之總和。

1. 當期所得稅

依所得稅法規定計算之未分配盈餘加徵 10%所得稅列為股

東會決議年度之所得稅費用。

以前年度應付所得稅之調整，列入當期所得稅。

2. 遞延所得稅

遞延所得稅係依帳載資產及負債帳面金額與計算課稅所得

之課稅基礎二者所產生之暫時性差異計算。

遞延所得稅負債一般係就所有應課稅暫時性差異予以認

列，而遞延所得稅資產則於很有可能有課稅所得以供可減除暫

時性差異或虧損扣抵使用時認列。

與投資子公司及關聯企業相關之應課稅暫時性差異皆認列

遞延所得稅負債，惟合併公司若可控制暫時性差異迴轉之時

106

107

點，且該暫時性差異很有可能於可預見之未來不會迴轉者除

外。與此類投資及權益有關之可減除暫時性差異所產生之遞延

所得稅資產，僅於其很有可能有足夠課稅所得用以實現暫時性

差異之利益，且於可預見之未來預期將迴轉的範圍內，予以認

列遞延所得稅資產。

遞延所得稅資產之帳面金額於每一資產負債表日予以重新

檢視，並針對已不再很有可能有足夠之課稅所得以供其回收所

有或部分資產者調減帳面金額。原未認列為遞延所得稅資產

者，亦於每一資產負債表日予以重新檢視，並在未來很有可能

產生課稅所得以供其回收所有或部分資產者，調增帳面金額。

遞延所得稅資產及負債係以預期負債清償或資產實現當期

之稅率衡量，該稅率係以資產負債表日已立法或已實質性立法

之稅率及稅法為基礎。遞延所得稅負債及資產之衡量係反映合

併公司於資產負債表日預期回收或清償其資產及負債帳面金額

之方式所產生之租稅後果。

3. 本年度之當期及遞延所得稅

當期及遞延所得稅係認列於損益，惟與認列於其他綜合損

益或直接計入權益之項目相關之當期及遞延所得稅係分別認列

於其他綜合損益或直接計入權益。

五、 重大會計判斷及估計不確定性之主要來源

合併公司於採用會計政策時，對於不易自其他來源取得相關資訊

者，管理階層必須基於歷史經驗及其他攸關之因素作出相關之判斷、

估計及假設。實際結果可能與估計有所不同。

管理階層將持續檢視估計與基本假設。若估計之修正僅影響當

期，則於修正當期認列；若會計估計之修正同時影響當期及未來期間，

則於修正當期及未來期間認列。

107

108

六、 現金及約當現金

107年12月31日 106年12月31日 庫存現金及週轉金 $ 1,105,111 $ 1,025,635 銀行支票及活期存款 1,871,968 1,878,252 約當現金 原始到期日在 3個月以內之

銀行定期存款 148,427 117,144 $ 3,125,506 $ 3,021,031

銀行存款於資產負債表日之市場利率區間如下：

107年12月31日 106年12月31日 銀行存款 0.02%～0.35% 0.01%～0.66% 定期存款 0.16%～4.80% 0.63%～4.80%

七、 透過損益按公允價值衡量之金融工具

107年12月31日 106年12月31日 強制透過損益按公允價值衡量 －國內上市（櫃）股票 $ 158,694 $ - －基 金 36,830 - $ 195,524 $ - 持有供交易之金融資產 非衍生金融資產 －國內上市（櫃）股票 $ - $ 153,626

八、 備供出售金融資產－ 106 年

106年12月31日

流 動 國內投資 上市（櫃）股票 $ 3,004,420 基金受益憑證 54,060

$ 3,058,480

非 流 動 國內投資

未上市（櫃）股票 $ 2,616,792

108

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九、 以成本衡量之金融資產－ 106 年

106年12月31日

非 流 動 國內未上市（櫃）普通股 $ 428,775 國外未上市（櫃）普通股 37,060 $ 465,835

合併公司所持有之上述未上市（櫃）股票投資，於資產負債表日

係按成本減除減損損失衡量，因其公允價值合理估計數之區間重大且

無法合理評估各種估計之機率，致合併公司管理階層認為其公允價值

無法可靠衡量。

十、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－ 107 年

107年12月31日 流 動 股權投資 $ 2,897,041 非 流 動 股權投資 $ 2,827,385

十一、 按攤銷後成本衡量之金融資產－ 107 年

107年12月31日 流 動 國內投資 原始到期日超過 3個月之定期存款 $ 15,762

截至 107 年 12 月 31 日止，原始到期日超過 3 個月之定期存款市

場利率區間為年利率 0.16%~2.68%。

十二、 無活絡市場之債務工具投資－ 106 年

106年12月31日

流 動 原始到期日超過 3個月之定期存款 $ 11,738

截至 106 年 12 月 31 日止，原始到期日超過 3 個月之定期存款市

場利率區間為年利率 1.085%~2.68%。

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110

十三、 應收票據及應收帳款

107年12月31日 106年12月31日 應收票據 應收票據 $ 118,466 $ 107,300 減：備抵損失 ( 112 ) ( 156 ) $ 118,354 $ 107,144 應收帳款 應收帳款 $ 294,711 $ 356,559 應收租賃款 4,149 37,813 應收帳款－關係人 88,183 63,236 減：備抵損失 ( 10,842 ) ( 9,379 ) $ 376,201 $ 448,229

107 年度

合併公司係依據收款條件收款，並依合約進度提供勞務。

合併公司採用 IFRS 9 之簡化作法按存續期間預期信用損失認列應

收帳款之備抵損失。存續期間預期信用損失係考量客戶過去違約紀錄

與過去收款經驗、產業經濟情勢，並同時考量經濟展望。合併公司係

以應收帳款立帳天數訂定預期信用損失率。

合併公司應收帳款之備抵損失如下：

107 年 12 月 31 日

1 ～ 6 0 天 6 1 天 以 上 合 計 預期信用損失率 1% 1% - 100% 應收帳款總帳面金額 $ 283,753 $ 103,290 $ 387,043 備抵損失（存續期間預期信

用損失） ( 2,838 ) ( 8,004 ) ( 10,842 )

攤銷後成本 $ 280,915 $ 95,286 $ 376,201

應收票據及應收帳款備抵損失之變動資訊如下：

應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 合 計 107年 1月 1日餘額 （IAS 39）

$ 156

$ 9,379

$ 2,012

$ 11,547

追溯適用 IFRS 9調整數 - - - - 107年 1月 1日餘額（IFRS 9）

156

9,379

2,012

11,547

（接次頁）

110

111

（承前頁）

應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 合 計 加：本期提列呆帳費用 $ - $ 5,407 $ - $ 5,407 減：本期實際沖銷 - ( 4,431 ) - ( 4,431 ) 外幣換算差額 - 77 - 77 本期重分類 ( 44 ) 410 ( 366 ) - 107年 12月 31日餘額 $ 112 $ 10,842 $ 1,646 $ 12,600

106 年度

合併公司於 106 年之授信政策與前述 107 年授信政策相同。合併

公司對勞務提供完成時依據收款條件收款。於決定應收帳款可回收性

時，合併公司考量應收帳款自原始授信日至資產負債表日信用品質之

任何改變。由於歷史經驗顯示逾期超過 1 年以上之應收帳款無法回收，

合併公司對於帳齡超過 1 年以上之應收帳款認列 100%備抵呆帳，對於

帳齡在勞務提供完成時至 1 年內之應收帳款，其備抵呆帳係參考交易

對方過去拖欠記錄及分析其目前財務狀況，以估計無法回收之金額。

合併公司於資產負債表日未有已逾期未認列備抵呆帳之應收帳

款。

於資產負債表日應收帳款帳齡分析如下表。對於帳齡介於 60 天至

1 年以內之應收帳款，合併公司管理階層評估無減損之客觀證據且其信

用品質並未重大改變，未來仍可回收其金額。惟仍依帳齡區間考量一

般授信風險提列備抵呆帳。

應收帳款之帳齡分析如下：

106年12月31日 60天以下 $ 366,770 帳齡 60天至 1年以內 90,838 $ 457,608

以上係以立帳日為基準進行帳齡分析。

本合併公司應收款項之備抵呆帳係採群組評估。

111

112

備抵呆帳變動資訊如下：

應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 合 計 106年 1月 1日餘額 $ 159 $ 8,586 $ 6,009 $ 14,754 減：本期迴轉呆帳費用 - ( 1,662 ) - ( 1,662 ) 減：本期實際沖銷 - ( 1,545 ) - ( 1,545 ) 本期重分類 ( 3 ) 4,000 ( 3,997 ) - 106年 12月 31日餘額 $ 156 $ 9,379 $ 2,012 $ 11,547

催收款帳列其他非流動資產項下（附註二十）。

十四、 存 貨

107年12月31日 106年12月31日

商 品 $ 144,902 $ 139,602 備用保全材料 200,605 176,234 $ 345,507 $ 315,836

107 及 106 年度之銷貨成本分別包括存貨跌價及呆滯損失 1,451 仟

元及回升利益 4,672 仟元。

十五、 子公司

(一 ) 列入合併財務報告之子公司

本合併財務報告編製主體如下：

所 持 股 權 百 分 比 投 資 公 司 名 稱

子 公 司 名 稱

107年12月31日 106年12月31日

新光保全公司 誼光保全公司 69.00 69.00 台灣保全公司 99.58 99.58 新保投資公司 84.22 79.86 誼光國際公司 80.00 80.00 新堡科技公司 49.00 49.00 新誼整合公司 57.43 57.43 新群電子公司 19.00 19.00 新昕國際公司 19.00 19.00 新保國際公司 100.00 100.00 泰國新保公司 64.72 64.72 新光泰國公司 -

(註 1) 12.24

台灣智能公司 - (註 2)

24.44

（接次頁）

112

113

（承前頁）

所 持 股 權 百 分 比 投 資 公 司 名 稱

子 公 司 名 稱

107年12月31日 106年12月31日

聯安服務公司 19.00 19.00 新昕投資公司 100.00 100.00 傑仕堡公司 -

(註 2) 6.65

新保投資公司 新工光電公司 99.63 99.63 新誼整合公司 36.33 36.33 新投海外控股公司 -

(註 3) 100.00

新光電通公司 100.00 100.00 新昕國際公司 15.00 15.00 台灣保全公司 0.21 0.21 新堡科技公司 1.93 1.93 新群電子公司 2.00 2.00 傑仕堡公司 -

(註 2) 20.06

台灣智能公司 - (註 2)

16.67

新光行動聯網公司 - (註 4)

17.67

新光泰國公司 49.50 34.51 新保智慧科技公司 100.00 - 新投海外公司 100.00

(註 3) -

新保緬甸控股公司 100.00 (註 3)

-

誼光保全公司 新保投資公司 15.77 20.13 誼光國際公司 3.90 3.90 泰國新保公司 3.32 3.32 台灣保全公司 0.19 0.19 聯安服務公司 0.20 0.20 誼光國際公司 新堡科技公司 49.00 49.00 新昕國際公司 15.00 15.00 傑仕堡公司 -

(註 2) 6.65

新堡科技公司 新群電子公司 19.00 19.00 新誼整合公司 6.05 6.05 誼光國際公司 8.00 8.00

（接次頁）

113

114

（承前頁）

所 持 股 權 百 分 比 投 資 公 司 名 稱

子 公 司 名 稱

107年12月31日 106年12月31日

新工光電公司 誼光國際公司 8.00 8.00 新保國際公司 新光海外公司 100.00 100.00 新光保全（上海）管

理公司 100.00 100.00

新光保全（上海）

管理公司 上海保全公司 25.58 -

新群電子公司 新群國際企業公司 - (註 5)

100.00

泰國新保公司 3.32 3.32 新誼整合公司 0.14 0.14 新誼整合公司 新光行動聯網公司 -

(註 4) 33.33

台灣保全公司 台保服務科技公司 100.00 100.00 新群國際企業公司 上海保全公司 - 3.28 泰國新保公司 新光泰國公司 -

(註 1) 2.75

新投海外控股公司 新投海外公司 - (註 3)

100.00

新保緬甸控股公司 - (註 3)

100.00

新保緬甸控股公司 新光緬甸顧問服務公司

100.00 100.00

新投海外公司 上海物業公司 100.00 100.00 上海保全公司 74.42 96.72 北京誼光物業公司 70.00 70.00 廈門物業公司 100.00 100.00 廈門物業公司 廈門安防公司 100.00 100.00 新昕投資公司 新保生活關懷公司 100.00 100.00 新保運通公司 100.00 100.00 新昕國際公司 傑仕堡公司 -

(註 2) 10.00

註 1： 新光保全公司及泰國新保公司於 107 年 4 月將持有新光泰國

公司全數股權轉讓予新保投資公司。

註 2： 合併公司於 107 年度對於傑仕堡公司及台灣智能公司已喪失

控制力，故不予納入合併個體。

114

115

註 3： 因應集團策略考量，新投海外控股公司已於 107 年 10 月將對

新保緬甸控股公司及新保緬甸控股有限公司的全數股權轉讓

予新保投資公司，並於 107 年 11 月清算完結。

註 4： 新光行動聯網股份有限公司已於 107 年 7 月清算完結。

註 5： 因應集團策略考量，新群國際企業公司已於 107 年 10 月辦理

清算完結，並將其原持有上海保全公司全數股權轉讓予新投

海外公司。並由新光保全（上海）管理公司增資入股，使新

投海外公司及新光保全（上海）管理公司持股比例分別為

74.42%及 25.58%。

主要營業場所及公司註冊之國家資訊，請參閱附表四及五。

合併財務報表主體除新保國際公司、泰國新保公司、新光泰國

公司、新光海外公司、新投海外公司、上海保全公司、上海物業公

司、北京誼光物業公司、廈門物業公司、廈門安防公司、上海新光

保全管理公司、新保緬甸控股有限公司及新光緬甸顧問服務有限公

司外，其餘係採經會計師查核之同期間財務報表為依據；上述列入

合併財務報表中部分子公司並未經會計師查核，該等子公司 107 年

及 106 年 12月 31日之資產總額分別為 318,539 仟元及 371,971仟元，

分別佔合併資產之 2.11%及 2.42%，負債總額分別為 35,233 仟元及

53,202 仟元，分別占合併負債之 0.77%及 1.24%，107 及 106 年度營

業收入淨額合計分別為 167,743 仟元及 520,360 仟元，分別佔合併營

業收入淨額之 2.38%及 7.23%；稅後綜合損益總額分別為 (37,275)仟

元 及 (12,567)仟 元 ； 分 別 占 合 併 稅 後 綜 合 損 益 總 額 之 (9.39%)及

(0.84%)。惟管理當局認為上述被投資公司財務報表未經會計師查

核，尚不致產生重大之影響。

(二 ) 具重大非控制權益之子公司資訊

非控制權益所持股權及表決權比例 子 公 司 名 稱 107年12月31日 106年12月31日 誼光保全公司 31% 31%

主要營業場所及公司註冊之國家資訊，請參閱附表五。

115

116

分配予非控制權益之損益 非 控 制 權 益 子 公 司 名 稱 107年度 106年度 107年12月31日 106年12月31日 誼光保全公司（不含

子公司之非控制權

益）

$ 61,805 $ 55,736 $ 820,932 $ 827,948

以下各子公司之彙總性財務資訊係以公司間交易銷除前之金額

編製：

誼光保全公司

107年12月31日 106年12月31日 流動資產 $ 1,842,097 $ 1,798,266 非流動資產 1,164,708 1,191,269 流動負債 ( 424,373 ) ( 399,003 ) 非流動負債 ( 82,268 ) ( 76,780 ) 權 益 $ 2,500,164 $ 2,513,752 權益歸屬於： 本公司業主 $ 1,679,232 $ 1,685,804 誼光保全公司之非控制

權益 820,932 827,948 $ 2,500,164 $ 2,513,752

107年度 106年度 營業收入 $ 1,940,274 $ 1,901,193 本期淨利 $ 199,370 $ 179,793 其他綜合損益 ( 67,241 ) 158,735 綜合損益總額 $ 132,129 $ 338,528 淨利歸屬於： 本公司業主 $ 137,565 $ 124,057 誼光保全公司之非控制

權益

61,805 55,736 $ 199,370 $ 179,793 綜合損益總額歸屬於： 本公司業主 $ 91,169 $ 232,323 誼光保全公司之非控制

權益

40,960 106,205 $ 132,129 $ 338,528

（接次頁）

116

117

（承前頁）

107年度 106年度 現金流量 營業活動 $ 165,000 $ 85,800 投資活動 ( 50,865 ) 183,022 籌資活動 ( 144,707 ) ( 71,880 ) 淨現金流（出）入 ( $ 30,572 ) $ 196,942

十六、 採用權益法之投資

投資關聯企業

107年12月31日 106年12月31日 不具重大性之關聯企業 深圳神保公共安全網路有

限公司 $ - $ 26,261 Smart Verge Holding Co.,

Ltd. 4,979 3,260 KBZ Shin Kong Myanmar

Co., Ltd. - 788 傑仕堡商旅股份有限公司 81,080 - 台灣智能機器人科技股份

有限公司 17,545 - $ 103,604 $ 30,309

所 持 股 權 及 表 決 權 比 例 公 司 名 稱 107年12月31日 106年12月31日 深圳神保公共安全網路有限公

司

註 1 36% Smart Verge Holding Co., Ltd. 40% 40% KBZ Shin Kong Myanmar Co.,

Ltd.

註 2 49% 傑仕堡商旅股份有限公司 35.36% - 台灣智能機器人科技股份有限

公司

41.11% -

註 1： 深圳神保公共安全網路有限公司已於 107 年 4 月售出。

註 2： KBZ Shin Kong Myanmar Co., Ltd.已於 107 年 1 月售出。

如上述關聯企業之業務性質，主要營業場所及公司註冊之國家資

訊，請參閱附表四及五「被投資公司資訊、所在地區…等相關資訊」

附表及「大陸投資資訊」附表。

117

118

合併公司對上述所有關聯企業皆採權益法衡量。

合併公司對其享有之損益及其他綜合損益份額係按未經會計師查

核之財務報告計算；惟合併公司管理階層認為上述關聯企業財務報告

倘經會計師查核，尚不致產生重大之調整。

十七、 不動產、廠房及設備 自 有 土 地 建 築 物 機 器 設 備 運 輸 設 備 辦 公 設 備 租 賃 改 良 物 其 他 設 備 合 計

成 本 106年 1月 1日餘額 $ 1,336,818 $ 1,173,588 $ 4,108,178 $ 328,040 $ 255,951 $ 171,147 $ 547,241 $ 7,920,963 增 添 - 1,327 673,912 37,472 26,230 72 274,275 1,013,288 處 分 - - ( 2,714 ) ( 46,598 ) ( 28,702 ) ( 6,119 ) ( 22,433 ) ( 106,566 ) 淨兌換差額 - ( 601 ) 143 ( 18 ) ( 2 ) - - ( 478 ) 重 分 類 65,720 110,168 ( 196,369 ) 28,972 16,526 20,169 1,236 46,422 106年 12月 31日餘額 $ 1,402,538 $ 1,284,482 $ 4,583,150 $ 347,868 $ 270,003 $ 185,269 $ 800,319 $ 8,873,629 累計折舊及減損 106年 1月 1日餘額 $ - $ 418,607 $ 3,234,048 $ 149,274 $ 157,509 $ 159,343 $ 169,349 $ 4,288,130 處 分 - - ( 2,131 ) ( 44,559 ) ( 28,320 ) ( 5,204 ) ( 21,624 ) ( 101,838 ) 折舊費用 - 59,151 246,647 44,716 37,745 5,331 133,564 527,154 淨兌換差額 - - 158 - - - - 158 重 分 類 - ( 193 ) 25,722 2,041 ( 2,105 ) - ( 12,374 ) 13,091 106年 12月 31日餘額 $ - $ 477,565 $ 3,504,444 $ 151,472 $ 164,829 $ 159,470 $ 268,915 $ 4,726,695 106年 12月 31日淨額 $1,402,538 $ 806,917 $ 1,078,706 $ 196,396 $ 105,174 $ 25,799 $ 531,404 $ 4,146,934 成 本 107年 1月 1日餘額 $ 1,402,538 $ 1,284,482 $ 4,583,150 $ 347,868 $ 270,003 $ 185,269 $ 800,319 $ 8,873,629 增 添 - 95 449,864 25,634 32,877 1,272 184,496 694,238 處 分 - ( 3,282 ) ( 2,085 ) ( 59,827 ) ( 43,613 ) - ( 97,630 ) ( 206,437 ) 淨兌換差額 - ( 1,133 ) 678 ( 34 ) ( 4 ) - - ( 493 ) 對子公司喪失控制而

減少

- - - - ( 2,559 ) ( 917 ) ( 469 ) ( 3,945 ) 重 分 類 ( 92,431 ) ( 134,908 ) ( 120,241 ) 1,190 2,333 - 37,370 ( 306,687 ) 107年 12月 31日餘額 $ 1,310,107 $ 1,145,254 $ 4,911,366 $ 314,831 $ 259,037 $ 185,624 $ 924,086 $ 9,050,305 累計折舊及減損 107年 1月 1日餘額 $ - $ 477,565 $ 3,504,444 $ 151,472 $ 164,829 $ 159,470 $ 268,915 $ 4,726,695 處 分 - ( 3,282 ) ( 1,475 ) ( 57,924 ) ( 43,017 ) - ( 89,779 ) ( 195,477 ) 折舊費用 - 25,940 262,617 45,153 42,008 7,430 170,235 553,383 淨兌換差額 - ( 104 ) 584 ( 17 ) ( 2 ) - - 461 對子公司喪失控制而

減少

- - - - ( 1,346 ) ( 379 ) ( 188 ) ( 1,913 ) 重 分 類 - ( 52,912 ) - - - - ( 5,258 ) ( 58,170 ) 107年 12月 31日餘額 $ - $ 447,207 $ 3,766,170 $ 138,684 $ 162,472 $ 166,521 $ 343,925 $ 5,024,979 107年 12月 31日淨額 $ 1,310,107 $ 698,047 $ 1,145,196 $ 176,147 $ 96,565 $ 19,103 $ 580,161 $ 4,025,326

折舊費用係以直線基礎按下列耐用年數計提折舊：

建 築 物 40至 50年 機器設備 3至 5年 運輸設備 3至 5年 辦公設備 3至 5年 租賃改良物 3至 5年 其他設備 3至 5年

設定作為借款擔保之不動產、廠房及設備金額，請參閱附註三八。

118

119

十八、 投資性不動產

土 地 建 築 物 合 計 成 本 106年 1月 1日餘額 $ 207,787 $ 301,824 $ 509,611 取 得 - - - 處 分 - - - 重 分 類 ( 65,720 ) ( 107,521 ) ( 173,241 ) 106年 12月 31日餘額 $ 142,067 $ 194,303 $ 336,370 累計折舊及減損 106年 1月 1日餘額 $ - ( $ 109,897 ) ( $ 109,897 ) 折舊費用 - ( 4,973 ) ( 4,973 ) 重 分 類 - 36,366 36,366 106年 12月 31日餘額 $ - ( $ 78,504 ) ( $ 78,504 ) 106年 12月 31日淨額 $ 142,067 $ 115,799 $ 257,866 成 本 107年 1月 1日餘額 $ 142,067 $ 194,303 $ 336,370 取 得 - - - 處 分 - - - 重 分 類 92,431 134,908 227,339 107年 12月 31日餘額 $ 234,498 $ 329,211 $ 563,709 累計折舊及減損 107年 1月 1日餘額 $ - ( $ 78,504 ) ( $ 78,504 ) 折舊費用 - ( 4,300 ) ( 4,300 ) 重 分 類 - ( 52,912 ) ( 52,912 ) 107年 12月 31日餘額 $ - ( $ 135,716 ) ( $ 135,716 ) 107年 12月 31日淨額 $ 234,498 $ 193,495 $ 427,993

投資性不動產係以直線基礎按 50 年之耐用年限計提折舊。

上述投資性不動產之折舊帳列租金收入減項。

投資性不動產之公允價值係由獨立不動產估價師於各資產負債表

日以第 3 等級輸入值衡量。該評價係採現金流量法，所採用之重要不

可觀察輸入值包括折現率，評價所得公允價值如下：

107年12月31日 106年12月31日 公允價值 $ 909,542 $ 541,486 折 現 率 1.28%~2% 1.28%~2%

119

120

合併公司之所有投資性不動產皆係自有權益。設定作為借款擔保

之投資性不動產金額，請參閱附註三八。

十九、 其他無形資產

電 腦 軟 體 成 本 成 本 106年 1月 1日餘額 $ 52,153 取 得 27,118 處 分 ( 1,017 ) 106年 12月 31日餘額 $ 78,254 累計攤銷及減損 106年 1月 1日餘額 ( $ 21,574 ) 攤銷費用 ( 13,468 ) 處 分 1,017 106年 12月 31日餘額 ( $ 34,025 ) 106年 12月 31日淨額 $ 44,229 成 本 107年 1月 1日餘額 $ 78,254 取 得 15,181 對子公司喪失控制而減少 ( 8,028 ) 處 分 ( 15,478 ) 107年 12月 31日餘額 $ 69,929 累計攤銷及減損 107年 1月 1日餘額 ( $ 34,025 ) 攤銷費用 ( 12,794 ) 對子公司喪失控制而減少 1,874 處 分 15,478 107年 12月 31日餘額 ( $ 29,467 ) 107年 12月 31日淨額 $ 40,462

攤銷費用係以直線基礎按下列耐用年數計提：

電腦軟體成本 3至 5年

120

121

二十、 其他資產

107年12月31日 106年12月31日 其他應收款 經銷服務 $ 16,908 $ 129,508 其 他 41,125 33,580 $ 58,033 $ 163,088 流 動 暫 付 款 $ 25,358 $ 8,569 代 付 款 3,907 3,950 預付款項 95,274 126,191 其他流動資產－其他 18,126 10,349 $ 142,665 $ 149,059 非 流 動 應收租賃款 $ 819 $ 137 預付租賃款 3,296 2,207 預付設備款 1,995 1,370 存出保證金 144,672 129,622 其他金融資產 26,611 45,608 催 收 款 1,646 2,012 減：備抵呆帳 ( 1,646 ) ( 2,012 ) 其他非流動資產－其他 6,917 7,733

$ 184,310 $ 186,677

合併公司從事行動電話及相關週邊器材經銷服務，提供庫存管理

及物流運輸配送服務。合併公司以交易金額最終利潤一定比率作為服

務之對價，以淨額法認列收入。所有庫存非合併公司之存貨，對客戶

之債權及廠商之債務，分別帳列其他應收款及其他應付款。

合併公司設定質抵押之其他金融資產－非流動請參閱附註三八。

二一、 借 款

(一 ) 短期借款

107年12月31日 106年12月31日 信用借款 －銀行借款 $ 1,015,000 $ 730,000

1. 銀行週轉性借款之利率於 107 年及 106 年 12 月 31 日分別為

0.87%-1.35%及 0.87%-1.50%。

121

122

2. 107 年及 106 年 12 月 31 日分別開立保證票據 2,818,370 仟元及

3,204,510 仟元。

(二 ) 應付短期票券

107年12月31日 106年12月31日

應付商業本票 $ 200,000 $ 290,000 減：應付短期票券折價 ( 123 ) ( 211 ) $ 199,877 $ 289,789

尚未到期之應付短期票券如下：

107 年 12 月 31 日

保證／承兌機構 票 面 金 額

折 價 金 額

帳 面 金 額

利 率 區 間

擔 保 品 名 稱

擔 保 品 帳 面 金 額

應付商業本票

國際票券公司 $ 100,000 $ 68 $ 99,932 1.038% 本 票 $ 100,000

中華票券公司 100,000 55 99,945 1.20% 本 票 100,000 $ 200,000 $ 123 $ 199,877 $ 200,000

106 年 12 月 31 日

保證／承兌機構 票 面 金 額

折 價 金 額

帳 面 金 額

利 率 區 間

擔 保 品 名 稱

擔 保 品 帳 面 金 額

應付商業本票

國際票券公司 $ 90,000 $ 9 $ 89,991 0.898% 本 票 $ 90,000

中華票券公司 200,000 202 199,798 0.898%~1.35% 本 票 200,000 $ 290,000 $ 211 $ 289,789 $ 290,000

二二、 應付票據及應付帳款

107年12月31日 106年12月31日 應付票據 應付票據－非關係人 $ 20,906 $ 41,085 應付票據－關係人 1,906 6,558 $ 22,812 $ 47,643 應付帳款 應付帳款－非關係人 $ 235,978 $ 225,198 應付帳款－關係人 6,171 15,684 $ 242,149 $ 240,882

應付帳款依合約付款條件或驗收完成供應商請款即支付，合併公

司訂有財務風險管理政策，以確保所有應付款於約定之信用期限內償

還。

122

123

二三、 其他負債

107年12月31日 106年12月31日 流 動 其他應付款 應付薪資及獎金 $ 585,034 $ 539,575 應付員工酬勞 18,395 21,048 應付董監酬勞 28,794 31,523 應付保險費 57,441 65,764 應付理賠費 80,004 59,608 應付休假給付 146,416 156,799 應付設備款 32,222 60,640 應付租賃款 2,763 3,228 其 他 147,529 171,067 $ 1,098,598 $ 1,109,252 預收款項 預收保全費 $ - $ 686,231 預收貨款 - 204,530 其 他 - 497 $ - $ 891,258 客戶合約負債 合約負債－保全費 $ 695,141 $ - 合約負債－貨款 119,586 - 其 他 4,166 - $ 818,893 $ - 其他負債 暫 收 款 $ 88,877 $ 22,563 代 收 款 45,656 41,164 其 他 6,828 4,672 $ 141,361 $ 68,399

二四、 負債準備

107年12月31日 106年12月31日 流 動 保固負債準備(二) $ 2,178 $ 4,447 非 流 動 員工福利負債準備(一) $ 72,595 $ 57,220 保固負債準備(二) 2,019 1,849 $ 74,614 $ 59,069

123

124

(一 ) 員工福利負債準備係員工撫卹金給付提列。合併公司所採用之員工

撫卹金給付計畫，係屬確定其他長期福利計畫。撫卹金之計算係根

據員工死亡時當時之固定薪資計算。

(二 ) 保固負債準備係依銷售商品合約約定，合併公司管理階層對於因保

固義務所導致未來經濟效益流出最佳估計數之現值。該估計係以歷

史保固經驗為基礎，並考量新原料、製程變動或其他影響產品品質

等因素調整。

二五、 退職後福利計畫

(一 ) 確定提撥計畫

合併公司中之本公司及誼光保全公司、台灣保全公司、新誼整

合公司、新群電子公司、新昕國際公司、新工光電公司、新堡科技

公司、新光電通公司及新保運通公司所適用「勞工退休金條例」之

退休金制度，係屬政府管理之確定提撥退休計畫，依員工每月薪資

6%提撥退休金至勞工保險局之個人專戶。

(二 ) 確定福利計畫

合併公司中之本公司、誼光保全公司、台灣保全公司及新群電

子公司依我國「勞動基準法」辦理之退休金制度係屬政府管理之確

定福利退休計畫。員工退休金之支付，係根據服務年資及核准退休

日前 6 個月平均工資計算。該等公司按員工每月薪資總額 2%~8%提

撥退休金，交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入台

灣銀行之專戶，年度終了前，若估算專戶餘額不足給付次一年度內

預估達到退休條件之勞工，次年度 3 月底前將一次提撥其差額。該

專戶係委託勞動部勞動基金運用局管理，合併公司並無影響投資管

理策略之權利。

列入合併資產負債表之確定福利計畫金額列示如下：

107年12月31日 106年12月31日 確定福利義務現值 $ 880,995 $ 863,002 計畫資產公允價值 ( 511,388 ) ( 459,121 ) 淨確定福利負債 $ 369,607 $ 403,881

124

125

淨確定福利負債變動如下：

確 定 福 利 義 務 現 值

計 畫 資 產 公 允 價 值

淨確定福利 負債（資產）

106年 1月 1日 $ 909,543 ( $ 447,108 ) $ 462,435 服務成本 當期服務成本 10,913 - 10,913 利息費用（收入） 10,414 ( 5,347 ) 5,067 認列於損益 21,327 ( 5,347 ) 15,980 再衡量數 計畫資產報酬（除包含於

淨利息之金額外） - 1,025 1,025 精算損失－人口統計假設

變動 34,409 - 34,409 精算損失－財務假設變動 181 - 181 精算損失－經驗調整 ( 25,272 ) - ( 25,272 ) 認列於其他綜合損益 9,318 1,025 10,343 雇主提撥 - ( 84,877 ) ( 84,877 ) 福利支付 ( 77,186 ) 77,186 - 106年 12月 31日 863,002 ( 459,121 ) 403,881 服務成本 當期服務成本 8,135 - 8,135 利息費用（收入） 10,571 ( 5,796 ) 4,775 認列於損益 18,706 ( 5,796 ) 12,910 再衡量數 計畫資產報酬（除包含於

淨利息之金額外） - ( 13,193 ) ( 13,193 ) 精算損失－人口統計假設

變動 18,464 - 18,464 精算損失－財務假設變動 11,246 - 11,246 精算損失－經驗調整 12,807 - 12,807 認列於其他綜合損益 42,517 ( 13,193 ) 29,324 雇主提撥 - ( 73,181 ) ( 73,181 ) 福利支付 ( 39,903 ) 39,903 - 公司支付 ( 3,327 ) - ( 3,327 ) 107年 12月 31日 $ 880,995 ( $ 511,388 ) $ 369,607

合併公司因「勞動基準法」之退休金制度暴露於下列風險：

1. 投資風險：勞動部勞動基金運用局透過自行運用及委託經營方

式，將勞工退休基金分別投資於國內（外）權益證券與債務證

券及銀行存款等標的，惟合併公司之計畫資產得分配金額係以

不低於當地銀行 2 年定期存款利率計算而得之收益。

125

126

2. 利率風險：政府公債及公司債之利率下降將使確定福利義務現

值增加，惟計畫資產之債務投資報酬亦會隨之增加，兩者對淨

確定福利負債之影響具有部分抵銷之效果。

3. 薪資風險：確定福利義務現值之計算係參考計畫成員之未來薪

資。因此計畫成員薪資之增加將使確定福利義務現值增加。

合併公司之確定福利義務現值係由合格精算師進行精算，衡量

日之重大假設如下：

107年12月31日 106年12月31日 折 現 率 1.000%~1.130% 1.125%~1.250% 薪資預期增加率 2.000%~2.500% 2.000%~2.500% 死 亡 率 依據臺灣壽險業第

五回經驗生命表 依據臺灣壽險業第

五回經驗生命表 離 職 率

20歲 9.00%~21.00% 12.50%~23.00% 25歲 7.00%~14.00% 9.50%~15.00% 30歲 5.00%~14.00% 9.00%~15.00% 35歲 4.00%~10.00% 9.00%~11.00% 40歲 3.00%~4.50% 3.50%~6.50% 45歲 0.50%~3.50% 1.00%~5.00% 50歲 0.00%~2.50% 0.00%~4.00% 55歲 0.00%~1.00% 0.00%~2.00% 60歲 0.00% 0.00%

自請退休率（假設 Z為個別員工之最早可退休年齡）

Z 15% 15% Z+1 ~ 64 3% 3% 65 100% 100%

若重大精算假設分別發生合理可能之變動，在所有其他假設維

持不變之情況下，將使確定福利義務現值增加（減少）之金額如下：

107年12月31日 106年12月31日 折 現 率 增加 0.25% ( $ 23,119 ) ( $ 22,654 ) 減少 0.25% $ 24,012 $ 23,517 薪資預期增加率 增加 0.25% $ 23,312 $ 22,853 減少 0.25% ( $ 22,565 ) ( $ 22,114 )

126

127

由於精算假設可能彼此相關，僅單一假設變動之可能性不大，

故上述敏感度分析可能無法反映確定福利義務現值實際變動情形。

107年12月31日 106年12月31日 預期 1年內提撥金額 $ 78,981 $ 31,762 確定福利義務平均到期期間 9.1年~10.9年 9.8年~10.8年

二六、 存入保證金

107年12月31日 106年12月31日 保全用戶保證金 $ 135,598 $ 141,246 專線用戶保證金 103,439 108,760 其 他 203,133 163,715 $ 442,170 $ 413,721

保全用戶保證金係客戶與本合併公司簽訂保全契約及現送服務契

約所繳交之保證金，專線用戶保證金則係向客戶收取向電信局租用之

線路保證金。

二七、 權 益

(一 ) 股 本

普 通 股

107年12月31日 106年12月31日 額定股數（仟股） 450,000 450,000 額定股本 $ 4,500,000 $ 4,500,000 已發行且已收足股款之股數

（仟股）

383,653 383,653 已發行股本 $ 3,836,531 $ 3,836,531

已發行之普通股每股面額 10 元，每股享有一表決權及收取股利

之權利。

(二 ) 資本公積

107年12月31日 106年12月31日

得用以彌補虧損、發放現金或

撥充股本(1)

股票發行溢價 $ 146,302 $ 146,302 僅得用以彌補虧損(2) 認列對子公司所有權權益變

動數

3,748 - $ 150,050 $ 146,302

127

128

1. 此類資本公積得用以彌補虧損，亦得於公司無虧損時，用以發

放現金或撥充股本，惟撥充股本時每年以實收股本之一定比率

為限。

2. 此類資本公積係本公司未實際取得或處分子公司股權時，因子

公司權益變動認列之權益交易影響數，或本公司採權益法認列

子公司資本公積之調整數。

(三 ) 保留盈餘及股利政策

依本公司章程規定，股息及紅利之分派限於股東，員工非屬盈

餘分派之對象。員工及董監事酬勞之分派政策，參閱附註二九 (六 )

員工福利費用。

依本公司章程之盈餘分派政策規定，本公司年度決算如有盈

餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，再提 10%為法定盈餘公積，

其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累

積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派

股東股息紅利。

本公司係屬保全事業，目前正值生命週期之成長階段，未來將

持續提升保全相關之技術及朝高科技領域之發展。基於永續經營及

資本擴充穩健之考量，兼顧股東投資報酬考量，股東股利中現金股

利不低於百分之十五原則下由董事會擬具分配議案提請股東常會。

法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本總額時為止。法

定盈餘公積得用以彌補虧損。公司無虧損時，法定盈餘公積超過實

收股本總額 25%之部分除得撥充股本外，尚得以現金分配。

本公司於 107 年 6 月 15 日及 106 年 6 月 14 日股東常會，分別

決議通過 106 及 105 年度盈餘分配案如下：

盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 （ 元 ） 106年度 105年度 106年度 105年度

法定盈餘公積 $ 93,985 $ 97,350 $ - $ - 現金股利 767,306 767,306 2.0 2.0

128

129

新光保全公司 108 年 3 月 20 日董事會擬議 107 年度盈餘分配案

及每股股利如下：

盈 餘 分 配 案 每股股利（元） 法定盈餘公積 $ 83,249 $ - 現金股利（以未分配盈餘配

發）

759,633

1.98 現金股利（以資本公積配發） 7,673 0.02

有關 107 年度之盈餘分配案尚待預計於年 108 年 6 月 14 日召開

之股東會決議。

(四 ) 其他權益項目

1. 國外營運機構財務報表換算之兌換差額

107年度 106年度 年初餘額 ( $ 21,074 ) ( $ 18,937 ) 換算國外營運機構淨資產所

產生之兌換差額 ( 1,676 ) ( 2,494 ) 換算國外營運機構淨資產所

產生利益之相關所得稅 580 665 採權益法之關聯企業之換算

差額 2,383 ( 308 ) 年底餘額 ( $ 19,787 ) ( $ 21,074 )

2. 備供出售金融資產未實現損益

106年度 年初餘額 $ 1,200,354 備供出售金融資產未實現 損益 502,493

處分備供出售金融資產累計

損益重分類至損益 ( 57,948 ) 年底餘額 $ 1,644,899

129

130

3. 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益

107年度 期初餘額（IAS 39） $ - 追溯適用 IFRS 9之影響數 1,342,705 期初餘額（IFRS 9） 1,342,705 當期產生 權益工具未實現損益 ( 469,806 ) 權益工具未實現損益之相關所得稅 ( 1,515 ) 處分權益工具累計損益移轉至保留盈餘 ( 27,728 ) 期末餘額 $ 843,656

(五 ) 非控制權益

107年度 106年度 年初餘額 $ 1,056,087 $ 879,513 歸屬於非控制權益之份額 本期淨利 70,202 70,277 國外營運機構財務報表

換算之兌換差額 ( 223 ) 230 國外營運機構財務報表

換算之兌換差額相關

之所得稅 ( 31 ) 137 確定福利精算損失 407 6,634 精算損失相關之所得稅 78 ( 1,650 ) 透過其他綜合損益按公

允價值衡量之金融資

產未實現損益 ( 20,519 ) - 權益工具未實現損益之

相關所得稅 ( 114 ) - 備供出售金融資產未實

現損益 - 43,888 發放少數股權股利 ( 53,633 ) ( 30,942 ) 少數股權增加數 ( 147,985 ) 83,503 對子公司所有權益變動 ( 3,748 ) 4,497 年底餘額 $ 900,521 $ 1,056,087

130

131

(六 ) 庫藏股票

收 回 原 因

90年修法前子公司持有母公司股票

（ 仟 股 ） 106年 1月 1日股數 3,251 本期增加 - 本期減少 - 106年 12月 31日股數 3,251 107年 1月 1日股數 3,251 本期增加 - 本期減少 - 107年 12月 31日股數 3,251

子公司於資產負債表日持有本公司股票之相關資訊如下：

子 公 司 名 稱 持 有 股 數 （ 仟 股 ） 帳 面 金 額 市 價

107年 12月 31日 誼光保全公司 3,251 $ 124,850 $ 124,850 106年 12月 31日 誼光保全公司 3,251 $ 125,663 $ 125,663

1. 本公司於 107 年 12 月 31 日將誼光保全公司持有本公司股票

3,251 仟股之帳面價值 124,850 仟元，減除截至 107 年 12 月 31

日因持有本公司股票評價所產生之評價調整 67,573 仟元後之餘

額 57,277 仟元，依本公司對誼光保全公司持股比例 69%，轉列

庫藏股票 39,521 仟元。

2. 本公司於 106 年 12 月 31 日將誼光保全公司持有本公司股票

3,251 仟股之帳面價值 125,663 仟元，減除截至 106 年 12 月 31

日因持有本公司股票評價所產生之評價調整 68,386 仟元後之餘

額 57,277 仟元，依本公司對誼光保全公司持股比例 69%，轉列

庫藏股票 39,521 仟元。

3. 本公司持有之庫藏股票，依證券交易法規定不得質押，亦不得

享有股利之分派及表決權等權利。子公司持有本公司股票視同

131

132

庫藏股票處理，除不得參與本公司之現金增資及無表決權外，

其餘與一般股東權利相同。

二八、 收 入

107年度 106年度 電子服務收入 $ 2,913,797 $ 2,918,413 現送收入 985,681 1,100,840 常駐收入 1,517,574 1,541,462 其 他 1,627,213 1,540,792 營業收入淨額 $ 7,044,265 $ 7,101,507

客戶合約負債資訊請參閱附註二三。

收入細分資訊請參閱附註四一。

二九、 本年度淨利

本年度淨利係包含以下項目：

(一 ) 其他收入

107年度 106年度 租金收入 營業租賃租金收入 投資性不動產 $ 17,026 $ 14,111 利息收入 銀行存款 4,102 5,123 股利收入 286,071 216,088 其 他 40,123 60,866 $ 347,322 $ 296,188

(二 ) 其他利益及損失

107年度 106年度 處分不動產、廠房及設備（損

失）利益 ( $ 967 ) $ 197 處分備供出售金融資產利益 - 57,948 處分以成本衡量金融資產利

益 - 5,973 處分關聯企業損失 ( 4,906 ) - 處分透過損益按公允價值衡

量之金融資產損失 ( 284 ) - （接次頁）

132

133

（承前頁）

107年度 106年度 淨外幣兌換利益（損失） $ 2,151 ( $ 5,649 ) 持有供交易之金融資產利益 - 8,833 透過損益按公允價值衡量之

金融資產利益 13,425 - 其 他 ( 21,013 ) ( 35,182 ) ( $ 11,594 ) $ 32,120

(三 ) 財務成本

107年度 106年度 銀行借款利息 $ 15,331 $ 17,526

(四 ) 金融資產減損損失

107年度 106年度 以成本衡量之金融資產－非

流動 $ - $ 2,701

(五 ) 折舊及攤銷

107年度 106年度 不動產、廠房及設備 $ 553,383 $ 527,154 無形資產 12,794 13,468 合 計 $ 566,177 $ 540,622 折舊費用依功能別彙總 營業成本 $ 481,598 $ 453,736 營業費用 71,785 73,418 $ 553,383 $ 527,154 攤銷費用依功能別彙總 管理費用 $ 12,794 $ 13,468

133

134

(六 ) 員工福利費用

107年度 106年度 短期員工福利 $ 3,393,920 $ 3,652,649 退職後福利（附註二五） 確定提撥計畫 161,334 161,554 確定福利計畫 12,910 15,980 174,244 177,534 $ 3,568,164 $ 3,830,183 依功能別彙總 營業成本 $ 2,601,868 $ 2,753,050 營業費用 966,296 1,077,133 $ 3,568,164 $ 3,830,183

新保公司係以當年度扣除分派員工及董監酬勞前之稅前利益分

別以不低於 1%及不高於 5%提撥員工酬勞及董監事酬勞。107 及 106

年度員工酬勞及董監事酬勞分別於 108 年 3 月 20 日及 107 年 3 月 22

日經董事會決議如下：

估列比例

107年度 106年度 員工酬勞 1.2% 1.2% 董監事酬勞 3.0% 3.0%

107年度 106年度 現 金 股 票 現 金 股 票

員工酬勞 $ 11,518 $ - $ 12,361 $ - 董監事酬勞 28,794 - 30,903 -

106 年度員工酬勞及董監事酬勞之實際配發金額與 106 年度合

併財務報告認列之金額並無差異。

有關本公司 108 及 107 年度董事會決議之員工酬勞及董監事酬

勞資訊，請至台灣證券交易所「公開資訊觀測站」查詢。

134

135

三十、 所得稅

(一 ) 認列於損益之所得稅

所得稅費用之主要組成項目如下：

107年度 106年度 當期所得稅 當期產生者 $ 155,298 $ 100,351 基本所得稅差額 2,834 36,028 1,938 未分配盈餘加徵 11,245 36,028 16,928 以前年度之調整 648 2,300 170,025 121,517 遞延所得稅 稅率變動 ( 22,218 ) - 當期產生者 4,592 ( 5,955 ) ( 17,626 ) ( 5,955 ) 認列於損益之所得稅費用 $ 152,399 $ 115,562

會計所得與當期所得稅費用之調節如下：

107年度 106年度 稅前淨利 $ 1,055,093 $ 1,125,687 稅前淨利按法定稅率計算之

所得稅費用

$ 295,266

$ 274,623 稅上不可減除之費損 3,197 6,959 免稅所得 ( 138,965 ) ( 185,874 ) 稅率變動 ( 22,218 ) - 基本稅額應納差額 2,834 1,938 未分配盈餘加徵 11,245 16,928 未認列之可減除暫時性差異 392 ( 1,312 ) 以前年度之當期所得稅費用

於本期之調整

648

2,300 認列於損益之所得稅費用 $ 152,399 $ 115,562

合併公司適用中華民國所得稅法之個體於 106 年所適用之稅率

為 17%。107 年 2 月修正後中華民國所得稅法將營利事業所得稅稅率

由 17%調整為 20%，並自 107 年度施行。此外，107 年度未分配盈餘

所適用之稅率將由 10%調降為 5%。

由於 108 年度股東會盈餘分配情形尚具不確定性，故 107 年度

未分配盈餘加徵 5%所得稅之潛在所得稅後果尚無法可靠決定。

135

136

(二 ) 認列於其他綜合損益之所得稅

107年度 106年度 遞延所得稅 認列於其他綜合損益 國外營運機構換算 $ 549 $ 802 金融資產未實現損益 ( 1,629 ) - 確定福利精算損失 14,493 1,236 認列於其他綜合損益之所得

稅

$ 13,413 $ 2,038

(三 ) 遞延所得稅資產與負債

遞延所得稅資產及負債之變動如下：

107 年度

年 初 餘 額

認列於損益

認列於其他 綜 合 損 益

對 子 公 司 喪 失 控 制 而 減 少

年 底 餘 額 遞 延 所 得 稅 資 產 暫時性差異

備抵呆帳超限 $ 389 $ 535 $ - $ - $ 924 存貨跌價及呆滯

損失

2,212

659

-

-

2,871 按裝成本帳外遞

延

20,338

2,016

-

-

22,354 權益法評價投資

損失

16,714

7,377

-

-

24,091 轉投資清算損失 2,816 497 - - 3,313 退休金超限 21,746 972 - - 22,718 應付未休假給付 25,776 5,742 - ( 119 ) 31,399 未實現兌換損失 289 ( 65 ) - ( 240 ) ( 16 ) 未實現理賠支出 12,295 4,094 - - 16,389 虧損扣抵 12,275 180 - ( 6,593 ) 5,862 長期員工福利負

債

9,518

4,754

-

-

14,272 未實現保固準備 1,070 ( 231 ) - - 839 未實現資產減損

損失

462

256

26

-

744 確定福利計劃精

算損失

48,893

-

14,493

-

63,386 國外營運機構報

表換算之兌換

差額

4,037

-

549

-

4,586 $ 178,830 $ 26,786 $ 15,068 ( $ 6,952 ) $ 213,732

（接次頁）

136

137

（承前頁）

年 初 餘 額

認列於損益

認列於其他 綜 合 損 益

對 子 公 司 喪 失 控 制 而 減 少

年 底 餘 額 遞 延 所 得 稅 負 債 暫時性差異 退休金超限 $ - $ 9,160 $ - $ - $ 9,160 金融資產未實現

損益

9,376

-

1,655

-

11,031 $ 9,376 $ 9,160 $ 1,655 $ - $ 20,191

遞延所得稅負債年初餘額 9,376 仟元，係合併公司原依 IAS 39

以成本衡量之未上市（櫃）股票投資依 IFRS 9 分類為透過其他綜合

損益按公允價值衡量，並於 107 年 1 月 1 日同步認列相關遞延所得

稅負債 9,376 仟元。請參閱附註三說明。

106 年度

年 初 餘 額

認列於損益

認列於其他 綜 合 損 益

年 底 餘 額

遞 延 所 得 稅 資 產 暫時性差異 備抵呆帳超限 $ 1,106 ( $ 717 ) $ - $ 389 存貨跌價及呆滯損失 2,170 42 - 2,212 按裝成本帳外遞延 19,906 432 - 20,338 權益法評價投資損失 12,377 4,337 - 16,714 轉投資清算損失 2,816 - - 2,816 退休金超限 25,941 ( 4,195 ) - 21,746 應付未休假給付 25,563 213 - 25,776 未實現兌換損失 ( 43 ) 332 - 289 未實現理賠支出 10,597 1,698 - 12,295 虧損扣抵 8,700 3,575 - 12,275 長期員工福利負債 7,969 1,549 - 9,518 未實現保固準備 2,381 ( 1,311 ) - 1,070 未實現資產減損損失 462 - - 462 確定福利計劃精算損失 43,386 - 5,507 48,893 國外營運機構報表換算

之兌換差額

7,506

-

( 3,469 )

4,037 $ 170,837 $ 5,955 $ 2,038 $ 178,830

137

138

(四 ) 本期所得稅資產與負債

107年12月31日 106年12月31日 本期所得稅資產 應收退稅款 $ 265 $ 1,653 本期所得稅負債 應付所得稅 $ 124,419 $ 47,007

(五 ) 所得稅核定情形

合併公司之新光保全公司營利事業所得稅申報，截至 105 年度

以前之申報案件業經稅捐稽徵機關核定。

三一、 每股盈餘

單位：每股元

107年度 106年度 基本每股盈餘 $ 2.18 $ 2.46 稀釋每股盈餘 $ 2.18 $ 2.46

用以計算每股盈餘之盈餘及普通股加權平均股數如下：

本期淨利

107年度 106年度 歸屬於本公司業主之淨利 $ 832,492 $ 939,848 具稀釋作用潛在普通股之影響： 員工酬勞 - - 用以計算稀釋每股盈餘之盈餘 $ 832,492 $ 939,848

股 數 單位：仟股

107年度 106年度 用以計算基本每股盈餘之普通

股加權平均股數

381,409 381,409 具稀釋作用潛在普通股之影響： 員工酬勞 373 395 用以計算稀釋每股盈餘之普通

股加權平均股數

381,782 381,804

若合併公司得選擇以股票或現金發放員工酬勞，則計算稀釋每股

盈餘時，假設員工酬勞將採發放股票方式，並於該潛在普通股具有稀

釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀釋每股盈餘。於次年

138

139

度決議員工酬勞發放股數前計算稀釋每股盈餘時，亦繼續考量該等潛

在普通股之稀釋作用。

三二、 與非控制權益之權益交易

新保投資公司於 107 年 8 月辦理增資，本公司未按持股比例增加

股權，致持股比例 79.87%上升為 84.22%。

新 保 投 資 公 司 權益交易差額調整科目 未分配盈餘 $ - 資本公積 3,748 $ 3,748

三三、 非現金交易

合併公司於 107 及 106 年度進行下列非現金交易之投資及籌資活

動：

(一 ) 合併公司於 107 年度購置公允價值合計 694,238 仟元之不動產、廠房

及設備，應付設備款項減少 28,418 仟元，存貨轉入 62,007 仟元，故

購置不動產、廠房及設備支付現金數共計 660,649 仟元。

(二 ) 合併公司於 106 年度購置公允價值合計 1,013,288 仟元之不動產、廠

房及設備，應付設備款項增加 21,078 仟元，存貨轉入 75,223 仟元，

故購置不動產、廠房及設備支付現金數共計 916,987 仟元。

三四、 營業租賃協議

合併公司為出租人

營業租賃係出租合併公司所擁有之投資性不動產，租賃期間為 5

至 10 年。所有營業租賃合約均包含承租人於行使續租權時，依市場租

金行情調整租金之條款。承租人於租賃期間結束時，對該不動產不具

有優惠承購權。

不可取消營業租賃之未來應收租賃總額如下：

107年12月31日 106年12月31日 不超過 1年 $ 35,740 $ 27,690 1～5年 98,611 83,304 超過 5年 6,587 8,840 $ 140,938 $ 119,834

139

140

三五、 資本風險管理

合併公司目前營運穩定，資本風險管理目標為確保能夠在繼續經

營與成長前提下，藉由將債務及權益餘額最適化，以使股東報酬極大

化。

合併公司採用審慎之風險管理策略並定期審核，依業務發展策略

及營運需求做整體性規劃，以決定本公司適當之資本結構。

三六、 金融工具

(一 ) 公允價值資訊－非按公允價值衡量之金融工具

除下表所列外，合併公司管理階層認為非按公允價值衡量之金

融資產及金融負債之帳面金額趨近其公允價值：

107年12月31日 106年12月31日 帳 面 金 額 公 允 價 值 帳 面 金 額 公 允 價 值

金融資產 以成本衡量之金融資產 $ - $ - $ 465,835 $ -

(二 ) 公允價值資訊－以重複性基礎按公允價值衡量之金融工具

1. 公允價值層級

107 年 12 月 31 日

第 1 等 級 第 2 等 級 第 3 等 級 合 計 透過損益按公允價值衡量

之金融資產 $ 195,524 $ - $ - $ 195,524 透過其他損益按公允價值

衡量之金融資產 國內上市（櫃）有價

證券 －權益投資 $ 2,897,041 $ - $ - $ 2,897,041 國內外未上市（櫃）

有價證券 －權益投資 - - 2,827,385 2,827,385 合 計 $ 2,897,041 $ - $ 2,827,385 $ 5,724,426 106 年 12 月 31 日

第 1 等 級 第 2 等 級 第 3 等 級 合 計 透過損益按公允價值衡量

之金融資產 $ 153,626 $ - $ - $ 153,626 備供出售金融資產 國內上市（櫃）有價

證券 －權益投資 $ 3,004,420 $ - $ - $ 3,004,420 國內未上市（櫃）有

價證券 －權益投資 - - 2,616,792 2,616,792 基金受益憑證 54,060 - - 54,060 合 計 $ 3,058,480 $ - $ 2,616,792 $ 5,675,272

140

141

107 及 106 年度無第 1 等級與第 3等級公允價值衡量間移轉

之情形。

2. 第 3 等級公允價值衡量之評價技術及輸入值

金 融 工 具 類 別 評 價 技 術 及 輸 入 值 國內未上市（櫃）股票投資 股價淨值比法：依據公司之財務資料，計算

每股帳面淨值，比較產業性質相近的上市

櫃公司或同業平均股價淨值比估算股價，

計算預期可因持有此項投資而獲取損益之

現值。

3. 衡量公允價值所採用之評價技術及假設

金融資產及金融負債之公允價值係依下列方式決定：

(1) 具標準條款與條件並於活絡市場交易之金融資產及金融負

債，其公允價值係分別參照市場報價決定。

(2) 上述以外之其他金融工具之公允價值係依現金流量折現分

析之一般公認定價模式決定。

(三 ) 金融工具之種類

107年12月31日 106年12月31日 金融資產 透過損益按公允價值衡量 強制透過損益按公允價

值衡量 $ 195,524 $ - 持有供交易 - 153,626 按攤銷後以成本衡量之金融

資產（註 1） 3,693,856 - 放款及應收款（註 2） - 3,751,230 備供出售金融資產（註 3） - 5,675,272 以成本衡量之金融資產 - 465,835 透過其他損益按公允價值衡

量之金融資產 5,724,426 - 其他非流動資產－其他 其他金融資產 26,611 45,608 金融負債 以攤銷後成本衡量之金融負

債（註 4） 2,578,436 2,417,566

141

142

註 1： 餘額係包含現金及約當現金、原始到期日在三個月以內之銀

行定期存款、應收票據、應收帳款、其他應收款及應收租賃

款等以攤銷後成本衡量之放款及應收款。

註 2： 餘額係包含現金及約當現金、無活絡市場之債務投資、應收

票據、應收帳款、其他應收款及應收租賃款等以攤銷後成本

衡量之放款及應收款。

註 3： 餘額係包含分類為備供出售之以成本衡量金融資產餘額。

註 4： 餘額係包含短期借款、應付短期票券、應付票據、應付帳款

及其他應付款等以攤銷後成本衡量之金融負債。

(四 ) 財務風險管理目的與政策

本合併公司主要金融工具包括權益投資、應收帳款、應付帳款

及借款。本合併公司致力於確保公司於必要時具有足夠且具成本效

益之營運資本。本合併公司審慎管理與營運活動相關之外幣匯率風

險、利率風險、權益工具價格風險、信用風險及流動性風險等，以

降低市場之不確定性對公司財務發生潛在之不利影響。

本合併公司之重要財務規劃，均經董事會依相關規範及內部控

制制度進行覆核。本合併公司財務部門於執行財務規劃時，均恪遵

關於整體財務風險管理及權責劃分之相關財務操作程序。

1. 市場風險

本合併公司主要係於台灣境內從事電子保全服務業務，僅

持有少量外幣，且未從事各種衍生金融工具之營運活動，故因

外幣匯率變動產生之風險並不大。營運活動使本合併公司承擔

之主要財務風險為利率變動風險及價格變動風險。

(1) 利率風險

利率風險係指由於市場利率之變動所造成金融工具公

允價值變動之風險，本合併公司之利率風險主要係來自於

銀行存款及借款，其資產負債表日之帳面金額如下：

142

143

107年12月31日 106年12月31日 具公允價值利率風險 －金融資產 原始到期日在

3個月以內之銀行定期

存款 $ 148,427 $ 117,144 原始到期日超

過 3個月之定期存款 15,762 11,738

其他金融資產 26,611 45,608 $ 190,800 $ 174,490 －金融負債 應付短期票券 $ 199,877 $ 289,789 具現金流量利率風險 －金融資產 銀行支票及活

期存款 $ 1,871,968 $ 1,878,252 －金融負債 短期借款 $ 1,015,000 $ 730,000

下列敏感度分析係以財務報導期間結束日之非衍生性

工具之利率暴險額為基礎。

合併公司以 1%增加或減少作為向管理階層報導利率

變動之合理風險評估。倘其他條件維持不變，且未考慮利

息資本化之因素外，利率上升 1%，對合併公司 107 及 106

年度之稅前淨利分別增加 8,570 仟元及 11,483 仟元。

(2) 其他價格風險

本合併公司因投資上市櫃權益證券與基金受益憑證而

產生權益價格暴險。針對按公允價值衡量之金融資產，採

取保守政策並設有適度停損機制。另針對分類為備供出售

之金融資產投資，該類投資非持有供交易而係屬賺取股利

收入為主。本合併公司因應權益工具投資之價格風險，由

財務部門定期評估市場價格風險影響程度，作為因應之決

策參考，俾使風險降至最低。

143

144

假設報導期間結束日之權益工具價格下降 5%透過損益

按公允價值衡量之金融資產價格風險將使 107 及 106 年度

之稅前淨利分別減少 9,776 仟元及 7,681 仟元；透過其他綜

合損益按公允價值衡量之金融資產價格風險將使 107 年度

之其他綜合損益減少 286,221 仟元；備供出售金融資產價格

風險將使 106 年度之其他綜合損益減少 283,763 仟元。

2. 信用風險管理

信用風險係指交易對方拖欠合約義務而造成集團財務損失

之風險。截至資產負債表日，合併公司可能因交易對方未履行

義務造成財務損失之最大信用風險暴險，主要係來自於合併資

產負債表所認列之金融資產帳面金額。

合併公司採行之政策係僅與信譽卓著之對象進行交易，並

於必要情形下取得足額之擔保以減輕因拖欠所產生財務損失之

風險。為減輕信用風險，合併公司管理階層對授信額度之決定

及授信核准訂有管理控制程序，以確保逾期應收款項之回收。

此外，合併公司於資產負債表日會逐一複核應收款項之可回收

金額以確保無法回收之應收款項已提列適當減損損失。據此，

本公司管理階層認為合併公司之信用風險已顯著減少。另因流

動資金之交易對方均為信用良好之金融機構及公司組織，故該

信用風險係屬有限，因此不預期有重大之信用風險。

3. 流動性風險

合併公司係透過管理及維持足夠部位之現金及約當現金以

支應集團營運需求並減輕現金流量波動之影響。合併公司管理

階層監督銀行融資額度使用狀況並確保借款合約條款之遵循。

銀行借款對合併公司而言係為一項重要流動性來源。截至

截至 107 年及 106 年 12 月 31 日止，本公司未動用之融資額度，

參閱下列 (2)融資額度之說明。

(1) 非衍生金融負債之流動性及利率風險表

非衍生金融負債剩餘合約到期分析係依合併公司最早

可能被要求還款之日期，按金融負債未折現現金流量（包

144

145

含本金及估計利息）編製。因此，合併公司可被要求立即

還款之銀行借款，係列於下表最早之期間內，不考慮銀行

立即執行該權利之機率；其他非衍生金融負債到期分析係

依照約定之還款日編製。

107 年 12 月 31 日

要求即付或 短於 3 個月 3個月～1年 1年以上

非衍生金融負債

短期借款 $ 1,015,383 $ - $ -

應付短期票券 200,000 - - $ 1,215,383 $ - $ -

106 年 12 月 31 日

要求即付或 短於 3 個月 3個月～1年 1年以上

非衍生金融負債

短期借款 $ 730,677 $ - $ -

應付短期票券 290,000 - - $ 1,020,677 $ - $ -

在考量合併公司之財務狀況後，管理階層認為銀行不

太可能行使權利要求合併公司立即清償。

(2) 融資額度

107年12月31日 106年12月31日 無擔保銀行透支額度

－未動用金額 $ 130,000 $ 130,000 有擔保銀行借款額度 －已動用金額 $ 1,215,000 $ 1,020,000 －未動用金額 4,915,000 4,940,000 $ 6,130,000 $ 5,960,000

三七、 關係人交易

新光保全公司及子公司（係新光保全公司之關係人）間之交易、

帳戶餘額、收益及費損於合併時全數予以銷除，故未揭露於本附註。

合併公司與其他關係人間之交易如下。

145

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(一 ) 關係人名稱及其關係

關 係 人 名 稱 與 合 併 公 司 之 關 係 東盈投資股份有限公司 該公司為本公司之法人董事

盈盈投資股份有限公司 該公司為本公司之法人董事

博瑞股份有限公司 同一企業集團

綜合警備保障株式會社 該公司為本公司之法人董事

日商株式會社 GM Investments 該公司為本公司之法人董事

新光醫療財團法人新光吳火獅紀念醫院 該財團法人為本公司之法人董事

財團法人台灣新光保全文化藝術基金會 該公司為本合併公司之法人董事

新光建設開發股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

台新國際商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

聯邦商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

安泰商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

第一商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

華南商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

彰化商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

合作金庫商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

永豐創業投資股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

日本 KING通信工業株式會社 該公司為本合併公司之法人董事

柏昇企業股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

威迅科技股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事之持有股東

東北角育樂開發股份有限公司 該公司董事長與本公司董事長為同一人

財團法人台灣永續能源研究基金會 本公司董事長為該基金會董事

財團法人新光吳火獅文教基金會 本公司董事長為該基金會董事

會合實業股份有限公司 本公司董事長為該公司董事

傑仕堡商旅股份有限公司 該公司為本合併公司之合資

台灣智能機器人科技股份有限公司 該公司為本合併公司之合資

Smart Verge Holding Co., Ltd. 該公司為本合併公司之合資

元富證券股份有限公司 同一企業集團

台新金融控股股份有限公司 同一企業集團

新光金融控股股份有限公司 同一企業集團

新光三越百貨股份有限公司 同一企業集團

財團法人新光人壽慈善基金會 同一企業集團

臺灣新光商業銀行股份有限公司 同一企業集團

財團法人新光保全關懷社會福利基金會 同一企業集團

新光人壽保險股份有限公司 同一企業集團

新光證券投資信託股份有限公司 同一企業集團

大台北區瓦斯股份有限公司 同一企業集團

（接次頁）

146

147

（承前頁）

關 係 人 名 稱 與 合 併 公 司 之 關 係 台灣新光健康管理事業股份有限公司 同一企業集團

新壽公寓大廈管理維護股份有限公司 同一企業集團

台灣守谷商會株式會社 該公司為本合併公司之法人董事

新光嫺雅國際股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

錢隆科技股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

漢軍科技股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

深康投資股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

大台北寬頻網路股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

國賓大飯店股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

士林電機廠股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

雲端生活家股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

競酷數位股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

鵬輝育樂股份有限公司 該公司董事與本公司董事長為同一人

新光產物保險股份有限公司 同一企業集團

新海瓦斯股份有限公司 同一企業集團

新光兆豐股份有限公司 同一企業集團

王田毛紡股份有限公司 同一企業集團

新光資產管理股份有限公司 同一企業集團

新光實業股份有限公司 同一企業集團

新光合成纖維股份有限公司 同一企業集團

新光紡織股份有限公司 同一企業集團

(二 ) 營業收入

關 係 人 類 別 107年度 106年度 實質關係人 $ 1,167,921 $ 1,050,013

上述交易條件與一般客戶尚無重大異常。

(三 ) 營業成本

關 係 人 類 別 107年度 106年度 實質關係人 $ 231,141 $ 216,236

上述交易條件與一般廠商尚無重大異常。

(四 ) 應收關係人款項（不含對關係人放款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ 88,183 $ 63,236

147

148

上述應收關係人款項收款條件與一般客戶無重大差異。

流通在外之應收關係人款項未收取保證。107 及 106 年度應收關

係人款項並未提列備抵損失／備抵呆帳。

(五 ) 應付關係人款項（不含向關係人借款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ 8,077 $ 22,242

上述應付關係人款項付款條件與一般廠商無重大差異。

流通在外之應付關係人款項餘額係未提供擔保。

(六 ) 預付款項

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ - $ 4,330

(七 ) 預收款項

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ - $ 59,731

(八 ) 合約負債

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ 93,535 $ -

(九 ) 取得之不動產、廠房及設備

取 得 價 款 關 係 人 類 別 107年度 106年度 實質關係人 $ 2,784 $ 2,787

對關係人之財產交易主要係購置備用保全材料價款，交易條件

與一般廠商無重大異常。

(十 ) 其 他

1. 租金收入

關 係 人 類 別 107年度 106年度 實質關係人 $ 4,863 $ 4,584

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149

租 金 收 入 期 間 租 賃 對 象 租 賃 標 的 租 期 租金計算／收取方式 金 額 107年度 實質關係人 建北大樓及優勢領航等 107.01.01-107.12.31 依租約規定／按月收取 $ 4,863 106年度 實質關係人 建北大樓及優勢領航等 106.01.01-106.12.31 依租約規定／按月收取 4,584

本公司與其他關係企業之租賃契約係參考市場行情議定租

金，按月計算租金收入並收取。

2. 租金支出

關 係 人 類 別 107年度 106年度 實質關係人 $ 33,819 $ 34,263 租 金 支 出 期 間 租 賃 對 象 租 賃 標 的 租 期 租金計算／收取方式 金 額 107年度 實質關係人 板橋市中山路等 107.01.01-107.12.31 依租約規定／按月收取 $ 33,819 106年度 實質關係人 板橋市中山路等 106.01.01-106.12.31 依租約規定／按月收取 34,263

本公司與其他關係企業之租賃契約係參考市場行情議定租

金，按月計算租金支出並支付。

3. 其他應付關係人款項（不含向關係人借款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ 1,702 $ 7,488

4. 其他財產交易

取 得 價 款 關 係 人 類 別 資 產 項 目 107年度 106年度 實質關係人 股 票 $ - $ 294,300

(十一 ) 對主要管理階層之獎酬

107年度 106年度 短期員工福利 $ 45,548 $ 45,822 退職後福利 658 599 其他長期員工福利 34 33 $ 46,240 $ 46,454

董事及其他主要管理階層之薪酬係由薪酬委員會依照個人績效

及市場趨勢決定。

149

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三八、 質抵押之資產

合併公司下列資產業經提供為向銀行借款之擔保品：

107年12月31日 106年12月31日 不動產、廠房及設備 土 地 $ 579,131 $ 671,562 建 築 物 281,411 388,476 投資性不動產 土 地 234,498 142,066 建 築 物 193,495 115,800 其他非流動資產 其他金融資產 26,611 45,608 $ 1,315,146 $ 1,363,512

三九、 重大或有負債及未認列之合約承諾

本合併公司於 107 年 12 月 31 日尚有下列重大承諾事項及或有事

項：

新光保全公司

(一 ) 存出保證票據：因承攬工程等所開立之保證票據 28,388 仟元。

(二 ) 存入保證票據：因工程保證而收取之存入保證票據計 55,320 仟元。

(三 ) 新光保全公司之現送業務，主要係從事關於現金或其他貴重物品之

運送及安全維護，依新光保全公司與客戶所訂定之保全護送服務契

約書規定，因新光保全公司護送員之單獨或共謀之不法、疏失或不

誠實之行為所致之損失，由新光保全公司負責。另依民法之規定新

光保全公司對於下述事由，應負賠償責任：

(1)運送物喪失、毀損或遲到者（民六三四前段）。 (2)運送物因

包皮有易見之瑕疵而喪失或毀損時，運送人於接收該物時不為保留

者（民六三五）。(3)運送物因運送人之受僱人或其所委託為運送之人

有過失而致喪失、毀損或遲到者（民六三六）。 (4)金錢、有價證券、

珠寶或其他貴重物品，經託運人於託運時報明其性質及價值而喪失

毀損者（民六三九－一）。 (5)運送人民法第六三三、六五○及六五一

條之情形，或其他情形，足以妨礙或遲延運送，或危害運送物之安

全時，怠於為保護運送物所有人之利益之必要注意及處置致生損害

者（民六四一）。

150

151

107年 12月 31日因現送業務於運送途中而由新光保全公司代管

之現金為 4,720,953 仟元、可轉讓定存單一袋，此項現金及可轉讓定

存單並未計入新光保全公司之資產負債表中。

另新光保全公司於 107 年 12 月 31 日因現送業務（含自動櫃員

機鈔匣運換）與台灣保全公司為共同被保險人之保險情形如下：

保 險 種 類 保 險 內 容 保 險 金 額 1. 現金運送 運送起訖：

全台各單位 約定車輛每一事故保險金額：200,000仟元 其餘車輛每一事故保險金額：100,000仟元 保險期間內之保險金額：300,000仟元

2. 庫存現金 新北市板橋、桃園 市 、 新 竹

市、台中市等

十一個金庫

4,513,000仟元（遇假日每天累加保額）

3. 庫存現金 台北市金庫 1,287,000仟元（遇假日每天累加保額） 4. 員工誠實險 運鈔車執行現送

勤務之護送人

員及駕駛

每一員工保險金額：100,000仟元 每一事故保險金額：100,000仟元 保險期間累計最高賠償金額：100,000 仟元（每一意外事故自負額 5,000仟元）

四十、 附註揭露事項

(一 ) 重大交易事項及 (二 )轉投資事業相關資訊：

1. 資金貸與他人。（無）

2. 為他人背書保證。（附表一）

3. 期末持有有價證券情形。（附表二）

4. 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新臺幣 3 億元或實收資

本額 20%以上。（無）

5. 取得不動產之金額達新臺幣 3 億元或實收資本額 20%以上。（無）

6. 處分不動產之金額達新臺幣 3 億元或實收資本額 20%以上。（無）

7. 與關係人進、銷貨之金額達新臺幣 1 億元或實收資本額 20%以

上。（附表三）

8. 應收關係人款項達新臺幣 1 億元或實收資本額 20%以上。（無）

9. 從事衍生工具交易。（無）

10. 其他：母子公司間及各子公司間之業務關係及重要交易往來情

形及金額。（附表六）

151

152

11. 被投資公司資訊。（附表四）

(三 ) 大陸投資資訊：

1. 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、

資金匯出入情形、持股比例、投資損益、期末投資帳面金額、

已匯回投資損益及赴大陸地區投資限額。（附表五）

2. 與大陸被投資公司直接或間接經由第三地區所發生下列之重大

交易事項，及其價格、付款條件、未實現損益：（無）

(1) 進貨金額及百分比與相關應付款項之期末餘額及百分比。

(2) 銷貨金額及百分比與相關應收款項之期末餘額及百分比。

(3) 財產交易金額及其所產生之損益數額。

(4) 票據背書保證或提供擔保品之期末餘額及其目的。

(5) 資金融通之最高餘額、期末餘額、利率區間及當期利息總

額。

(6) 其他對當期損益或財務狀況有重大影響之交易事項，如勞

務之提供或收受等。

四一、 部門資訊

提供給主要營運決策者用以分配資源及評量部門績效之資訊，著

重於每一交付或提供之產品或勞務之種類。合併公司之應報導部門如

下：

電子服務業務－主要係提供電子保全業務

現送業務－主要係提供現金護送業務

常駐業務－主要係常駐警衛業務

其他－其他

主要營運決策者編製財務報告時，合併公司考量下列因素，將各

城市之保全服務單位彙總視為單一營運部門，該等部門有類似之服務

性質。

152

153

(一 ) 部門收入與營運結果

合併公司之收入與營運結果依應報導部門分析如下：

部 門 收 入 部 門 損 益 107年度 106年度 107年度 106年度

電子服務業務 $ 2,913,797 $ 2,918,413 $ 545,272 $ 492,297 現送業務 985,681 1,100,840 67,924 139,023 常駐業務 1,517,574 1,541,462 82,123 73,550 其 他 1,627,213 1,540,792 65,893 142,837 總 額 $ 7,044,265 $ 7,101,507 761,212 847,707 總部管理成本與董事酬勞 ( 28,794 ) ( 30,903 ) 其他收入 347,322 296,188 其他利益及損失 ( 11,594 ) 32,120 財務成本 ( 15,331 ) ( 17,526 ) 減損損失 - ( 2,701 ) 採用權益法認列之子公司、

關聯企業及合資損益之份

額

2,278 802 稅前淨利 $ 1,055,093 $ 1,125,687

以上報導之部門收入均係與外部客戶交易所產生。 107 及 106

年度之部門間銷售已全數沖銷。

部門利益係指各個部門所賺取之利潤，不包含應分攤之總部管

理成本與董事酬勞、其他收入、其他利益及損失、財務成本、減損

損失及採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額以及

所得稅費用。此衡量金額係提供予主要營運決策者，用以分配資源

予部門及評量其績效。

(二 ) 部門資產

107年12月31日 106年12月31日 部門資產 電子服務業務 $ 3,477,972 $ 3,424,954 現送業務 1,720,617 1,664,577 常駐業務 783,384 753,182 其 他 2,648,388 2,919,997 部門資產合計 8,630,361 8,762,710 透過損益按公允價值衡量之

金融資產－流動

195,524 153,626 透過其他損益按公允價值衡

量之金融資產－流動

2,897,041 - （接次頁）

153

154

（承前頁）

107年12月31日 106年12月31日 透過其他損益按公允價值衡

量之金融資產－非流動

$ 2,827,385 $ - 按攤銷後成本衡量之金融資

產－流動

15,762 - 備供出售金融資產－流動 - 3,058,480 無活絡市場之債券投資 - 11,738 備供出售金融資產－非流動 - 2,616,792 以成本衡量之金融資產－非

流動

- 465,835 採用權益法之投資 103,604 30,309 投資性不動產投資 427,993 257,866 其他資產合計 6,467,309 6,594,646 總資產合計 $ 15,097,670 $ 15,357,356

154

155

台灣新光保全股份有限公司及子公司

為他人背書保證

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表一

位：除另予註明者外

，為新台幣仟元

編號

背書

保證

者

公司

名稱

被背

書保

證對

象 對單一企業

背書保證限額

本期最高背書

保證餘額

期末背書

保證餘額

實際動支金額

以財產擔保之

背書保證金額

累計背書保證

金額佔最近期

財務報表淨值

之比率（％）

背書保證

最高限額

屬母公司

對子公司

背書保證

屬子公司

對母公司

背書保證

屬對大陸

地區背書

保證

備註

公

司名

稱 關

係

0 台灣新光保全股份有

限公司

新保運通股份有限公司

母公司與子公司持有

普通股股權超過

50%之被投資公司

$

767,

306

$

850,

000

$

700,

000

$

245,

000

$

150,

000

7.27

$

1,9

18,2

65

Y N

N

註

2、3

0 台灣新光保全股份有

限公司

台灣保全股份有限公司

直接持有普通股股權

超過

50%之子公司

767,

306

920,

000

160,

000

-

16

0,00

0

1.

66

1,

918,

265

Y N

N

註

2、4、

5

註1：

背書保證限額係各轉投資公司依證券交易法第三十六條、第三十八條暨財政部證券暨期貨管理委員會

86年

2月

12日

(86)台財證

(六)第

0066

9號規定及股東會同意通過之背書保證作業程

序辦理：台灣新光保全股份有限公司對外辦理背書保證之總額及對單一企業為背書保證之限額分別為實收資本之百分之五十與百分之二十。

註2：

依上述規定，台灣新光保全股份有限公司

107年

1月

1日至

12月

31日對外辦理背書保證之最高限額為實收資本

3,83

6,53

1×50

%＝

1,91

8,26

5；另對單一企業背書保證之限額為實收資本

3,83

6,53

1×20

%＝

767,

306。

註3：本公司第

13屆第

21次董事會通過新保運通

1.5億元背書保證續約，依規需於當月份增加該金額。

註4：本公司第

13屆第

22次董事會通過台灣保全

1.6億元背書保證續約，依規需於當月份增加該金額。

註5：本公司第

14屆第

3次董事會通過取消台灣保全

6億元背書保證。

155

156

台灣新光保全股份有限公司及子公司

期末持有有價證券情形

民國

107年

12月

31日

附表二

單位：新台幣仟元

持有

之公

司 有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

持股比例

公允價值

／

淨值

新保投資股份有限公

國內上市（櫃）股票

司

新海瓦斯股份有限公司

同一企業集團

透過損益按公允價

值衡量之金融資

產－流動

916,

405

$

36,7

02

0.51

$ 36

,702

大台北區瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

3,

322,

726

96,0

27

0.64

96

,027

國賓大飯店股份有限公司

本合併公司為該公

司之法人董事

〃

50

0,00

0

11

,500

0.

14

11,5

00

台新金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

69

7,42

0

9,

101

0.01

9,

101

士林電機廠股份有限公司

本合併公司為該公

司之法人董事

〃

13

1,00

0

5,

364

0.03

5,

364

新工光電股份有限公

基金受益憑證

司

台新

1699貨幣市場基金

無

〃

61

1,40

8

8,

259

-

8,

259

新堡科技股份有限公

基金受益憑證

司

新光吉星債券

無

〃

81

5,78

6

12

,617

-

12,6

17

華南永昌鳳翔貨幣市場基金

無

〃

31

2,18

6

5,

068

-

5,

068

新保投資海外事業有

基金受益憑證

限公司

復華人民幣市場基金

無

〃

20

7,36

5

10

,886

-

10,8

86

$

195,

524

$ 19

5,52

4

（接次頁）

156

157

（承前頁）

持有

之公

司 有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

持股比例

公允價值

／

淨值

台灣新光保全股份有

國內上市（櫃）股票

限公司

大台北區瓦斯股份有限公司

同一企業集團

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之金融資產－流

動

5,80

0,00

0

$ 16

7,62

0 1.

12

$

167,

620

新光金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

103,

576,

592

929,

082

0.84

92

9,08

2

新海瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

23

6,87

1

9,

487

0.13

9,

487

新光紡織股份有限公司

同一企業集團

〃

6,

091,

000

274,

095

2.03

27

4,09

5

士林電機廠股份有限公司

本合併公司為該公

司之法人董事

〃

50

0,00

0

20

,475

0.

10

20,4

75

台灣宅配通股份有限公司

無

〃

91

4,00

0

19

,971

0.

96

19,9

71

王道商業銀行股份有限公司

無

〃

15,

080,

154

120,

641

0.56

12

0,64

1

新保投資股份有限公

國內上市（櫃）股票

司

新光金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

1,

014,

942

9,10

4 0.

01

9,10

4

新光紡織股份有限公司

同一企業集團

〃

3,

065,

000

137,

925

1.02

13

7,92

5

中興保全股份有限公司

無

〃

1,

333,

000

117,

837

0.30

11

7,83

7

誼光保全股份有限公

國內上市（櫃）股票

司

中興保全股份有限公司

無

〃

1,

340,

000

118,

456

0.30

11

8,45

6

新光金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

31,

053,

024

278,

546

0.29

27

8,54

6

新光合成纖維股份有限公司

同一企業集團

〃

2,

623,

365

30,3

00

0.16

30

,300

大台北區瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

8,

983,

000

259,

609

1.74

25

9,60

9

新光紡織股份有限公司

同一企業集團

〃

6,

461,

000

290,

745

2.15

29

0,74

5

國賓大飯店股份有限公司

本合併公司為該公

司之法人董事

〃

10

0,00

0

2,

300

0.03

2,

300

（接次頁）

157

158

（承前頁）

持有

之公

司 有

價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

持股比例

公允價值

／

淨值

台灣保全股份有限公

國內上市（櫃）股票

司

大台北區瓦斯股份有限公司

同一企業集團

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之金融資產－流

動

28,0

68

$

811

0.01

$ 81

1

新海瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

44

,492

1,

782

0.02

1,

782

新堡科技股份有限公

國內上市（櫃）股票

司

大台北區瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

95

7,00

0

27

,657

0.

19

27,6

57

中興保全股份有限公司

無

〃

30

8,56

0

27

,277

0.

07

27,2

77

新誼整合科技股份有

國內上市（櫃）股票

限公司

台新金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

28

4,60

0

3,

714

-

3,

714

中興保全股份有限公司

無

〃

8,

900

786

-

78

6

新海瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

13

,996

56

1 0.

01

561

新昕投資股份有限公

國內上市（櫃）股票

司

新光金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

5,

072,

005

45,4

96

0.04

45

,496

上銀科技股份有限公司

無

〃

12

,509

2,

764

-

2,

764

$

2,89

7,04

1

$

2,89

7,04

1

新光海外事業有限

國外未上市（櫃）普通股

公司

Zh

eng

He

Hea

lthca

re

Fund

,L.P

. 無

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

－非流動

-

$ 32

,300

0.

61

$

32,3

00

新保投資股份有限

國內未上市（櫃）股票

公司

漢軍科技股份有限公司

母公司為該公司之

法人董事

〃

48

6,00

0

8,

097

5.88

8,

097

千翔保全股份有限公司

無

〃

2,

743,

648

12,8

96

8.85

12

,896

錢隆科技股份有限公司

母公司為該公司之

法人董事

〃

37

1,75

4

3,

740

2.48

3,

740

（接次頁）

158

159

（承前頁）

持有

之公

司 有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

持股比例

公允價值

／

淨值

管家婆科技股份有限公司

無

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

－非流動

535,

426

$

7,78

5 2.

11

$

7,78

5

一二三視股份有限公司

無

〃

43

7,00

0

1,

197

2.57

1,

197

雲端生活家股份有限公司

本合併公司為該公

司之法人董事

〃

3,

000,

000

22,6

20

9.09

22

,620

深康投資股份有限公司

母公司為該公司之

法人董事

〃

20

,700

-

9.00

-

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

同一企業集團

〃

2,

000,

000

75,2

40

4.00

75

,240

多扶事業股份有限公司

無

〃

80

,000

46

1 2.

13

461

競酷數位股份有限公司

本合併公司為該公

司之法人董事

〃

26

0,00

0

19

,906

14

.77

19,9

06

新光三越百貨股份有限公司

同一企業集團

〃

6,

184,

705

196,

055

0.50

19

6,05

5

台新證券投資顧問股份有限

公司

無

〃

2,

398,

987

25,9

57

8.00

25

,957

新光兆豐股份有限公司

同一企業集團

〃

18

0,00

0

32

,729

2.

00

32,7

29

普訊伍創業投資股份有限公

司

無

〃

578,

000

1,30

1 1.

11

1,30

1

普訊柒創業投資股份有限公

司

無

〃

1,12

0,00

0

4,

110

2.66

4,

110

坤基創業投資股份有限公司

無

〃

96

,390

19

0 2.

00

190

高雄捷運股份有限公司

無

〃

64

3,03

1

7,

054

0.23

7,

054

眾晶科技股份有限公司

無

〃

21

6,18

9

1,

803

0.36

1,

803

星友科技股份有限公司

無

〃

47

0,00

0

82

3 1.

32

823

網際運通股份有限公司

無

〃

18

0,00

0

1,

922

2.50

1,

922

樂遊旅行社股份有限公司

無

〃

8,

333

230

1.39

23

0

（接次頁）

159

160

（承前頁）

持有

之公

司 有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

持股比例

公允價值

／

淨值

國外未上市（櫃）股票

Bu

dwor

th In

vest

men

ts

Lim

ited

無

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

－非流動

288,

000

$

6,95

2 5.

00

$

6,95

2

U

mbo

CV

Inc.

無

〃

42

0,45

0

1,

694

-

1,

694

Sky

EDL

無

〃

33,3

33

1,01

6 1.

27

1,01

6

優納比網路股份有限公司

無

〃

46

,824

20

,477

2.

50

20,4

77

誼光保全股份有限

國內未上市（櫃）股票

公司

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

同一企業集團

〃

2,

000,

000

75,2

40

4.00

75

,240

新光三越百貨股份有限公司

同一企業集團

〃

14,

783,

159

468,

626

1.19

46

8,62

6

大台北寬頻網路股份有限公

司

母公司為該公司之

法人董事

〃

9,

000,

000

45,8

10

6.00

45

,810

誼光國際公寓大廈

國內未上市（櫃）股票

管理維護股份有限

公司

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

同一企業集團

〃

1,

500,

000

56,4

30

3.00

56

,430

台灣保全股份有限

國內未上市（櫃）股票

公司

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

同一企業集團

〃

1,

500,

000

56,4

30

3.00

56

,430

新誼整合股份有限

國內未上市（櫃）股票

公司

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

同一企業集團

〃

1,

500,

000

56,4

30

3.00

56

,430

錢隆科技股份有限公司

母公司為該公司之

法人董事

〃

61

9,59

0

6,

233

4.13

6,

233

一二三視股份有限公司

無

〃

87

5,00

0

2,

398

5.15

2,

398

國外未上市（櫃）股票

M

OBI

LE L

INK

INC

. 無

〃

24

7

6,

681

19.0

0

6,

681

（接次頁）

160

161

（承前頁）

持有

之公

司 有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

持股比例

公允價值

／

淨值

新堡科技股份有限

國內未上市（櫃）股票

公司

新壽公寓大廈管理維護股份

有限公司

同一企業集團

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

－非流動

1,00

0,00

0

$ 37

,620

2.

00

$

37,6

20

新光電通股份有限

國外未上市（櫃）股票

公司

優納比網路股份有限公司

無

〃

23

,409

10

,237

1.

25

10,2

37

台灣新光保全股份

國外未上市（櫃）股票

有限公司

C

OM

2B.,

CO

. 無

〃

1,

250,

000

2,32

5 2.

78

2,32

5

國內未上市（櫃）股票

錢隆科技股份有限公司

本公司為該公司之

法人董事

〃

79

5,68

3

8,

005

5.30

8,

005

力宇創業投資股份有限公司

無

〃

13

9,56

3

1,

080

1.19

1,

080

遠鼎創業投資股份有限公司

無

〃

4,

166,

667

36,4

17

2.08

36

,417

深康投資股份有限公司

本公司為該公司之

法人董事

〃

22

,369

-

9.73

-

新光三越百貨股份有限公司

同一企業集團

〃

43,

370,

834

1,37

4,85

5 3.

48

1,37

4,85

5

大台北寬頻網路股份有限公

司

本公司為該公司之

法人董事

〃

14,

500,

000

73,8

05

9.67

73

,805

福麟系統整合股份有限公司

無

〃

55

9,11

9

13

,162

4.

30

13,1

62

台灣之星電信股份有限公司

無

〃

1,

971

11

-

11

漢軍科技股份有限公司

本公司為該公司之

法人董事

〃

54

2,40

0

9,

035

6.56

9,

035

$ 2,

827,

385

$ 2,

827,

385

161

162

台灣新光保全股份有限公司

與關係人進、銷貨之金額達新台幣

1億元或實收資本額

20%以上

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表三

單位：新台幣仟元

進（銷）貨

之

公司

交易

對象

關係

交易

情形

交易條件與一般交易不同之

情

形及

原因

應收（付）票據、帳款

備註

進（銷）貨

金額

佔總進（銷）貨

之比率％

授信

期間

單價

授信

期間

餘額

佔總應收（付）

票據、帳款

之比率％

台灣新光保全股份

有限公司

新群電子股份有限公

司

權益法評價之被投資

公司

保全材料

$ 11

6,45

8

6 與一般廠商

相同

依契約規定

與一般廠商

相同

(

$

13,6

18 )

(

7 )

新誼整合科技股份有

限公司

〃

保全材料

30

2,50

7

17

〃

〃

〃

(

15,4

79 )

(

8 )

新工光電科技股份有

限公司

〃

按裝成本

21

0,11

4

12

〃

〃

〃

(

16,7

24 )

(

9 )

新群電子股份有限

公司

台灣新光保全股份有

限公司

〃

銷貨收入

(

11

6,45

8 )

(

62

)

與一般客戶

相同

〃

與一般客戶

相同

13

,618

68

新誼整合科技股份

有限公司

台灣新光保全股份有

限公司

〃

銷貨收入

(

30

2,50

7 )

(

75

)

〃

〃

〃

15,4

79

58

新工光電科技股份

有限公司

台灣新光保全股份有

限公司

〃

按裝收入及

銷貨收入

(

21

0,11

4 )

(

85

)

〃

〃

〃

16,7

24

77

台灣保全股份有限

公司

聯安服務股份有限公

司

〃

現送收入

(

23

0,91

7 )

(

23

)

〃

〃

〃

33,9

30

25

誼光保全股份有限

公司

誼光國際公寓大廈管

理維護股份有限公

司

〃

常駐收入

(

16

4,34

7 )

(

8

) 〃

〃

〃

37

,669

17

誼光國際公寓大廈

管理維護股份有

限公司

誼光保全股份有限公

司

〃

勞務成本

16

4,34

7

38

與一般廠商

相同

〃

與一般廠商

相同

(

37

,669

)

(

70

)

聯安服務股份有限

公司

台灣保全股份有限公

司

〃

勞務成本

23

0,91

7

99

〃

〃

〃

(

33,9

30 )

(

97 )

162

163

台灣新光保全股份有限公司及子公司

被投資公司資訊、所在地區

…等相關資訊

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表四

單位：美元／人民幣元／泰幣元／新台幣仟元

投

資公

司名

稱 被

投資公司名稱

所在

地區

主要營業項目

原始

投資

金額

期末

持有

被投資公司

本

期損

益 本

期認列之

投

資損

益 備

註

本期

期末

去年

年底

股數

比率

％ 帳

面金

額

台灣新光保全股份有限公

司

新保投資股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

一般投資業

$ 82

2,71

5

$ 54

1,47

6 11

1,44

2,57

9 84

.22

$

1,36

6,20

5

$ 10

0,44

5

$ 82

,489

註

1、3

誼光保全股份有限公司

新北市板橋區中山路

1段

141號

4樓

從事防災、防盜、防火器

具之設計、按裝、保養

等業務及關於辦公處

所、營業場所、廠房、

倉庫等防盜、防火、防

災之安全防護等業務。

27,6

00

27,6

00

24,9

60,4

74

69.0

0

1,

640,

272

199,

370

137,

565

〃

台灣保全股份有限公司

台北市建國北路一段

126

號B1

關於現金或其他貴重物

品之運送及安全維護

等

237,

010

237,

010

49,7

92,0

30

99.5

8

1,

291,

261

47,0

14

46,8

17

〃

誼光國際公寓大廈管理維

護股份有限公司

台北市三重路

19之

6號

1樓

大廈管理維護、住宅及建

築清潔服務

40

,000

40

,000

8,

000,

000

80.0

0

24

3,00

9

35

,567

28

,454

〃

新堡科技股份有限公司

台北市行愛路

128號

1樓

電腦設備、電子資訊軟體

等按裝及買賣

34

,300

34

,300

4,

116,

000

49.0

0

99

,476

18

,602

9,

115

〃

新誼整合科技股份有限公

司

台北市新湖二路

128號

3樓

資訊軟體服務

32

,500

32

,500

14

,356

,559

57

.43

286,

565

59,7

25

34,3

00

〃

新群電子股份有限公司

新北市中和區中正路

951

號14樓

保全器材製造與買賣

5,

700

5,70

0 84

8,16

0 19

.00

15,7

57

16,1

69

3,07

2 〃

台灣智能機器人科技股份

有限公司

台北市內湖區陽光街

351

號6樓

服務型機器人與自動化

產品之研究與開發

22

,000

22

,000

2,

200,

000

24.4

4

10

,430

(

9,

455

) (

2,

311

) 註

2

新昕國際股份有限公司

台北市南京東路二段

123

號14樓

不動產租賃與管理顧問

9,

500

9,50

0 95

0,00

0 19

.00

22,3

01

19,1

95

3,64

7 註

1、3

新昕投資股份有限公司

台北市建國北路

1段

126

號5樓

一般投資業

18

0,00

0

18

0,00

0 18

,500

,000

10

0.00

17

5,42

4 (

6,

934

) (

6,

934

) 〃

聯安服務股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

資訊處理服務業

4,

750

4,75

0 47

5,00

0 19

.00

7,25

8

2,

314

440

〃

新保國際有限公司

薩摩亞群島

海外控股公司

10

4,55

4

10

4,55

4 3,

280,

000

100.

00

120,

098

(

6,03

4 )

(

6,03

4 )

註2、

3

Thai

-SK

Inte

rnat

iona

l C

o., L

td.

泰

國

保

全 業

94

,067

94

,067

1,

948

64.7

2

1,

192

(

10,0

22 )

(

6,

486

) 〃

Se

curi

ty S

hin

Kon

g (T

hai)

Inte

rnat

iona

l C

o., L

td.

泰

國

保

全 業

-

1,59

8 -

-

-

(

6,72

3 )

112

註2、

4、6

傑仕堡商旅股份有限公司

台北市信義路

5段

126號

大樓管理顧問業

12

,000

12

,000

1,

405,

387

6.65

15

,245

15

,661

1,

041

註2

新保投資股份有限公司

新工光電科技股份有限公

司

台北市行愛路

128號

5樓

保全機材工程施工

15

,940

15

,940

1,

594,

000

99

.63

55,5

24

8,95

8

8,92

5 註

1、4

新誼整合科技股份有限公

司

台北市新湖二路

128號

3樓

資訊軟體服務

29

,620

29

,620

9,

083,

316

36

.33

181,

280

59,7

25

21

,700

註

1、3

SH

IN-T

OW

OV

ERSE

AS

HO

LDIN

G C

O.,

LTD

. 薩摩亞群島

海外控股公司

-

101,

742

( U

SD

3,50

3,50

0 )

-

-

-

(

6,18

1 )

(

6,18

1 ) 註

2、4、

10

台灣智能機器人科技股份

有限公司

台北市內湖區陽光街

351

號6樓

服務型機器人與自動化

產品之研究與開發

14

,637

14

,637

1,

500,

000

16

.67

7,11

5 (

9,

455

) (

1,

576

) 註

2

新光行動聯網股份有限公

司

台北市內湖區行愛路

128

號5樓

車用電子經銷

-

5,30

0 -

-

- (

7,

643

) (

1,

351

) 註

2、4、

5

（接次頁）

163

164

（承前頁）

投

資公

司名

稱 被

投資公司名稱

所在

地區

主要營業項目

原始

投資

金額

期末

持有

被投資公司

本

期損

益 本

期認列之

投

資損

益 備

註

本期

期末

去年

年底

股數

比率

％ 帳

面金

額

新昕國際股份有限公司

台北市南京東路二段

123

號14樓

不動產租賃與管理顧問

$ 15

,075

$ 15

,075

750,

000

15.0

0

$ 24

,788

$ 19

,195

$ 2,

879

註1、

3

新光電通股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

網路通訊服務

80

,000

80

,000

10,3

78,7

50

100.

00

170,

529

26,8

40

26,8

40

註1、

4

傑仕堡商旅股份有限公司

台北市信義路

5段

126號

大樓管理顧問業

24

,120

21

,795

2,54

8,63

9

12.0

6

27

,658

15

,661

2,

198

註

2

台灣保全股份有限公司

台北市建國北路一段

126

號B1

關於現金或其他貴重物

品之運送及安全維護

等

500

500

10

5,04

0

0.21

2,

723

47,0

14

99

註1、

3

新堡科技股份有限公司

台北市行愛路

128號

1樓

電腦設備、電子資訊軟體

等按裝及買賣

1,

350

1,35

0

162,

000

1.93

3,

918

18,6

02

359

〃

新群電子股份有限公司

新北市中和區中正路

951

號14樓

保全器材製造與買賣

60

0

60

0

89,2

80

2.00

1,

659

16,1

69

323

〃

Se

curi

ty S

hin

Kon

g (T

hai)

Inte

rnat

iona

l C

o., L

td

泰

國

保

全 業

14

,833

4,

217

148,

995

49.5

0

13

,455

(

6,

723

) (

3,

465

) 註

2、4、

6、7

新保智慧科技股份有限公

司

台北市中山區建國北路

1段

126號

2樓

電子及機械設備製造及

批發

10

,000

-

1,

000,

000

100.

00

9,95

2 (

48

) (

48

) 註

2、4

SH

IN-P

O IN

VES

TMEN

T O

VER

SEA

S EN

TERP

RISE

CO

., LT

D.

薩摩亞群島

海外控股公司

96

,040

-

3,

493,

500

100.

00

101,

914

(

5,89

6 )

504

註2、

4、10

新保緬甸控股有限公司

薩摩亞群島

海外控股公司

19

,848

-

70

0,00

0 10

0.00

19

,892

25

9

44

〃

新工光電科技股份有限公

司

誼光國際公寓大廈管理維

護股份有限公司

台北市三重路

19之

6號

1樓

住宅及建築清潔服務

4,

640

4,64

0

800,

000

8.00

24

,301

35

,567

2,

845

註

1、3

SHIN

-TO

W O

VER

SEA

S H

OLD

ING

CO

., LT

D.

SHIN

-PO

INV

ESTM

ENT

OV

ERSE

AS

ENTE

RPRI

SE C

O.,

LTD

.

薩摩亞群島

海外控股公司

-

U

SD

3,49

3,50

0 (

NTD

10

1,45

1 )

-

-

-

(

5,89

6 )

(

6,40

0 ) 註

2、4、

10

新保緬甸控股有限公司

薩摩亞群島

海外控股公司

-

U

SD

700,

000

( N

TD

22,7

52 )

-

-

-

259

215

〃

SHIN

-PO

INV

ESTM

ENT

OV

ERSE

AS

ENTE

RPRI

SE C

O.,

LTD

.

上海新光保全安全防範科

技有限公司

上海市閔北區共和新路

4666弄

11號

7樓

717

室

公共安全防範科技工程

設計、施工等

USD

64

0,00

0 (

NTD

20

,235

)

USD

59

1,00

0 (

NTD

19

,109

)

640,

000

74.4

2

5,

960

(

3,69

7 )

(

3,56

2 )

註2、

4

上海新光保全物業管理有

限公司

上海市靜安區梅園路

228

號28

16、

2817、

2818室

物業管理

USD

58

0,00

0 (

NTD

18

,803

)

USD

58

0,00

0 (

NTD

18

,803

)

670,

000

100.

00

41,4

48

(

1,21

1 )

(

1,21

1 )

〃

北京誼光物業管理有限公

司

北京市朝陽區百子灣路

18號

1號樓

209室

物業管理

USD

42

0,00

0 (

NTD

13

,600

)

USD

42

0,00

0 (

NTD

13

,600

)

420,

000

70.0

0

31

6 (

1,

985

) (

1,

390

) 〃

廈門新保物業服務有限公

司

廈門市集美區集美學府

soho

7層

16單元

物業管理

USD

30

0,00

0 (

NTD

9,

146

)

USD

30

0,00

0 (

NTD

9,

146

)

300,

000

100.

00

18,2

91

77

77

〃

廈門新保物業服務有限公

司

廈門新保安防設備有限公

司

廈門市集美區集美學府

soho

7層

16單元之

2 安防設備和器材、個人防

身器材銷售

RMB

100,

000

( N

TD

467

)

RMB

100,

000

( N

TD

467

)

100,

000

100.

00

RM

B 11

0 (

NTD

49

2 )

RM

B 9

( N

TD

40 )

RM

B 9

( N

TD

40 )

〃

新保緬甸控股有限公司

新光緬甸顧問服務有限公

司

緬

甸

管理顧問業

USD

10

0,00

0 (

NTD

3,

246

)

USD

10

0,00

0 (

NTD

3,

246

)

100,

000

100.

00

2,61

2

( 11

2 )

(

112

) 〃

K

BZ S

hin

Kon

g M

yanm

ar C

o., L

td.

緬

甸

保

全 業

-

U

SD

25,0

12

( N

TD

787

)

-

-

-

-

-

註

2、8

台灣保全股份有限公司

台保服務科技股份有限公

司

台北市中山區建國北路

1段

126號

2樓

電腦設備、電子資訊軟體

等按裝及買賣

20

,000

20

,000

2,00

0,00

0

100.

00

19,8

09

(

113

) (

11

3 )

註1、

3

誼光保全股份有限公司

誼光國際公寓大廈管理維

護股份有限公司

台北市三重路

19之

6號

1樓

大廈管理維護、住宅及建

築清潔服務

1,

950

1,95

0

390,

000

3.90

11

,847

35

,567

1,

387

〃

新保投資股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

一舨投資業

11

2,84

3

11

2,84

3

20,8

69,0

16

15.7

7

25

5,81

9

10

0,44

5

20

,425

〃

（接次頁）

164

165

165

（承前頁）

投

資公

司名

稱 被

投資公司名稱

所在

地區

主要營業項目

原始

投資

金額

期末

持有

被投資公司

本

期損

益 本

期認列之

投

資損

益 備

註

本期

期末

去年

年底

股數

比率

％ 帳

面金

額

Th

ai-S

K In

tern

atio

nal C

o.

Ltd.

泰

國

保

全 業

$ 4,

910

( TH

B 5,

000,

000

)

$ 4,

910

( TH

B 5,

000,

000

)

100

3.32

$ 61

(

$ 10

,022

) (

$ 33

3 )

註2、

3

聯安服務股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

資訊處理服務業

50

50

5,00

0 0.

2

76

2,

314

5

註1、

3

台灣保全股份有限公司

台北市建國北路一段

126

號B1

關於現金或其他貴重物

品之運送及安全維護

等

450

450

94

,536

0.

19

2,46

4

47

,014

10

1

〃

誼光國際公寓大廈管理維

護股份有限公司

新堡科技股份有限公司

台北市行愛路

128號

1樓

電腦設備、電子資訊軟體

等按裝及買賣

34

,300

34

,300

4,11

6,00

0

49.0

0

99

,130

18

,602

9,

115

〃

新昕國際股份有限公司

台北市南京東路二段

123

號14樓

不動產租賃及管理顧問

15

,075

15

,075

750,

000

15.0

0

24

,788

19

,195

2,

879

〃

傑仕堡商旅股份有限公司

台北市信義路

5段

126號

大樓管理顧問業

12

,000

12

,000

1,40

5,38

7

6.65

15

,245

15

,661

1,

041

註

2 新堡科技股份有限公司

新群電子股份有限公司

新北市中和區中正路

951

號14樓

保全機材製造及買賣

5,

700

5,70

0

848,

160

19.0

0

15

,757

16

,169

3,

072

註1、

3

新誼整合科技股份有限公

司

台北市新湖二路

128號

3樓

資訊軟體服務

3,

500

3,50

0

1,51

2,42

4 6.

05

30,1

88

59,7

25

3,61

3

〃

誼光國際公寓大廈管理維

護股份有限公司

台北市三重路

19之

6號

1樓

大廈管理維護、住宅及建

築清潔服務

4,

640

4,64

0

800,

000

8.00

24

,192

35

,567

2,

845

〃

新誼整合科技股份有限公

司

新光行動聯網股份有限公

司

台北市內湖區行愛路

128

號5樓

車用電子經銷

-

10,0

00

-

-

-

(

7,64

3 )

(

2,54

7 ) 註

2、4、

5

新群電子股份有限公司

新群國際企業有限公司

薩摩亞群島

海外控股公司

-

11,4

42

( U

SD

331,

000

) -

-

- (

13

0 )

(

130

) 註

2、4、

11

Th

ai-S

K In

tern

atio

nal

Co.

, Ltd

. 泰

國

保

全 業

4,

995

( TH

B 5,

000,

000

)

4,

995

( TH

B 5,

000,

000

)

100

3.32

61

(

10

,022

) (

25

4 )

註2、

3

新誼整合科技股份有限公

司

台北市新湖二路

128號

3樓

資訊軟體服務

35

0

35

0

34,7

35

0.14

69

9

59

,725

83

註

1、3

新群國際企業有限公司

上海新光保全安全防範科

技有限公司

上海市閔北區共和新路

4666弄

11號

7樓

717

室

公共安全防範科技工程

設計施工等

-

U

SD

21,0

00

( N

TD

675

)

-

-

-

(

3,69

7 )

(

119

) 註

2、4

Thai

-SK

Inte

rnat

iona

l C

o., L

td.

Secu

rity

Shi

n K

ong(

Thai

) In

tern

atio

nal C

o., L

td 泰

國

保

全 業

-

TH

B 36

0,00

0 (

NTD

35

1 )

-

-

-

( TH

B 7,

250

) (

NTD

6,

723

)

THB

103

N

TD

97

註2、

4、7

新昕投資股份有限公司

新保生活關懷股份有限公

司

台北市建國北路一段

126

號1樓

醫療器材零售

30

,000

30

,000

3,00

0,00

0

100.

00

22,1

70

(

2,73

5 )

(

2,73

5 )

註1、

4

新保運通股份有限公司

台北市內湖區行愛路

128

號5樓

汽車租賃

60

,000

60

,000

6,00

0,00

0

100.

00

41,8

51

(

3,73

7 )

(

3,73

7 )

〃

新昕國際股份有限公司

傑仕堡商旅股份有限公司

台北市信義路

5段

126號

大樓管理顧問業

18

,704

18

,704

2,11

4,00

0

10.0

0

22

,932

15

,661

1,

566

註

2 新保國際有限公司

新光保全（上海）管理有

限公司

上海市閘北區共和新路

4666弄

11號

812室

管顧服務

USD

2,

000,

000

( N

TD

61,7

98 )

U

SD

2,00

0,00

0 (

NTD

61

,798

)

2,00

0,00

0

100.

00

48,9

74

(

343

) (

34

3 )

註2、

4

新光海外事業有限公司

薩摩亞群島

海外控股公司

USD

1,

465,

000

( N

TD

47,3

57 )

U

SD

1,46

5,00

0 (

NTD

47

,357

)

1,46

5,00

0

100.

00

60,8

41

(

7,17

7 )

(

7,17

7 )

〃

Sm

art V

erge

Hol

ding

C

o., L

td.

薩摩亞群島

健康健護產品及科技產

品代理

USD

14

0,00

0 (

NTD

1,

899

)

USD

14

0,00

0 (

NTD

1,

899

)

140,

000

40.0

0

4,

979

3,86

3

1,

545

註

2

新光保全（上海）管理有

限公司

上海新光保全安全防範科

技有限公司

上海市閔北區共和新路

4666弄

11號

7樓

717

室

公共安全防範科技工程

設計、施工等

USD

22

0,00

0 (

NTD

6,

581

)

-

220,

000

25.5

8

1,

979

(

3,69

7 )

(

16 )

註2、

4

新光海外事業有限公司

深圳神保公共安全網絡有

限公司

深圳寶安區西鄉大道康發

大廈

5-7樓

機械保全服務業及保全

機材買賣業務

-

U

SD

449,

034

( N

TD

15,5

23 )

-

-

-

(

3,40

6 )

(

1,22

6 )

註2、

9

深圳神保公共安全網絡有

限公司

深圳市神保物業管理有限

公司

深圳寶安區西鄉大道康發

大廈

5-7樓

物業管理

-

RM

B 2,

700,

000

( N

TD

11,4

18 )

-

-

-

R

MB

3

NTD

15

RMB

3

NTD

15

〃

註1：

被投資公司係按經會計師查核之財務報表認列投資損益。

註2：

被投資公司係按未經會計師查核之財務報表認列投資損益。

166

註3：

被投資公司為本公司之子公司。

註4：

被投資公司為本公司之孫公司。

註5：

被投資公司新光行動聯網股份有限公司已於

107年

7月清算完結。

註6：

被投資公司

Secu

rity

Sh

in K

on

g (

Th

ai)

Inte

rnat

ion

al C

o.,

Ltd

.已於

107年

4月轉讓

12.2

4%於新保投資股份有限公司。

註7：

被投資公司

Secu

rity

Sh

in K

on

g (

Th

ai)

Inte

rnat

ion

al C

o.,

Ltd

.已於

107年

4月轉讓

2.75

%於新保投資股份有限公司。

註8：

被投資公司

KB

Z S

hin

Ko

ng

My

anm

ar C

o.,

Ltd

.已於

107年

1月售出。

註9：

被投資公司深圳神保公共安全網路有限公司及深圳保物業管理有限公司已於

107年

4月售出。

註10：

新投海外公司已於

107年

10月將對新保緬甸控股公司及新保緬甸控股有限公司的全數股權轉讓予新保投資公司，並於

107年

11月清算完結。

註11：

被投資公司新群國際企業有限公司已於

107年

10月清算完結。

166

167

台灣新光保全股份有限公司

大陸投資資訊

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表五

1. 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、資金匯出入、持股比例、投資損益、投資帳面價值及匯回投資損益情形：

單位：新台幣仟元／美元／人民幣元

大陸

被投

資

公司

名稱

主要營業項目

實收資本額

投資

方式

本期期初自

台灣匯出累積

投

資金

額 本

期匯

出或

收

回投

資金

額 本期期末自

台灣匯出累積投

資金

額 被

投 資

公 司

本

期損

益 本公司直接或

間接投資之

持股比例％

本期

認列

投

資損

益 期

末投

資

帳面

價值

截至本期止

已匯回台灣之

投

資收

益

匯出

收回

上海新光保全安全防

範科技有限公司

公共安全防範科

技工程設計、

施工等

( 美元

860

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

20

,177

(

USD

625

,689

)

$ 58

(

USD

1,

938

)

$ -

N

TD

20,2

35

( U

SD 6

27,6

27 )

( N

TD

3,69

7 )

100.

00

( N

TD

3,69

7 )

（註

1）

N

TD

7,93

9

$ -

上海新光保全物業管

理有限公司

物業管理

( 美元

670

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

24

,354

(

USD

773

,021

)

-

-

N

TD

24,3

54

( U

SD 7

73,0

21 )

( N

TD

1,21

1 )

100.

00

( N

TD

1,21

1 )

（註

1）

N

TD

41,4

48

-

北京誼光物業管理有

限公司（註

2） 物業管理

( 美元

600

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

13

,600

(

USD

420

,000

)

-

-

NTD

13

,600

(

USD

420

,000

) (

NTD

1,

985

) 70

.00

( N

TD

1,39

0 )

（註

1）

N

TD

316

-

廈門新保物業服務有

限公司

物業管理

( 美元

300

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

9,

146

( U

SD 3

00,0

00 )

-

-

N

TD

9,14

6 (

USD

300

,000

)

NTD

77

10

0.00

NTD

77

（註

1）

N

TD

18,2

91

-

廈門新保安防設備有

限公司

安防設備和器

材、個人防身

器材銷售

( 人民幣

10

0,00

0 ) 透過大陸公司再

投資大陸

-

-

-

-

NTD

40

10

0.00

NTD

40

（註

1）

N

TD

492

-

深圳神保公共安全網

絡有限公司

機械保全服務業

及保全機材買

賣業務

( 人民幣

10

,500

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

15

,523

(

RMB

1,

800,

000

)

-

-

N

TD

15,5

23

( RM

B

1,80

0,00

0 )

( N

TD

3,40

6 )

- (

NTD

1,

226

) （註

1）

-

-

新光保全（上海）管

理有限公司

管顧服務

( 美元

2,

000,

000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

61

,798

(

USD

2,00

0,00

0 )

-

-

N

TD

61,9

78

( U

SD

2,

000,

000

)

( N

TD

343

) 10

0.00

(

NTD

34

3 )

（註

1）

N

TD

48,9

74

-

深圳市神保物業管理

有限公司

物業管理

( 人民幣

3,

000,

000

) 透過大陸公司再

投資大陸

-

-

-

-

NTD

15

-

N

TD

15

（註

1）

-

-

註1：被投資公司係按未經會計師核閱之財務報表認列投資損益。

註2：北京誼光物業管理有限公司已於

107年

10月

10日取得註銷登記證明。

2. 赴大陸地區投資限額：

單位：新台幣仟元／美元

本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額

經濟

部投

審會

核准

投資

金額

依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額

N

TD

129,

134仟元

( U

SD

3,91

2,00

0 )

、

( RM

B 1,

315,

639

)

NTD

12

9,07

6仟元

( U

SD

3,91

2,00

0 )

、

( RM

B 3,

102,

369

)

NTD

5,

775,

168仟元

( U

SD

188,

024

) （匯率：

30.7

15元）

註：

依據

90年

11月

20日經投審字第

0900

4624

840號函「在大陸地區從事投資或技術合作審查原則」規定，對大陸投資累計金額或比例上限，以淨值之

60%或新台幣

8,00

0萬元取較

高者為限。

3. 與大陸投資公司間直接或間接經由第三地區事業所發生之重大交易事項：無。

167

168

台灣新光保全股份有限公司及子公司

母子公司間業務關係及重要交易往來情形

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表六

單位：新台幣仟元

編號

（註

1） 交

易人

名稱

交易

往來

對象

與交易人之關係

（

註2

） 交

易往

來情

形

科目

金額

交易

條件

佔合併總營收或

總資產之比率

（

註3

）

0 台灣新光保全股份有限公司

新群電子股份有限公司

1

營業成本

$ 1

16,4

58 依雙方議訂價格計價

2

新工光電科技股份有限公司

1

營業成本

21

0,11

4 依雙方議訂價格計價

3

新誼整合科技股份有限公司

1

營業成本

30

2,50

7 依雙方議訂價格計價

4

1 誼光保全股份有限公司

誼光國際公寓大廈管理維護

股份有限公司

3

營業收入

16

4,34

7 依雙方議訂價格計價

2

2 台灣保全股份有限公司

聯安服務股份有限公司

3

營業收入

23

0,91

7 依雙方議訂價格計價

3

註1：

母公司及子公司相互間之業務往來資訊應分別於編號欄註明，編號之填寫方法如下：

(1) 母公司填

0。

(2) 子公司依公司別由阿拉伯數字

1開始依序編號。

註2：

與交易人之關係有以下三種，標示種類即可（若係母子公司間或各子公司間之同一筆交易，則無須重複揭露。如：母公司對子公司之交易，若母

公司已揭露，則子公司部分無須重複揭露；子公司對子公司之交易，若其一子公司已揭露，則另一子公司無須重複揭露）：

(1) 母公司對子公司。

(2) 子公司對母公司。

(3) 子公司對子公司。

註3：

交易往來金額佔合併總營收或總資產比率之計算，若屬資產負債項目者，以期末餘額佔合併總資產之方式計算；若屬損益項目者，以期中累積金

額佔合併總營收之方式計算。

註4：

本表之重要交易往來情形得由公司依重大性原則決定是否須列示。

168

169

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

會計師查核報告

台灣新光保全股份有限公司 公鑒：

查核意見

台灣新光保全股份有限公司民國 107 年及 106 年 12 月 31 日之個體資產

負債表，暨民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、

個體權益變動表及個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政

策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行

人財務報告編製準則編製，足以允當表達台灣新光保全股份有限公司民國 107

年及 106 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至

12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行

查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責

任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職

業道德規範，與台灣新光保全股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之

其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意

見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣新光保全股份有限公

司民國 107 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個

體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事

項單獨表示意見。

169

170

170

茲對台灣新光保全股份有限公司民國 107 年度個體財務報表之關鍵查核

事項敘明如下：

收入之認列

台灣新光保全股份有限公司民國 107 年度營業收入淨額為 3,420,087 仟

元，其中電子保全服務收入 2,718,371 仟元，佔總收入之 80%係屬重大，有關

收入認列會計政策及營業收入相關揭露資訊，請參閱個體財務報告附註四 (十

三 )及附註二六。

台灣新光保全股份有限公司之電子保全服務收入認列，其過程涉及認列

金額運算正確性與轉列收入之時間點是否允當，由於電子保全服務收入對整

體財務報表係屬重大，因是將其列為本年度個體財務報表關鍵查核事項。

針對上述重要事項，本會計師評估電子保全服務收入認列是否合理之主

要查核程序如下：

1. 瞭解管理階層認列電子保全服務收入作業流程，並測試其控制作業是否

有效。

2. 抽核檢視系統資訊與合約資訊是否相同。

3. 取得及抽核電子保全服務收入相關憑證，驗證收入認列金額及入帳時間

點是否允當。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個

體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體

財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣新光保全股份

有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，

除非管理階層意圖清算台灣新光保全股份有限公司或停止營業，或除清算或

停業外別無實際可行之其他方案。

台灣新光保全股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務

報導流程之責任。

171

171

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導

因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信

係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個

體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實

表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟

決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之

懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所

評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據

以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實

聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於

導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查

核程序，惟其目的非對台灣新光保全股份有限公司內部控制之有效性表

示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露

之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，

以及使台灣新光保全股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之

事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事

件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用

者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核

意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。

惟未來事件或情況可能導致台灣新光保全股份有限公司不再具有繼續經

營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個

體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

172

172

6. 對於台灣新光保全股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切

之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指

導、監督及執行，並負責形成台灣新光保全股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員

已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可

能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣新光保全股份有限公

司民國 107 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中

敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本

會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負

面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師 翁 博 仁

會 計 師 陳 慧 銘

金融監督管理委員會核准文號

金管證審字第 1010028123 號 證券暨期貨管理委員會核准文號

台財證六字第 0920123784 號

中 華 民 國 1 0 8 年 3 月 2 0 日

173

台灣新光保全股份有限公司

個體資產負債表

民國 107 年及 106 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

107年12月31日 106年12月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註三及六） $ 270,292 2 $ 283,144 2 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註三及七） 1,541,371 12 - - 1125 備供出售金融資產－流動（附註三及八） - - 1,688,493 13 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註三及九） 2,262 - - - 1147 無活絡市場之債務工具投資（附註三及十） - - 2,238 - 1160 應收票據－關係人（附註三、十二及三四） 36 - 31 - 1150 應收票據－非關係人（附註三及十二） 87,604 1 96,156 1 1180 應收帳款－關係人（附註三、十二及三四） 50,739 1 22,291 - 1170 應收帳款－非關係人（附註三及十二） 45,664 - 73,716 1 1200 其他應收款（附註三四） 36,114 - 29,846 - 130X 存貨（附註十三） 198,672 2 173,668 1 1410 預付款項（附註十四） 42,400 - 52,646 1 1470 其他流動資產（附註十四） 17,268 - 19,314 - 11XX 流動資產總計 2,292,422 18 2,441,543 19 非流動資產 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註三及七） 1,518,695 12 - - 1523 備供出售金融資產－非流動（附註三及八） - - 2,014,725 16 1543 以成本衡量之金融資產－非流動（附註三及十一） - - 68,477 - 1550 採用權益法之投資（附註十五） 5,294,493 42 4,832,086 38 1600 不動產、廠房及設備（附註十六及三五） 2,256,101 18 2,188,888 17 1760 投資性不動產淨額（附註十七及三五） 1,089,183 9 1,100,668 9 1780 其他無形資產（附註十八） 36,169 - 32,083 - 1840 遞延所得稅資產（附註二八） 119,942 1 97,530 1 1990 其他非流動資產－其他（附註十四及三五） 62,295 - 60,034 - 15XX 非流動資產總計 10,376,878 82 10,394,491 81 1XXX 資 產 總 計 $ 12,669,300 100 $ 12,836,034 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十九） $ 870,000 7 $ 600,000 5 2110 應付短期票券（附註十九） 99,932 1 189,981 1 2150 應付票據－非關係人（附註二十） 12,154 - 23,881 - 2160 應付票據－關係人（附註二十及三四） 370 - 884 - 2170 應付帳款－非關係人（附註二十） 78,477 1 64,592 1 2180 應付帳款－關係人（附註二十及三四） 95,869 1 110,236 1 2219 其他應付款（附註二一及三四） 406,146 3 403,194 3 2230 本期所得稅負債 66,631 - 5,312 - 2130 合約負債－流動（附註二一及三四） 762,190 6 - - 2310 預收款項（附註二一及三四） - - 837,553 7 2399 其他流動負債－其他（附註二一） 94,290 1 23,857 - 21XX 流動負債總計 2,486,059 20 2,259,490 18 非流動負債 2551 員工福利負債準備－非流動（附註二二） 16,315 - 12,882 - 2570 遞延所得稅負債（附註二八） 15,451 - - - 2645 存入保證金（附註二三） 239,037 2 250,006 2 2640 淨確定福利負債（附註二四） 287,158 2 317,735 2 25XX 非流動負債總計 557,961 4 580,623 4 2XXX 負債總計 3,044,020 24 2,840,113 22 權益（附註二五） 股 本 3110 普 通 股 3,836,531 30 3,836,531 30 3200 資本公積 150,050 1 146,302 1 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 1,723,950 13 1,629,965 12 3350 未分配盈餘 3,130,401 25 2,798,819 22 3300 保留盈餘總計 4,854,351 38 4,428,784 34 3400 其他權益 823,869 7 1,623,825 13 3500 庫藏股票 ( 39,521 ) - ( 39,521 ) - 3XXX 權益總計 9,625,280 76 9,995,921 78 負 債 及 權 益 總 計 $ 12,669,300 100 $ 12,836,034 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林伯峰 經理人：洪國超 會計主管：翁宗賢

173

174

174

台灣新光保全股份有限公司

個體綜合損益表

民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

107年度 106年度 代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 4000 營業收入（附註二六及三四） $ 3,420,087 100 $ 3,659,911 100 5000 營業成本（附註三四） ( 1,824,713 ) ( 53 ) ( 2,056,068 ) ( 56 ) 5900 營業毛利 1,595,374 47 1,603,843 44 營業費用（附註三四） 6100 推銷費用 ( 184,977 ) ( 6 ) ( 181,368 ) ( 5 ) 6200 管理費用 ( 1,024,212 ) ( 30 ) ( 1,016,289 ) ( 28 ) 6450 預期信用減損損失 ( 5,346 ) - - - 6000 營業費用合計 ( 1,214,535 ) ( 36 ) ( 1,197,657 ) ( 33 ) 6900 營業淨利 380,839 11 406,186 11 營業外收入及支出（附註二七

及三四）

7010 其他收入 225,622 7 202,494 5 7070 採用權益法認列之子公

司、關聯企業及合資損

益之份額

325,287 9 386,124 11 7590 其他利益及損失 ( 4,130 ) - 38 - 7670 減損損失 - - ( 2,697 ) - 7050 財務成本 ( 8,126 ) - ( 5,297 ) - 7000 營業外收入及支出

合計 538,653 16 580,662 16

7900 稅前淨利 919,492 27 986,848 27 7950 所得稅費用（附註二八） ( 87,000 ) ( 3 ) ( 47,000 ) ( 2 ) 8200 本期淨利 832,492 24 939,848 25 （接次頁）

175

（承前頁）

107年度 106年度

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 其他綜合損益 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再

衡量數 ( $ 30,024 ) ( 1 ) ( $ 29,514 ) ( 1 )

8316 透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之權益工具投資

未實現評價損益

( 388,884 ) ( 11 ) - - 8330 採用權益法之子公

司、關聯企業及合

資之其他綜合損

益份額

( 80,322 ) ( 2 ) 10,405 1 8349 與不重分類之項目

相關之所得稅 12,593 - 5,018 -

8310 ( 486,637 ) ( 14 ) ( 14,091 ) - 後續可能重分類至損益

之項目：

8361 國外營運機構財務

報表換算之兌換

差額

212 - ( 782 ) - 8362 備供出售金融資產

未實現利益 - - 309,908 8

8380 採用權益法之子公

司、關聯企業及合

資之其他綜合損

益份額

738 - 132,525 4 8399 與可能重分類之項

目相關之所得稅 337 - 757 -

8360 1,287 - 442,408 12 8300 本年度其他綜合損

益（稅後淨額） ( 485,350 ) ( 14 ) 428,317 12

8500 本期綜合損益總額 $ 347,142 10 $ 1,368,165 37 每股盈餘（附註二九） 9710 基 本 $ 2.18 $ 2.46 9810 稀 釋 $ 2.18 $ 2.46

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林伯峰 經理人：洪國超 會計主管：翁宗賢

175

176

台灣新光保全股份有限公司

個體權益變動表

民國

107年及

106年

1月

1日至

12月

31日

單位：新台幣仟元

其

他權

益項

目

國外營運機構

備

供出

售 透過其他綜合

股

本

保

留盈

餘 財務報表換算

金

融資

產 損益按公允價值

代碼

股數（仟股）

金

額 資

本公

積 法定盈餘公積

未分配盈餘

之兌換差額

未實現損益

衡量之權益工具

庫

藏股

票 權

益總

額

A1

10

6年

1月

1日餘額

383,

653

$ 3,

836,

531

$ 15

0,68

3

$

1,53

2,61

5

$

2,73

7,83

4

( $

18,9

37 )

$ 1,

200,

354

$ -

(

$ 39

,521

)

$

9,39

9,55

9

105年度盈餘指撥及分配

B1

法定盈餘公積

-

-

-

97,3

50

(

97

,350

)

-

-

-

-

- B5

本公司股東現金股利

-

-

-

-

(

767,

306

)

-

-

-

-

(

767,

306

)

其他資本公積變動

C

17

對子公司所有權權益變動

-

-

(

4,38

1 )

-

(

11

6 )

-

-

-

-

(

4,

497

)

D1

10

6年度淨利

-

-

-

-

939,

848

-

-

-

-

93

9,84

8

D3

10

6年度稅後其他綜合損益

-

-

-

-

(

14,0

91 )

(

2,

137

)

444,

545

-

-

42

8,31

7

D5

10

6年度綜合損益總額

-

-

-

-

925,

757

(

2,

137

)

444,

545

-

-

1,

368,

165

Z1

106年

12月

31日餘額

383,

653

3,

836,

531

14

6,30

2

1,62

9,96

5

2,79

8,81

9

(

21,0

74 )

1,

644,

899

-

(

39

,521

)

9,99

5,92

1

A3

追溯適用及追溯重編之影響數

-

-

-

-

347,

969

-

(

1,

644,

899

)

1,34

2,70

5

-

45,7

75

A

5 期初重編後餘額

383,

653

3,

836,

531

14

6,30

2

1,62

9,96

5

3,14

6,78

8

(

21,0

74 )

-

1,

342,

705

(

39

,521

)

10,0

41,6

96

10

6年度盈餘指撥及分配

B1

法定盈餘公積

-

-

-

93,9

85

(

93

,985

)

-

-

-

-

- B5

本公司股東現金股利

-

-

-

-

(

767,

306

)

-

-

-

-

(

767,

306

)

其他資本公積變動

C

17

對子公司所有權權益變動

-

-

3,74

8

-

-

-

-

-

-

3,74

8

D1

10

7年度淨利

-

-

-

-

832,

492

-

-

-

-

83

2,49

2

D3

10

7年度稅後其他綜合損益

-

-

-

-

(

15,3

16 )

1,

287

-

(

47

1,32

1 )

-

(

48

5,35

0 )

D

5

107年度綜合損益總額

-

-

-

-

817,

176

1,

287

-

(

47

1,32

1 )

-

34

7,14

2

Q1

處分透過其他綜合損益按公允價值衡量

之權益工具

-

-

-

-

27,7

28

-

-

(

27

,728

)

-

-

Z1

10

7年

12月

31日餘額

383,

653

$ 3,

836,

531

$ 15

0,05

0

$

1,72

3,95

0

$

3,13

0,40

1

( $

19,7

87 )

$ -

$ 84

3,65

6

( $

39,5

21 )

$ 9,

625,

280

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林伯峰

經理人：洪國超

會計主管：翁宗賢

176

177

台灣新光保全股份有限公司

個體現金流量表

民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 107年度 106年度 營業活動之現金流量 A00010 本年度稅前淨利 $ 919,492 $ 986,848 A20010 收益費損項目 A20300 呆帳費用 - 584 A20400 預期信用減損損失 5,346 - A20100 折舊費用 280,227 266,270 A29900 投資性不動產之折舊費用（帳列

租金收入減項）

11,485 11,485 A20200 攤銷費用 9,705 8,547 A29900 提列負債準備 3,433 1,568 A20900 財務成本 8,126 5,297 A22400 採用權益法之子公司關聯企業及

合資損益之份額

( 325,287 ) ( 386,124 ) A21200 利息收入 ( 531 ) ( 874 ) A21300 股利收入 ( 144,484 ) ( 115,492 ) A22500 處分不動產、廠房及設備損失（利

益）

462 ( 111 ) A23500 金融資產減損損失 - 2,697 A21000 處分以成本衡量之金融資產利益 - ( 5,973 ) A23100 處分備供出售金融資產淨利益 - ( 1,404 ) A29900 不動產、廠房及設備轉列消耗成

本

9,789 25,061 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 8,597 38,343 A31150 應收帳款 ( 5,792 ) 49,946 A31180 其他應收款 ( 6,268 ) 6,555 A31200 存 貨 ( 25,004 ) 4,361 A31230 預付款項 10,246 9,871 A31240 其他流動資產 2,046 ( 6,604 ) A32130 應付票據 ( 12,241 ) 8,029 A32150 應付帳款 ( 482 ) ( 54,478 ) A32180 其他應付款 23,944 ( 41,519 ) A32125 合約負債 ( 75,363 ) - A32200 預收款項 - 17,635 A32230 其他流動負債 70,433 ( 6,920 ) A32230 應計退休金負債 ( 60,601 ) ( 46,643 ) （接次頁）

177

178

（承前頁）

代 碼 107年度 106年度 A33000 營運產生之現金 $ 707,278 $ 776,955 A33300 支付之利息 ( 8,175 ) ( 5,286 ) A33500 支付之所得稅 ( 25,060 ) ( 66,393 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 674,043 705,276 投資活動之現金流量 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 ( 24 ) - B00700 取得無活絡市場之債務工具投資價款 - ( 23 ) B01400 金融資產減資退回股款 14,700 23,515 B00020 處分金融資產價款 5,049 - B00600 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 581 - B01300 處分以成本衡量之金融資產價款 - 8,973 B00400 處分備供出售金融資產價款 - 12,443 B01900 處分關聯企業價款 2,148 - B02700 購置不動產、廠房及設備 ( 379,042 ) ( 376,874 ) B04500 購置無形資產 ( 13,791 ) ( 18,990 ) B02800 出售不動產、廠房及設備價款 359 2,003 B06700 其他資產（增加）減少 ( 2,842 ) 38,564 B07500 收取之利息 531 874 B07600 收取子公司關係企業及合資股利 139,227 56,108 B07600 收取其他股利 144,484 115,492 B01800 取得採用權益法之投資 - ( 14,224 ) BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 88,620 ) ( 152,139 ) 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款 270,000 210,000 C00500 應付短期票券 ( 90,000 ) 90,000 C03100 存入保證金返還 ( 10,969 ) ( 8,758 ) C04500 支付股利 ( 767,306 ) ( 767,306 ) CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 598,275 ) ( 476,064 ) EEEE 現金及約當現金淨（減少）增加 ( 12,852 ) 77,073 E00100 期初現金及約當現金餘額 283,144 206,071 E00200 期末現金及約當現金餘額 $ 270,292 $ 283,144

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林伯峰 經理人：洪國超 會計主管：翁宗賢

178

179

台灣新光保全股份有限公司

個體財務報表附註

民國 107 年及 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

（除另註明外，金額以新台幣仟元為單位）

一、 公司沿革及營業

台灣新光保全股份有限公司（以下簡稱「本公司」）係於 69 年 1

月設立於台北市，嗣後陸續成立 22 家分公司及 69 個辦事處。主要營

業項目係從事防災、防盜、防火器具之設計、販賣、出租、按裝、保

養、修理、檢查等業務及有關前項產品之進出口貿易業務與各有關業

務之經營及投資。

本公司股票自 84 年 12 月起在台灣證券交易所上市買賣。

本個體財務報告係以本公司之功能性貨幣新台幣表達。

二、 通過財務報告之日期及程序

本個體財務報告於 108 年 3 月 20 日經董事會通過後發布。

三、 新發布及修訂準則及解釋之適用

(一 ) 首次適用修正後之證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委

員會（以下稱「金管會」）認可並發布生效之國際財務報導準則

（ IFRS）、國際會計準則（ IAS）、解釋（ IFRIC）及解釋公告（ SIC）

（以下稱「 IFRSs」）

除下列說明外，適用修正後之證券發行人財務報告編製準則及

金管會認可並發布生效之 IFRSs 將不致造成本公司會計政策之重大

變動：

1. IFRS 9「金融工具」及相關修正（（若選擇提前適用負補償之修

正）含提前適用之修正）

IFRS 9「金融工具」取代 IAS 39「金融工具：認列與衡量」，

並配套修正 IFRS 7「金融工具：揭露」等其他準則。 IFRS 9 之

新規定涵蓋金融資產之分類、衡量與減損及一般避險會計，相

關會計政策請參閱附註四。

179

180180

本公司於 107 年 1 月 1 日，追溯適用金融資產之分類、衡

量與減損之處理，並推延適用一般避險會計。 106 年 12 月 31

日（含）以前已除列之項目不予適用 IFRS 9。

金融資產之分類、衡量與減損

本公司依據 107 年 1 月 1 日所存在之事實及情況，於該日

評估已存在金融資產之分類予以追溯調整，並選擇不予重編比

較期間。於 107 年 1 月 1 日，各類別金融資產依 IAS 39 及 IFRS

9 所決定之衡量種類及帳面金額及其變動情形彙總如下： 衡 量 種 類 帳 面 金 額

金 融 資 產 類 別 IAS 39 IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 說 明 現金及約當現金 放款及應收款 按攤銷後成本衡量 $ 283,144 $ 283,144 (4)

股票投資 備供出售金融資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工

具投資

3,703,218 3,703,218 (1)

以成本衡量之金融資產

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工

具投資

68,477 99,936 (2)

原始到期日超過 3 個月之定期存款

放款及應收款 按攤銷後成本衡量 2,238 2,238 (4)

應收票據、應收帳款及其

他應收款 放款及應收款 按攤銷後成本衡量 222,040 222,040 (4)

採用權益法之投資 - - 4,832,086 4,851,750 (1)、(2)、(3)

107 年 1 月 1 日 帳 面 金 額 （ I A S 3 9 ） 重 分 類 再 衡 量

107 年 1 月 1 日 帳面金額（IFRS 9）

107 年 1 月 1 日 保 留 盈 餘 影 響 數

107 年 1 月 1 日 其 他 權 益 影 響 數

說 明 透過其他綜合損益按公允

價值衡量之金融資產

$ -

$ 3,771,695

$ 31,459

$ 3,803,154

$ -

$ 26,111 (1)、(3)

－權益工具 加： 自備供出售金融資產

（IAS 39）重分類

3,703,218

( 3,703,218 )

-

-

3,954

( 3,954 )

(1) 加： 自以成本衡量之金融

資產（IAS 39）重分類

68,477

( 68,477 )

-

-

183,235

( 183,235 )

(3) 3,771,695 - 31,459 3,803,154 187,189 ( 161,078 ) 採用權益法之投資

4,832,086

-

19,664

4,851,750

160,780

( 141,116 ) (1)、(2)、

(3)

按攤銷後成本衡量之金融

資產

-

507,422

-

507,422

-

-

(4) 加： 自放款及應收款（IAS

39）重分類

507,422

( 507,422 )

-

-

-

-

507,422 - - 507,422 - - 合 計 $ 9,111,203 $ - $ 51,123 $ 9,162,326 $ 347,969 ( $ 302,194 )

(1) 原依 IAS 39 分類為備供出售金融資產之股票投資，因非持

有供交易，本公司選擇部分依 IFRS 9 透過其他綜合損益按

公允價值衡量，並將相關其他權益－備供出售金融資產未

實現損益 (3,954)仟元重分類為其他權益－透過其他綜合損

益按公允價值衡量之金融資產未實現損益。採權益法認列

之投資公司部分依 IFRS 9 透過其他綜合損益按公允價值衡

量，並將相關其他權益－備供出售金融資產未實現損益

181

(68,447)仟元重分類為其他權益－透過其他綜合損益按公

允價值衡量之金融資產未實現損益；

原依 IAS 39 以成本衡量之未上市（櫃）股票投資依

IFRS 9 分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量，並應按

公允價值再衡量，因而本公司 107 年 1 月 1 日之透過其他

綜合損益按公允價值衡量之金融資產調整增加 31,459 仟

元；遞延所得稅負債調整增加 5,348 仟元；其他權益－透過

其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益調整

增加 26,111 仟元。

本公司採用權益法之投資調整增加 19,664 仟元。

(2) 原依 IAS 39 分類為備供出售金融資產之股票投資，採權益

法認列之投資公司選擇部分依 IFRS 9 分類為透過損益按公

允價值衡量，並將相關其他權益－備供出售金融資產未實

現損益 (12,316)仟元重分類為保留盈餘。

(3) 本公司原依 IAS 39 已認列以成本衡量之股票投資減損損失

並累積於保留盈餘。因該等股票依 IFRS 9 指定為透過其他

綜合損益按公允價值衡量而不再評估減損，因而 107 年 1

月 1 日之其他權益－透過其他綜合損益按公允價值衡量之

金融資產未實現損益之帳面金額調整減少 183,235 仟元，保

留盈餘調整增加 183,235 仟元。

採權益法認列之投資公司原依 IAS 39 已認列以成本衡

量之股票投資減損損失並累積於保留盈餘。因該等股票依

IFRS 9 指定為透過其他綜合損益按公允價值衡量而不再評

估減損，因而 107 年 1 月 1 日之其他權益－透過其他綜合

損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益之帳面金額調

整減少 104,649 仟元，保留盈餘調整增加 104,649 仟元。

(4) 原依 IAS 39 分類為放款及應收款，依 IFRS 9 則分類為以攤

銷後成本衡量之金融資產，並評估預期信用損失。

181

182

2. IFRS 15「客戶合約之收入」及相關修正

IFRS 15 係規範來自客戶合約之收入認列原則，該準則將取

代 IAS 18「收入」、 IAS 11「建造合約」及相關解釋。

資產、負債及權益項目之本期影響

1 0 7年 1月 1日 重 編 前 金 額

首 次 適 用 之 調 整

1 0 7年 1月 1日 重 編 後 金 額

流動負債 合約負債 $ - $ 837,553 $ 837,553 預收款項 837,553 ( 837,553 ) - 負債影響 $ 837,553 $ - $ 837,553

(二 ) 108 年適用之證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會

（以下稱「金管會」）認可之 IFRSs

新 發 布 ／ 修 正 ／ 修 訂 準 則 及 解 釋 IASB發布之生效日（註 1） 「2015-2017週期之年度改善」 2019年 1月 1日 IFRS 9之修正「具負補償之提前還款特性」 2019年 1月 1日（註 2） IFRS 16「租賃」 2019年 1月 1日 IAS 19之修正「計畫修正、縮減或清償」 2019年 1月 1日（註 3） IAS 28之修正「對關聯企業及合資之長期權益」 2019年 1月 1日 IFRIC 23「所得稅務處理之不確定性」 2019年 1月 1日

註 1： 除另註明外，上述新發布／修正／修訂準則或解釋係於各該

日期以後開始之年度期間生效。

註 2： 金管會允許本公司得選擇提前於 107 年 1 月 1 日適用此項修

正。

註 3： 2019 年 1 月 1 日以後發生之計畫修正、縮減或清償適用此項

修正。

1. IFRS 16「租賃」

IFRS 16 規範租賃協議之辨認與出租人及承租人會計處

理，該準則將取代 IAS 17「租賃」及 IFRIC 4「決定一項安排是

否包含租賃」等相關解釋。

租賃定義

首次適用 IFRS 16 時，本公司將選擇僅就 108 年 1 月 1 日

以後簽訂（或變動）之合約依 IFRS 16 評估是否係屬（或包含）

182

183

租賃，目前已依 IAS 17 及 IFRIC 4 辨認為租賃之合約將不予重

新評估並將依 IFRS 16 之過渡規定處理。

本公司為承租人

首次適用 IFRS 16 時，除低價值標的資產租賃及短期租賃

選擇按直線基礎認列費用外，其他租賃將於資產負債表認列使

用權資產及租賃負債。綜合損益表將分別表達使用權資產之折

舊費用及租賃負債按有效利息法所產生之利息費用。於現金流

量表中，償付租賃負債之本金金額將表達為籌資活動，支付利

息部分將列為營業活動。適用 IFRS 16 前，分類為營業租賃之

合約係按直線基礎認列費用。營業租賃現金流量於現金流量表

係表達於營業活動。分類為融資租賃之合約係於資產負債表認

列租賃資產及應付租賃款。

本公司預計選擇將追溯適用 IFRS 16 之累積影響數調整於

108 年 1 月 1 日保留盈餘，不重編比較資訊。

目前依 IAS 17 以營業租賃處理之協議，於 108 年 1 月 1 日

租賃負債之衡量將以剩餘租賃給付按該日承租人之增額借款利

率折現，全部使用權資產將以該日之租賃負債金額衡量。所認

列之使用權資產均將適用 IAS 36 評估減損。

本公司預計將適用下列權宜作法：

(1) 對具有合理類似特性之租賃組合使用單一折現率衡量租賃

負債。

(2) 107 年底認列之虧損性租賃合約負債準備將調整 108 年 1

月 1 日使用權資產，而不依 IAS 36 評估減損。

(3) 租賃期間於 108 年 12 月 31 日以前結束之租賃將依短期租

賃處理。

(4) 不將原始直接成本計入 108 年 1 月 1 日之使用權資產衡量

中。

(5) 進行租賃負債之衡量時，對諸如租賃期間之決定將使用後

見之明。

183

184

對於依 IAS 17 分類為融資租賃之租賃，將以 107 年 12 月

31 日租賃資產及租賃負債之帳面金額作為使用權資產及租賃負

債於 108 年 1 月 1 日之帳面金額。

本公司為出租人

於過渡時對出租人之租賃將不作任何調整，且自 108 年 1

月 1 日起始適用 IFRS 16。

108 年 1 月 1 日資產、負債及權益之預計影響

107年12月31日 帳 面 金 額

首 次 適 用 之 調 整

1 0 8年 1月 1日 調 整 後 帳 面 金 額

不動產、廠房及設備 $ 2,964 ( $ 2,964 ) $ - 使用權資產 - 96,612 96,612 資產影響 $ 2,964 $ 93,648 $ 96,612 應付設備款－流動 ( $ 2,964 ) $ 2,964 $ - 租賃負債－流動 - ( 53,340 ) ( 53,340) 租賃負債－非流動 - ( 43,272 ) ( 43,272 ) 負債影響 ( $ 2,964 ) ( $ 93,648 ) ( $ 96,612 )

2. IFRIC 23「所得稅務處理之不確定性」

IFRIC 23 釐清當存有所得稅務處理之不確定性時，本公司

須假設稅務機關將可取具所有相關資料進行審查，若判斷其申

報之稅務處理很有可能被稅務機關接受，本公司對於課稅所

得、課稅基礎、未使用課稅損失、未使用課稅抵減及稅率之決

定必須與申報所得稅時所採用之稅務處理一致。若稅務機關並

非很有可能接受申報之稅務處理，本公司須採最可能金額或預

期值（應採兩者中較能預測不確定性最終結果之方法）評估。

若事實及情況改變，本公司須重評估其判斷與估計。

首次適用 IFRIC 23 時，本公司預計將追溯適用之累積影響

數認列於 108 年 1 月 1 日保留盈餘。

3. IAS 19 之修正「計畫修正、縮減或清償」

該修正規定，發生計畫修正、縮減或清償時，應以發生時

用以再衡量淨確定福利負債（資產）之精算假設來決定該年度

184

185185

剩餘期間之當期服務成本及淨利息。此外，該修正釐清計畫修

正、縮減或清償對資產上限相關規定之影響。本公司將推延適

用前述修正。

除上述影響外，截至本財務報告通過發布日止，本公司評

估其他準則、解釋之修正將不致對財務狀況與財務績效造成重

大影響。

(三 ) IASB 已發布但尚未經金管會認可並發布生效之 IFRSs

新 發 布 ／ 修 正 ／ 修 訂 準 則 及 解 釋 IASB發布之生效日（註 1） IFRS 3之修正「業務之定義」 2020年 1月 1日（註 2） IFRS 10及 IAS 28之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」

未定

IFRS 17「保險合約」 2021年 1月 1日 IAS 1及 IAS 8之修正「重大性之定義」 2020年 1月 1日（註 3）

註 1： 除另註明外，上述新發布／修正／修訂準則或解釋係於各該

日期以後開始之年度期間生效。

註 2： 收購日在年度報導期間開始於 2020 年 1 月 1 日以後之企業合

併及於前述日期以後發生之資產取得適用此項修正。

註 3： 2020 年 1 月 1 日以後開始之年度期間推延適用此項修正。

1. IFRS 10 及 IAS 28 之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資

產出售或投入」

該修正規定，若本公司出售或投入資產予關聯企業（或合

資），或本公司喪失對子公司之控制，但保留對該子公司之重大

影響（或聯合控制），若前述資產或前子公司符合 IFRS 3「企業

合併」對「業務」之定義時，本公司係全數認列該等交易產生

之損益。

此外，若本公司出售或投入資產予關聯企業（或合資），或

本公司在與關聯企業（或合資）之交易中喪失對子公司之控制，

但保留對該子公司之重大影響（或聯合控制），若前述資產或前

子公司不符合 IFRS 3「業務」之定義時，本公司僅在與投資者

對該等關聯企業（或合資）無關之權益範圍內認列該交易所產

生之損益，亦即，屬本公司對該損益之份額者應予以銷除。

186

2. IFRS 3 之修正「業務之定義」

該修正釐清一項業務（企業合併所取得之活動及資產組合）

應至少包含投入及處理投入之實質性過程，兩者整合能顯著有

助於創造產出之能力。產出之定義將著重於提供予客戶之商品

及勞務，因此，刪除過去產出定義中有助於降低成本之報酬形

式。同時亦刪除收購者需評估市場參與者是否有能力取代所缺

少之投入及過程以繼續提供產出之規定。

此外，該修正新增一種評估所取得之活動及資產組合是否

符合業務之簡化方式－集中度測試，企業可自行選用。

除上述影響外，截至本個體財務報告通過發布日止，本公司仍

持續評估其他準則、解釋之修正對財務狀況與財務績效之影響，相

關影響待評估完成時予以揭露。

四、 重要會計政策之彙總說明

(一 ) 遵循聲明

本個體財務報告係依照證券發行人財務報告編製準則編製。

(二 ) 編製基礎

除按公允價值衡量之金融工具外，本個體財務報告係依歷史成

本基礎編製。

公允價值衡量依照相關輸入值之可觀察程度及重要性分為第 1

等級至第 3 等級：

1. 第 1 等級輸入值：係指於衡量日可取得之相同資產或負債於活

絡市場之報價（未經調整）。

2. 第 2 等級輸入值：係指除第 1 等級之報價外，資產或負債直接

（亦即價格）或間接（亦即由價格推導而得）之可觀察輸入值。

3. 第 3 等級輸入值：係指資產或負債之不可觀察之輸入值。

本公司於編製個體財務報告時，對投資子公司、關聯企業或合

資係採權益法處理。為使本個體財務報告之本年度損益、其他綜合

損益及權益與本公司個體財務報告中歸屬於本公司業主之本年度損

益、其他綜合損益及權益相同，個體基礎與合併基礎下若干會計處

理差異係調整「採用權益法之投資」、「採用權益法之子公司、關聯

186

187

企業及合資損益份額」、「採用權益法之子公司、關聯企業及合資其

他綜合損益份額」暨相關權益項目。

(三 ) 資產與負債區分流動與非流動之標準

流動資產包括：

1. 主要為交易目的而持有之資產；

2. 預期於資產負債表日後 12 個月內實現之資產；及

3. 現金及約當現金（但不包括於資產負債表日後逾 12 個月用以交

換或清償負債而受到限制者）。

流動負債包括：

1. 主要為交易目的而持有之負債；

2. 於資產負債表日後 12 個月內到期清償之負債（即使於資產負債

表日後至通過發布財務報告前已完成長期性之再融資或重新安

排付款協議，亦屬流動負債），以及

3. 不能無條件將清償期限遞延至資產負債表日後至少 12個月之負

債。惟負債之條款可能依交易對方之選擇，以發行權益工具而

導致其清償者，並不影響分類。

非屬上述流動資產或流動負債者，係分類為非流動資產或非流

動負債。

(四 ) 外 幣

本公司編製財務報告時，以本公司功能性貨幣以外之貨幣（外

幣）交易者，依交易日匯率換算為功能性貨幣記錄。

外幣貨幣性項目於每一資產負債表日以收盤匯率換算。因交割

貨幣性項目或換算貨幣性項目產生之兌換差額，於發生當期認列於

損益。

以公允價值衡量之外幣非貨幣性項目係以決定公允價值當日之

匯率換算，所產生之兌換差額列為當期損益，惟屬公允價值變動認

列於其他綜合損益者，其產生之兌換差額列於其他綜合損益。

以歷史成本衡量之外幣非貨幣性項目係以交易日之匯率換算，

不再重新換算。

187

188

於編製個體財務報告時，國外營運機構（包含營運所在國家或

使用之貨幣與本公司不同之子公司、關聯企業、合資或分公司）之

資產及負債以每一資產負債表日匯率換算為新台幣。收益及費損項

目係以當期平均匯率換算，所產生之兌換差額列於其他綜合損益。

若本公司處分國外營運機構之所有權益，或處分國外營運機構

之子公司部分權益但喪失控制，或處分國外營運機構之聯合協議或

關聯企業後之保留權益係金融資產並按金融工具之會計政策處理，

所有與該國外營運機構相關之累計兌換差額將重分類至損益。

若部分處分國外營運機構之子公司未導致喪失控制時，係按比

例將累計兌換差額併入權益交易計算，但不認列為損益。在其他任

何部分處分國外營運機構之情況下，累計兌換差額則按處分比例重

分類至損益。

(五 ) 存 貨

係承包代各按裝保全系統所投入材料及施工費之在建工程款，

依實際投入成本列帳。

(六 ) 投資子公司

本公司採用權益法處理對子公司之投資。

子公司係指本公司具有控制之個體（含結構型個體）。

權益法下，投資原始依成本認列，取得日後帳面金額係隨本公

司所享有之子公司損益及其他綜合損益份額與利潤分配而增減。此

外，針對本公司可享有子公司其他權益之變動係按持股比例認列。

當本公司對子公司所有權權益之變動未導致喪失控制者，係作

為權益交易處理。投資帳面金額與所支付或收取對價之公允價值間

之差額，係直接認列為權益。

當本公司對子公司之損失份額等於或超過其在該子公司之權益

（包括權益法下子公司之帳面金額及實質上屬於本公司對該子公司

淨投資組成部分之其他長期權益）時，係繼續按持股比例認列損失。

取得成本超過本公司於取得日所享有子公司可辨認資產及負債

淨公允價值份額之數額列為商譽，該商譽係包含於該投資之帳面金

188

189

額且不得攤銷；本公司於取得日所享有子公司可辨認資產及負債淨

公允價值份額超過取得成本之數額列為當期收益。

本公司評估減損時，係以財務報告整體考量現金產生單位並比

較其可回收金額與帳面金額。嗣後若資產可回收金額增加時，將減

損損失之迴轉認列為利益，惟資產於減損損失迴轉後之帳面金額，

不得超過該項資產在未認列減損損失之情況下，減除應提列攤銷後

之帳面金額。歸屬於商譽之減損損失不得於後續期間迴轉。

當喪失對子公司控制時，本公司係按喪失控制日之公允價值衡

量其對前子公司之剩餘投資，剩餘投資之公允價值及任何處分價款

與喪失控制當日之投資帳面金額之差額，列入當期損益。此外，於

其他綜合損益中所認列與該子公司有關之所有金額，其會計處理係

與本公司直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同。

本公司與子公司之順流交易未實現損益於個體財務報告予以銷

除。本公司與子公司之逆流及側流交易所產生之損益，僅在與本公

司對子公司權益無關之範圍內，認列於個體財務報告。

(七 ) 投資關聯企業

關聯企業係指本公司具有重大影響，但非屬子公司或合資之企

業。

本公司對投資關聯企業係採用權益法。

權益法下，投資關聯企業及合資原始依成本認列，取得日後帳

面金額係隨本公司所享有之關聯企業及合資損益及其他綜合損益份

額與利潤分配而增減。此外，針對本公司可享有關聯企業權益之變

動係按持股比例認列。

取得成本超過本公司於取得日所享有關聯企業辨認資產及負債

淨公允價值份額之數額列為商譽，該商譽係包含於該投資之帳面金

額且不得攤銷；本公司於取得日所享有關聯企業可辨認資產及負債

淨公允價值份額超過取得成本之數額列為當期損益。

關聯企業發行新股時，本公司若未按持股比例認購，致使持股

比例發生變動，並因而使投資之股權淨值發生增減時，其增減數調

整資本公積－採權益法認列關聯企業及股權淨值之變動數及採用權

189

190

益法之投資。惟若未按持股比例認購或取得致使對關聯企業之所有

權權益減少者，於其他綜合損益中所認列與該關聯企業有關之金額

按減少比例重分類，其會計處理之基礎係與關聯企業及合資若直接

處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同；前項調整如應借記資

本公積，而採用權益法之投資所產生之資本公積餘額不足時，其差

額借記保留盈餘。

當本公司對關聯企業之損失份額等於或超過其在該關聯企業之

權益（包括權益法下投資關聯企業之帳面金額及實質上屬於本公司

對該關聯企業及該合資淨投資組成部分之其他長期權益）時，即停

止認列進一步之損失。本公司僅於發生法定義務、推定義務或已代

關聯企業支付款項之範圍內，認列額外損失及負債。

本公司於評估減損時，係將投資之整體帳面金額（含商譽）視

為單一資產比較可回收金額與帳面金額，進行減損測試，所認列之

減損損失亦屬於投資帳面金額之一部分。減損損失之任何迴轉，於

該投資之可回收金額後續增加之範圍內予以認列。

本公司於喪失重大影響之日以公允價值衡量其對原關聯企業之

剩餘投資，剩餘投資之公允價值及任何處分價款與喪失重大影響當

日之投資帳面金額之差額，列入當期損益。此外，於其他綜合損益

中所認列與該關聯企業有關之所有金額，其會計處理之基礎係與關

聯企業若直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同。若對關

聯企業之投資成為合資之投資，對合資之投資成為對關聯企業及合

資之投資，本公司係持續採用權益法而不對保留權益作再衡量。

本公司與關聯企業間之逆流、順流及側流交易所產生之損益，

僅在與本公司對關聯企業權益及對合資權益無關之範圍內，認列於

個體財務報告。

(八 ) 不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備係以成本認列，後續以成本減除累計折舊

及累計減損損失後之金額衡量。

建造中之不動產、廠房及設備係以成本減除累計減損損失後之

金額認列。成本包括專業服務費用，及符合資本化條件之借款成本。

190

191

該等資產於完工並達預期使用狀態時，分類至不動產、廠房及設備

之適當類別，開始提列折舊。

另本公司不動產、廠房及設備之折舊提列方式說明如下：

1. 備用保全材料：係尚未投入按裝之備用保全材料，依取得成本

入帳，按加權平均法計價。俟其投入按裝轉列保全設備後開始

計提折舊。

2. 保全設備：係為保全系統用戶所按裝之機械列入機器設備項

下，採平均法依耐用年限提列折舊。

3. 通信設備：係專線電話租賃之權益，分 5 年平均分攤。

折舊提列方式除上列所述項目外，係於耐用年限內按採用直線

基礎，對每一重大部分則單獨提列折舊。若租賃期間較耐用年限短

者，則於租賃期間內提列折舊。本公司至少於每一年度結束日對估

計耐用年限、殘值及折舊方法進行檢視，並推延適用會計估計變動

之影響。

不動產、廠房及設備除列時，淨處分價款與該資產帳面金額間

之差額係認列於損益。

(九 ) 投資性不動產

投資性不動產係為賺取租金或資本增值或兩者兼具而持有之不

動產。投資性不動產亦包含目前尚未決定未來用途所持有之土地。

投資性不動產原始以成本（包括交易成本）衡量，後續以成本

減除累計折舊及累計減損損失後之金額衡量。本公司採直線基礎提

列折舊。

投資性不動產除列時，淨處分價款與該資產帳面金額間之差額

係認列於損益。

(十 ) 無形資產

1. 單獨取得

單獨取得之有限耐用年限無形資產原始以成本衡量，後續

係以成本減除累計攤銷及累計減損損失後之金額衡量。無形資

產於耐用年限內按直線基礎進行攤銷，並且至少於每一年度結

束日對估計耐用年限、殘值及攤銷方法進行檢視，並推延適用

191

192

會計估計變動之影響。非確定耐用年限無形資產係以成本減除

累計減損損失列報。

2. 除 列

無形資產除列時，淨處分價款與該資產帳面金額間之差額

係認列於當期損益。

(十一 ) 有形及無形資產之減損

本公司於每一資產負債表日評估是否有任何跡象顯示有形及無

形資產可能已減損。若有任一減損跡象存在，則估計該資產之可回

收金額。倘無法估計個別資產之可回收金額，本公司估計該資產所

屬現金產生單位之可回收金額。共用資產係依合理一致基礎分攤至

個別現金產生單位。

針對非確定耐用年限及尚未可供使用之無形資產，至少每年及

有減損跡象時進行減損測試。

可回收金額為公允價值減出售成本與其使用價值之較高者。個

別資產或現金產生單位之可回收金額若低於其帳面金額時，將該資

產或現金產生單位之帳面金額調減至其可回收金額，減損損失係認

列於損益。

當減損損失於後續迴轉時，該資產或現金產生單位之帳面金額

調增至修訂後之可回收金額，惟增加後之帳面金額以不超過該資產

或現金產生單位若未於以前年度認列減損損失時所決定之帳面金額

（減除攤銷或折舊）。減損損失之迴轉係認列於損益。

(十二 ) 金融工具

金融資產與金融負債於合併公司成為該工具合約條款之一方時

認列於合併資產負債表。

原始認列金融資產與金融負債時，若金融資產或金融負債非屬

透過損益按公允價值衡量者，係按公允價值加計直接可歸屬於取得

或發行金融資產或金融負債之交易成本衡量。直接可歸屬於取得或

發行透過損益按公允價值衡量之金融資產或金融負債之交易成本，

則立即認列為損益。

192

193

1. 金融資產

金融資產之慣例交易係採交易日會計認列及除列。

(1) 衡量種類

107 年

本公司所持有之金融資產種類為按攤銷後成本衡量之

金融資產與透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具

投資。

A.按攤銷後成本衡量之金融資產

本公司投資金融資產若同時符合下列兩條件，則分

類為按攤銷後成本衡量之金融資產：

a. 係於某經營模式下持有，該模式之目的係持有金融資

產以收取合約現金流量；及

b. 合約條款產生特定日期之現金流量，該等現金流量完

全為支付本金及流通在外本金金額之利息。

按攤銷後成本衡量之金融資產（包括現金及約當現

金、按攤銷後成本衡量之應收帳款與原始到期日超過 3

個月至定期存款）於原始認列後，係以有效利息法決定

之總帳面金額減除任何減損損失之攤銷後成本衡量，任

何外幣兌換損益則認列於損益。

除下列兩種情況外，利息收入係以有效利率乘以金

融資產總帳面金額計算：

a. 購入或創始之信用減損金融資產，利息收入係以信用

調整後有效利率乘以金融資產攤銷後成本計算。

b. 非屬購入或創始之信用減損，但後續變成信用減損之

金融資產，應自信用減損後之次一報導期間起以有效

利率乘以金融資產攤銷後成本計算利息收入。

約當現金包括自取得日起 3 個月內、高度流動性、

可隨時轉換成定額現金且價值變動風險甚小之定期存

款，係用於滿足短期現金承諾。

193

194

B.透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

本公司於原始認列時，可作一不可撤銷之選擇，將

非持有供交易且非企業合併收購者所認列或有對價之權

益工具投資，指定透過其他綜合損益按公允價值衡量。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

係按公允價值衡量，後續公允價值變動列報於其他綜合

損益，並累計於其他權益中。於投資處分時，累積損益

直接移轉至保留盈餘，並不重分類為損益。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

之股利於本公司收款之權利確立時認列於損益中，除非

該股利明顯代表部分投資成本之回收。

106 年

本公司所持有之金融資產包括以成本衡量之金融資

產、備供出售金融資產與放款及應收款。

A.以成本衡量之金融資產

以成本衡量之金融資產係指無活絡市場公開報價且

公允價值無法可靠衡量之權益工具，或與此種權益工具

連結且須以交付該等權益工具交割之衍生工具。

以成本衡量之金融資產後續係以成本減除減損損失

後之金額衡量。該等金融資產於後續能可靠衡量公允價

值時，係按公允價值再衡量，其帳面金額與公允價值間

之差額，按原始認列時若其公允價值能可靠衡量將分類

為認列「透過損益按公允價值衡量之金融資產」或「備

供出售金融資產」，認列於損益或其他綜合損益，並將原

「以成本衡量之金融資產」轉列為「透過損益按公允價

值衡量之金融資產」或「備供出售金融資產」。

B.備供出售金融資產

備供出售金融資產係非衍生金融資產被指定為備供

出售，或未被分類為放款及應收款、持有至到期日投資

或透過損益按公允價值衡量之金融資產。

194

195

備供出售金融資產係按公允價值衡量，備供出售貨

幣性金融資產帳面金額之變動中屬外幣兌換損益與以有

效利息法計算之利息收入，以及備供出售權益投資之股

利，係認列於損益。其餘備供出售金融資產帳面金額之

變動係認列於其他綜合損益，於投資處分或確定減損時

重分類為損益。

備供出售權益投資之股利於本公司收款之權利確立

時認列。

備供出售金融資產若屬無活絡市場公開報價且公允

價值無法可靠衡量之權益工具投資，及與此種無報價權

益工具連結且須以交付該等權益工具交割之衍生工具，

後續係以成本減除減損損失後之金額衡量，並單獨列為

「以成本衡量之金融資產」。該等金融資產於後續能可靠

衡量公允價值時，係按公允價值再衡量，其帳面金額與

公允價值間之差額認列於其他綜合損益，若有減損時，

則認列於損益。

C. 放款及應收款

放款及應收款（包括應收帳款、現金及約當現金、

無活絡市場之債務工具投資）係採用有效利息法按攤銷

後成本減除減損損失後之金額衡量，惟短期應收帳款之

利息認列不具重大性之情況除外。

約當現金包括自取得日起 3 個月內、高度流動性、

可隨時轉換成定額現金且價值變動風險甚小之定期存

款，係用於滿足短期現金承諾。

(2) 金融資產之減損

107 年

本公司於每一資產負債表日按預期信用損失評估按攤

銷後成本衡量之金融資產（含應收帳款）之減損損失。

應收帳款均按存續期間預期信用損失認列備抵損失。

其他金融資產係先評估自原始認列後信用風險是否顯著增

195

196

加，若未顯著增加，則按 12 個月預期信用損失認列備抵損

失，若已顯著增加，則按存續期間預期信用損失認列備抵

損失。

預期信用損失係以發生違約之風險作為權重之加權平

均信用損失。 12 個月預期信用損失係代表金融工具於報導

日後 12 個月內可能違約事項所產生之預期信用損失，存續

期間預期信用損失則代表金融工具於預期存續期間所有可

能違約事項產生之預期信用損失。

所有金融資產之減損損失係藉由備抵帳戶調降其帳面

金額。

106 年

除透過損益按公允價值衡量之金融資產外，本公司係

於每一資產負債表日評估其他金融資產是否有減損客觀證

據，當有客觀證據顯示，因金融資產原始認列後發生之單

一或多項事項，致使金融資產之估計未來現金流量受損失

者，該金融資產即已發生減損。

按攤銷後成本列報之金融資產，如應收帳款，該資產

若經個別評估未有客觀減損證據，另再集體評估減損。應

收款集體存在之客觀減損證據可能包含本公司過去收款經

驗、集體超過平均授信期間之延遲付款增加情況，以及與

應收款拖欠有關之可觀察全國性或區域性經濟情勢變化。

按攤銷後成本列報之金融資產之減損損失金額係該資

產帳面金額與估計未來現金流量按該金融資產原始有效利

率折現之現值間之差額。

按攤銷後成本列報之金融資產於後續期間減損損失金

額減少，且經客觀判斷該減少與認列減損後發生之事項有

關，則先前認列之減損損失直接或藉由調整備抵帳戶予以

迴轉認列於損益，惟該迴轉不得使金融資產帳面金額超過

若未認列減損情況下於迴轉日應有之攤銷後成本。

196

197

當備供出售權益投資之公允價值低於成本且發生大幅

或持久性下跌時，係為客觀減損證據。

其他金融資產客觀減損證據包含發行人或債務人之重

大財務困難、違約（例如利息或本金支付之延滯或不償

付）、債務人將進入破產或其他財務重整之可能性大增或由

於財務困難而使金融資產之活絡市場消失。

當備供出售金融資產發生減損時，原先已認列於其他

綜合損益之累計損失金額將重分類至損益。

備供出售權益工具投資已認列於損益之減損損失不得

透過損益迴轉。任何認列減損損失後之公允價值回升金額

係認列於其他綜合損益。備供出售債務工具之公允價值若

於後續期間增加，而該增加能客觀地連結至減損損失認列

於損益後發生之事項，則減損損失予以迴轉並認列於損益。

以成本衡量之金融資產之減損損失金額係該資產帳面

金額與估計未來現金流量按類似金融資產之現時市場報酬

率折現之現值間之差額。此種減損損失於後續期間不得迴

轉。

所有金融資產之減損損失係直接自金融資產之帳面金

額中扣除，惟應收帳款係藉由備抵帳戶調降其帳面金額。

當判斷應收帳款無法收回時，係沖銷備抵帳戶。原先已沖

銷而後續收回之款項則貸記備抵帳戶。除因應收帳款無法

收回而沖銷備抵帳戶外，備抵帳戶帳面金額之變動認列於

損益。

(3) 金融資產之除列

本公司僅於對來自金融資產現金流量之合約權利失

效，或已移轉金融資產且該資產所有權之幾乎所有風險及

報酬已移轉予其他企業時，始將金融資產除列。

於 106 年（含）以前，於一金融資產整體除列時，其

帳面金額與所收取對價加計已認列於其他綜合損益之任何

累計利益或損失之總和間之差額係認列於損益。自 107 年

197

198198

起，於一按攤銷後成本衡量之金融資產整體除列時，其帳

面金額與所收取對價間之差額係認列於損益。於一透過其

他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資整體除列時，

其帳面金額與所收取對價加計已認列於其他綜合損益之任

何累計利益或損失之總和間之差額係認列於損益。於一透

過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資整體除列

時，累積損益直接移轉至保留盈餘，並不重分類為損益。

2. 權益工具

本公司發行之債務及權益工具係依據合約協議之實質與金

融負債及權益工具之定義分類為金融負債或權益。

本公司發行之權益工具係以取得之價款扣除直接發行成本

後之金額認列。

再取回本公司本身之權益工具係於權益項下認列與減除。

購買、出售、發行或註銷本公司本身之權益工具不認列於損益。

3. 金融負債

(1) 後續衡量

所有金融負債係以有效利息法按攤銷後成本衡量或透

過損益按公允價值作後續衡量。

(2) 金融負債之除列

除列金融負債時，其帳面金額與所支付對價（包含任

何所移轉之非現金資產或承擔之負債）間之差額認列為損

益。

(十三 ) 收入認列

107 年

本公司於客戶合約辨認履約義務後，將交易價格分攤至各履約

義務，並於滿足各履約義務時認列收入。

106 年

收入係按已收或應收對價之公允價值衡量，並扣除估計之客戶

退貨、折扣及其他類似之折讓。銷貨退回係依據以往經驗及其他攸

關因素合理估計未來之退貨金額提列。

199

1. 商品之銷售

銷售商品係於下列條件完全滿足時認列收入：

(1) 本公司已將商品所有權之重大風險及報酬移轉予買方；

(2) 本公司對於已經出售之商品既不持續參與管理，亦未維持

有效控制；

(3) 收入金額能可靠衡量；

(4) 與交易有關之經濟效益很有可能流入本公司；及

(5) 與交易有關之已發生或將發生之成本能可靠衡量。

具體而言，銷售商品收入係於商品交付且法定所有權移轉

時認列。

2. 勞務之提供

勞務收入係於勞務提供時予以認列。

依合約提供勞務所產生之收入，係按履行勞務程度予以認

列。

3. 股利收入及利息收入

投資所產生之股利收入係於股東收款之權利確立時認列，

惟前提係與交易有關之經濟效益很有可能流入本公司，且收入

金額能可靠衡量。

金融資產之利息收入係於經濟效益很有可能流入本公司，

且收入金額能可靠衡量時認列。利息收入係依時間之經過按流

通在外本金與所適用之有效利率採應計基礎認列。

(十四 ) 租 賃

當租賃條款係移轉附屬於資產所有權之幾乎所有風險與報酬予

承租人，則將其分類為融資租賃。所有其他租賃則分類為營業租賃。

1. 本公司為出租人

融資租賃下，應向承租人收取之款項係按本公司之租賃投

資淨額認列為應收租賃款。融資收益係分攤至各會計期間，以

反映本公司未到期之租賃投資淨額於各期間可獲得之固定報酬

率。

199

200200

營業租賃之租賃收益係按直線基礎於相關租賃期間內認列

為收益。

2. 本公司為承租人

營業租賃給付係按直線基礎於租賃期間內認列為費用。

(十五 ) 借款成本

直接可歸屬於取得、建造或生產符合要件之資產之借款成本，

係作為該資產成本之一部分，直到該資產達到預定使用或出售狀態

之幾乎所有必要活動已完成為止。

特定借款如於符合要件之資本支出發生前進行暫時投資而賺取

之投資收入，係自符合資本化條件之借款成本中減除。

除上述外，所有其他借款成本係於發生當期認列為損益。

(十六 ) 員工福利

1. 短期員工福利

短期員工福利相關負債係以換取員工服務而預期支付之非

折現金額衡量。

2. 退職後福利

確定提撥退休計畫之退休金係於員工提供服務期間將應提

撥之退休金數額認列為費用。

確定福利退休計畫之確定福利成本（含服務成本、淨利息

及再衡量數）係採預計單位福利法精算。服務成本（含當期服

務成本）及淨確定福利負債淨利息於發生時認列為員工福利費

用。再衡量數（含精算損益、資產上限影響數之變動及扣除利

息後之計畫資產報酬）於發生時認列於其他綜合損益並列入保

留盈餘，後續期間不重分類至損益。

淨確定福利負債（資產）係確定福利退休計畫之提撥短絀。

淨確定福利資產不得超過從該計畫退還提撥金或可減少未來提

撥金之現值。

3. 其他長期員工福利

其他長期員工福利與確定福利退休計畫之會計處理相同，

惟相關再衡量數係認列於損益。

201201

4. 離職福利

本公司於不再能撤銷離職福利之要約或認列相關重組成本

時（孰早者）認列離職福利負債。

(十七 ) 所得稅

所得稅費用係當期所得稅及遞延所得稅之總和。

1. 當期所得稅

依所得稅法規定計算之未分配盈餘加徵 10%所得稅列為股

東會決議年度之所得稅費用。

以前年度應付所得稅之調整，列入當期所得稅。

2. 遞延所得稅

遞延所得稅係依帳載資產及負債帳面金額與計算課稅所得

之課稅基礎二者所產生之暫時性差異計算。

遞延所得稅負債一般係就所有應課稅暫時性差異予以認

列，而遞延所得稅資產則於很有可能有課稅所得以供可減除暫

時性差異或虧損扣抵使用時認列。

與投資子公司及關聯企業相關之應課稅暫時性差異皆認列

遞延所得稅負債，惟本公司若可控制暫時性差異迴轉之時點，

且該暫時性差異很有可能於可預見之未來不會迴轉者除外。與

此類投資及權益有關之可減除暫時性差異所產生之遞延所得稅

資產，僅於其很有可能有足夠課稅所得用以實現暫時性差異之

利益，且於可預見之未來預期將迴轉的範圍內，予以認列遞延

所得稅資產。

遞延所得稅資產之帳面金額於每一資產負債表日予以重新

檢視，並針對已不再很有可能有足夠之課稅所得以供其回收所

有或部分資產者調減帳面金額。原未認列為遞延所得稅資產

者，亦於每一資產負債表日予以重新檢視，並在未來很有可能

產生課稅所得以供其回收所有或部分資產者，調增帳面金額。

遞延所得稅資產及負債係以預期負債清償或資產實現當期

之稅率衡量，該稅率係以資產負債表日已立法或已實質性立法

之稅率及稅法為基礎。遞延所得稅負債及資產之衡量係反映本

202

公司於資產負債表日預期回收或清償其資產及負債帳面金額之

方式所產生之租稅後果。

3. 本年度之當期及遞延所得稅

當期及遞延所得稅係認列於損益，惟與認列於其他綜合損

益或直接計入權益之項目相關之當期及遞延所得稅係分別認列

於其他綜合損益或直接計入權益。

五、 重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源

本公司於採用會計政策時，對於不易自其他來源取得相關資訊

者，管理階層必須基於歷史經驗及其他攸關之因素作出相關之判斷、

估計及假設。實際結果可能與估計有所不同。

管理階層將持續檢視估計與基本假設。若估計之修正僅影響當

期，則於修正當期認列；若會計估計之修正同時影響當期及未來期間，

則於修正當期及未來期間認列。

六、 現金及約當現金

107年12月31日 106年12月31日 庫存現金及零用金 $ 16,509 $ 16,540 銀行支票及活期存款 251,783 264,604 約當現金 原始到期日在 3個月以內之

銀行定期存款

2,000 2,000 $ 270,292 $ 283,144

銀行存款於資產負債表日之市場利率區間如下：

107年12月31日 106年12月31日 銀行存款 0.05%-0.1% 0.01%-0.08% 定期存款 1%-1.045% 0.68%

七、 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－ 107 年

107年12月31日 流 動 股權投資 $ 1,541,371 非 流 動 股權投資 $ 1,518,695

202

203203

八、 備供出售金融資產－ 106 年

106年12月31日

流 動 國內投資 上市（櫃）股票 $ 1,688,493 非 流 動 國內投資 未上市（櫃）股票 $ 2,014,725

九、按攤銷後成本衡量之金融資產－ 107 年

107年12月31日 流 動 國內投資 原始到期日超過 3個月之定期存款 $ 2,262

截至 107 年 12 月 31 日止，原始到期日超過 3 個月之定期存款市

場利率為 2.68%。

十、 無活絡市場之債務工具投資－ 106 年

106年12月31日

原始到期日超過 3個月之定期存款

$ 2,238

截至 106 年 12 月 31 日止，原始到期日超過 3 個月之定期存款市

場利率區間皆為年利率 2.68%。

十一、以成本衡量之金融資產－ 106 年

106年12月31日

國內未上市（櫃）普通股 $ 64,734 國外未上市（櫃）普通股 3,743 $ 68,477

本公司所持有之上述未上市（櫃）股票投資，於資產負債表日係

按成本減除減損損失衡量，因其公允價值合理估計數之區間重大且無

法合理評估各種估計之機率，致本公司管理階層認為其公允價值無法

可靠衡量。

204

十二、 應收票據及應收帳款

107年12月31日 106年12月31日 應收票據 應收票據－關係人 $ 36 $ 31 應收票據－非關係人 87,604 96,206 減：備抵損失 - ( 50 ) $ 87,640 $ 96,187 應收帳款 應收帳款－關係人 $ 50,739 $ 22,291 應收帳款－非關係人 47,379 73,486 應收租賃款 381 690 減：備抵損失 ( 2,096 ) ( 460 ) $ 96,403 $ 96,007

107 年度

本公司係依據收款條件收款，並依合約進度提供勞務。

本公司採用 IFRS 9 之簡化作法按存續期間預期信用損失認列應收

帳款之備抵損失。存續期間預期信用損失係考量客戶過去違約紀錄與

過去收款經驗、產業經濟情勢，並同時考量未來經濟展望。本公司係

以應收帳款立帳天數訂定預期信用損失率。本公司 107 及 106 年對關

係人之應收款項並未提列備抵損失。

本公司應收帳款之備抵損失如下：

107 年 12 月 31 日

1 ～ 6 0 天 6 1 天 以 上 合 計 預期信用損失率 1% 1% - 100% 應收帳款總帳面金額 $ 18,299 $ 29,461 $ 47,760 備抵損失（存續期間預期信

用損失） ( 183 ) ( 1,913 ) ( 2,096 )

攤銷後成本 $ 18,116 $ 27,548 $ 45,664

204

205

應收票據及應收帳款備抵損失之變動資訊如下：

應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 合 計 107年 1月 1日餘額 （IAS 39）

$ 50

$ 460

$ 1,600

$ 2,110

追溯適用 IFRS 9調整數 - - - - 107年 1月 1日餘額（IFRS 9）

50

460

1,600

2,110

加：本期提列呆帳費用 - 5,346 - 5,346 減：本期實際沖銷 - ( 4,267 ) - ( 4,267 ) 本期重分類 ( 50 ) 557 ( 507 ) - 107年 12月 31日餘額 $ - $ 2,096 $ 1,093 $ 3,189

催收款帳列其他資產項下，請詳附註十四。

106 年度

本公司對勞務提供完成時依據收款條件收款。於決定應收帳款可

回收性時，本司考量應收帳款自原始授信日至資產負債表日信用品質

之任何改變。由於歷史經驗顯示逾期超過 1 年以上之應收帳款無法回

收，本公司對於帳齡超過 1 年以上之應收帳款認列 100%備抵呆帳，對

於帳齡在勞務提供完成時至 1 年內之應收帳款，其備抵呆帳係參考交

易對方過去拖欠記錄及分析其目前財務狀況，以估計無法回收之金額。

本公司於資產負債表日未有已逾期未認列備抵呆帳之應收帳款。

於資產負債表日應收帳款帳齡分析如下表。對於帳齡介於 60 天至 1 年

以內之應收帳款，本公司管理階層評估無減損之客觀證據且其信用品

質並未重大改變，未來仍可回收其金額。惟仍依帳齡區間考量一般授

信風險提列備抵呆帳。

應收帳款之帳齡分析如下（以立帳日為準）：

106年12月31日 未逾期亦未減損 $ 52,113 帳齡 60天至 1年以內 44,354

$ 96,467

本公司應收款項之備抵呆帳係採群組評估。

205

206

本公司備抵呆帳之變動情形如下：

應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 合 計 106年 1月 1日餘額 $ 92 $ 885 $ 1,702 $ 2,679 加：本年度提列呆帳費

用 - 584 - 584 減：本年度實際沖銷 - ( 1,153 ) - ( 1,153 ) 本年度重分類 ( 42 ) 144 ( 102 ) - 106年 12月 31日餘額 $ 50 $ 460 $ 1,600 $ 2,110

催收款帳列其他資產項下，請詳附註十四。

十三、存 貨

107年12月31日 106年12月31日 備用保全材料 $ 198,672 $ 173,688

107 及 106 年度與存貨相關之銷貨成本分別為 400,036 仟元及

478,849 仟元。

十四、 其他資產

107年12月31日 106年12月31日 流 動 預付款項 $ 42,400 $ 52,646 其他流動資產－流動 17,268 19,314 $ 59,668 $ 71,960 非 流 動 應收租賃款 $ 818 $ 137 預付設備款 1,370 1,370 存出保證金 48,487 46,326 其他金融資產 11,620 12,201 催 收 款 1,093 1,600 減：備抵呆帳 ( 1,093 ) ( 1,600 ) $ 62,295 $ 60,034

本公司設定質抵押之其他金融資產－非流動請參閱附註三五。

十五、 採用權益法之投資

107年12月31日 106年12月31日

投資子公司 $ 5,268,818 $ 4,832,086 投資關聯企業 25,675 - $ 5,294,493 $ 4,832,086

206

207

(一 ) 投資子公司

107年12月31日 106年12月31日

國內非上市（櫃）公司 新保投資股份有限公司 $ 1,366,205 $ 981,242 誼光保全股份有限公司 1,640,272 1,649,087 台灣保全股份有限公司 1,291,261 1,236,647 誼光國際公寓大廈管理

維護股份有限公司 243,009 221,763 新堡科技股份有限公司 99,476 86,633 新誼整合科技股份有限

公司 286,565 265,939 新群電子股份有限公司 15,757 13,223 台灣智能機器人科技股

份有限公司 - 12,741 新昕國際股份有限公司 22,301 20,554 聯安服務股份有限公司 7,258 7,293 新昕投資股份有限公司 175,424 183,718 傑仕堡商旅股份有限公

司 - 14,204 5,147,528 4,693,044 國外非上市（櫃）公司 新保國際有限公司 120,098 129,540 Thai-SK International

Co.,Ltd. 1,192 7,398 Security Shin Kong

(Thai) International Co., Ltd. - 2,104

121,290 139,042 $ 5,268,818 $ 4,832,086

所 得 權 權 益 及 表 決 權 百 分 比 子 公 司 名 稱 107年12月31日 106年12月31日 新保投資股份有限公司 84.22%(註 1) 79.87% 誼光保全股份有限公司 69.00% 69.00% 台灣保全股份有限公司 99.58% 99.58% 誼光國際公寓大廈管理維護

股份有限公司 80.00% 80.00% 新堡科技股份有限公司 49.00% 49.00% 新誼整合科技股份有限公司 57.43% 57.43% 新群電子股份有限公司 19.00% 19.00%

（接次頁）

207

208

（承前頁）

所 得 權 權 益 及 表 決 權 百 分 比

子 公 司 名 稱 107年12月31日 106年12月31日 台灣智能機器人科技股份有

限公司 - (註 2) 24.44% 新昕國際股份有限公司 19.00% 19.00% 新保國際有限公司 100.00% 100.00% 聯安服務股份有限公司 19.00% 19.00% 新昕投資股份有限公司 100.00% 100.00% 傑仕堡商旅股份有限公司 - (註 2) 6.65% Thai-SK International

Co.,Ltd. 64.72% 64.72% Security Shin Kong (Thai)

International Co., Ltd. - (註 3) 12.24%

註 1： 本公司部分取得子公司－不影響控制，請參閱附註三十。

註 2： 本公司於 107 年第一季以前對於台灣智能機器人科技股份有

限公司及傑仕堡商旅股份有限公司已喪失控制力，故不納入

合併個體。本公司對上述該筆公司之投資變更為投資關聯企

業，請請參閱附註十五 (二 )。

註 3： 本公司於 107 年 3 月處分其對 Security Shin Kong (Thai)

International Co., Ltd. 12.24%之持股，致持股比例由 12.24%

下降為 0%。

本公司間接持有之投資子公司明細，請參閱附註三七及附表四。

(二 ) 投資關聯公司

107年12月31日 106年12月31日

個別不重大之關聯企業 台灣智能機器人科技股

份有限公司 $ 10,430 $ - 傑仕堡商旅股份有限公

司 15,245 - $ 25,675 $ -

208

209

所得權權益及表決權百分比 關 聯 企 業 名 稱 業 務 性 質 主要營業場所 107年12月31日 106年12月31日 台灣智能機器人科技

股份有限公司 服務型機器人與自動化產品之研究

與開發

台 灣 24.44% -

傑仕堡商旅股份有限

公司 大樓管理顧問業 台 灣 6.65% -

本公司間接持有之投資關聯公司明細，請參閱附註三七及附表

四，「被投資公司資訊、投資所在地區…等相關資訊」附表。

本公司對上述所有關聯企業皆採權益法衡量。

個別不重大之關聯企業彙總資訊 107年度 本公司享有之份額 本年度淨損 ( $ 1,270 ) 其他綜合損益 - 綜合損益總額 - ( $ 1,270 )

採用權益法之投資及本公司對其享有之損益及其他綜合損益份

額，除新保國際有限公司、Thai-SK International Co.,Ltd.、 Security

Shin Kong (Thai) International Co., Ltd.、台灣智能機器人科技股

份有限公司及傑仕堡商旅股份有限公司係按未經會計師查核之財務

報告計算外，其餘係按經會計師查核之財務報告計算；惟本公司管

理階層認為上述子公司財務報告倘經會計師查核，尚不致產生重大

之調整。

十六、 不動產、廠房及設備

自 有 土 地

建 築 物

機 器 設 備

運 輸 設 備 辦 公 設 備

租 賃 改 良 物 其 他 設 備 合 計

成 本

106年 1月 1日餘額

$ 774,649

$ 520,426

$ 4,080,601

$ 62,789

$ 132,709

$ 24,292 $ 165,139 $ 5,760,605

增 添

-

-

582,393

4,077

7,110

5,253 4,954 603,787 處 分

-

-

-

( 19,555 )

( 14,972 )

( 2,376 ) ( 1,967 ) ( 38,870 )

重 分 類

-

-

( 236,343 )

-

-

- - ( 236,343 ) 106年 12月 31日餘額

$ 774,649

$ 520,426

$ 4,426,651

$ 47,311

$ 124,847

$ 27,169 $ 168,126 $ 6,089,179

累計折舊及減損 106年 1月 1日餘額

$ -

$ 139,686

$ 3,228,516

$ 42,561

$ 91,674

$ 11,914 $ 156,648 $ 3,670,999

處 分

-

-

-

( 17,704 )

( 14,931 )

( 2,376 ) ( 1,967 ) ( 36,978 ) 折舊費用

-

9,355

229,725

8,390

12,890

4,636 1,274 266,270

重 分 類

-

-

-

-

-

- - - 106年 12月 31日餘額

$ -

$ 149,041

$ 3,458,241

$ 33,247

$ 89,633

$ 14,174 $ 155,955 $ 3,900,291

106年 12月 31日淨額 $ 774,649 $ 371,385 $ 968,410 $ 14,064 $ 35,214 $ 12,995 $ 12,171 $ 2,188,888

（接次頁）

209

210

（承前頁）

自 有 土 地

建 築 物

機 器 設 備

運 輸 設 備 辦 公 設 備

租 賃 改 良 物 其 他 設 備 合 計

成 本

107年 1月 1日餘額

$ 774,649

$ 520,426

$ 4,426,651

$ 47,311

$ 124,847

$ 27,169 $ 168,126 $ 6,089,179

增 添

-

-

430,691

13,306

15,384

95 6,732 466,208 處 分

-

-

-

( 25,207 )

( 13,737 )

( 3,282 ) ( 10,366 ) ( 52,592 )

重 分 類

-

-

( 117,947 )

-

-

- - ( 117,947 ) 107年 12月 31日餘額

$ 774,649

$ 520,426

$ 4,739,395

$ 35,410

$ 126,494

$ 23,982 $ 164,492 $ 6,384,848

累計折舊及減損 107年 1月 1日餘額

$ -

$ 149,041

$ 3,458,241

$ 33,247

$ 89,633

$ 14,174 $ 155,955 $ 3,900,291

處 分

-

-

-

( 25,038 )

( 13,141 )

( 3,282 ) ( 10,310 ) ( 51,771 ) 折舊費用

-

9,355

240,157

7,031

11,919

4,974 6,791 280,227

重 分 類

-

-

-

-

-

- - - 107年 12月 31日餘額

$ -

$ 158,396

$ 3,698,398

$ 15,240

$ 88,411

$ 15,866 $ 152,436 $ 4,128,747

107年 12月 31日淨額 $ 774,649 $ 362,030 $ 1,040,997 $ 20,170 $ 38,083 $ 8,116 $ 12,056 $ 2,256,101

折舊費用係以直線基礎按下列耐用年數計提折舊：

建 築 物 40至 50年 機器設備 3至 5年 運輸設備 3至 5年 辦公設備 3至 5年 租賃改良物 3至 5年 其他設備 3至 5年

107 年度重分類係轉列存貨 108,158 仟元及消耗成本 9,789 仟元。

106 年度重分類係轉列存貨 211,282 仟元及消耗成本 25,061 仟元。

設定作為借款擔保品之不動產、廠房及設備金額，請參閱附註三

五。

十七、 投資性不動產

土 地 建 築 物 合 計 成 本 106年 1月 1日餘額 $ 689,005 $ 761,581 $ 1,450,586 取 得 - - - 處 分 - - - 106年 12月 31日餘額 $ 689,005 $ 761,581 $ 1,450,586 累計折舊及減損 106年 1月 1日餘額 $ - ( $ 338,433 ) ( $ 338,433 ) 折舊費用 - ( 11,485 ) ( 11,485 ) 106年 12月 31日餘額 $ - ( $ 349,918 ) ( $ 349,918 ) 106年 12月 31日淨額 $ 689,005 $ 411,663 $ 1,100,668

（接次頁）

210

211

（承前頁）

土 地 建 築 物 合 計 成 本 107年 1月 1日餘額 $ 689,005 $ 761,581 $ 1,450,586 取 得 - - - 處 分 - - - 107年 12月 31日餘額 $ 689,005 $ 761,581 $ 1,450,586 累計折舊及減損 107年 1月 1日餘額 $ - ( $ 349,918 ) ( $ 349,918 ) 折舊費用 - ( 11,485 ) ( 11,485 ) 107年 12月 31日餘額 $ - ( $ 361,403 ) ( $ 361,403 ) 107年 12月 31日淨額 $ 689,005 $ 400,178 $ 1,089,183

投資性不動產係以直線基礎按 50 年之耐用年限計提折舊。

上述投資性不動產之折舊帳列租金收入減項。

投資性不動產之公允價值係由獨立不動產估價師於各資產負債表

日，以第 3 等級輸入值衡量。該評價係採現金流量法，所採用之重要

不可觀察輸入值包括折現率，評價所得公允價值如下：

107年12月31日 106年12月31日 公允價值 $ 2,893,570 $ 2,883,556 折 現 率 1.28%~2% 1.28%~2%

本公司之所有投資性不動產皆係自有權益。本公司設定質押作為

借款擔保之投資性不動產金額，請參閱附註三五。

十八、 其他無形資產

電 腦 軟 體 成 本 成 本 106年 1月 1日餘額 $ 36,731 取 得 18,990 處 分 ( 435 ) 106年 12月 31日餘額 $ 55,286

（接次頁）

211

212

（承前頁）

電 腦 軟 體 成 本

累計攤銷及減損 106年 1月 1日餘額 ( $ 15,091 ) 攤銷費用 ( 8,547 ) 處 分 435 106年 12月 31日餘額 ( $ 23,203 ) 106年 12月 31日淨額 $ 32,083 成 本 107年 1月 1日餘額 $ 55,286 取 得 13,791 處 分 ( 11,198 ) 107年 12月 31日餘額 $ 57,879 累計攤銷及減損 107年 1月 1日餘額 ( $ 23,203 ) 攤銷費用 ( 9,705 ) 處 分 11,198 107年 12月 31日餘額 ( $ 21,710 ) 107年 12月 31日淨額 $ 36,169

其他無形資產係以直線基礎按下列耐用年數計提：

電腦軟體成本 3至5年

十九、借 款

(一 ) 短期借款

107年12月31日 106年12月31日 信用借款 －銀行借款 $ 870,000 $ 600,000

1. 銀行週轉性借款之利率於 107 年及 106 年 12 月 31 日分別為

0.89%~1.10%及 0.87%。

2. 107 年及 106 年 12 月 31 日分別開立保證票據 2,818,370 仟元及

2,304,510 仟元。

212

213

(二 ) 應付短期票券

107年12月31日 106年12月31日

應付商業本票 $ 100,000 $ 190,000 減：應付短期票券折價 ( 68 ) ( 19 ) $ 99,932 $ 189,981

尚未到期之應付短期票券如下：

107 年 12 月 31 日

保證／承兌機構 票 面 金 額

折 價 金 額

帳 面 金 額

利率區間

擔保品名稱

擔 保 品 帳 面 金 額

應付商業本票 國際票券公司 $ 100,000 $ 68 $ 99,932 1.038% 本 票 $ 100,000

106 年 12 月 31 日

保證／承兌機構 票 面 金 額

折 價 金 額

帳 面 金 額

利率區間

擔保品名稱

擔 保 品 帳 面 金 額

應付商業本票 國際票券公司 $ 90,000 $ 9 $ 89,991 0.898% 本 票 $ 90,000

中華票券公司 100,000 10 99,990 0.898% 本 票 100,000 $ 190,000 $ 19 $ 189,981 $ 190,000

二十、 應付票據及應付帳款

107年12月31日 106年12月31日 應付票據 應付票據－非關係人 $ 12,154 $ 23,881 應付票據－關係人 370 884 $ 12,524 $ 24,765 應付帳款 應付帳款－非關係人 $ 78,477 $ 64,592 應付帳款－關係人 95,869 110,236 $ 174,346 $ 174,828

應付帳款依合約付款條件或驗收完成供應商請款即支付，本公司

訂有財務風險管理政策，以確保所有應付款於約定之信用期限內償還。

213

214

二一、 其他負債

107年12月31日 106年12月31日 流 動 其他應付款 應付薪資及獎金 $ 188,539 $ 174,838 應付退休金 7,338 6,560 應付員工酬勞 11,578 12,444 應付董監酬勞 28,794 30,903 應付保險費 15,361 16,064 應付休假給付 50,271 47,214 應付設備款 47,685 68,677 應付營業稅 13,210 11,186 其 他 43,370 35,308 $ 406,146 $ 403,194 預收款項 預收貨款 $ - $ 151,073 預收租賃收益 - 497 預收保全費 - 685,983 $ - $ 837,553 客戶合約負債 合約負債－貨款 $ 71,446 $ - 合約負債－租賃收益 602 - 合約負債－保全費 690,142 - $ 762,190 $ -

其他負債 暫 收 款 $ 79,162 $ 15,470 代 收 款 8,300 8,387 其 他 6,828 - $ 94,290 $ 23,857

二二、負債準備

107年12月31日 106年12月31日 員工福利負債準備－非流動 $ 16,315 $ 12,882

員工福利負債準備係員工撫卹金給付提列。本公司所採用之員工

撫卹金給付計畫，係屬確定其他長期福利計畫。撫卹金之計算係根據

員工死亡時當時之固定薪資計算。

214

215

二三、 存入保證金

107年12月31日 106年12月31日 保全用戶保證金 $ 135,598 $ 141,246 專線用戶保證金 103,439 108,760 $ 239,037 $ 250,006

保全用戶保證金係客戶與本公司簽訂保全契約及現送服務契約所

繳交之保證金，專線用戶保證金則係向客戶收取向電信局租用之線路

保證金。

二四、 退職後福利計畫

(一 ) 確定提撥計畫

本公司所適用「勞工退休金條例」之退休金制度，係屬政府管

理之確定提撥退休計畫，依員工每月薪資 6%提撥退休金至勞工保險

局之個人專戶。

(二 ) 確定福利計畫

本公司依我國「勞動基準法」辦理之退休金制度係屬政府管理

之確定福利退休計畫。員工退休金之支付，係根據服務年資及核准

退休日前 6 個月平均工資計算。本公司按員工每月薪資總額 2%提撥

退休金，交由勞工退休準備金監督委員會以該委員會名義存入台灣

銀行之專戶，年度終了前，若估算專戶餘額不足給付次一年度內預

估達到退休條件之勞工，次年度 3 月底前將一次提撥其差額。該專

戶係委託勞動部勞動基金運用局管理，本公司並無影響投資管理策

略之權利。

列入個體資產負債表之確定福利計畫金額列示如下：

107年12月31日 106年12月31日 確定福利義務現值 $ 641,682 $ 617,684 計畫資產公允價值 ( 354,524 ) ( 299,949 ) 淨確定福利負債 $ 287,158 $ 317,735

215

216

淨確定福利負債變動如下：

確 定 福 利 義 務 現 值

計 畫 資 產 公 允 價 值

淨 確 定 福 利 負 債

106年 1月 1日餘額 $ 628,918 ( $ 294,053 ) $ 334,865 服務成本 當期服務成本 6,044 - 6,044 利息費用（收入） 7,075 ( 3,466 ) 3,609 認列於損益 13,119 ( 3,466 ) 9,653 再衡量數 計畫資產報酬（除包含於

淨利息之金額外） - 710 710

精算損失－人口統計假

設變動 18,648 - 18,648

精算損失－財務假設變

動 ( 7,798 ) - ( 7,798 )

精算損失－經驗調整 17,954 - 17,954 認列於其他綜合損益 28,804 710 29,514 雇主提撥 - ( 56,297 ) ( 56,297 ) 福利支付 ( 53,157 ) 53,157 - 106年 12月 31日餘額 $ 617,684 ( $ 299,949 ) $ 317,735 107年 1月 1日餘額 $ 617,684 ( $ 299,949 ) $ 317,735 服務成本 當期服務成本 4,103 - 4,103 利息費用（收入） 7,721 ( 3,917 ) 3,804 認列於損益 11,824 ( 3,917 ) 7,907 再衡量數 計畫資產報酬（除包含於

淨利息之金額外） - ( 8,573 ) ( 8,573 )

精算損失－人口統計假

設變動 16,423 - 16,423

精算損失－財務假設變

動 8,267 - 8,267

精算損失－經驗調整 13,907 - 13,907 認列於其他綜合損益 38,597 ( 8,573 ) 30,024 雇主提撥 - ( 68,508 ) ( 68,508 ) 福利支付 ( 26,423 ) 26,423 - 107年 12月 31日餘額 $ 641,682 ( $ 354,524 ) $ 287,158

216

217

本公司因「勞動基準法」之退休金制度暴露於下列風險：

1. 投資風險：勞動部勞動基金運用局透過自行運用及委託經營方

式，將勞工退休基金分別投資於國內（外）權益證券與債務證

券及銀行存款等標的，惟本公司之計畫資產得分配金額係以不

低於當地銀行 2 年定期存款利率計算而得之收益。

2. 利率風險：政府公債及公司債之利率下降將使確定福利義務現

值增加，惟計畫資產之債務投資報酬亦會隨之增加，兩者對淨

確定福利負債之影響具有部分抵銷之效果。

3. 薪資風險：確定福利義務現值之計算係參考計畫成員之未來薪

資。因此計畫成員薪資之增加將使確定福利義務現值增加。

本公司之確定福利義務現值係由合格精算師進行精算，衡量日

之重大假設如下：

107年12月31日 106年12月31日 折 現 率 1.125% 1.250% 薪資預期增加率 2.250% 2.250% 死 亡 率 依據臺灣壽險業第

五回經驗生命表 依據臺灣壽險業第

五回經驗生命表 離 職 率

20歲 13.0% 16.0% 25歲 11.0% 13.5% 30歲 9.0% 11.0% 35歲 7.0% 9.0% 40歲 4.5% 6.5% 45歲 3.5% 5.0% 50歲 2.5% 4.0% 55歲 1.0% 2.0% 60歲 - -

自請退休率（Z為個別員工之最早可退休年齡）

Z 15% 15% Z+1～64 3% 3% 65 100% 100%

217

218

若重大精算假設分別發生合理可能之變動，在所有其他假設維

持不變之情況下，將使確定福利義務現值增加（減少）之金額如下：

107年12月31日 106年12月31日 折 現 率 增加 0.25% ( $ 17,174 ) ( $ 16,365 ) 減少 0.25% $ 17,837 $ 16,999 薪資預期增加率 增加 0.25% $ 17,320 $ 16,502 減少 0.25% ( $ 16,764 ) ( $ 15,969 )

由於精算假設可能彼此相關，僅單一假設變動之可能性不大，

故上述敏感度分析可能無法反映確定福利義務現值實際變動情形。

107年12月31日 106年12月31日 預期 1年內提撥金額 $ 69,837 $ 26,905 確定福利義務平均到期期間 10.9年 10.8年

二五、 權 益

(一 ) 股 本

普 通 股

107年12月31日 106年12月31日 額定股數（仟股） 450,000 450,000 額定股本 $ 4,500,000 $ 4,500,000 已發行且已收足股款之股數

（仟股）

383,653 383,653 已發行股本 $ 3,836,531 $ 3,836,531

已發行之普通股每股面額 10 元，每股享有一表決權及收取股利

之權利。

(二 ) 資本公積

107年12月31日 106年12月31日

得用以彌補虧損、發放現金或

撥充股本(1) 股票發行溢價 $ 146,302 $ 146,302 僅得用以彌補虧損(2) 認列對子公司所有權權益變

動數

3,748 - $ 150,050 $ 146,302

218

219

1. 此類資本公積得用以彌補虧損，亦得於公司無虧損時，用以發

放現金或撥充股本，惟撥充股本時每年以實收股本之一定比率

為限。

2. 此類資本公積係本公司未實際取得或處分子公司股權時，因子

公司權益變動認列之權益交易影響數，或本公司採權益法認列

子公司資本公積之調整數。

(三 ) 保留盈餘及股利政策

依公司章程規定，股息及紅利之分派限於股東，員工非屬盈餘

分派之對象。員工及董監事酬勞之分派政策，參閱附註二七 (六 )員工

福利費用。

依本公司章程之盈餘分派政策規定，本公司年度決算如有盈

餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，再提 10%為法定盈餘公積，

其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累

積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派

股東股息紅利。

本公司係屬保全事業，目前正值生命週期之成長階段，未來將

持續提升保全相關之技術及朝高科技領域之發展。基於永續經營及

資本擴充穩健之考量，兼顧股東投資報酬考量，股東股利中現金股

利不低於百分之十五原則下由董事會擬具分配議案提請股東常會。

法定盈餘公積應提撥至其餘額達公司實收股本總額時為止。法

定盈餘公積得用以彌補虧損。公司無虧損時，法定盈餘公積超過實

收股本總額 25%之部分除得撥充股本外，尚得以現金分配。

本公司於 107 年 6 月 15 日及 106 年 6 月 14 日股東常會，分別

決議通過 106 及 105 年度盈餘分配案如下：

盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 （ 元 ） 106年度 105年度 106年度 105年度

法定盈餘公積 $ 93,985 $ 97,350 $ - $ - 現金股利 767,306 767,306 2.0 2.0

219

220

新光保全公司 108 年 3 月 20 日董事會擬議 107 年度盈餘分配案

及每股股利如下：

盈 餘 分 配 案 每股股利（元） 法定盈餘公積 $ 83,249 $ - 現金股利（以未分配盈餘配

發）

759,633

1.98 現金股利（以資本公積配發） 7,673 0.02

有關 107 年度之盈餘分配案尚待預計於年 108 年 6 月 14 日召開

之股東會決議。

(四 ) 其他權益項目

1. 國外營運機構財務報表換算之兌換差額

107年度 106年度 年初餘額 ( $ 21,074 ) ( $ 18,937 ) 換算國外營運機構淨資產

所產生之兌換差額 212 ( 782 ) 採用採權益法之子公司之

國外營運機構淨資產所

產生之兌換差額 738 ( 2,112 ) 換算國外營運機構淨資產

所產生之相關所得稅 337 757 年底餘額 ( $ 19,787 ) ( $ 21,074 )

2. 備供出售金融資產未實現損益

106年度 年初餘額 $ 1,200,354 備供出售金融資產未實現 損益 308,504

處分備供出售金融資產累

計損益重分類至損益 1,404 採用採權益法之子公司之

備供出售金融資產未實

現損益之份額 134,637 年底餘額 $ 1,644,899

220

221

3. 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益

107年度 期初餘額（IAS 39） $ - 追溯適用 IFRS 9之影響數 1,342,705 期初餘額（IFRS 9） 1,342,705 當期產生 未實現損益權益工具 ( 388,884 ) 採用權益法之子公司之未實現損益權

益工具

( 81,493 ) 未實現權益工具所產生之相關所得稅 ( 944 ) 處分權益工具累計損益移轉至保留盈餘 ( 27,728 ) 期末餘額 $ 843,656

(五 ) 庫藏股票

收 回 原 因

90年修法前子公司持有母公司股票 （ 仟 股 ）

106年 1月 1日股數 3,251 本期增加 - 本期減少 - 106年 12月 31日股數 3,251 107年 1月 1日股數 3,251 本期增加 - 本期減少 - 107年 12月 31日股數 3,251

子公司於資產負債表日持有本公司股票之相關資訊如下：

子 公 司 名 稱 持 有 股 數 （ 仟 股 ） 帳 面 金 額 市 價

107年 12月 31日 誼光保全公司 3,251 $ 124,850 $ 124,850 106年 12月 31日 誼光保全公司 3,251 $ 125,663 $ 125,663

1. 本公司於 107 年 12 月 31 日將誼光保全公司持有本公司股票

3,251 仟股之帳面價值 124,850 仟元，減除截至 107 年 12 月 31

日因持有本公司股票評價所產生之評價調整 67,573 仟元後之餘

221

222

額 57,277 仟元，依本公司對誼光保全公司持股比例 69%，轉列

庫藏股票 39,521 仟元。

2. 本公司於 106 年 12 月 31 日將誼光保全公司持有本公司股票

3,251 仟股之帳面價值 125,663 仟元，減除截至 106 年 12 月 31

日因持有本公司股票評價所產生之評價調整 68,386 仟元後之餘

額 57,277 仟元，依本公司對誼光保全公司持股比例 69%，轉列

庫藏股票 39,521 仟元。

3. 本公司持有之庫藏股票，依證券交易法規定不得質押，亦不得

享有股利之分派及表決權等權利。子公司持有本公司股票視同

庫藏股票處理，除不得參與本公司之現金增資及無表決權外，

其餘與一般股東權利相同。

二六、 收 入

107年度 106年度 電子服務收入 $ 2,718,371 $ 2,747,985 現送收入 99,263 229,963 常駐收入 42,159 42,159 其 他 560,294 639,804 營業收入淨額 $ 3,420,087 $ 3,659,911

客戶合約負債資訊請參閱附註二一。

二七、 本年度淨利

本年度淨利係包含以下項目：

(一 ) 其他收入

107年度 106年度 租金收入

營業租賃租金收入 －投資性不動產 $ 47,127 $ 53,194 利息收入 銀行存款 531 874 股利收入 144,484 115,492 其 他 33,480 32,934 $ 225,622 $ 202,494

222

223

(二 ) 其他利益及損失

107年度 106年度 處分不動產、廠房及設備（損

失）利益

( $ 462 ) $ 111 處分備供出售金融資產利益 - 1,404 處分以成本衡量之金融資產

利益

- 5,973 賠償損失 ( 430 ) ( 2,587 ) 其 他 ( 3,238 ) ( 4,863 ) ( $ 4,130 ) $ 38

(三 ) 財務成本

107年度 106年度 銀行借款利息 $ 8,126 $ 5,297

(四 ) 金融資產減損損失

107年度 106年度 以成本衡量之金融資產－非

流動

$ - $ 2,697

(五 ) 折舊及攤銷

107年度 106年度 不動產、廠房及設備 $ 280,227 $ 266,270 無形資產 9,705 8,547 合 計 $ 289,932 $ 274,817 折舊費用依功能別彙總 營業成本 $ 240,157 $ 223,180 營業費用 40,070 43,090 $ 280,227 $ 266,270 攤銷費用依功能別彙總 管理費用 $ 9,705 $ 8,547

223

224

(六 ) 員工福利費用

107年度 106年度 短期員工福利 $ 1,167,790 $ 1,152,002 退職後福利（附註二四） 確定提撥計畫 44,852 43,167 確定福利計畫 7,907 9,653 52,759 52,820 $ 1,220,549 $ 1,204,822 依功能別彙總 營業成本 $ 410,020 $ 403,777 營業費用 810,529 801,045

$ 1,220,549 $ 1,204,822

107 及 106 年度員工酬勞及董監酬勞

依 104 年 5 月修正後公司法及 105 年 6 月經股東會決議之修正

章程，本公司係以當年度扣除分派員工及董監酬勞前之稅前利益分

別不低於 1%及不高於 5%提撥員工酬勞及董監酬勞。107 及 106 年度

員工酬勞分別於 108 年 3 月 20 日及 107 年 3 月 22 日經董事會擬議

及決議如下：

估列比例

107年度 106年度 員工酬勞 1.2% 1.2% 董監事酬勞 3.0% 3.0%

107年度 106年度 現 金 股 票 現 金 股 票

員工酬勞 $ 11,518 $ - $ 12,361 $ - 董監事酬勞 28,794 - 30,903 -

106 年度員工酬勞及董監事酬勞之實際配發金額與 106 年度個

體財務報告之認列金額並無差異。

有關本公司 108 及 107 年董事會決議之員工酬勞及董監事酬勞

資訊，請至台灣證券交易所「公開資訊觀測站」查詢。

224

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二八、 所得稅

(一 ) 認列於損益之所得稅

所得稅費用之主要組成項目如下：

107年度 106年度 當期所得稅 當期產生者 $ 78,264 $ 34,152 未分配盈餘加徵 6,447 6,249 以前年度之調整 1,668 521 86,379 40,922 遞延所得稅 當期產生者 9,650 6,078 稅率變動 ( 9,029 ) - 621 6,078 認列於損益之所得稅費用 $ 87,000 $ 47,000

會計所得與當期所得稅費用之調節如下：

107年度 106年度 本年度稅前淨利 $ 919,492 $ 986,848 稅前淨利按法定稅率計算之

所得稅費用 $ 183,898 $ 167,764 稅上不可減除之費損 279 696 免稅所得 ( 96,435 ) ( 87,551 ) 稅率變動 ( 9,029 ) - 認列以往年度投資損失 - ( 41,339 ) 未分配盈餘加徵 6,447 6,249 未認列之可減除暫時性差異 172 660 以前年度之當期所得稅費用

於本期之調整 1,668 521 認列於損益之所得稅費用 $ 87,000 $ 47,000

本公司適用中華民國所得稅法之個體於 106 年所適用之稅率為

17%。107 年 2 月修正後中華民國所得稅法將營利事業所得稅稅率由

17%調整為 20%，並自 107 年度施行。此外，107 年度未分配盈餘所

適用之稅率將由 10%調降為 5%。

由於 108 年度股東會盈餘分配情形尚具不確定性，故 107 年度

未分配盈餘加徵 5%所得稅之潛在所得稅後果尚無法可靠決定。

225

226

(二 ) 認列於其他綜合損益之所得稅

107年度 106年度 遞延所得稅 國外營運機構換算 $ 337 $ 757 確定福利計劃再衡量數 13,537 5,018 未實現金融資產損失 ( 944 ) - 認列於其他綜合損益之所得

稅 $ 12,930 $ 5,775

(三 ) 遞延所得稅資產與負債

遞延所得稅資產及負債之變動如下：

107 年度

年 初 餘 額 認列於損益 認列於其他

綜 合 損 益 年 底 餘 額 遞 延 所 得 稅 資 產 暫時性差異 按裝成本帳外遞延 $ 20,339 $ 2,016 $ - $ 22,355 權益法評價投資損失 15,278 5,178 - 20,456 轉投資清算損失 2,816 496 - 3,312 退休金超限 2,517 ( 2,517 ) - - 預期信用損失超限 - 264 - 264 應付未休假給付 8,026 2,028 - 10,054 長期員工福利負債 2,190 1,073 - 3,263 確定福利計劃精算損

失 42,681 - 13,537 56,218 國外營運機構財務報

表換算之兌換差額

3,683 - 337 4,020 $ 97,530 $ 8,538 $ 13,874 $ 119,942

遞 延 所 得 稅 負 債 暫時性差異 退休金超限 $ - $ 9,159 $ - $ 9,159 未實現金融資產損失 5,348 - 944 6,292 $ 5,348 $ 9,159 $ 944 $ 15,451

遞延所得稅負債年初餘額 5,348 仟元，係合併公司原依 IAS 39

以成本衡量之未上市（櫃）股票投資依 IFRS 9 分類為透過其他綜合

損益按公允價值衡量，並於 107 年 1 月 1 日同步認列相關遞延所得

稅負債 5,348 仟元。請參閱附註三說明。

226

227

106 年度

年 初 餘 額 認列於損益 認列於其他

綜 合 損 益 年 底 餘 額 遞 延 所 得 稅 資 產 暫時性差異 按裝成本帳外遞延 $ 19,906 $ 433 $ - $ 20,339 權益法評價投資損失 14,642 636 - 15,278 轉投資清算損失 2,816 - - 2,816 退休金超限 10,094 ( 7,577 ) - 2,517 應付未休假給付 8,049 ( 23 ) - 8,026 長期員工福利負債 1,737 453 - 2,190 確定福利計劃精算損

失 37,663 - 5,018 42,681 國外營運機構財務報

表換算之兌換差額

2,926 - 757 3,683 $ 97,833 ( $ 6,078 ) $ 5,775 $ 97,530

(四 ) 所得稅核定情形

本公司歷來之營利事業所得稅申報案，截至 105 年度以前之申

報案件業經稅捐稽徵機關核定。

二九、每股盈餘

單位：每股元

107年度 106年度 基本每股盈餘 $ 2.18 $ 2.46 稀釋每股盈餘 $ 2.18 $ 2.46

用以計算每股盈餘之盈餘及普通股加權平均股數如下：

本期淨利

107年度 106年度 本年度淨利 $ 832,492 $ 939,848 具稀釋作用潛在普通股之影響： 員工酬勞 - - 用以計算稀釋每股盈餘之盈餘 $ 832,492 $ 939,848

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股 數 單位：仟股

107年度 106年度 用以計算基本每股盈餘之普通

股加權平均股數

381,409 381,409 具稀釋作用潛在普通股之影響： 員工酬勞 373 395 用以計算稀釋每股盈餘之普通

股加權平均股數

381,782 381,804

若本公司得選擇以股票或現金發放員工酬勞或員工分紅，則計算

稀釋每股盈餘時，假設員工酬勞或員工分紅將採發放股票方式，並於

該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數，以計算稀

釋每股盈餘。於次年度股東會決議員工酬勞或員工分紅發放股數前計

算稀釋每股盈餘時，亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作用。

三十、 部分取得投資子公司－不影響控制

新保投資股份有限公司於 107 年 8 月辦理增資，本公司未按持股

比例增加股權，致持股比例 79.87%上升為 84.22%。

由於上述交易並未改變本公司對該等子公司之控制，本公司係視

為權益交易處理。請參閱本公司 107 年度合併財務報告附註三二。

三一、 營業租賃協議

本公司為出租人

營業租賃係出租本公司所擁有之投資性不動產，租賃期間為 5 至

10 年。所有營業租賃合約均包含承租人於行使續租權時，依市場租金

行情調整租金之條款。承租人於租賃期間結束時，對該不動產不具有

優惠承購權。

不可取消營業租賃之未來應收租賃總額如下：

107年12月31日 106年12月31日 不超過 1年 $ 64,562 $ 52,846 1～5年 114,222 103,661 超過 5年 6,587 8,840 $ 185,371 $ 165,347

228

229

三二、 資本風險管理

本公司目前營運穩定，資本風險管理目標為確保能夠在繼續經營

與成長前提下，藉由將債務及權益餘額最適化，以使股東報酬極大化。

本公司採用審慎之風險管理策略並定期審核，依業務發展策略及

營運需求做整體性規劃，以決定本公司適當之資本結構。

三三、 金融工具

(一 ) 公允價值資訊－非按公允價值衡量之金融工具

除下表所列外，本公司管理階層認為非按公允價值衡量之金融

資產及金融負債之帳面金額趨近其公允價值：

106年12月31日 帳 面 金 額 公 允 價 值 金融資產 以成本衡量之金融資產 $ 68,477 $ -

(二 ) 公允價值資訊－以重複性基礎按公允價值衡量之金融工具

1. 公允價值層級

107 年 12 月 31 日

第 1 等 級 第 2 等 級 第 3 等 級 合 計 透過其他綜合損益按公

允價值衡量之金融資

產 國內上市（櫃）有價

證券 －權益投資 $ 1,541,371 $ - $ - $ 1,541,371 國內未上市（櫃）有

價證券 －權益投資 - - 1,516,370 1,516,370 國外未上市（櫃）有

價證券 －權益投資 - - 2,325 2,325 合 計 $ 1,541,371 $ - $ 1,518,695 $ 3,060,066

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106 年 12 月 31 日

第 1 等 級 第 2 等 級 第 3 等 級 合 計 備供出售金融資產 國內上市（櫃）有價

證券 －權益投資 $ 1,688,493 $ - $ - $ 1,688,493 國內未上市（櫃）有

價證券 －權益投資 - - 2,014,725 2,014,725 合 計 $ 1,688,493 $ - $ 2,014,725 $ 3,703,218

107 及 106 年度無第 1 等級與第 3等級公允價值衡量間移轉

之情形。

2. 第 3 等級公允價值衡量之評價技術及輸入值

金 融 工 具 類 別 評 價 技 術 及 輸 入 值 國內外未上市（櫃）股票投

資 股價淨值比法：依據公司之財務資料，計算每股帳面淨值，比較產業性質相近的上市

櫃公司或同業平均股價淨值比估算股價，

計算預期可因持有此項投資而獲取損益之

現值。

(三 ) 金融工具之種類

107年12月31日 106年12月31日 金融資產 按攤銷後以成本衡量之金融

資產（註 1） $ 492,711 $ - 放款及應收款（註 2） - 507,422 透過其他綜合損益按公允價

值衡量之金融資產 3,060,066 - 備供出售金融資產（註 3） - 3,703,218 以成本衡量之金融資產 - 68,477 其他非流動資產－其他 －其他金融資產 11,620 12,201 金融負債 以攤銷後成本衡量之金融負

債（註 4） 1,562,948 1,392,768

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231

註 1： 餘額係包含現金及約當現金、原始到期日在 3 個月以內之銀

行定期存款、應收票據、應收帳款、其他應收款及應收租賃

款等以攤銷後成本衡量之放款及應收款。

註 2： 餘額係包含現金及約當現金、無活絡市場之債券投資、應收

票據、應收帳款、其他應收款及應收租賃款等以攤銷後成本

衡量之放款及應收款。

註 3： 餘額係包含分類為備供出售之以成本衡量金融資產餘額。

註 4： 餘額係包含短期借款、應付短期票券、應付票據、應付帳款

及其他應付款等以攤銷後成本衡量之金融負債。

(四 ) 財務風險管理目的與政策

本公司主要金融工具包括權益投資、應收帳款、應付帳款及借

款。本公司致力於確保公司於必要時具有足夠且具成本效益之營運

資本。本公司審慎管理與營運活動相關之外幣匯率風險、利率風險、

權益工具價格風險、信用風險及流動性風險等，以降低市場之不確

定性對公司財務發生潛在之不利影響。

本公司之重要財務規劃，均經董事會依相關規範及內部控制制

度進行覆核。本公司財務部門於執行財務規劃時，均恪遵關於整體

財務風險管理及權責劃分之相關財務操作程序。

1. 市場風險

本公司主要係於台灣境內從事電子保全服務業務，僅持有

少量外幣，且未從事各種衍生金融工具之營運活動，故因外幣

匯率變動產生之風險並不大。營運活動使本公司承擔之主要財

務風險為利率變動風險及價格變動風險。

231

232

(1) 利率風險

利率風險係指由於市場利率之變動所造成金融工具公

允價值變動之風險，本公司之利率風險主要係來自於銀行

存款及借款，其資產負債表日之帳面金額如下：

107年12月31日 106年12月31日 具公允價值利率風險 －金融資產 原始到期日在3個月

以內之銀行定期

存款 $ 2,000 $ 2,000 原始到期日超過3個

月之定期存款 2,262 2,238 其他金融資產 11,620 12,201 $ 15,882 $ 16,439 －金融負債 應付短期票券 $ 99,932 $ 189,981 具現金流量利率風險 －金融資產 銀行支票及活期存

款 $ 251,783 $ 264,604 －金融負債 短期借款 $ 870,000 $ 600,000

下列敏感度分析係以財務報導期間結束日之非衍生性

工具之利率暴險額為基礎。

本公司以 1%增加或減少作為向管理階層報導利率變

動之合理風險評估。倘其他條件維持不變，且未考慮利息

資本化之因素外，利率上升 1%，對本公司 107 及 106 年度

之稅前淨利分別減少 6,182 仟元及 3,354 仟元。

(2) 其他價格風險

本公司因投資上市櫃權益證券與基金受益憑證而產生

權益價格暴險。針對分類為備供出售之金融資產投資，該

類投資非持有供交易而係屬賺取股利收入為主。本公司因

應權益工具投資之價格風險，由財務部門定期評估市場價

格風險影響程度，作為因應之決策參考，俾使風險降至最

低。

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假設報導期間結束日之權益工具價格下降 5%，透過其

他綜合損益按公允價值衡量之金融資產價格風險將使 107

年度之其他綜合損益減少 153,003 仟元；備供出售金融資產

價格風險將使 106 年度之其他綜合損益減少 185,161 仟元。

2. 信用風險管理

信用風險係指交易對方拖欠合約義務而造成集團財務損失

之風險。截至資產負債表日，本公司可能因交易對方未履行義

務造成財務損失之最大信用風險暴險，主要係來自於個體資產

負債表所認列之金融資產帳面金額。

本公司採行之政策係僅與信譽卓著之對象進行交易，並於

必要情形下取得足額之擔保以減輕因拖欠所產生財務損失之風

險。為減輕信用風險，本公司管理階層對授信額度之決定及授

信核准訂有管理控制程序，以確保逾期應收款項之回收。此外，

本公司於資產負債表日會逐一複核應收款項之可回收金額以確

保無法回收之應收款項已提列適當減損損失。據此，本公司管

理階層認為本公司之信用風險已顯著減少。另因流動資金之交

易對方均為信用良好之金融機構及公司組織，故該信用風險係

屬有限，因此不預期有重大之信用風險。

3. 流動性風險

本公司係透過管理及維持足夠部位之現金及約當現金以支

應集團營運並減輕現金流量波動之影響。本公司管理階層監督

銀行融資額度使用狀況並確保借款合約條款之遵循。

銀行借款對本公司而言係為一項重要流動性來源。截至 107

年及 106 年 12 月 31 日止，本公司未動用之融資額度，參閱下

列 (2)融資額度之說明。

233

234

(1) 非衍生金融負債之流動性及利率風險表

非衍生金融負債剩餘合約到期分析係依本公司最早可

能被要求還款之日期，按金融負債未折現現金流量（包含

本金及估計利息）編製。因此，本公司可被要求立即還款

之銀行借款，係列於下表最早之期間內，不考慮銀行立即

執行該權利之機率；其他非衍生金融負債到期分析係依照

約定之還款日編製。

107 年 12 月 31 日

要 求 即 付 或 短 於 3 個 月

非衍生金融負債 短期借款 $ 870,310 應付短期票券 100,000 $ 970,310

106 年 12 月 31 日

要 求 即 付 或 短 於 3 個 月

非衍生金融負債 短期借款 $ 600,393 應付短期票券 190,000 $ 790,393

在考量本公司之財務狀況後，管理階層認為銀行不太

可能行使權利要求本公司立即清償。

(2) 融資額度

107年12月31日 106年12月31日 有擔保銀行借款額度 －未動用金額 $ 1,100,000 $ 1,100,000

無擔保銀行透支額度 －已動用金額 $ 970,000 $ 790,000 －未動用金額 880,000 1,060,000 $ 1,850,000 $ 1,850,000

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三四、 重大之關係人交易

本公司與關係人間之交易如下：

(一 ) 關係人名稱及其關係

關 係 人 名 稱 與 合 併 公 司 之 關 係 東盈投資股份有限公司 該公司為本公司之法人董事

盈盈投資股份有限公司 該公司為本公司之法人董事

博瑞股份有限公司 同一企業集團

綜合警備保障株式會社 該公司為本公司之法人董事

日商株式會社 GM Investments 該公司為本公司之法人董事

新光醫療財團法人新光吳火獅紀念醫院 該財團法人為本公司之法人董事

財團法人台灣新光保全文化藝術基金會 該公司為本合併公司之法人董事

新光建設開發股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

台新國際商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

聯邦商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

安泰商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

第一商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

華南商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

彰化商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

合作金庫商業銀行股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

永豐創業投資股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

日本 KING通信工業株式會社 該公司為本合併公司之法人董事

柏昇企業股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

威迅科技股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事之持有股東

東北角育樂開發股份有限公司 該公司董事長與本公司董事長為同一人

財團法人台灣永續能源研究基金會 本公司董事長為該基金會董事

財團法人新光吳火獅文教基金會 本公司董事長為該基金會董事

會合實業股份有限公司 本公司董事長為該公司董事

傑仕堡商旅股份有限公司 該公司為本合併公司之合資

台灣智能機器人科技股份有限公司 該公司為本合併公司之合資

Smart Verge Holding Co., Ltd. 該公司為本合併公司之合資

元富證券股份有限公司 同一企業集團

台新金融控股股份有限公司 同一企業集團

新光金融控股股份有限公司 同一企業集團

新光三越百貨股份有限公司 同一企業集團

財團法人新光人壽慈善基金會 同一企業集團

臺灣新光商業銀行股份有限公司 同一企業集團

財團法人新光保全關懷社會福利基金會 同一企業集團

（接次頁）

235

236

（承前頁）

關 係 人 名 稱 與 合 併 公 司 之 關 係 新光人壽保險股份有限公司 同一企業集團

新光證券投資信託股份有限公司 同一企業集團

大台北區瓦斯股份有限公司 同一企業集團

台灣新光健康管理事業股份有限公司 同一企業集團

新壽公寓大廈管理維護股份有限公司 同一企業集團

台灣守谷商會株式會社 該公司為本合併公司之法人董事

新光嫺雅國際股份有限公司 該公司為本合併公司之法人董事

錢隆科技股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

漢軍科技股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

深康投資股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

大台北寬頻網路股份有限公司 本公司為該公司之法人董事

國賓大飯店股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

士林電機廠股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

雲端生活家股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

競酷數位股份有限公司 本合併公司為該公司之法人董事

鵬輝育樂股份有限公司 該公司董事與本公司董事長為同一人

新光產物保險股份有限公司 同一企業集團

新海瓦斯股份有限公司 同一企業集團

新光兆豐股份有限公司 同一企業集團

王田毛紡股份有限公司 同一企業集團

新光資產管理股份有限公司 同一企業集團

新光實業股份有限公司 同一企業集團

新光合成纖維股份有限公司 同一企業集團

新光紡織股份有限公司 同一企業集團

新保投資股份有限公司 該公司為本公司之子公司 誼光保全股份有限公司 該公司為本公司之子公司 台灣保全股份有限公司 該公司為本公司之子公司 誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公

司 該公司為本公司之子公司

新堡科技股份有限公司 該公司為本公司之子公司 新誼整合科技股份有限公司 該公司為本公司之子公司 新群電子股份有限公司 該公司為本公司之子公司 新昕國際股份有限公司 該公司為本公司之子公司 新保國際有限公司 該公司為本公司之子公司 聯安服務股份有限公司 該公司為本公司之子公司 新昕投資股份有限公司 該公司為本公司之子公司 Thai-SK International Co.,Ltd. 該公司為本公司之子公司 Security Shin Kong (Thai) International

Co., Ltd. 該公司為本公司之子公司

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237

(二 ) 營業收入

關 係 人 類 別 107年度 106年度 子 公 司 $ 24,894 $ 126,003 實質關係人 358,461 293,537 $ 383,355 $ 419,540

上述交易條件與一般客戶尚無重大異常。

(三 ) 營業成本

關 係 人 類 別 107年度 106年度 子 公 司 $ 438,681 $ 702,037 實質關係人 3,241 5,110 $ 441,922 $ 707,147

上述交易條件與一般廠商尚無重大異常。

(四 ) 應收票據

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ 36 $ 31

(五 ) 應收關係人款項（不含對關係人放款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 子 公 司 $ 394 $ 4,081 實質關係人 50,345 18,210 $ 50,739 $ 22,291

上述應收關係人款項收款條件與一般客戶無重大差異。

流通在外之應收關係人款項未收取保證。107 及 106 年度應收關

係人款項並未提列呆帳費用。

(六 ) 應付票據

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 實質關係人 $ 370 $ 884

(七 ) 應付關係人款項（不含向關係人借款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 子 公 司 $ 95,177 $ 109,645 實質關係人 692 591 $ 95,869 $ 110,236

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238

上述應付關係人款項付款條件與一般廠商無重大差異。

流通在外之應付關係人款項餘額係未提供擔保。

(八 ) 預付款項

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 子 公 司 $ 87 $ 87 實質關係人 54 6,347 $ 141 $ 6,434

(九 ) 取得之不動產、廠房及設備

取 得 價 款 關 係 人 類 別 107年度 106年度 子 公 司 $ 352,663 $ 388,154 實質關係人 2,784 2,787 $ 355,447 $ 390,941

對關係人之財產交主要係購置備用保全材料價款，交易條件與

一般廠商無重大異常。

(十 ) 背書保證

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 子 公 司 $ 860,000 $ 1,260,000

(十一 ) 其 他

1. 租金收入

關 係 人 類 別 107年度 106年度 子 公 司 $ 33,874 $ 35,977 實質關係人 4,959 4,959 $ 38,833 $ 40,936 租 金 收 入 期 間 租 賃 對 象 租 賃 標 的 租 期 租金計算 /收取方式 金 額 107年度 子公司 內湖總部辦公室等 107.01.01-107.12.31 依租約規定/按月收取 $ 33,874 實質關係人 ATM場等 107.01.01-107.12.31 依租約規定/按月收取 4,959 106年度 子公司 內湖總部辦公室等 106.01.01-106.12.31 依租約規定/按月收取 35,977 實質關係人 ATM場等 106.01.01-106.12.31 依租約規定/按月收取 4,959

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2. 租金支出

關 係 人 類 別 107年度 106年度 子 公 司 $ 13,330 $ 21,149 實質關係人 21,995 18,850 $ 35,325 $ 39,999

租 金 支 出 期 間 租 賃 對 象 租 賃 標 的 租 期 租金計算 /收取方式 金 額 107年度 子公司 甲骨文系統等 107.01.01-107.12.31 依租約規定/按月收取 $ 13,330 實質關係人 板橋市中山路等 107.01.01-107.12.31 依租約規定/按月收取 21,995 106年度 子公司 甲骨文系統等 106.01.01-106.12.31 依租約規定/按月收取 21,149 實質關係人 板橋市中山路等 106.01.01-106.12.31 依租約規定/按月收取 18,850

3. 其他應收關係人款項（不含對關係人放款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 子 公 司 $ 6,476 $ 4,402 實質關係人 77 84 $ 6,553 $ 4,486

4. 其他應付關係人款項（不含向關係人借款）

關 係 人 類 別 107年12月31日 106年12月31日 子 公 司 $ 29,513 $ 36,902 實質關係人 2,194 1,537 $ 31,707 $ 38,439

5. 合約負債－ 107 年

關 係 人 類 別 107年12月31日 子 公 司 $ 3,642 實質關係人 93,392 $ 97,034

6. 預收款項－ 106 年

關 係 人 類 別 106年12月31日 子 公 司 $ 5,919 實質關係人 56,198 $ 62,117

239

240

(十二 ) 主要管理階層薪酬

107年度 106年度 短期員工福利 $ 23,419 $ 22,648 退職後福利 658 599 其他長期員工福利 34 33 $ 24,111 $ 23,280

董事會及其他主要管理階層之薪酬係由薪酬委員會依照個人績

效及市場趨勢決定。

三五、 質抵押之資產

107年12月31日 106年12月31日 不動產、廠房及設備 －土 地 $ 527,852 $ 620,284 －建 築 物 252,245 342,903 投資性不動產 －土 地 234,498 142,066 －建 築 物 193,495 115,800 其他非流動資產 －其他金融資產 11,620 12,201 $ 1,219,710 $ 1,233,254

三六、 重大或有負債及未認列之合約承諾

本公司於 107 年 12 月 31 日，尚有下列各項承諾、或有事項及期

後事項：

(一 ) 存出保證票據：因承攬工程等所開立之保證票據 28,388 仟元。

(二 ) 存入保證票據：因工程保證而收取之存入保證票據計 55,320 仟元。

(三 ) 本公司之現送業務，主要係從事關於現金或其他貴重物品之運送及

安全維護，依本公司與客戶所訂定之保全護送服務契約書規定，因

本公司護送員之單獨或共謀之不法、疏失或不誠實之行為所致之損

失，由本公司負責。另依民法之規定本公司對於下述事由，應負賠

償責任：

(1)運送物喪失、毀損或遲到者（民六三四前段）。 (2)運送物因

包皮有易見之瑕疵而喪失或毀損時，運送人於接收該物時不為保留

者（民六三五）。(3)運送物因運送人之受僱人或其所委託為運送之人

有過失而致喪失、毀損或遲到者（民六三六）。 (4)金錢、有價證券、

240

241

珠寶或其他貴重物品，經託運人於託運時報明其性質及價值而喪失

毀損者（民六三九－一）。 (5)運送人民法第六三三、六五○及六五一

條之情形或其他情形，足以妨礙、遲延運送或危害運送物之安全時，

怠於為保護運送物所有人之利益之必要注意及處置致生損害者（民

六四一）。

另本公司於 88 年 6 月 1 日與台灣保全股份有限公司協議，自 88

年 6 月 1 日起上述原由本公司辦理之現送業務，由本公司複委託予

台灣保全股份有限公司代為辦理，依民法第五四四條規定，受任人

因處理委任事務有過失或因踰越權限之行為所生之損害，對於委任

人應負賠償責任。

107年 12月 31日因現送業務於運送途中而由本公司代管之現金

為 4,720,953 仟元、可轉讓定存單 1 袋，此項現金及可轉讓定

存單並未計入本公司之資產負債表中。

另本公司於 107 年 12 月 31 日因現送業務（含自動櫃員機鈔匣

運換）與台灣保全股份有限公司為共同被保險人之保險情形如下：

保 險 種 類 保 險 內 容 保 險 金 額 1. 現金運送 運送起訖：

全台各單位 約定車輛每一事故保險金額：200,000仟元 其餘車輛每一事故保險金額：100,000仟元 保險期間內之保險金額：300,000仟元

2. 庫存現金 新北市板橋、桃園市、新竹

市、台中市等

十一個金庫

4,513,000仟元（遇假日每天累加保額）

3. 庫存現金 台北市金庫 1,287,000仟元（遇假日每天累加保額） 4. 員工誠實險 運鈔車執行現送

勤務之護送人

員及駕駛

每一員工保險金額：100,000仟元 每一事故保險金額：100,000仟元 保險期間累計最高賠償金額：100,000仟元（每一意外事故自負額 5,000仟元）

三七、 附註揭露事項

(一 ) 重大交易事項及 (二 )轉投資事業相關資訊：

1. 資金貸與他人。（無）

2. 為他人背書保證。（附表一）

3. 期末持有有價證券情形。（附表二）

241

242

4. 累積買進或賣出同一有價證券之金額達新臺幣 3 億元或實收資

本額百分之 20 以上。（無）

5. 取得不動產之金額達新臺幣 3 億元或實收資本額百分之 20 以

上。（無）

6. 處分不動產之金額達新臺幣 3 億元或實收資本額百分之 20 以

上。（無）

7. 與關係人進、銷貨之金額達新臺幣 1 億元或實收資本額百分之

20 以上。（附表三）

8. 應收關係人款項達新臺幣 1 億元或實收資本額百分之 20 以上。

（無）

9. 從事衍生工具交易。（無）

10. 被投資公司資訊。（附表四）

(三 ) 大陸投資資訊：

1. 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、

資金匯出入情形、持股比例、投資損益、期末投資帳面金額、

已匯回投資損益及赴大陸地區投資限額。（附表五）

2. 與大陸被投資公司直接或間接經由第三地區所發生下列之重大

交易事項，及其價格、付款條件、未實現損益：（無）

(1) 進貨金額及百分比與相關應付款項之期末餘額及百分比。

(2) 銷貨金額及百分比與相關應收款項之期末餘額及百分比。

(3) 財產交易金額及其所產生之損益數額。

(4) 票據背書保證或提供擔保品之期末餘額及其目的。

(5) 資金融通之最高餘額、期末餘額、利率區間及當期利息總

額。

(6) 其他對當期損益或財務狀況有重大影響之交易事項，如勞

務之提供或收受等。

三八、 營運部門財務資訊

本公司已於合併財務報表揭露部門資訊，請參詳本公司出具 107

年度之合併財務報告。

242

243

台灣新光保全股份有限公司

為他人背書保證

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表一

單位：除另與註明者外

，為新台幣仟元

編號

背書

保證

者

公司

名稱

被背

書保

證對

象 對單一企業

背書保證限額

本期最高背書

保證餘額

期末背書

保證餘額

實際動支金額

以財產擔保之

背書保證金額

累計背書保證

金額佔最近期

財務報表淨值

之比率（％）

背書保證

最高限額

屬母公司

對子公司

背書保證

屬子公司

對母公司

背書保證

屬對大陸

地區背書

保證

備註

公

司名

稱 關

係

0 台灣新光保全股份有

限公司

新保運通股份有限公司

母公司與子公司持有

普通股股權超過

50%之被投資公司

司

$

767,

306

$

850,

000

$

700,

000

$

245,

000

$

150,

000

7.27

$

1,9

18,2

65

Y N

N

註

2、4

0 台灣新光保全股份有

限公司

台灣保全股份有限公司

直接持有普通股股權

超過

50%之子公司

767,

306

920,

000

160,

000

-

16

0,00

0

1.

66

1,

918,

265

Y N

N

註

2、5、

6

註1：

背書保證限額係各轉投資公司依證券交易法第三十六條、第三十八條暨財政部證券暨期貨管理委員會

86年

2月

12日

(86)台財證

(六)第

0066

9號規定及股東會同意通過之背書保證作業程

序辦理：台灣新光保全股份有限公司對外辦理背書保證之總額及對單一企業為背書保證之限額分別為實收資本之百分之五十與百分之二十。

註2：

依上述規定，台灣新光保全股份有限公司

107年

1月

1日至

12月

31日對外辦理背書保證之最高限額為實收資本

3,83

6,53

1×50

%＝

1,91

8,26

5；另對單一企業背書保證之限額為實收資本

3,83

6,53

1×20

%＝

767,

306。

註3：本公司已於合併財務報表揭露轉投資事業相關資訊，請參詳本公司出具

107年度之合併財務報告。

註4：本公司第

13屆第

21次董事會通過新保運通

1.5億元背書保證續約，依規需於當月份增加該金額。

註5：本公司第

13屆第

22次董事會通過台灣保全

1.6億元背書保證續約，依規需於當月份增加該金額。

註6：本公司第

14屆第

3次董事會通過取消台灣保全

6億元背書保證。

243

244

台灣新光保全股份有限公司

期末持有有價證券情形

民國

107年

12月

31日

附表二

單位：新台幣仟元

持有之公司

有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

股權％

市價／淨值

台灣新光保全股份

國內上市（櫃）股票

有限公司

大台北區瓦斯股份有限公司

同一企業集團

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之金融資產－流

動

5,80

0,00

0

$ 16

7,62

0

1.

12

$

167,

620

新光金融控股股份有限公司

同一企業集團

〃

10

3,57

6,59

2

92

9,08

2

0.

84

929,

082

新海瓦斯股份有限公司

同一企業集團

〃

23

6,87

1

9,

487

0.13

9,

487

新光紡織股份有限公司

同一企業集團

〃

6,

091,

000

274,

095

2.03

27

4,09

5

士林電機廠股份有限公司

本合併公司為該公司之

法人董事

〃

50

0,00

0

20

,475

0.

10

20,4

75

台灣宅配通股份有限公司

無

〃

91

4,00

0

19

,971

0.

96

19,9

71

王道商業銀行股份有限公司

無

〃

15,0

80,1

54

120,

641

0.56

12

0,64

1

$ 1,

541,

371

$ 1,

541,

371

台灣新光保全股份

國內未上市（櫃）普通股

有限公司

力宇創業投資股份有限公司

無

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之金融資產－非

流動

139,

563

$

1,08

0 1.

19

$

1,08

0

（接次頁）

244

245

（承前頁）

持有之公司

有價證券種類及名稱

與有價證券發行人

之

關係

帳列

科目

期末

備註

股

數 帳

面金額

股權％

市價／淨值

台灣新光保全股份

有限公司

錢隆科技股份有限公司

本公司為該公司之法人

董事

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之金融資產－非

流動

795,

683

$

8,00

5 5.

30

$

8,00

5

遠鼎創業投資股份有限公司

無

〃

4,16

6,66

7

36

,417

2.

08

36,4

17

深康投資股份有限公司

本公司為該公司之法人

董事

〃

22

,369

-

9.73

-

新光三越百貨股份有限公司

同一企業集團

〃

43

,370

,834

1,

374,

855

3.48

1,

374,

855

大台北寬頻網路股份有限公

司

本公司為該公司之法人

董事

〃

14

,500

,000

73

,805

9.

67

73,8

05

福麟系統整合股份有限公司

無

〃

559,

119

13,1

62

4.30

13

,162

台灣之星電信股份有限公司

無

〃

1,97

1

11

-

11

漢軍科技股份有限公司

本公司為該公司之法人

董事

〃

54

2,40

0

9,

035

6.56

9,

035

$ 1,

516,

370

$ 1,

516,

370

台灣新光保全股份

有限公司

國外未上市（櫃）普通股

C

OM

2B.,

CO

. 無

透過其他綜合損益

按公允價值衡量

之金融資產－非

流動

1,

250,

000

2,32

5 2.

78

2,32

5

$ 1,

518,

695

$ 1,

518,

695

註：本公司已於合併財務報表揭露轉投資事業相關資訊，請參詳本公司出具

107年度之合併財務報告。

245

246

台灣新光保全股份有限公司

與關係人進、銷貨之金額達新台幣

1億元或實收資本額

20%以上

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表三

單位：新台幣仟元

進（銷）貨

之

公司

交易

對象

關係

交易

情形

交易條件與一般交易不同之情

形及

原因

應收（付）票據、帳款

備註

進（銷）貨

金額

佔總進（銷）貨

之比率％

授信

期間

單價

授信

期間

餘額

佔總應收（付）

票據、帳款

之比率％

台灣新光保全股份

有限公司

新群電子股份有限公

司

權益法評價之被投資

公司

保全材料

$ 11

6,45

8

6 與一般廠商

相同

依契約規定

與一般廠商

相同

(

$

13,6

18 )

(

7 )

新誼整合科技股份有

限公司

〃

保全材料

30

2,50

7

17

〃

〃

〃

(

15,4

79 )

(

8 )

新工光電科技股份有

限公司

〃

按裝成本

21

0,11

4

12

〃

〃

〃

(

16,2

74 )

(

9 )

新群電子股份有限

公司

台灣新光保全股份有

限公司

〃

銷貨收入

(

11

6,45

8 )

(

62

)

與一般客戶

相同

〃

與一般客戶

相同

13

,618

68

新誼整合科技股份

有限公司

台灣新光保全股份有

限公司

〃

銷貨收入

(

30

2,50

7 )

(

75

)

〃

〃

〃

15,4

79

58

新工光電科技股份

有限公司

台灣新光保全股份有

限公司

〃

按裝收入及

銷貨收入

(

21

0,11

4 )

(

85

)

〃

〃

〃

16,7

24

77

註：本公司已於合併財務報表揭露轉投資事業相關資訊，請參詳本公司出具

107年度之合併財務報告。

246

247

台灣新光保全股份有限公司

被投資公司資訊、所在地區

…等相關資訊

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表四

單位：新台幣仟元

投資

公司

名稱

被投資公司名稱

所在

地區

主要營業項目

原始

投資

金額

期末

持有

被投資公司

本

期損

益 本

期認列之

投

資損

益 備

註

本期

期末

去年

年底

股數

比率

％ 帳

面金

額

台灣新光保全股份有限公

司

新保投資股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

一般投資業

$ 82

2,71

5

$ 54

1,47

6 11

1,44

2,57

9 84

.22

$

1,36

6,20

5

$ 10

0,44

5

$ 82

,489

註

1

誼光保全股份有限公司

新北市板橋區中山路

1段

141

號4樓

從事防災、防盜、防火

器具之設計、按裝、

保養等業務及關於

辦公處所、營業場

所、廠房、倉庫等防

盜、防火、防災之安

全防護等業務。

27,6

00

27,6

00

24,9

60,4

74

69.0

0

1,

640,

272

199,

370

137,

565

〃

台灣保全股份有限公司

台北市建國北路一段

126號

B1

關於現金或其他貴重

物品之運送及安全

維護等

237,

010

237,

010

49,7

92,0

30

99.5

8

1,

291,

261

47,0

14

46,8

17

〃

誼光國際公寓大廈管理

維護股份有限公司

台北市三重路

19之

6號

1樓

大廈管理維護、住宅及

建築清潔服務

40

,000

40

,000

8,

000,

000

80.0

0

24

3,00

9

35

,567

28

,454

〃

新堡科技股份有限公司

台北市行愛路

128號

1樓

電腦設備、電子資訊軟

體等按裝及買賣

34

,300

34

,300

4,

116,

000

49.0

0

99

,476

18

,602

9,

115

〃

新誼整合科技股份有限

公司

台北市新湖二路

128號

3樓

資訊軟體服務

32

,500

32

,500

14

,356

,559

57

.43

286,

565

59,7

25

34,3

00

〃

新群電子股份有限公司

新北市中和區中正路

951號

14樓

保全器材製造與買賣

5,

700

5,70

0 84

8,16

0 19

.00

15,7

57

16,1

69

3,07

2 〃

台灣智能機器人科技股

份有限公司

台北市內湖區陽光街

351號

6樓

服務型機器人與自動

化產品之研究與開

發

22,0

00

22,0

00

2,20

0,00

0 24

.44

10,4

30

(

9,45

5 )

(

2,31

1 )

註2

新昕國際股份有限公司

台北市南京東路二段

123號

14樓

不動產租賃與管理顧

問

9,50

0

9,

500

950,

000

19.0

0

22

,301

19

,195

3,

647

註1

新昕投資股份有限公司

台北市建國北路

1段

126號

5樓

一般投資業

18

0,00

0

18

0,00

0 18

,500

,000

10

0.00

17

5,42

4 (

6,

934

) (

6,

934

) 〃

聯安服務股份有限公司

台北市行愛路

128號

5樓

資訊處理服務業

4,

750

4,75

0 47

5,00

0 19

.00

7,25

8

2,

314

440

〃

新保國際有限公司

薩摩亞群島

海外控股公司

10

4,55

4

10

4,55

4 3,

280,

000

100.

00

120,

098

(

6,03

4 )

(

6,03

4 )

註2

Th

ai-S

K In

tern

atio

nal

Co.

, Ltd

. 泰

國

保

全 業

94

,067

94

,067

1,

948

64.7

2

1,

192

(

10,0

22 )

(

6,

486

) 〃

Se

curi

ty S

hin

Kon

g (T

hai)

Inte

rnat

iona

l C

o., L

td.

泰

國

保

全 業

-

1,59

8 -

-

-

(

6,72

3 )

112

〃

傑仕堡商旅股份有限公

司

台北市信義路

5段

126號

大樓管理顧問業

12

,000

12

,000

1,

405,

387

6.65

15

,245

15

,661

1,

041

〃

註1：被投資公司係按經會計師查核之財務報表認列投資損益。

註2：被投資公司係按未經會計師查核之財務報表認列投資損益。

註3：本公司已於合併財務報表揭露轉投資事業相關資訊，請參詳本公司出具

107年度之合併財務報告。

247

248

248

台灣新光保全股份有限公司

大陸投資資訊

民國

107年

1月

1日至

12月

31日

附表五

1. 大陸被投資公司名稱、主要營業項目、實收資本額、投資方式、資金匯出入、持股比例、投資損益、投資帳面價值及匯回投資損益情形：

單位：新台幣仟元／美元／人民幣元

大陸

被投

資

公司

名稱

主要營業項目

實收資本額

投資

方式

本期期初自

台灣匯出累積

投

資金

額 本

期匯

出或

收

回投

資金

額 本期期末自

台灣匯出累積投

資金

額 被投資公司

本

期損

益 本公司直接或

間接投資之

持股比例％

本期

認列

投

資損

益 期

末投

資

帳面

價值

截至本期止

已匯回台灣之

投

資收

益

匯出

收回

上海新光保全安全防

範科技有限公司

公共安全防範科

技工程設計、

施工等

( 美元

860

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

20

,177

(

USD

625

,689

)

$ 58

(

USD

1,

938

)

$ -

N

TD

20,2

35

( U

SD 6

27,6

27 )

( N

TD

3,69

7 )

100.

00

( N

TD

3,69

7 )

（註

1）

N

TD

7,93

9

$ -

上海新光保全物業管

理有限公司

物業管理

( 美元

670

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

24

,354

(

USD

773

,021

)

-

-

N

TD

24,3

54

( U

SD 7

73,0

21 )

( N

TD

1,21

1 )

100.

00

( N

TD

1,21

1 )

（註

1）

N

TD

41,4

48

-

北京誼光物業管理有

限公司（註

2） 物業管理

( 美元

600

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

13

,600

(

USD

420

,000

)

-

-

NTD

13

,600

(

USD

420

,000

) (

NTD

1,

985

) 70

.00

( N

TD

1,39

0 )

（註

1）

N

TD

316

-

廈門新保物業服務有

限公司

物業管理

( 美元

300

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

9,

146

( U

SD 3

00,0

00 )

-

-

N

TD

9,14

6 (

USD

300

,000

)

NTD

77

10

0.00

NTD

77

（註

1）

N

TD

18,2

91

-

廈門新保安防設備有

限公司

安防設備和器

材、個人防身

器材銷售

( 人民幣

10

0,00

0 ) 透過大陸公司再

投資大陸

-

-

-

-

NTD

40

10

0.00

NTD

40

（註

1）

N

TD

492

-

深圳神保公共安全網

絡有限公司

機械保全服務業

及保全機材買

賣業務

( 人民幣

10

,500

,000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

15

,523

(

RMB

1,

800,

000

)

-

-

N

TD

15,5

23

( RM

B

1,80

0,00

0 )

( N

TD

3,40

6 )

- (

NTD

1,

226

) （註

1）

-

-

新光保全（上海）管

理有限公司

管顧服務

( 美元

2,

000,

000

) 透過薩摩亞公司

再投資大陸

NTD

61

,798

(

USD

2,00

0,00

0 )

-

-

N

TD

61,9

78

( U

SD

2,

000,

000

)

( N

TD

343

) 10

0.00

(

NTD

34

3 )

（註

1）

N

TD

48,9

74

-

深圳市神保物業管理

有限公司

物業管理

( 人民幣

3,

000,

000

) 透過大陸公司再

投資大陸

-

-

-

-

NTD

15

-

N

TD

15

（註

1）

-

-

註1：被投資公司係按未經會計師核閱之財務報表認列投資損益。

註2：北京誼光物業管理有限公司已於

107年

10月

10日取得註銷登記證明。

2. 赴大陸地區投資限額：

單位：新台幣仟元／美元

本期期末累計自台灣匯出赴大陸地區投資金額

經濟

部投

審會

核准

投資

金額

依經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額

N

TD

129,

134仟元

( U

SD

3,91

2,00

0 )

、

( RM

B 1,

315,

639

)

NTD

12

9,07

6仟元

( U

SD

3,91

2,00

0 )

、

( RM

B 3,

102,

369

)

NTD

5,

775,

168仟元

( U

SD

188,

024

) （匯率：

30.7

15元）

註：依據

90年

11月

20日經投審字第

0900

4624

840號函「在大陸地區從事投資或技術合作審查原則」規定，對大陸投資累計金額或比例上限，以淨值之

60%或新台幣

8,00

0萬

元取較高者為限。

3. 與大陸投資公司間直接或間接經由第三地區事業所發生之重大交易事項：無

249

-249-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，有無發生財務週轉困難情事致影響本

司財務狀況：無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

(一 )財務狀況之檢討與分析表

單位：新台幣仟元

年 度

項 目

一 ○ 六 年

十 二 月 三 十 一 日

一 ○ 七 年

十二月三十一日 差 異

金額 金額 金額 %

流動資產 7,429,884 7,274,858 -155,026 -2.09%

不動產、廠房及設備 4,146,934 4,025,326 -121,608 -2.93%

長期投資 3,112,936 2,930,989 -181,947 -5.84%

其他資產 667,602 866,497 198,895 29.79%

資產總額 15,357,356 15,097,670 -259,686 -1.69%

流動負債 3,428,677 3,665,287 236,610 6.90%

其他負債 876,671 906,582 29,911 3.41%

負債總額 4,305,348 4,571,869 266,521 6.19%

股本 3,836,531 3,836,531 0 0%

資本公積 146,302 150,050 3,748 2.56%

保留盈餘 4,428,784 4,854,351 425,567 9.61%

股東權益總額 11,052,008 10,525,801 -526,207 -4.76%

重大變動項目說明：主要係投資不動產增加所致。

250

-250-

二、財務績效：

(一)經營結果之檢討與分析表

單位：新台幣仟元

項 目 一 ○ 六 年 度 一 ○ 七 年 度

增（減）金額 變 動 比 率

（ ％ ） 小 計 合 計 小 計 合 計

營業收入總額 7,136,961 7,094,229 (42,732) -0.60%

減：營業折讓 (35,454) (49,964) (14,510) 40.93%

營業收入淨額 7,101,507 7,044,265 (57,242) -0.81%

營業成本 4,700,232 4,755,258 55,026 1.17%

營業毛利 2,401,275 2,289,007 (112,268) -4.68%

營業費用 1,584,471 1,556,589 (27,882) -1.76%

營業利益 816,804 732,418 (84,386) -10.33%

營業外收入及利益 329,110 349,600 20,490 6.23%

營業外費用及損失 20,227 26,925 6,698 33.11%

稅前淨利 1,125,687 1,055,093 (70,594) -6.27%

所得稅費用 115,562 152,399 36,837 31.88%

本期淨利 1,010,125 902,694 (107,431) -10.64%

重大變動項目說明：

1.營業折讓增加主要係因客戶付款行為所致。

2.營業外費用及損失主要係因「透過其他綜合損益按公允價值衡量(FVOCI)」之金融資產會計準

則變更所致。

3.所得稅費用增加原因主要係本年度免稅所得減少所致。

-251-

三、現金流量：

(一)最近年度現金流量變動之分析說明：

1、營業活動：1,305,073仟元。營業活動之淨現金流入較同期增加66,515仟元，變動比例

達5.37%，係營業活動增加所致。

2、投資活動：(402,147) 仟元。投資活動之淨現金流出較同期減少80,026仟元，變動比

例達16.60%，係本期減少購置機器設備所致。

3、融資活動：(806,436)仟元。融資活動之淨現金流出較同期減少194,743仟元，變動比

例達19.45%，係增加短期借款所致。

(二) 流動性不足之改善計畫：為維持定額現金採舉債方式支應。

(三)未來一年現金流動性分析：

期初現金餘額：3,125,506仟元。

全年來自營業活動淨現金流量：1,271,816仟元。

全年現金流出量：1,315,024仟元。

現金剩餘數額：2,586,840仟元。

現金不足額之補救措施：不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：最近年度並無重大資本支出，故不適用。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：

轉投資分析表

單位:新台幣仟元

說明

項目

政策 獲利或虧損之主要原因 改善計畫 未來其他投資

權益法投資 發展保全

週邊產業

獲利 2,278仟元，主要為依持股

比例認列利益。 -

發展大陸及

東南亞事業

透過損益按公允價

值衡量之金融資產 投資理財

獲利 13,425仟元主要為評價利

益 - -

251

-252-

六、風險事項：

(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：本公司年度營業現金

係淨流入，對於短期借款成本影響不大。本公司主要營業設備皆由子公司自行生產，故無

匯率風險，且保全行業為安全產業，通貨膨脹對本公司並無重大影響。

(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧

損之主要原因及未來因應措施：本公司除對子公司背書外並無上述情事發生,亦不從事高

風險性財務操作。

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用：請參閱第 57頁。

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：本公司會計政策依財務會

計準則公報運作，相關變動並無重大影響。

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：科技改變及產業變化將影響客戶

對保全需求之提升。

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施。

(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無此情形。

(八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：無此情形。

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：本公司主要向子公司購進保全機材，由於係產

業垂直整合，故風險極低。銷貨則無集中情事。

(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險

及因應措施：無此情形。

(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無此情形。

(十二)訴訟或非訴訟事件：

本公司及本公司之董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過 10%之大股東及

從屬公司最近年度及截至年報刊印日止重大訴訟、非訟或行政爭訟事件其結果可能對股

東權益或證券價格有重大影響者：無。

(十三)其他重要風險及因應措施：

為維護客戶資訊安全並落實資訊風險管理，達到系統保全緊急性、即時性、周延

性的服務要求，新光保全 24小時管制中心通過 ISO9001品質管理系統驗證及 ISO27001

資訊安全管理驗證，依循 PDCA(品質管理循環)原則作業，確保資訊機密性及安全性，

避免遭受資訊攻擊。

此外，新光保全於 2009年制定「資訊安全管理辦法」與「行政、NOTES系統及相

關設備災害復原計畫」，針對電力系統故障、通訊線路故障，主機設備與系統毀損、病

毒入侵、駭客入侵、人為因素等事訂定預防措施及復原計畫，訂期舉辦回復演練，並

針對資料備份進行異地存放，保障客戶資料，維護資訊作業正常運作，以提供安全有

效率的客戶服務。

針對網路上層出不窮的攻擊以及病毒肆虐，公司進行下列動作以減少資安事件發生：

˙定期發通告要求員工遵循「資訊安全管理辦法」

˙定期變更密碼避免駭客入侵

˙實施社交工程演練強化員工資安意識

˙新世代防火牆阻擋網路惡意威脅

˙網路惡意偵測系統提早發現可疑風險

˙網站應用程式弱點掃描偵測

本公司 2018年無資安外洩情事發生。

七、其他重要事項：無。

252

253

-253-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一）台灣新光保全股份有限公司一○七年度關係企業合併營業報告書

1、關係企業組織圖:（編製基準日：107.12.31）

台灣新光保全股份有限公司

新工光電科技股份有限公司

99.98%

99.99%

﹪

99.90%

99.93﹪

69﹪

40﹪

99.63%

新群國際企業有限公司 100%

新光海外事業有限公司

新保智慧科技股份有限公司

新光電通股份有限公司

上海新光保全物

業管理有限公司

上海新光保全安全

防範科技有限公司

99.95%

100%

北京誼光物業管理

有限公司

100%

100%

100%

100﹪

71.36%

廈門新保安防設備有限公司

100%

19.20%

49%

新保生活關懷股份有限公司

新堡科技股份有限公司

新群電子股份有限公司

新保投資股份有限公司

台灣保全股份有限公司

誼光國際公寓大廈管理維護股份有

限公司

誼光保全股份有限公司

新誼整合科技股份有限公司

新保國際有限公司

Thai-SK International Co., Ltd.

新昕投資股份有限公司

聯安服務股份有限公司

新昕國際股份有限公司

廈門新保物業服務

有限公司

100﹪

100% 70% 100﹪

新保運通股份有限公司

100﹪

100﹪

新保投資海外事業有限公司 新保緬甸控股有限公司

100%

100%

新光緬甸顧問服務

有限公司

100﹪

100﹪ 新光保全(上海)管理有限公司

台保服務科技股份有限公司 100%

49.5%

﹪

Security Shin Kong(Thai) International Co., Ltd.

-254-

2、各關係企業基本資料

（編製基準日：107.12.31）

企 業 名 稱 設立日期 地 址 實收資本額

（新台幣：元） 主要營業或生產項目

台灣新光保全股份有限公司 69.01.21 台北市內湖區行愛路 128號 3,836,530,750 系統保全服務

台灣保全股份有限公司 88.04.13 台北市建國北路 1段 126號地下 1樓 500,000,000 現金運送保全服務

誼光保全股份有限公司 84.03.22 新北市板橋區中山路 1段 141號 4樓 361,746,000 駐衛警保全服務

誼光國際公寓大廈管理維護

股 份 有 限 公 司 87.11.25 台北市南港區三重路 19之 6號 1樓 100,000,000 公寓大廈管理服務

新保投資股份有限公司 87.06.15 台北市內湖區行愛路 128號 5樓 1,323,238,310 一般投資

新堡科技股份有限公司 88.09.01 台北市內湖區行愛路 128號 1樓 84,000,000 資訊維護及買賣服務

聯安服務股份有限公司 85.11.07 台北市內湖區行愛路 128號 5樓 25,000,000 ATM維護服務

新工光電科技股份有限公司 89.01.31 台北市內湖區行愛路 128號 5樓 16,000,000 儀器、儀表、通信按裝

工程

新群電子股份有限公司 89.05.06 新北市中和區中正路 951、953、955號 14樓 44,640,000 保全器材製造與買賣

新誼整合科技股份有限公司 89.11.13 台北市內湖區新湖二路 128號 3樓 250,000,000 資訊軟體服務

新 保 國 際 有 限 公 司 90.12.27 Portcullis Chambers, P.O Box 1225 Apia, Samoa 美金 3,280,000元 海外控股公司

新光海外事業有限公司 90.12.28 Portcullis Chambers, P.O Box 1225 Apia, Samoa 美金 1,465,000元 海外控股公司

新保投資海外事業有限公司 93.08.18 Portcullis Chambers, P.O Box 1225 Apia, Samoa 美金 3,493,500元 海外控股公司

上海新光保全安全防範科技

有 限 公 司 94.03.14. 上海市閘北區共和新路 4666弄 11號 7樓 717室 美金 860,000元 安防設備施工

新群國際企業有限公司 91.10.21 TrusNet Chambers, Lotemau Centre, P.O.Box1225,Apia,

Samoa 美金 331,000元 海外控股公司

上海新光保全物業管理有限

公 司 94.07.12 上海市閘北區平順路 600號 2樓 208室 美金 670,000元 物業管理

北京誼光物業管理有限公司 95.09.28 北京市朝陽區廣渠東道 3號 7樓(中水電大廈附樓)520室 美金 600,000元 物業管理

Thai-SK International

Co.,Ltd. 96.09.14

No.25 Soi Rama IX60(Soi8 Seri7) Suanluang, Suanluang,

Bangkok, Thailand 泰銖 150,500,000元 安防設備

新光電通股份有限公司 96.10.23 台北市內湖區行愛路 128號 5樓 103,787,500元 網路通訊服務

廈門新保物業服務有限公司 97.11.17 廈門市集美區杏林灣路 498號 702C單元 美金 300,000元 物業管理

Security Shin Kong(Thai)

International Co.,Ltd. 99.04.01

No.25 Soi Rama IX60(Soi8 Seri7) Suanluang, Suanluang,

Bangkok, Thailand 泰銖 301,000,000元 物業管理

廈門新保安防設備有限公司 99.08.09 廈門市集美區集源路集美學府 SOHO7層 16單元之 2 人民幣 100,000元 安防設備

新昕國際股份有限公司 94.07.01 台北市南京東路 2段 123號 14樓 50,000,000元 不動產租賃及管理顧問

新昕投資股份有限公司 102.02.19 台北市內湖區行愛路 128號 5樓 185,000,000元 一般投資

新保生活關懷股份有限公司 102.04.17 台北市建國北路 1段 126號 1樓 30,000,000元 醫療器材批發零售及老

人住宅服務

新保運通股份有限公司 103.02.18 台北市內湖區行愛路 128號 5樓 60,000,000元 小客車租賃業

新光保全(上海)管理有限公

司 104.03.31 上海市靜安區梅園路 228號 2816.2817.2818室 美金 2,000,000元 諮詢顧問管理

新保緬甸控股有限公司 104.08.31 Portcullis Chambers, P.O Box 1225 Apia, Samoa 美金 700,000元 海外控股

新光緬甸顧問服務有限公司 104.12.02 No.#1001, 10thFloor, Sakura Tower, 339, Bogyoke Aung

San Road, Kyauktada Township, Yangon. 美金 100,000元 顧問服務

台保服務科技股份有限公司 106.10.05 台北市建國北路一段 126號 2樓 20,000,000元 電腦設備、電子資訊軟

體等按裝及買賣

新保智慧科技股份有限公司 107.05.22 台北市建國北路一段 126號 2樓 10,000,000元 電子及機械設備製造及

批發

254

-255-

3、推定關係者相同股東資料：本公司與他公司並無推定之控制從屬關係。

4、整體關係企業經營涵蓋之行業：

（1）經營涵蓋之行業請參考上項第2點各關係企業主要營業項目。

（2）關係企業往來及分工情形

1、台灣新光保全股份有限公司：主要從事系統及人身保全服務，現金運送及駐衛警保全及其他週邊業務則由子公司及其他從屬公司

負責。

2、台灣保全股份有限公司：主要從事現金及貴重物品之護送業務。

3、誼光保全股份有限公司：主要從事駐衛警保全之業務。

4、誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司：主要從事大樓、大廈之管理及清潔維護等業務。

5、新保投資股份有限公司：主要從事投資業務。

6、新堡科技股份有限公司：主要從事新光保全電腦設備軟硬體之開發及維護服務。

7、聯安服務股份有限公司：主要從事 ATM維護服務。

8、新工光電科技股份有限公司：主要從事保全器材之按裝服務。

9、新群電子股份有限公司：主要從事保全器材製造與買賣。

10、新誼整合科技股份有限公司：主要提供資訊軟體之服務。

11、新保國際有限公司：主要從事海外投資業務。

12、新光海外事業有限公司：主要從事海外投資業務。

13、新保投資海外事業有限公司：主要從事海外投資業務。

14、上海新光保全安全防範科技有限公司：主要從事安防設備施工。

15、新群國際企業有限公司：主要從事海外投資業務。

16、上海新光保全物業管理有限公司：主要從事物業管理。

17、北京誼光物業管理有限公司：主要從事物業管理。

18、Thai-SK International Co.,Ltd.：主要從事安防設備施工。

19、新光電通股份有限公司：主要從事網路通訊服務。

20、廈門新保物業服務有限公司：主要從事物業管理。

21、Security Shin Kong(Thai) International Co.,Ltd.：主要從事物業管理。

22、廈門新保安防設備有限公司：主要從事安防設備施工。

23、新昕國際股份有限公司：主要從事不動產租賃與管理顧問。

24、新昕投資股份有限公司：主要從事投資業務。

25、新保生活關懷股份有限公司：主要從事醫療器材批發零售及老人住宅服務。

26、新保運通股份有限公司：小客車租賃業。

27、新光保全(上海)管理有限公司：主要從事諮詢管理業務。

28、新保緬甸控股有限公司：主要從事海外控股。

29、新光緬甸顧問服務有限公司：主要從事顧問服務。

30、台保服務科技股份有限公司：主要從事電腦設備、電子資訊軟體等按裝及買賣。

31、新保智慧科技股份有限公司：主要從事電子及機械設備製造及批發。

255

-256-

5、各關係企業董監事、經理人資料

（編製基準日：107.12.31）

企業名稱 職 稱 姓 名/代表人 股 數 持股比例 代表法人

台灣保全股份有限公司

董事長 林伯峰

49,792,030 99.58% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 黃春明

董事 李嵩柏

董事 魏崑圳

董事 許振煙

監察人 王華南 4,198 0.008% 財團法人台灣新光保全文化藝術基金會

監察人 謝榮富

誼光保全股份有限公司

董事長 林伯峰

24,960,474 69.00% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

副董事長 洪國超

董事 許振煙

董事 簡德雄

董事 林坤正

董事 謝榮富 5,426,190 15.00% 新光建設開發股份有限公司

監察人 黃春明 5,607,064 15.50% 新壽公寓大廈管理維護股份有限公司

誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司

董事長 林伯峰

8,000,000 80.00% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

副董事長 洪國超

董事 鄭進利

董事 簡德雄

董事 黃春明 800,000 8.00% 新工光電科技股份有限公司

董事 李嵩柏 800,000 8.00% 新堡科技股份有限公司

監察人 謝榮富 6,000 0.06% 財團法人台灣新光保全文化藝術基金會

監察人 魏崑圳

新保投資股份有限公司

董事長 林伯峰

111,442,579 84.22% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 魏崑圳

董事 黃春明

監察人 謝榮富 20,869,016 15.77% 誼光保全股份有限公司

監察人 王華南

新堡科技股份有限公司

董事長 林伯峰

4,116,000 49.00% 台灣新光保全股份有限公司

副董事長 吳昕東

董事 洪國超

董事 江松岳

董事 黃春明

董事 許振煙

董事 魏崑圳 4,800 0.06% 財團法人台灣新光保全文化藝術基金會

監察人 王華南 4,116,000 49.00% 誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司

新工光電科技股份有限公司

董事長 丁隆順

1,594,000 99.63% 新保投資股份有限公司

董事 林伯峰

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 許振煙

監察人 黃春明 5,000 0.31% 財團法人台灣新光保全文化藝術基金會

256

-257-

企業名稱 職 稱 姓 名/代表人 股 數 持股比例 代表法人

新群電子股份有限公司

董事長 林伯峰

848,160 19.00% 新堡科技股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 許振煙

董事 李來發

董事 茂木俊介 1,339,200 30.00% 日本 KING通信工業株式會社

副董事長 張政龍 446,400 10.00% 柏昇企業股份有限公司

監察人 黃春明 848,160 19.00% 台灣新光保全股份有限公司

監察人 茂木勝己 0 0.00%

監察人 張政環 223,200 5.00% 尼采實業股份有限公司

新誼整合科技股份有限公司

董事長 林伯峰

14,356,559 57.43% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 李鴻生

董事 鄭澤芳

董事 黃春明 9,083,316 36.33% 新保投資股份有限公司

董事 許振煙

監察人 翁宗賢 12,966 0.05% 財團法人台灣新光保全文化藝術基金會

新保國際有限公司 法人董事代表 黃春明 3,280,000 100.00% 台灣新光保全股份有限公司

新光海外事業有限公司 法人董事代表 黃春明 1,465,000 100.00% 新保國際有限公司

新保投資海外事業有限公司 法人董事代表 黃春明 3,493,500 100.00% 新保投資股份有限公司

上海新光保全安全防範科技有限公司

董事長 賴國銘

640,000 74.42% 新保投資海外事業有限公司

董事 鎮萬和

董事 黃春明

董事 饒國豪

董事 鄭澤芳

監察人 翁宗賢

上海新光保全物業管理有限公司

董事長 賴國銘

670,000 100.00% 新保投資海外事業有限公司

董事 鎮萬和

董事 黃春明

董事 許清秀

董事 饒國豪

監察人 翁宗賢

新群國際企業有限公司 董事 李來發 331,000 100.00% 新群電子股份有限公司

北京誼光物業管理有限公司

董事長 王華南

420,000 70.00% 新保投資海外事業有限公司

董事 胡銘鐘

董事 黃春明

董事 簡德雄

董事 賴國銘

監察人 張志誠

董事 顧卓群 180,000 30.00%

董事 顧卓雄

257

-258-

企業名稱 職 稱 姓 名/代表人 股 數 持股比例 代表法人

Thai-SK International Co., Ltd.

授權董事 周海帆

1,948 64.72% 台灣新光保全股份有限公司

董事 黃春明

董事 許振煙

董事 翁宗賢

董事 饒國豪

監察人 賴國銘

董事 Mr.Iizuka Yuji

飯塚祐治 200 6.64% Sohgo Security Services Co., Ltd.

董事

Mr.Ando

Hiroyuki 100 3.32% Moritani Taiwan Co., Ltd.

安藤裕之

董事 黃聖文 165 5.48%

董事

Mr.Piya

Leelaprad 197 6.54% Mr.Chanchai Leelaprad

李振揚

監察人 Mr.Parkpoom

Busaracumwong 60 1.99%

Security Shin Kong(Thai)

International Co., Ltd.

授權董事 周海帆 148,995 49.50% Shin-Po Investment Co., Ltd.

監察人 賴國銘

授權董事

Mr.Piya

Leelaprad 55,459 18.42%

李振揚

董事 Mr. Vichai

Tanatnarat 13,070 4.34%

新光電通股份有限公司

董事長 林伯峰

10,378,750 100.00% 新保投資股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 魏崑圳

董事 黃春明

監察人 賴國銘

聯安服務股份有限公司

董事長 林伯峰

475,000 19.00% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 李嵩柏

董事 許振煙

董事 李陳棠

董事 林佐勳

董事 包國儀 125,000 5.00% 台新國際商業銀行股份有限公司

董事 楊巨昌 125,000 5.00% 聯邦商業銀行股份有限公司

董事 張人偉 125,000 5.00% 安泰商業銀行股份有限公司

董事 花淑美 125,000 5.00% 第一商業銀行股份有限公司

董事 張振芳 125,000 5.00% 華南商業銀行股份有限公司

董事 楊繼承 125,000 5.00% 彰化商業銀行股份有限公司

董事 黃玉美 125,000 5.00% 合作金庫商業銀行股份有限公司

董事 陳惠玲 125,000 5.00% 永豐創業投資股份有限公司

監察人 黃春明 2,000 0.08% 財團法人台灣新光保全文化藝術基金會

監察人 簡德雄

廈門新保物業服務有限公司

董事長 賴國銘

300,000 100.00% 新保投資海外事業有限公司 董事 黃春明

董事 簡德雄

監察人 許清秀

廈門新保安防設備有限公司 執行董事 吳明振

100,000 100.00% 廈門新保物業服務有限公司 監事 賴國銘

258

-259-

企業名稱 職 稱 姓 名/代表人 股 數 持股比例 代表法人

新昕國際股份有限公司

董事長 林伯峰 750,000 15.00% 新保投資股份有限公司

董事 吳昕東

董事 鄭陽洲 1,000,000 20.00% 新光建設開發股份有限公司

監察人 謝榮富 1,550,000 31.00% 大台北區瓦斯股份有限公司

新昕投資股份有限公司

董事長 林伯峰

18,500,000 100.00% 台灣新光保全股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 黃春明

董事 許振煙

監察人 王華南

新保生活關懷股份有限公司

董事長 林伯峰

3,000,000 100.00% 新昕投資股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 魏崑圳

董事 黃春明

董事 許振煙

董事 鄭澤芳

董事 徐菊容

董事 簡德雄

監察人 王華南

新保運通股份有限公司

董事長 林伯峰

6,000,000 100.00% 新昕投資股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 黃春明

董事 許振煙

董事 魏崑圳

監察人 翁宗賢

新光保全(上海)管理有限公司

董事長 賴國銘

2,000,000 100.00% 新保國際有限公司

董事 黃春明

董事 許振煙

董事 鎮萬和

董事 饒國豪

監察人 翁宗賢

新保緬甸控股有限公司 法人董事代表 黃春明 700,000 100.00% 新保投資股份有限公司

新光緬甸顧問服務有限公司 執行董事 饒國豪

99,999 99.99% 新保緬甸控股有限公司 董事 賴國銘

台保服務科技股份有限公司

董事長 林伯峰

2,000,000 100.00% 台灣保全股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 李嵩柏

董事 張文賢

董事 王文濟

董事 王仁達

監察人 黃春明

新保智慧科技股份有限公司

董事長 林伯峰

1,000,000 100.00% 新保投資股份有限公司

董事 吳昕東

董事 洪國超

董事 許振煙

董事 鄭澤芳

監察人 黃春明

259

-260-

6、各關係企業營運概況

編製基準日：107.12.31.(單位：新台幣仟元)

企業名稱

實收資本額

資產總值

負債總額

淨值

營業收入

營業利益

本期損益

(稅後)

每股盈餘

(元)(稅後)

台灣保全股份有限公司 500,000 1,725,961 429,253 1,296,708 994,002 63,827 47,014 0.94

誼光保全股份有限公司 361,746 3,006,805 506,641 2,500,164 1,940,274 111,259 199,370 5.51

誼光國際公寓大廈管理維護股份有限公司 100,000 378,097 74,336 303,761 465,211 17,187 35,567 3.56

新保投資股份有限公司 1,323,238 1,623,685 1,499 1,622,186 0 (2,071) 100,445 0.76

新堡科技股份有限公司 84,000 214,458 11,447 203,011 50,272 1,925 18,602 2.21

聯安服務股份有限公司 25,000 73,488 35,291 38,197 236,920 2,931 2,314 0.93

新工光電科技股份有限公司 16,000 97,508 41,778 55,730 247,433 7,562 8,958 5.60

新群電子股份有限公司 44,640 105,252 22,322 82,930 189,218 18,356 16,169 3.62

新誼整合科技股份有限公司 250,000 611,400 112,418 498,982 401,211 66,457 59,725 2.39

新保國際有限公司 101,751 120,098 0 120,098 0 (202) (6,034) (0.59)

新光海外事業有限公司 45,804 60,841 0 60,841 0 (1,267) (7,177) (1.57)

新投海外控股有限公司 0 0 0 0 0 0 (6,181) 0.00

新保投資海外事業有限公司 101,451 101,914 0 101,914 0 (486) (5,896) (0.58)

上海新光保全安全防範科技有限公司 25,545 8,920 1,184 7,736 2,628 (4,539) (3,697) (1.45)

新群國際企業有限公司 0 0 0 0 0 (38) (130) 0.00

上海新光保全物業管理有限公司 22,658 46,958 5,510 41,448 61,009 (3,434) (1,211) (0.53)

北京誼光物業管理有限公司 17,424 452 0 452 0 (2,401) (1,985) (1.14)

Thai-SK International Co., Ltd. 146,909 9,837 7,995 1,842 1,167 (10,048) (10,022) (0.68)

新光電通股份有限公司 103,788 202,771 32,242 170,529 125,718 32,607 26,840 2.59

廈門新保物業服務有限公司 8,712 23,622 5,331 18,291 49,159 (330) 77 0.09

Security Shin Kong(Thai) International

Co., Ltd. 29,678 39,656 12,475 27,181 47,615 (6,973) (6,723) (2.27)

廈門新保安防設備有限公司 425 492 0 492 142 36 40 0.94

新昕國際股份有限公司 50,000 140,890 6,360 134,530 37,897 22,760 19,195 3.84

新昕投資股份有限公司 185,000 178,320 2,896 175,424 0 (142) (6,934) (0.37)

新保生活關懷股份有限公司 30,000 25,592 3,422 22,170 7,320 (5,899) (2,735) (0.91)

新保運通股份有限公司 60,000 472,116 430,265 41,851 156,278 (548) (3,737) (0.62)

新光行動聯網股份有限公司 0 0 0 0 0 (7,273) (7,643) 0.00

新光保全(上海)管理有限公司 61,798 51,502 2,528 48,974 5,262 (935) (343) (0.06)

新保緬甸控股有限公司 22,752 19,892 0 19,892 0 (88) 259 0.11

新光緬甸顧問服務有限公司 3,246 2,819 207 2,612 0 (112) (112) (0.35)

新保智慧科技股份有限公司 10,000 9,952 0 9,952 0 (53) (48) (0.05)

台保服務科技股份有限公司 20,000 19,922 114 19,809 33 (124) (113) (0.06)

註：新投海外控股有限公司及新光行動聯網股份有限公司已於 107年清算完成。

260

107 107 1 1 12 31

10

1 0 8 3 2 0

261

-262-

(三)關係報告書：不適用

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。

三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形： 單位：新台幣仟元；股；%

子公司名稱

實收資本額 資

資金來源

本公司持股比例

取取得或處分日期

取取得股數及金額

處處分股數及金額

投投資損益

截至年報刊印日止持有股數及金額

設設定質權情形

本公司為子公司背書保證金額

本公司貸與子公司金額

誼誼光保全股份有限公司

3361,746

自自有資金

669%

最近年度及本年度截至年報刊印日止

00

00

00

3,251,299股 57,277仟元

無無此情形

0 0

註：上述對本公司財務績效及財務狀況並無重大影響。

四、其他必要補充說明事項：無。

五、最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第 36條第 3項第 2款所定對股東權益或證券

價格有重大影響之事項：無。

262

-263-

六、服務據點一覽表

單 位 地 址 電 話

科 技 總 部 台北市內湖區行愛路 128號 ( 0 2 ) 7 7 1 9 9 8 8 8

總 公 司 台北市內湖區行愛路 128號 ( 0 2 ) 7 7 1 9 9 8 8 8

新 北 市 分 公 司 新北市中和區中山路 2段 269號 5樓 ( 0 2 ) 8 2 4 5 6 6 7 2

基 隆 分 公 司 基隆市仁一路 259號 5樓 ( 0 2 ) 2 4 2 1 5 5 1 1

桃 園 分 公 司 桃園市桃園區復興路 205號 4樓之 3 ( 0 3 ) 3 3 7 7 2 5 1

新 竹 分 公 司 新竹市中央路 189號 3樓 ( 0 3 ) 5 3 5 8 9 1 1

新 竹 縣 分 公 司 新竹縣竹北市光明六路東 2段 38號 2樓 ( 0 3 ) 6 5 8 6 0 1 1

苗 栗 縣 分 公 司 苗栗縣頭份市中華路 1192號 10樓 ( 0 3 7 ) 6 7 3 5 8 4

台 中 分 公 司 台中市復興路 3段 465號 3樓 ( 0 4 ) 2 2 2 9 5 5 6 8

中 港 分 公 司 台中市梧棲區中華路 1段 890之 1號 1樓 ( 0 4 ) 2 6 6 3 1 3 1 3

南 投 縣 分 公 司 南投縣草屯鎮太平路 1段 39號 1樓 ( 0 4 9 ) 2 3 7 0 9 7 6

彰 化 分 公 司 彰化市中山路 2段 326號 4樓 ( 0 4 ) 7 2 5 0 5 1 6

嘉 義 分 公 司 嘉義市西區中興路 465號 2樓之 2 ( 0 5 ) 2 8 3 1 6 8 8

嘉 義 縣 分 公 司 嘉義縣朴子市嘉朴路西段 15號 ( 0 5 ) 3 6 2 3 3 2 2

雲 林 縣 分 公 司 雲林縣斗六市雲林路 2段 225號 3樓 ( 0 5 ) 5 3 2 0 1 2 2

南 市 分 公 司 台南市中西區民生路 2段 307號 3樓之 2 ( 0 6 ) 2 4 1 2 2 8 8

台 南 分 公 司 台南市新營區中山路 138號 5樓 ( 0 6 ) 6 3 5 3 9 5 1

高 市 分 公 司 高雄市新興區七賢一路 251號 5樓 ( 0 7 ) 2 3 6 0 5 6 7

北 高 分 公 司 高雄市岡山區中山北路 179號 ( 0 7 ) 6 2 1 1 5 0 4

屏 東 縣 分 公 司 屏東縣屏東市中正路 123號 4樓 ( 0 8 ) 7 6 6 6 4 3 8

宜 蘭 分 公 司 宜蘭縣羅東鎮公正路 50號 4樓 ( 0 3 ) 9 5 7 2 0 2 0

花 蓮 分 公 司 花蓮市國聯一路 37號 4樓 ( 0 3 ) 8 3 4 0 1 2 2

台 東 分 公 司 台東市更生路 337號 4樓 ( 0 8 ) 9 3 1 8 3 8 8

澎 湖 分 公 司 澎湖縣馬公市中華路 244號 5樓 ( 0 6 ) 9 2 6 2 0 0 0

中 山 營 運 處 台北市中山區建國北路一段 126號 4樓 ( 0 2) 2 51 7 68 67

松 山 營 運 處 台北市中山區建國北路一段 126號 4樓 ( 0 2) 2 51 7 68 67

大 同 營 運 處 台北市中山區建國北路一段 126號 4樓 ( 0 2) 2 51 7 68 67

士 林 營 運 處 台北市士林區文林路 338號 3樓之 3號 ( 0 2) 2 88 9 22 11

淡 水 營 運 處 新北市淡水區中正東路一段 65號 2樓 ( 0 2) 2 62 5 26 41

大 安 營 運 處 台北市信義區仁愛路四段 520號 4樓 ( 0 2) 2 72 2 95 99

信 義 營 運 處 台北市信義區仁愛路四段 520號 4樓 ( 0 2) 2 72 2 95 99

中 正 營 運 處 台北市中正區杭州南路一段 63號 2樓 ( 0 2) 2 39 6 19 88

南 港 營 運 處 台北市南港區南港路一段 173號 5樓 ( 0 2) 2 78 8 57 16

內 湖 營 運 處 台北市民權東路六段 56巷 15弄 2號 4樓 ( 0 2) 2 79 0 06 69

板 橋 營 運 處 新北市板橋區中山路一段 141號 4樓 ( 0 2) 2 96 2 66 72

三 鶯 營 運 處 新北市樹林區大安路 211號 2樓 ( 0 2) 2 6 8 6 88 81

文 山 營 運 處 新北市新店區中正路 506號 5樓 ( 0 2) 8 66 7 21 16

263

264

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雙 和 營 運 處 新北市中和區中山路二段 269號 5樓 ( 0 2 ) 8 2 4 5 6 6 7 2

新 莊 營 運 處 新北市新莊區中平路 3號 5樓 ( 0 2 ) 2 9 9 1 7 1 5 8

五 股 營 運 處 新北市新莊區中平路 3號 5樓 ( 0 2 ) 2 9 9 1 7 1 5 8

蘆 里 營 運 處 新北市蘆洲區長榮路 179號 2樓 ( 0 2 ) 8 2 8 2 7 0 2 0

三 重 營 運 處 新北市蘆洲區長榮路 179號 2樓 ( 0 2 ) 8 9 8 2 1 8 8 1

桃 園 營 運 處 桃園市桃園區復興路 205號 4樓之 3 ( 0 3 ) 3 3 7 7 2 5 1

八 德 營 運 處 桃園市八德區和平路 112號 2樓 ( 0 3 ) 3 7 7 6 5 6 2

蘆 竹 營 運 處 桃園市蘆竹區仁愛路 3段 1號 3樓 ( 0 3 ) 3 2 2 3 3 1 0

林 口 營 運 處 桃園市龜山區復興一路 239號 3樓 ( 0 3 ) 3 9 6 0 8 8 8

中 壢 營 運 處 桃園市中壢區環西路 121號 5樓 ( 0 3 ) 4 9 5 1 2 1 2

龍 潭 營 運 處 桃園市龍潭區神龍路 197號 2樓 ( 0 3 ) 4 7 0 9 9 9 6

楊 梅 營 運 處 桃園市楊梅區中山北路一段 388號 2樓 ( 0 3 ) 4 7 8 8 9 7 9

新 竹 營 運 處 新竹市東區中央路 189號 3樓 ( 0 3 ) 5 3 5 8 9 1 1

竹 北 營 運 處 新竹縣竹北市光明六路東二段 38號 2樓 ( 0 3 ) 6 5 8 6 0 1 1

竹 科 營 運 處 新竹市東區光復路一段 447號 2樓 ( 0 3 ) 5 6 3 8 3 3 1

頭 份 營 運 處 苗栗縣頭份市中華路 1192號 10樓 ( 0 3 7 ) 6 7 3 5 8 4

苗 栗 營 運 處 苗栗縣苗栗市正發路 27號 2樓 ( 0 3 7 ) 3 5 6 3 4 0

南 屯 營 運 處 台中市南屯區惠文路 261號 1樓 ( 0 4 ) 2 3 8 3 1 3 9 0

北 屯 營 運 處 台中市北屯區興安路一段 90號 ( 0 4 ) 2 2 3 2 4 7 6 0

沙 鹿 營 運 處 台中市梧棲區中華路一段 890之 1號 ( 0 4 ) 2 6 6 3 1 3 1 3

大 甲 營 運 處 台中市大甲區鎮瀾街 55號 ( 0 4 ) 2 6 8 6 6 1 5 4

豐 原 營 運 處 台中市豐原區圓環西路 202號 ( 0 4 ) 2 5 2 8 4 2 6 6

大 雅 營 運 處 台中市大雅區中清路 3段 1187號 4樓 ( 0 4 ) 2 5 6 9 1 5 5 8

復 興 營 運 處 台中市南區復興路三段 465號 3樓 ( 0 4 ) 2 2 2 9 5 5 6 8

大 里 營 運 處 台中市大里區永隆路 289號 2樓 ( 0 4 ) 2 4 0 7 8 1 8 1

南 投 營 運 處 南投縣草屯鎮太平路一段 39號 ( 0 4 9 ) 2 3 7 0 9 7 6

大 慶 營 運 處 台中市南區南陽街 96號 7樓 ( 0 4 ) 2 2 6 0 7 5 9 9

彰 化 營 運 處 彰化縣彰化市中山路二段 326號 4樓 ( 0 4 ) 7 2 5 0 5 1 6

員 林 營 運 處 彰化縣員林鎮大同路一段 205號 4樓 ( 0 4 ) 8 3 3 2 7 0 0

鹿 港 營 運 處 彰化縣福興鄉彰鹿路七段 541號 2樓 ( 0 4 ) 7 7 7 0 1 2 3

嘉 義 營 運 處 嘉義市西區中興路 465號 2樓之 2 ( 0 5 ) 2 8 3 1 6 8 8

嘉 雄 營 運 處 嘉義縣民雄鄉文化路 3-4號 ( 0 5 ) 2 0 6 1 3 6 8

朴 子 營 運 處 嘉義縣朴子市嘉朴路西段 15號 ( 0 5 ) 3 6 2 3 3 2 2

雲 林 營 運 處 雲林縣斗六市雲林路二段 225號 3樓 ( 0 5 ) 5 3 2 0 1 2 2

褒 忠 營 運 處 雲林縣褒忠鄉中正路 39-1號 ( 0 5 ) 6 9 7 1 2 9 8

麻 豆 營 運 處 台南市麻豆區興國路 58號 2樓 ( 0 6 ) 5 7 2 3 2 9 0

新 營 營 運 處 台南市新營區中山路 138號 5樓 ( 0 6 ) 6 3 5 3 9 5 1

永 康 營 運 處 台南市永康區永大路二段 383號 ( 0 6 ) 2 7 2 7 8 6 8

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安 南 營 運 處 台南市中西區民生路二段 307號 3樓之 2 ( 0 6 ) 2 4 1 2 2 8 8

台 南 營 運 處 台南市中西區大同路一段 214號 2樓 ( 0 6 ) 2 1 4 5 6 8 8

歸 仁 營 運 處 台南市仁德區中山路 506-1號 ( 0 6 ) 2 4 9 5 1 8 8

澎 湖 營 運 處 澎湖縣馬公市中華路 244號 5樓 ( 0 6 ) 9 2 6 2 0 0 0

新 興 營 運 處 高雄市新興區七賢一路 251號 6樓 ( 0 7 ) 2 3 6 0 5 6 7

三 民 營 運 處 高雄市新興區七賢一路 251號 6樓 ( 0 7 ) 2 3 6 0 5 6 7

鎮 港 營 運 處 高雄市小港區宏平路 524號 ( 0 7 ) 8 0 1 9 7 1 6

楠 梓 營 運 處 高雄市左營區左營大路 4之 5號 ( 0 7 ) 5 8 5 8 5 3 7

岡 山 營 運 處 高雄市岡山區中山北路 179號 ( 0 7 ) 6 2 1 1 5 0 4

大 仁 營 運 處 高雄市仁武區八德中路 180號 2樓 ( 0 7 ) 3 7 1 4 6 6 7

鳳 仁 營 運 處 高雄市鳳山區經武路 58號 5樓 ( 0 7 ) 7 1 0 0 1 2 3

屏 東 營 運 處 屏東縣屏東市中正路 123號 4樓 ( 0 8 ) 7 6 6 6 4 3 8

潮 洲 營 運 處 屏東縣潮州鎮長春路 25號 ( 0 8 ) 7 8 9 4 2 0 0

羅 東 營 運 處 宜蘭縣羅東鎮公正路 50號 4樓 ( 0 3 ) 9 5 7 2 0 2 0

宜 蘭 營 運 處 宜蘭縣宜蘭市宜興路二段 70號 ( 0 3 ) 9 3 6 6 9 0 6

花 蓮 營 運 處 花蓮縣花蓮市國聯一路 37號 4樓 ( 0 3 ) 8 3 4 0 1 2 2

台 東 營 運 處 台東縣台東市更生路 337號 4樓 ( 0 8 9 ) 3 1 8 3 8 8

基 隆 營 運 處 基隆市仁愛區仁一路 259號 5樓 ( 0 2 ) 2 4 2 1 5 5 1 1

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精 維 顧 信 堅 新

誠 持 客 譽 定 光

團 現 至 第 信 保

結 狀 上 一 心 全

貫 即 服 自 業 造

徹 是 務 重 精 福

始 落 誠 自 於 人

終 伍 懇 尊 勤 群

台灣新光保全股份有限公司 TAIWAN SHIN KONG SECURITY CO.,LTD

董事長