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Sistema financiero nacionalTRANSCRIPT
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO
ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS
ECONÓMICAS
FACULTAD DE CONTABILIDAD
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
DOCENTEDR. JENRY HIDALGO LAMA.
TRUJILLO2014
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
NOMBRE Y APELLIDOS Nota T.G
Nota E.I
Promedio
MENDOZA TORRES, MAYQUI
(COORDINADOR)
ARAUJO VASQUEZ KRISTY
ARROYO VERGARA FREDDY
CHAVEZ MUDARRA JHONATAM
GLENER ARMAS ANDRE
SANTISTEBAN RODRIGUEZ POOL
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
A.- EN BASE AL TEXTO ELABORAR PREGUNTAS
1.- ¿Qué ES EL SISTEMA FINANCIERO?
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo
monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas
hacia quienes desean hacer inversiones productivas.
2.- ¿Qué LEY REGULA EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO?
El sistema financiero peruano, está regulado por la Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, Ley No 26702.
3.- ¿Qué INSTITUCIONES CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO?
Bancos.
Financieras.
Compañías de Seguros.
Administradoras de Fondos de Pensiones.
Banco de la Nación.
COFIDE.
Bolsa de Valores.
Bancos de Inversiones.
Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa.
Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
Cajas Municipales de Crédito Popular
EDPYMES
Cooperativas de Ahorro y Crédito
4.- ¿Cuáles SON LAS ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL
SISTEMA FINANCIERO?
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
Banco Central de Reserva del Perú (BCR)
Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero.
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) y AFP
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), según dispone la
Constitución Política del Perú y las últimas normas legales, tiene a su
cargo el control de las empresas bancarias, de seguros,
Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) y de todas aquellas
otras que reciban depósitos del público o que realicen operaciones
conexas o similares.
Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores
(CONASEV)
Es una institución pública del sector economía y finanzas cuya finalidad
es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de
las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personería
jurídica de derecho público y goza de autonomía funcional,
administrativa y económica.
5.- ¿Cuáles son las funciones principales del BANCO CENTRAL DE
RESERVA?
Sus funciones principales son:
a) Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema
financiero sean determinadas por la libre competencia, sin exceder las
tasas de interés máximas y mínimas fijadas por él, con el propósito de
regular el mercado.
b) La regulación de la oferta monetaria.
c) La administración de las reservas internacionales (RIN).
d) La emisión de billetes y monedas.
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
6.- ¿Cuál es la finalidad de la SUPERINTENDECIA DE BANCA Y
SEGUROS?
A la SBS le corresponde defender los intereses del público, cautelando la
solidez económica y financiera de las personas naturales y jurídicas
sujetas a su control velando por que se cumplan las normas legales,
reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el más
amplio control de todas sus operaciones y negocios y denunciando
penalmente la existencia de personas naturales y jurídicas que, sin la
debida autorización ejerzan las actividades señaladas en la presente ley,
procediendo a la clausura de sus locales y, en su caso, solicitando la
disolución y liquidación del infractor.
7.- ¿Cuáles son los objetivos de la SUPERINTENDECIA DE BANCA Y
SEGUROS?
a) Promover e implementar nuevos mecanismos de intermediación,
adecuando criterios internacionalmente exigidos para una sana
administración financiera y orientados a lograr el desarrollo de los
diversos sectores económicos del país
b) Fomentar la competitividad y eficiencia de las instituciones financieras y
de seguros.
c) Garantizar el crecimiento de los sistemas financieros y de Seguros con
instrumentos que permitan cautelar los ahorros del público.
d) Mejorar el sistema integrado en la Administración de la información
sobre el registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y de
seguros denominado Central de Riesgos.
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
e) Fortalecer y consolidar la SBS como órgano rector y supervisor de los
sistemas financieros y de seguros
8.- ¿Cuáles son las funciones de la comisión nacional supervisora de
empresas y valores?
a) Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores y controlar a
las personas naturales y jurídicas que intervienen en dicho mercado.
b) Supervisar a las personas jurídicas organizadas de acuerdo a la Ley
general de Sociedades y a las sucursales de empresas extranjeras que se
hallen dentro de los límites que la propia comisión fije, así como a las
cooperativas.
c) Reglamentar y controlar las actividades de las empresas
administradoras de fondos colectivos.
d) Velar por la transparencia de los mercados de valores, la correcta
formación de los precios en ellos y la protección de los inversionistas,
procurando la difusión de toda la información necesaria para tales
propósitos.
e) Absolver las consultas e investigar las denuncias o reclamaciones que
formulen los accionistas, inversionistas u otros interesados sobre materias
de su competencia, señalando los requisitos que debe satisfacer para
ello.
f) Formar y difundir la estadística nacional de valores.
g) Participar en organismos internacionales vinculados a materias de su
competencia y celebrar convenios con ellos y con entidades reguladoras
de los mercados de valores de otros países.
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h) Llevar el Registro Público de valores e intermediarios.
i) Supervisar el cumplimiento de la Ley General de Sociedades por las
sociedades anónimas abiertas a que hace referencia el Capítulo III del
Título IX del Decreto, Legislativo Nº 755, derogado el 21 de octubre de
1996 por el D. L. No 861, según reza su decimotercera disposición final.
j) Normar y controlar las actividades de los fondos mutuos de inversión en
valores y de las sociedades administradoras.
k) Controlar el cumplimiento de la normatividad contable por las personas
naturales o jurídicas a las que supervise, reglamentando la presentación
de sus estados financieros.
l) Vigilar la actuación de las sociedades de auditorías designadas por las
personas naturales o jurídicas sometidas a su supervisión, impartirles
normas sobre el contenido de sus dictámenes y requerirles cualquier
información o antecedentes relativos al cumplimiento de sus funciones.
m) Requerir de las reparticiones públicas y entidades estatales los
informes que considere necesarios; y, a controlar los servicios de peritos y
técnicos.
9.- ¿Quiénes son las instituciones Financieras?
Son los intermediarios financieros captan los ahorros y efectúan
préstamos o llevan a cabo inversiones de los demandantes a cambios de
pago de intereses o dividendos.
10.- ¿Por qué es importante los mercados financieros?
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
Porque es donde se intercambian activos financieros. Las empresas,
como los individuos y el gobierno, frecuentemente necesitan obtener
capital.
11.- ¿Cuáles SON LOS TIPOS DE MERCADOS QUE EXISTEN?
Algunos tipos de mercados son:
Mercado de Activos Físicos y Mercado de Activos Financieros
El Mercado de Activos Físicos es llamado también mercado tangible o
de activos reales (autos, computadoras, trigo, edificio, etc.). Los
mercados de activos financieros son acciones, bonos, letras
hipotecarias, etc.
Spot Market y Mercado de Futuros
Estos términos se refieren el primero a cuando los activos son
comprados o vendidos al instante o dentro de pocos días. Y segundo
cuando el envío se efectúa a plazos futuros de seis meses o un año.
Mercado de Dinero
Son definidos como mercados de corto tiempo, menos de un año. El
mercado de dinero de Nueva York es el más grande y está dominado
por los bancos más grandes de Norteamérica; algunas sucursales de
bancos extranjeros de Londres, París, Tokio, son los mayores centros
de mercado de dinero.
Creados por una relación intangible entre ofertantes y demandantes
negocian con fondos de corto plazo.
Existen porque ciertos individuos, empresas, gobiernos e
intermediarios financieros cuentan con fondos ociosos temporalmente
y desean colocarlos en algún tipo de activo líquido o algún
instrumento que genere interés a corto plazo.
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
a. Muchas operaciones son efectuados por Brokers.
b. Otras son efectuados por teléfono.
Mercado de Capitales
Son definidos como mercados de largo plazo y de acciones
corporativas. La Bolsa de Valores de Nueva York, quien maneja los
bonos y acciones de las empresas más grandes de Norteamérica, es
el primer ejemplo de un mercado de capital. Los bonos y acciones de
empresas más pequeñas son manejados en otro segmento del
mercado de capitales.
12.- ¿Qué se realiza en el mercado financiero y cuál es su finalidad?
Se realizan transacciones con valores que ya existen, esto se origina
cuando las empresas inscriben sus acciones, bonos, entre otros
instrumentos, en la Bolsa de Valores con la finalidad de que sus
accionistas u obligacionistas (en el caso de tenedores de bonos o
instrumentos de corto plazo) tengan la posibilidad de vender dichos
valores
B.- HAGA UNA CRÍTICA CON NO MENOS DE 05 ARGUMENTOS SOBRE
EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO.
El SFP (SISTEMA FINANCIERO PERUANO) es competitivo de toda América
latina, donde los costos del crédito siguán disminuyendo beneficiando,
principalmente, a las empresas pequeñas y emprendedoras.
1) El sistema financiero peruano consiste en la capitalización de fondos
bajo de cualquier modalidad, y su colocación mediante la realización de
cualquiera de las operaciones permitidas en la ley principalmente es
canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer
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inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel
se llama intermediarias financieras.
2) El sistema financiero peruano se caracteriza por su enorme solidez,
mucha liquidez y gran vocación para financiar una serie de proyectos en
diferentes áreas no solo corporativo sin proyectos de infraestructura.
3) El funcionamiento del sistema de pagos peruanos responden a un
contexto de una economía que a la vez permite ejecutar pagos internos
tanto en moneda nacional como extrajera, sobre la base de la
compasión de los depósitos bancarias y de las cuentas corrientes en el
banco central. Está regulado por la ley general del sistema financiero y
del sistema de seguros y orgánica de la superintendencia de banca y
seguro.
4) Se observa dispersión en las tasas de interés, según el tipo de crédito,
de consumo hipotecario, de capital de trabajo entre otros; hay mucho
espacio para que las tasas de interés sigan bajando con la mayor
competencia que se da en el sistema financiero peruano.
5) El sector financiero es un sector de servicio, intermedio entre la oferta y
demanda de los servicios financieros y ofrece a las partes del mercado
involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones financieros. Las
empresas del sistema financiero peruano puede señalar libremente las
tasas de interés, comisiones y gastos para sus operaciones (activo,
pasivo y servicios).
C.- HAGA UN ANALISIS COMPARATIVO DEL SISTEMA FINANCIERO
PERUANO Y ESPAÑOL.
A raíz de los avances en las tecnologías de la información los sistemas
financieros han aumentado en complejidad. No obstante en esencia, el sistema
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financiero cumple las mismas funciones que antes. Comencemos por una
definición un sistema financiero es un conjunto de instituciones y mercados,
cuya función básica es la transferencia de fondos de los ahorristas hacia los
inversionistas a través de dos alternativas.
Ahora entrando a un análisis de dos sistemas financieros tanto peruano como
español podemos decir:
El Sistema Financiero Peruano es uno de los más democráticos de
Latinoamérica por lo que el estado no interviene de manera total en los
instrumentos financieros, ya que estos ponen libremente tasas de interés
comisiones y gastos para sus operaciones activas. En el Perú es el BCR el
órgano máximo del sistema financiera del país mencionado encargado de
regular la moneda y créditos. El sistema bancario peruano mantiene adecuados
niveles de solvencia, observándose durante los últimos años una disminución
de los niveles de apalancamiento.
En tanto el Sistema Financiera Español cuyo fin principal es canalizar el ahorro
que generan los ahorradores hacia los inversores después algunos efectos que
causo la crisis del sistema financiero español se refiere a los cambios que las
entidades han realizado en análisis de clientes y empresas.
Las entidades financieras deben de realizar una correcta gestión de patrimonio
de la entidad basándose en criterios de viabilidad y eficiencia de los proyectos
tanto de financiación a empresas particulares y públicas.
También hay que tener en cuenta que las entidades afrontarán un entorno de
rentabilidad más exigente, en el sentido de que habrá una mayor recompensa
para los que lo hagan bien, pero un mayor castigo para los que lo hagan mal.
Esto supone una mayor dispersión entre entidades. Sólo aquellas que sean
capaces de anticipar los cambios de la industria y de adaptarse a ellos cuanto
antes podrán tener un modelo de negocio de éxito en la banca del futuro.
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
D.- HAGA UN MAPA MENTAL COMPARATIVO DEL SISTEMA FINANCIERO
PERUANO Y ESPAÑOL.
E.- ANALISIS COMPARATIVO DEL SISTEMA FINANCIERON PERUANO EN
BASE A LOS AÑOS 2012 Y 2013
ANTECEDENTES:
C. NACIONAL
DE MERCADO
S DE VALORES
BANCO DE ESPAÑA
DIRECCION
GENERAL DE
SEGUROS
S. FINANCIERO ESPAÑOL
S. FINANCIERO PERUANO
SISTEMA FINANCIERO
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
A diciembre del 2012, el sistema financiero peruano está compuesto por
65 instituciones financieras a diferencia del año 2013 en cual su sistema
financiero está compuesto por 64 instituciones financieras En los últimos
años, el grado de inversión otorgado a la calificación soberana de deuda
peruana en moneda extranjera por las tres principales agencias
internacionales de clasificación de riesgo ha determinado el aumento de
las inversiones privadas, tanto de empresas, como de personas, lo que
ha permitido el incremento de la demanda crediticia.
Eso no implica el crecimiento económico que se dio en el año 2013 con
un 5.3% al cierre del año. Claro está que el sistema financiero peruano
ha ido creciendo debido a una política activa del Banco Central de
reducción en las tasas de encaje media y marginal en MN y ME, así
como una disminución de encajes para los adeudados del exterior en
Moneda nacional y moneda extranjera menores a 3 años.
COLOCACIONES Y DEPÓSITOS:
La cartera crediticia se ve en alza en la economía nacional, de modo que
la reactivación económica y la dinámica de la demanda interna
observado en los últimos periodos se refleja en un efecto multiplicador
en las colocaciones con ratios entre 2.5 y 3.0 veces el crecimiento de
PBI Global. Durante el ejercicio 2012, se creció en 6.29%, mientras que
el total de activos del sistema financiero en su conjunto se incrementó en
17.32%, pasando de S/. 216.49 mil millones registrado al cierre del 2011
a S/. 253.98 mil millones al cierre del 2012.
A diferencia del año 2013 que el sistema financiero peruano continúa
registrando una alta concentración ente los cuatro principales bancos
(Banco de Crédito, BBVA Continental, Scotiabank e Interbank), que en
conjunto representaron a diciembre del 2013, 74.2% del total de activos
registrados por el sistema. Estos cuatro bancos concentraron 72.8% de
la cartera bruta de colocaciones directas, 74.6% de los depósitos totales
y 69.0% del patrimonio del total del sistema financiero a fines de dicho
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periodo. A pesar de ello, la estabilidad macroeconómica del país, el
potencial de crecimiento crediticio y los aún atractivos retornos del
sistema financiero.
CALIDAD DE ACTIVOS
La cartera de alto riesgo incremento moderadamente en los últimos
ejercicios, del año 2012, debido a la alta competencia en los diferentes
segmentos de mercado y a la sobreoferta de créditos en zonas urbanas.
Ello ha determinado que se observe una tendencia a la aplicación de
políticas crediticias más conservadoras, es decir, dejar de dar crédito a
cualquiera e investigar primero su situación en la que se encuentre.
Hasta el ejercicio 2011, el ratio de morosidad global del sistema
financiero en su conjunto presentó una reducción llegando a 2.92%,
frente a 3.06% y 3.16% obtenido al cierre del ejercicios 2010 y 2009,
respectivamente, mientras que en el ejercicio 2012 se ha registrado un
ligero deterioro en la calidad de la cartera de créditos, con un ratio de
mora global de 3.25% a diciembre del 2012, generado principalmente
por los negocios dedicados a banca de consumo y micro finanzas.
En el 2103 El ritmo de crecimiento de la cartera de créditos ante una
relativa sobreoferta crediticia para los clientes de pequeña y
microempresa y para los clientes de banca personal, se refleja en
mayores niveles de endeudamiento individual y deterioro de la calidad
crediticia, a lo que se agrega el bajo ritmo de crecimiento de la
penetración bancaria e inclusión financiera medida en términos de
incorporación de nuevos clientes al sistema financiero y accesos a
nuevos mercados geográficos. La cartera de alto riesgo (vencida, en
cobranza judicial, refinanciada y/o reestructurada) presenta de esta
manera incrementos moderados en los últimos ejercicios. A diciembre
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del 2013, el ratio de morosidad global del sistema financiero nacional fue
de 3.56% (3.06% para la Banca Múltiple), frente a 3.25% al cierre del
2012, 2.92% al cierre del 2011 y 3.06% al cierre del 2010.
ALCANCES PARA EL PERÚ EN EL AÑO 2012:
El crecimiento del sistema financiero permitió el desarrollo de nuevos
canales de atención al cliente, modernización y desarrollo de procesos
de mejores prácticas financieras, de políticas de gobierno corporativo y
sobre todo hizo que los usuarios se sientan que les brindad una buena
calidad.
También se dio el crecimiento de la economía con efectos en la
demanda interna y el consumo, un menor rendimiento esperado de las
carteras y en los ingresos por servicios, así como por mayores
requerimientos de provisiones y requerimientos patrimoniales.
A ello se suma el crecimiento continuo de la situación de competencia
de mercado y la falta de profundización y la necesidad de mayor
bancarización en el mercado, medida a partir del ingreso de nuevos
clientes al sistema financiero, lo que debe considerar la estrecha
vinculación y la relativa vulnerabilidad económica del Perú respecto a las
condiciones que se presenten en los mercados internacionales, lo que
en el mediano plazo podría generar un entorno de crisis sistémico a ser
contemplado en el manejo futuro de los negocios financieros a fin de
evitar consecuencias negativas para el sector.
ALCANCES PARA EL PERÚ EN EL AÑO 2013:
El sistema financiero alcanzo positivos la proyección de crecimiento
económico nacional, siendo así se espera que pueda crecer en 5.5%
anual en los próximos años –lo que puede continuar generando un
efecto expansivo de una magnitud del orden de alrededor de 3 veces en
El SISTEMA FINANCIERO PERUANO
el sistema financiero, todo ello respaldado por los sólidos indicadores
macroeconómicos nacionales, por la estabilidad política y fiscal del
Gobierno central.
A ello debe agregarse el permanente rol desempeñado por el organismo
supervisor (SBS), emitiendo normas bajo estándares internacionales que
buscan controlar cualquier desequilibrio que se pueda presentar en el
futuro, así como por su celo en fomentar un sistema de características
más igualitarias y socialmente responsable. A la vez, el organismo
regulador (BCRP) ha manifestado su capacidad y preocupación respecto
a la gestión de riesgos, con normas respecto al encaje bancario, a los
estándares de liquidez, al manejo de las tasas de interés y de la tasa de
cambio.
En ese entorno, resulta importante no dejar de lado el cierto deterioro en
la calidad de la cartera del sistema, afectada por la situación de
competencia y por los crecientes niveles de endeudamiento individual de
sus clientes, con la siempre permanente posibilidad de enfrentar menor
demanda interna y situaciones de crisis en algunos sectores sensibles,
lo que se podría traducir en un escenario distinto en el mediano plazo,
obligando a considerar operaciones con mayor requerimiento patrimonial
y la necesidad de aplicar a tiempo políticas crediticias prudenciales.