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Steuerreporting für Internationale

Steuerreporting

Privatkunden

WM-Forum 06. November 2013

Agenda

Unternehmenspräsentation

Steuerreporting Outsourcing

Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 2

Leistungsangebot

Steuerreportinglösung AlphaTax

Agenda




Leistungsangebot


Unternehmensprofil AlphaTax

• 39 internationale Kunden (Banken)

• Über 150.000 produzierte Steuerreportings pro Jahr

• Einsatz der führenden Steuerreportinglösung AlphaTax

• Partnerschaften mit renommierten Steuerberatungs- und Wirtschafts-prüfungsgesellschaften in den jeweiligen

• Langjährige Expertise der Berater von AlphaTax im Bereich Steuerreporting und Outsourcing (seit 2002)

• Über 20 Mitarbeiter in Deutschland, Luxembourg und in der Schweiz

• 4 Produktionsstandorte (Österreich, Deutschland, Luxembourg und Schweiz)

• ÖNB-zertifiziertes Rechenzentrum in


prüfungsgesellschaften in den jeweiligen Ländern (Fachliche Expertise, Fachkonzept, Qualitätsprüfungen)

• Partnerschaft mit dem WM-Datenservice (Datenprovider für internationales Steuerreporting)

• Zahlreiche Partnerschaften für Standard-Schnittstellen aus Bankenplattformen (Apsys, Olympic, Avaloq, T24, GEOS)

• ÖNB-zertifiziertes Rechenzentrum in Innsbruck (für Banken in Österreich)

• BaFin-zertifiziertes Rechenzentrum in Deutschland

• PSF-zertifiziertes Rechenzentrum in Luxembourg

• FINMA-zertifiziertes Rechenzentrum in Zürich (für Banken in der Schweiz, Liechtenstein)

Agenda




Leistungsangebot


Effizienter Outsourcingprozess

WM Datenlieferung (täglich)

2b

Data delivery

2b

Datenlieferung (gemäss Absprache)

WM DatenserviceBank


2aIT/Fachbereich

3. Steuerliche Hinweise

1. Kundenanschreiben

2. EA/ Jahresbescheinigung

4. Ergänzende Informationen

Datenextraktion

Druck, Archivierung

1

5

Kundenberater

Rückfragen

Versand

IT/Business

Data quality, Data extraction

Printing, Archiving, Mailing

1

Account Manager

Questions

Syntaxcheck

Semantikcheck

Buchung

Fiskalisierung

Visualisierung

Klärung Rückfragen

Inbound

3

4

Syntax check

Booking

Tax processing

Quality assurance

Clarifications

34

5

6Reporting

2aIT/Fachbereich

3. Steuerliche Hinweise

1. Kundenanschreiben

2. EA/ Jahresbescheinigung

4. Ergänzende Informationen

Datenextraktion

Druck, Archivierung

1

5

Kundenberater

Rückfragen

Versand

IT/Fachseite

Datenqualität, Datenextraktion

Druck, Archivierung, Versand

1

Kundenberater

Fragen

Syntaxcheck

Semantikcheck

Buchung

Fiskalisierung

Visualisierung

Klärung Rückfragen

Inbound

3

4

Technische Prüfung

Integration WM-Daten

Steuerberechnung

Qualitätsprüfungen

Abklärungen

34

5

6Reporting

AlphaTax

Verwendete Technik Outsourcing


Verwendete Technik Managed Service Provider


Hohe Qualität der Steuerdaten

• Datenqualität– Mittels zahlreicher Qualitätsprüfungen werden die Quelldaten der Bank auf die

Anforderungen im deutschen Steuerreporting hin geprüft. Die Bank wird bei fachlichen und

technischen Fragestellungen aktiv unterstützt.

• Integration von WM-Daten– Die Integration von WM-Daten ist ein Kernelement im Steuerreporting. Mit WM-Daten

werden die Qualitätsprüfungen unterstützt (Prüfung der Quelldaten hinsichtlich der

Anforderungen im deutschen Steuerreporting). Zur Berechnung der steuerlichen Werte


Anforderungen im deutschen Steuerreporting). Zur Berechnung der steuerlichen Werte

werden die Quelldaten der Bank mit WM-Daten ergänzt (z.B. Ermittlung der Ertragswerte

von Anteilen an Investmentfonds, Bewertung von Kapitalmaßnahmen).

• Einfache Quelldatenextraktion– Als Input zur Erstellung der Steuerreports werden von der Bank lediglich Rohdaten

benötigt. Die Anreicherung der Rohdaten mit steuerspezifischen Daten erfolgt durch

AlphaTax (z.B. Klassifizierung der Wirtschaftsgüter und Bestimmung der Transaktionsarten

nach deutschem Steuerrecht sowie die Befüllung relevanter Datenfelder mit WM-Daten).

Kompetenz im Steuerreporting

• Kompetenz im Steuerreporting am Beispiel Deutschland

– Die Steuerreportinglösung AlphaTax basiert auf Fachkonzepten bekannter

Steuerberatungsgesellschaften. Die Steuerlösung ermöglicht ein umfassendes

Steuerreporting für den privaten Anleger:

• §20.1 EStG: Erträgnisaufstellung (Anlage KAP)

• §20.2 EStG: Private Veräußerungsgeschäfte, welche der Abgeltungsteuer unterliegen

(Anlage KAP)


(Anlage KAP)

• §23 EStG: Private Veräußerungsgeschäfte, welche nicht der Abgeltungsteuer unterliegen -

d.h. für Positionen mit Bestandsschutz oder für spezifische Wirtschaftsgüter wie Edelmetalle

oder Bewegungen auf Fremdwährungskonten (Anlage SO)

– Die AlphaTax-Steuerreportinglösung wird von einer bekannten

Steuerberatungsgesellschaft mit einem umfassenden Set an Geschäftsvorfällen

geprüft. Dies reduziert den Testaufwand seitens der Bank.

Agenda




Leistungsangebot


AlphaTax - Komponenten

Ba

nke

nlö

sun

gZ

usä

tzlic

he

Info

rma

tione

n

AlphaTax

XML SchnittstellePDF

Post-Script


WM

-Da

ten

Zu

sätz

lich

eIn

form

atio

ne

n

AlphaTax

(Modularer Aufbau)Excel Schnittstelle

WM Schnittstelle

Script

XML

ARC

AlphaTax - Module und Prozesse

Bank A

XML ImportBankdatenXML

ErfassungsmodulBankdatenExcel

SteuerlicheInterpretationTransaktionen

BerechnungErträge

BerechnungFIFO

BerechnungLIFO

Reporting

MS-WordXML

PDF

Zentrale-Datenbanken

Verarbeitungs-prozess

Templatesim Corporate Design der Bank

Bank B


WMDATENWM Daten ImportWM DatenVF1 / ANSI

XML ImportBankdatenCSV

SteuerlicheInterpretationWertpapiere

BerechnungDurchschnitt

BerechnungFremdwähr.

BerechnungGebühren

Reporting

Archivdateien

PostScript

Agenda




Leistungsangebot


Steuerreporting Deutschland

Die Reportkomponenten für das deutsche Steuer-

reporting können individuell zusammengestellt

werden (inkl. Integration der Corporate Identity der

Bank):

• Anschreiben

• Summenausweise

– Ausfüllhilfen

• Anlagen KAP, SO


• Anlagen KAP, SO

– Original-Steuerformulare

• Anlagen KAP, SO

• Bankgebühren / All-in Fee

• Einzelaufstellung

– Erträgnisse

– Veräußerungsgeschäfte

• Informationen / Disclaimer

Steuerreporting Deutschland – Ausfüllhilfen KAP und SO


Steuerreporting Deutschland – Steuerformulare KAP und SO


Steuerreporting Deutschland – Einzelaufstellung (Fondsbeispiel)


Steuerreporting Italien

Die Reportkomponenten für das

Italienische Steuerreporting:

• Anschreiben

• Summenausweise

• Ausfüllhilfen (RM, RT, RL)

• Originalformulare (RM, RT, RL)


• Bankgebühren


– Erträgnisse

– Veräußerungsgeschäfte nach LIFO

• Besonderheiten

• Trennung Anleihen nach Staatsanleihen und anderen


Steuerreporting Schweiz


Schweizer Steuerreporting :

• Anschreiben

• Summenausweise

• Erträge (DBA, mit / ohne Verrechungssteuer, DA1)

• Vermögen (mit / ohne Verrechungssteuer, DA1)


• Schulden

• Bankgebühren


– Erträgnisse

– Anfangsbestand, Zu– und Abgänge

– Vermögensaufstellung


• Aufstellung in Deutsch, Französisch, Italienisch, Englisch

Steuerreporting Österreich


Österreichische Steuerreporting:

• Anschreiben

• Summenausweise

• Ausfüllhilfen (E1, E1kv)

• Originalformulare (E1, E1kv)



– Erträgnisse

– Veräußerungsgeschäfte nach Durchschnittsmethode

• Besonderheiten

– Beachtung Übergangsfristen

– Altbestandsregelungen


Verfügbare Steuerreporting Module 2013

Steuerreporting Moldule in 2013 verfügbar:

• Deutschland, Frankreich

• Italien, Spanien

• Luxembourg, Schweiz

• Belgien, Niederlande

• Österreich, UK

• Finnland, Norwegen


• Finnland, Norwegen

• Schweden, Dänemark

• Portugal

• USA, Israel

• Kanada, Kroatien (in Umsetzung)

• International (Währung / Sprache pro Endkunde wählbar)

• Weitere Länder (z.B. Griechenland) : auf Kundenwusch

Steuerreporting International

Die Reportkomponenten für das internationale

Steuerreporting (generischer Report) können an die

bankspezifischen Vorgaben angepasst werden:

• Anschreiben

• Summenausweise (Erträge, Gewinne, Vermögen)

• Bankgebühren und Sollzinsen

• Vermögensausweis und Schuldenverzeichnis



– Erträge

– Veräußerungsgeschäfte (FIFO, LIFO, Durchschnittsmethode)


Der internationale Steuerreport ist in allen gängigen

Sprachen verfügbar.

Die Reportingperiode wie auch die Reportwährung

können ausgewählt werden.

Steuerrückforderungsformulare

Auf Basis der über die Schnittstelle bereitgestellten

Daten und mittels DBA-Tabelle wird die

rückforderbare Quellensteuer berechnet und in

länderspezifischen Steuerrückforderungsformularen

ausgewiesen:

• Form 85 (Rückforderung der Schweizer

Verrechnungssteuer für deutsche Anleger)

– Ausfüllhilfen


– Ausfüllhilfen

– Original Steuerrückforderungsformulare

Vielen Dank für Ihr Interesse!

AlphaTax S.à r.l. AlphaTax GmbH


AlphaTax S.à r.l.

46, route de WasserbilligL-6490 Echternach

Ihr Ansprechpartner: Jürgen Debus

Mobile: +352 691 656 158Tel.: +352 26 72 90 43 Fax.: +352 26 72 11 86

Mail: [email protected]

Sudetenstr. 10D-60437 Frankfurt am Main

Ihr Ansprechpartner: Andre Balzer

Mobile: +49 177 6140 109

Tel.: +49 6101 825 8092 Fax.: +49 6101 825 8093

Mail: [email protected]

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