传承教育基金 resp...
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传承教育基金
RESP 指南注册教育储蓄计划
为孩子的高等教育储蓄，并了解政府如何帮助您支付这些费用
2 传承教育基金简介 | RESP 指南
传承教育基金简介为什么选择传承教育基金为您提供注册教育储蓄计划？
近
50年专业经验
1 该些支款包括认购人的供款（减去适用的费用），销售管理费用返还，助学金(EAPs)(由受益人的同享收入或自主收入组成的综合收入，政府赠款及其所得收益组成） 以及增付助学金。
传承教育基金是一家加拿大公司，并且是团体注册教育储蓄计划 (Registered Education Saving Plans，简称RESP) 的主要经销机构之一，在这一领域拥有接近五十年的经验。自1965年以来，我们众多注册代表为无数家庭提供服务，顺利帮助他们为孩子的高等教育储蓄筹谋。
传承教育基金（简称“基金会”）是一家非牟利的加拿大公司，由董事会成员监管。截至2014年6月30日，管理资产达24.1亿元。
管理资产达
24.1 亿元
我们服务范围横跨加拿大全境，父母，祖父母，家庭成员和亲友都可成为认购人。我们合力帮助了近44万的儿童接受高等教育。
440,000受益人
基金自成立以来，截至2014年6月30日，已向认购人及受益人支付了超过11.3亿元。
支款达
11.3 亿元1
认购人的净供款和政府赠款通过稳健、低风险的方式投资，并获得有竞争力的报酬。RESP收入通过投资于加拿大股票、美国和加拿大交易所买卖基金（ETFs）及企业债券，获得更高的回报潜力。
更低风险投资
3RESP 指南 | 我们的受益人及合作伙伴
投资基金管理机构及就学金计划经销商：
传承教育基金有限公司
基金会及注册机构：传承教育基金会
受托及托管机构：加拿大皇家银行投资服务信托 (RBC Investor Services Trust)
保管机构：加拿大丰业银行
(Scotiabank)
审计： KPMG LLP
会计师事务所 （特许会计师）
保险提供商： 加拿大永明人寿
保险公司 (Sun Life Assurance Company
of Canada)
外聘法律顾问：麦克米伦律师事务所
(McMillan LLP)
我们的合作伙伴
我们的受惠者
传承教育基金的受益人与您分享获益心声：
“父母在我一岁大的时候决定把家庭所得的津贴投资于RESP。虽然他们的入息有限，我当时也未懂事，不过，父母一早为我的教育储蓄筹谋，让我能够接受专上教育，我今年春季就可以毕业，并且无后顾之忧，因为没有学生贷款需要偿还。谢谢你，爸爸妈妈。” VALERIE MICHAUD, 魁北克省 Riviere-du-Loup
“我的父母早有先见之明，一早已为我的专上教育作好准备。我善用他们为我储蓄的教育基金，并打算在毕业后开展我的事业，我的志愿是成为药剂师，我要令我的父母引以为荣。我非常庆幸自己能成为传承基金的受益人。” SHRADDHA PATEL – 安省宾顿市
“我自小家境不佳，所以很小就学会珍惜金钱，也明白要朝着自己的目标奋斗。幸好我有传承教育基金，可说是已成功了一半。我取得了注册护士学位，很感激父母在我年幼时已为我的教育作好打算。” CLAIRE HORTON, 卑诗省 Fort Langley
“感谢我的祖父母和传承基金，我可以追逐专业上的梦想，并有时间当义工。我正在修读理学学士学位，主修生物课，并打算攻读医科。如果没有传承教育基金的RESP，我不可能完成心愿！“ JESSICA SCHNERCH, 缅省温尼柏
“传承教育基金的RESP让我免除了偿还学生贷款的忧虑，全心接受专上教育。我非常骄傲地说，我即将达成心愿，取得社会学学位，感谢我的父母和传承基金。” CINDY YONG, 亚省卡加利
投资组合顾问：丰业银行机构资产管理、加拿大帝国商业银行汇达证券(CIBC Wood Gundy)、瑞银加拿大投资管理公司(UBS
Investment Management Canada Inc.) 及约克维尔资产管理有限公司(Yorkville Asset Management Inc.)
4 费用 | RESP 指南
高等教育费用知多少
根据估算，2033年在加拿大大学完成4年本科课程的总费用将超过122,0001 。
多伦多大学指出，以一个在2013/2014年结束的4年制课程为例，基本学费和必须的学习杂费为$32,656³。除此之外，随着住所选择、由此产生的交通费用、是否购买膳食计划还是自行煮食，将产生额外的生活费用。
1 这些金额根据1990/1991至2006/2007 4年大学学位课程，以学费及学习杂费总额每年平均增加4.38%来计算。资料来源：加拿大统计局，另类政策中心， 2013年9月。2 2013/2014年生活支出和食宿费总计大概为$10,000。平均增长年率根据加拿大过去25年2.07%的平均通货膨胀率计算。 4年全部生活支出和食宿费已被计入 4年大学学位课程总费用。资料来源：环球邮报，2014年5月；www.inflation.eu.3 资料来源：多伦多大学网站 www.utoronto.ca
$32,656
2013/2014
出生年份 入学年份 4年课程（不住宿舍）1
4年课程及住宿舍2
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
2033
2032
2031
2030
2029
2028
2027
2026
2025
2024
2023
2022
2021
2020
2019
2018
2017
$60,591
$58,048
$55,610
$53,275
$51,038
$48,895
$46,842
$44,875
$42,991
$41,186
$39,456
$37,800
$36,212
$34,692
$33,235
$31,840
$30,503
$122,748
$118,943
$115,271
$111,726
$108,303
$104,999
$101,808
$98,726
$95,750
$92,875
$90,097
$87,413
$84,820
$82,314
$79,891
$77,550
$75,286
2014/2015¹ 开始的4年课程目前的平均费用为 $26,819 $68,932
5RESP 指南 | 费用
您已知道有哪些选择
开设RESP账户并开始储蓄
从个人储蓄、退休基金或投资中提取资金
抵押房子
借钱
让孩子赚钱或依靠学生贷款
读多少付多少费用
1 学生贷款偿还期限以14.5年计算，其中毕业生可以享受6个月免息期。利率计算以最优惠利率(3%)+ 5%计算。资料来源：加拿大学生贷款偿还评估，2014年6月6日2 此金额是根据连续18年每月投入$60加元计算所得，不包括手续费。3 适用于特定条件。详情请参阅基金章程。4 收益按照假设的5.5%增长率计算（净收益率），请注意投资产品收益随不同时段利率而变。5 示例说明了您需要为新生儿投入RESP的费用。为新生儿持续投入18年，可获得约为$26,800加元的假设最终回报，作为高等教育费用。此金额包括了RESP供款，加拿大教育 储蓄赠款（CESG）及相应获得的收益。每位符合规定的孩子，一生最高可从加拿大教育储蓄赠款中获得$7,200加元。有某些条件限制, 详情请参阅基金章程。6 资料来源：加拿大广播公司新闻，2014年3月。环球邮报，2013年5月，加拿大另类政策中心，2013年9月。
• 从2014年开始，4年高等教育学费需要$26,800；• $26,800的学生贷款会累积为$47,200¹的总还款金额；• 在本例中，从新生儿阶段开始，连续18年每月投入$60到RESP，将累积$12,960²的储蓄。
将政府赠款及RESP收益计算在内，可用于高等教育的总体费用达到了$26,8005，这可以让孩子无需依靠或只依靠小部分学生贷款。
您的孩子会依靠学生贷款吗？以下例子向我们展示了传承教育基金对比学生贷款的主要优点：
高等教育费用$26,800
学生贷款$26,800¹
$20,400利息
从新生儿阶段开始，每月为孩子投入$60，
18年累计总额$26,8005
学生贷款还款总额1：$47,200
通过向RESP供款，您可以帮助您的小孩免除申请学生贷款的负担。未雨绸缪，了解最佳选择，是成功财务规划的关键。
根据加拿大学生联邦及另类政策中心的研究表明：
• 加拿大学生的平均债务负担大概是$27,0006
• 学生平均需要10年的时间来偿还学生贷款6
• 仅在2013至2014年，超过四十万学生 选择贷款6。
• 六成学生毕业时都背负一些贷款。
您可知道…
您如何支付孩子的教育费用?为了支付孩子的教育费用，一般家庭可以选择：
$$
6 解决方案 | RESP 指南
什么是注册教育储蓄计划（RESP），为什么要投资它？
我们的解决方案 传承教育基金的注册教育储蓄计划(RESP)
教育储蓄工具 是向联邦政府注册（通过加拿大税务局）的教育储蓄工具。• 供款人被称之为“认购人”• 孩子被称之为“受益人”
政府赠款 • 从该储蓄计划可获得加拿大教育储蓄赠款（CESG）¹，每个孩子一生获得的赠款最多可达$7,200；
• 加拿大教育补贴金（CLB），符合规定的家庭，每个孩子一生获得的最高资助为$2,000
• 省府赠款计划，金额视乎合条件家庭的净收入及所在地而定
较低风险投资 认购人供款及政府赠款会被谨慎地投资于较低风险的固定收入证券，如债券和担保投资证（GIC）等，以保证获得稳定及有竞争力的回报。
更高收益潜力 计划内的所有收益将会被集合一起，或会投入到一个多样化的投资组合，包括加拿大证券、美国及加拿大证券交易所交易基金（ETFs）以及企业债券，投资策略是要通分散投资于不同的产品及市场来增加回报。
税收优惠 $50,000以内供款所得的收益可以延税，直到该学生（收益人）提款为止，并按该学生当时所处的税级收取税款。
1 受某些条件。详情请参阅基金章程。
7RESP 指南 | 解决方案
1 受某些条件限制，详情请参阅基金章程。2 CEGEP 指普通职业教育学院 (Collège d’enseignement général et professionnel)
3 加拿大大学及学院协会（AUCC），2012年9月4 加拿大大学及学院协会（AUCC）， 基于加拿大统计局2013年劳动力调查 。
合资格的学校 学生（受益人）可以入读加拿大或海外全日制或非全日制课程。符合条件的机构包括所有大学、社区学院、普通职业教育学院²、私营职业学校、远程教育和函授课程¹。
如果您的孩子不接受高等教育
如果您的孩子不接受高等教育，您可以在到期时取回全额净供款，也可以从RESP基金提取或将其收入转入您的注册退休储蓄计划(RRSP)或您配偶的RRSP计划内，还可以将RESP转赠给受益人的兄弟姐妹。在特定情况下，您还可以将计划内收益转入注册伤残储蓄计划 (RDSP)¹。
任何人都可以开始储蓄 父母、祖父母以及其他家庭成员和朋友均可帮助孩子，为他们的高等教育储蓄。
让您的孩子迈向成功 • 大学毕业生平均比高中毕业生多赚 130万元，比学院毕业生多赚100万元³。
• 近年来，大学及学院毕业生的岗位需求保持强劲增长！在2008年至2013年间，大学毕业生的新工作岗位净增长800,000个，学院毕业生的新工作岗位净增长355,000个。同期，没有接受高等教育的毕业生失去了总计520,000个工作岗位机会4。
什么是注册教育储蓄计划（RESP），为什么要投资它？
8 RESP核心益处 | RESP 指南
许多父母运用政府赠款为孩子未来的教育储蓄筹谋
什么是加拿大教育储蓄赠款？（CESG）
• 基本CESG：联邦政府会赠款相等於您每年RESP供款的20%。每位符合条件的孩子每年最高可享受$500。
• 额外CESG：符合条件的家庭每年最高可获得RESP供款首$500的40%。
• 每位符合规定的孩子一生最高可从基本和额外CESG中获得7,200加元。
政府计划
1 受某些条件限制，详情请参阅基金章程。。2 加拿大就业及社会发展局 (Employment and Social Development Canada) ， 前身为加拿大技术发展及人力资源局(Human Resources and Skills Development
Canada ）2013年年度统计回顾 。
什么是加拿大教育补贴金？（CLB）
• 收入不多而符合条件的家庭，于开立了RESP，可以从联邦政府获得$500的CLB存入孩子的RESP，以帮助父母为孩子的高等教育储蓄。
• 只要家庭仍然符合条件，之后每年还可以获得$100的CLB补贴金。
• 每个符合条件的家庭，每个孩子最高可获得的CLB补贴总额$2,000。
• 无需供款也可申领CLB。
您可知道…• …只有47.1% 加拿大家庭的18岁以下孩子取得CESG，只有29.4%符合条件
的家庭取得CLB²。• 自1998年成立以来，CESG向RESP提供机构共投入了超过80.2亿元，仅在
2013年就投入了7.82亿元²。• 自1998年起，加拿大RESP计划的资产平均每年增长24亿元。截至2013
年，加拿大全国的RESP的资产总值达到了405亿元²。
9RESP 指南 | RESP主要优点
延税及政府赠款的优点
您的收益可增加
$23,000
您的孩子越早登记RESP计划，您的储蓄增长的时间越长。今天就开始储蓄，享受复利增长的好处
尽早开始投资的优点
$68,184
18年投资总值
18年投资总值
非RESP投资产品（不能延税） 5.50%增长
RESP投资产品（可延税） 5.50%增长
符合条件申领CLB和/或省府津贴者的投资总值可能进一步增加。
1 以上示例均以每年供款$2,500加元为基础，且不含费用。假设回报年率为5.50%，每月复利计算，在18年内所得的收益。对于非RESP投资产品，假设个人 每年的平均收入$65,000并以安省为基础的24%税率计算。个别情况及实际回报或有不同。2 假定基本CESG等于每年总供款的20%， 每个符合条件的小孩每历年可获得最多$500。受某些条件限制，详情请参阅基金章程。
您向RESP投资产品进行超过18年供款的总额 您在RESP产品投资的复利收入最高$7,200的CESG²CESG的复利收入您向非RESP投资产品进行超过18年供款的总额您在非RESP产品投资的复利收入
RESP供款RESP供款赚取的收益CESG
CESG赚取的收益
$100,000
$90,000
$80,000
$70,000
$60,000
$50,000
$40,000
$30,000
$20,000
$10,000
$0 新生 2 岁 4 岁 6 岁 8 岁 10 岁
开始供款时孩子的年龄
$23,184
$45,000
$91,265
$6,309
$7,200
$32,756
$45,000
下例展示了加拿大教育储蓄赠款和延税的好处，这也是RESP产品区别于非RESP产品的主要优点 。
1
尽早开始。经常储蓄。持续投资。
1
10 传承投资组合 | RESP 指南
传承教育基金以精明的方式投资，让您无后顾之忧：
• 根据加拿大证券委员会规定，您的供款和政府赠款将会100%投资在不同 的较低风险投资，以赚取有竞争力和稳定的回报
» 政府债券 （联邦、省、市） » 担保投资证（GIC）及由其他特许银行发行的同类债务证券 » 国库券
• 您可以享有股票盈利的潜力。为求在计划生效期内增加回报，计划内的 收益将集合一起，有可能投於以下各式资产类别：
» 加拿大股票» 美加交易所买卖基金（ETFs）» 投资级别企业债券
我的钱将会怎样投资？
11RESP 指南 | 表现至关重要
截至2014年6月30日，传承计划的资产比重分配情况¹
22.3%52.6%
17.5%
2.7%
2.2%2.7% 组别分配 占市值百分比
联邦债券 52.6%
省债券 22.3%
保本票据 17.5%
银行存款/担保投资证 2.7%
企业债券 2.7%
短期投资 2.2%
资产比重
长期储蓄的价值
传承计划的受益人可获得5.93%²的有效回报率。
1 资料来源：传承教育基金会2 该有效回报率是基于传承计划2010年受益人的助学金总额计算（即是，如果2010年计划到期，助学金在2011年，2012年，2013年的支款）。假定符合条件 的学生都可获得助学金，在适用情况下返还的销售费用及期满返还金额将除以一岁以下孩子的单一单位计划的总供款额。往绩并非未来回报的指标。
5.93% 计划生效、期内的有效回报率。截至2014年6月30日，1年期、3年期、5年期和10年期的年度复利回报率相应为6.54%，4.81，5.07%和5.38%¹。
2
12 传承计划 | RESP 指南
传承计划如何运作？
自主选择1,2
特别有利于学生修读少于2年的课程的学生
获得EAP的最低要求¹：
在加拿大：在不同教育机构修读最少3周的课程
在海外：在国外的大学修读最少3周的课程，或其他国外教育机构修读最少13周的课程
就学金选择¹
年限
提供三种选择，特别有利于接受2年、3年或4年课程的受益人
每个学年获得EAP的最低要求¹:
在加拿大：在不同教育机构修读最少3周的课程
在海外：在国外的大学修读最少3周的课程，或其他国外教育机构修读最少13周的课程
登记获得接受
符合CESG条件
供款期
到期
支款选择 须在到期之前180天（可以延迟或
最多提前2年到期）²作出选择
RESP计划终生期为35年
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 学生必须登记在加拿大最少连续3星期的课程（全日制课程每星期不少于10小时，非全日制课程每月不少于12小时）。如果是在海外，学生必须在大学登记最少 连续3星期的全日制课程，或者大学以外的教育机构登记最少连续13个星期的非全日制课程，当中最少连续13星期，每月不少于12小时）2 受某些条件限制。详情请参阅基金章程。
13RESP 指南 | 传承计划RESP
就学金选择4
用于支付大学教育第二年及之后的费用，向学生发放，需交税。
• EAPs根据学生的边际税率来征税，基本上税费很少，甚至免税。• 每个EAP均包括部分政府赠款、供款赚到的收益（减去费用），政府赠款和提高每个EAP的非酌情支款7 。• 如果您的受益人不接受高等教育，您可以：
» 要求在计划到期时归还扣除费用后的供款» 以累积收益支款方式 (AIP) 将全部供款取出成为应课税收益；或将它转到您或您配偶的RRSP计划5
» 要求收入全部转入RDSP计划，并获得付款期内的销售管理费返还。
支款方式选择
您可选择满足您需求的支款方式。
自主选择3,4,5
您所有的收益、政府向学生支付的赠款（如适用）均需交税。
您的供款（减去
手续费)¹ 和最多25%
、50%或100%的销售管理费用2,3将会在
计划到期时返还，比例根据助学金
选择而定。
资金可用于支付大学教育第一年的费用。
1 有关传承计划的详情及费用细则，请参阅基金章程。2 在三个就学金选择之下，计划到期时向认购人返还的销售费用金额，将取决于销售管理费用返还账户内可用余额。3 自主选择不获得销售费用返还。4 为符合条件获得EAP，学生必须在加拿大登记最少连续3星期的课程（全日制课程每星期不少于10小时，非全日制课程每月不少于12小时）。如果是在境外， 学生必须在大学登记最少连续3星期的课程，或者大学以外的教育机构登记最少连续13个星期的全日制课程，或者最少连续13星期，每月不少于12小时的 非全日制课程）5 认购人的累积收益或可通过应付税收入的方式提取，但须额外扣除20%联邦税款（魁省居民则须付12%联邦税及8%省税）或转往其RRSP或配偶RRSP，每位 认购人的提款或转户上限为$50,000（受RRSP供款余额限制）6 受某些条件限制。详情请参阅基金章程。7 此支款（非酌情）适用于全部计划到期受益人，这包括 1）认购人在到期前终止计划或转走资金後尚余的金额，减去适用销售费用返还（到期前退出）， 和/或 2）任何因不符合条件而未向受益人支付的EAP（到期后退出）。请参考基金章程关于到期前后退出的详情。
就学金选择16：（一次支款）
EAP （包括政府赠款及
政府赠款所得的收益）
就学金选择26：（分两次支款）
EAP （包括1/2政府赠款及1/2政府赠款所得
的收益）
就学金选择36：（分三次支款）
EAP （包括1/3的政府赠款及1/3政府赠款所得
的收益）
14 保持联系 | RESP 指南
RESP计划是长期承诺，就像在任何关系里，互相沟通和了解非常重要。
传承通过邮寄或电邮方式，为您提供各种文件，让您对计划有清晰的了解：
双向沟通的重要性
如果您想更好地保护环境、节省时间和金钱，通过网络了解详情绝对有利。您可以随时登陆HeritageRESP.com，查阅您的报表和所有年度刊物。
如果您的个人和/或财务信息有变，请及时通知我们。
随时掌握详情，如有任何问题欢迎咨询。
请详阅所有报告，报表和资料，以确保您能做出正确投资决定。
一个迎新资料夹包括了交易确认书，并在注册登记时向您提供。
传承教育基金年报在每年3月30日起可供索阅。
您的年度账户报表在每年三月底提供，当中包括以下重要内容：• 计划的年度及终生活动• 计划评估及收益分析• 要求送递计划文件
基金表现和经审计的财务报表管理报告在每年3月30日起可供索阅。
中期财务报表在每年8月31日起可供索阅。
是时候对你的投资采取行动，并随时掌握详情！
请支持回收，保持绿色环保
15RESP 指南 | 全国计划
传承金融服务有限集团 (HERITAGE FINANCIAL GROUP LIMITED)
约克维尔资产管理公司
传承借贷集团有限公司1
• 传承教育基金公司向希望为孩子高等教育储蓄的客户提供RESP方案，• 约克维尔资产管理公司为高净值个人客户投资者提供投资方案。• 传承借贷集团有限公司提供多种房贷方案，包括首按及再按房贷，以及房屋净值信贷额度
(HELOC)
1 维诺克传承借贷集团是独立拥有及管理的机构，FSCO#12193
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传承认购人和受益人
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传承教育基金会
资产组合管理服务 房屋贷款方案
传承教育基金会公司：注册教育储蓄计划 传承计划 (Heritage Plans)和承材计划
(Impression Plan)
更多信息请联系Heritage Education Funds Inc.
2005 Sheppard Ave. E., Suite 700,Toronto, ON M2J 5B4. 电话： 416.502.2500. 免费长途电话： 1.800.739.2101. 传真： 416.502.2555. 电邮： [email protected].
传承计划及承对计划是由传承教育基金会发行的就学金计划。传承计划只通过基金章程发售，您可以从传承基金会注册经销商处，或HeritageRESP.com处获得。此等证券可能不适用于所有投资者，并有一定风险因素。详情请参阅章程。
传承教育基金是传承教育基金公司之商业名称。
*无需购买。参加截止时间2014年12月31日，每一季度将抽取一位幸运儿。适用于加拿大成年居民。需回答技术测试问题。获奖人数随有效参与人数而定。详细抽奖规则，请登录： HeritageRESP.com/Join-The-Convo-Content-Rules
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