EMPRENDIENDO NEGOCIO : PRODUCCION DE PELUCHES PERSONALIZADOS

IDEA DE NEGOCIO: PELUCHES PERSONALIZADOS DE ANIMES Y VIDEOJUEGOSEMPRENDEDORES:

PLAN DE NEGOCIOVIABILIDAD:DEMANDA:COMPETIDORES:GANANCIAS:

ESTRATEGIAS DE NEGOCIOPLAN DE MERCADOPLAN DE OPERACIÓNPLAN ORGANIZACIÓN

DESCRIPCIONES DEL NEGOCIOEl negocio

PLAN DE MERCADEOPRODUCTOS: Peluches y otros relacionadosPRECIO: Bajos en un principio, mas no promociones ni descuentosPLAZA: La ubicación sera en un lugar visible y centricoPROMOCION: Por publicidad, afiches, volantes e internet (pagina web), tienda virtual

PLAN DE VENTAS x mesVENTAS/UNID (MES): PRECIO/UNID (MES):INGRESOS MENSUALES:

PERSONAL REQUERIDO (PUESTOS)ADMINISTRADOR (1)CONTADOR (1)RESPONSABLE DE COMPRAS (1)SUPERVISOR DE PRODUCCION (1)PRODUCCION (3)VENDEDORES (2)CONTROL DE INVENTARIOS (1)REPARTOS (1)

ESPACIO REQUERIDO (LUGAR)Ambiente bien acondicionado, en:

PREGUNTAS ANTES DE INICIAR EL NEGOCIO¿Qué tipo de negocio? De Producción¿Qué se vendera? Peluches Personalizados¿A quien se vendera? A jovenes y niños¿Por qué se vendera? Novedoso, bonito y de calidad¿Cómo se vendera? Por eventos, ferias e internet

EL ÉXITO DEPENDE DE:Conseguir mas clientes Mas clientes potencialesConocer a los clientes Gustos, ubicación, cuanto pagaranClientes satisfechos Producto bueno, buen precio, trato

CONOCER A LA COMPETENCIA¿Qué productos ofrecen? peluches variados¿Qué precio tiene? caros¿Cómo lo promocionan? Puestos de venta

ACTIVIDADES (AREA DE PRODUCCION)

RESPONABLES DE ALMACENRecibir la tela, revisar el estadoEntregar materiales para produccionRecepcionar productos de empaque

RESPONSABLES DE DISEÑO Y CORTES Verificar tamaños y anchos de la telaRealizar los cortesOrganizar los cortes en paquetes de 10Ordenar linea producción (secuencia de operación)Asignar al personal de cada operaciónControl de calidad

OPERARIOS Coser las piezas designadasRealizar operaciones de acabado

ORGANIZACIÓN DE NEGOCIO

AREA ADMINISTRATIVAADMINISTRADORRESPONSABLE DE PERSONALRESPONSABLE DE CONTABILIDAD

AREA DE VENTAS VENDEDORESREPARTIDORES

CONTROL DE PROCESOSPROCESOS DESCRIPCION

Compra de materialesDiseño de peluchesCortesCoser las partesAcabados finalesAlmacenamiento

RESPONSABLE DE OPERACIÓN Y CONTROL DE CALIDAD

PROPIETARIOS

AREA DE PRODUCCION

RESPONSABLE ABASTECIMIENTO

RESPONSABLE DE OPERACION

OPERARIOS

RESPONSABLE DE DISEÑO

ADMINISTRACION

CONTABILIDAD Y CAJA

PERSONAL

AREA COMERCIAL

VENDEDORES

EQUIPOS Y REQUERIMIENTOSTipo de Equipo Especificaciones Energia Precio

PRODUCCION1 Maquinas de costura 3.5 KW 40002 Maquinas de bordados

ALMACENAMIENTO4 Repisas

SALA DE VENTAS1 Mostradores2 Repisas1 Caja registradora

OFICINA1 Escritorio3 Sillas1 Archivadores

DISTRIBUCION DE ESPACIOSDEPOSITOSBAÑOSOFICINASAREA DE PRODUCCIONSALA DE EXHIBICION

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA LA PRODUCCIONMes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Producción /ventas 280 unidades300 unidades400 unidadesConcepto Precio/unidad Cantidad de Materias Primas e Insumos

Tela de color S/. 10/mt 150 metroshilos S/. 1/madeja 20Relleno soft S./ . 15/kg 100Tizas para tel S./ . 1/tiza 5

PROPIETARIOS

AREA DE PRODUCCION

RESPONSABLE ABASTECIMIENTO

RESPONSABLE DE OPERACION

OPERARIOS

RESPONSABLE DE DISEÑO

ADMINISTRACION

CONTABILIDAD Y CAJA

PERSONAL

AREA COMERCIAL

VENDEDORES

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA LA PRODUCCIONMes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total año

Cantidad de Materias Primas e Insumos

REGISTRO FINANCIERO

COSTOS (directos e indirectos)

PERSONAL: trabajadores MATERIALES: Materia prima e insumosCAPITAL: Prestamos, depreciaciones OTROS: Alquiler, electricidad, agua, internet

COSTOS DIRECTOS De materiales: telas, hilos, agujas, otrosDe personal: costureros, ayudantes

COSTOS INDIRECTOS De netos: electricidad, alquiler, internetDe personal: repartidores

Costos Totales = Costo material directo + Costo personal directo + Costos indirectos

REQUERIMIENTO DE PERSONAL COSTOS DE PERSONALCantidad Designación Calificación RemuneracioRemuneracion/año

1 Jefe confeccion Jefe/propieta 800 96001 Asistente de confeccion Trabajador ca 400 48001 Asistente de confeccion y Trabajador se 450 54001 Persona de repartos Trabajador no 400 48004 Total 2,200 24600

CUADRO DE COSTOSConcepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Tela 3750Hilo 100Relleno soft 400Tizas para telaSiliconaBotonesBolsa de papelBolsas de plasticoPapeleriaTelefonoAlquilerCostos de operaciónInterésDepreciaciónCostos de capitalCostos totales

TIPOS DE COSTOSCostos fijos Mano de obra, alquiler, telefonoCostos variabMaterias primas, insumos, luz, agua

DEPRECIACIONPerdida del valor del equipo y es considerada un costo

CUADRO DE DEPRECIACIONRemuneracion/año Maquina de coser

Año de compra 2010Costo de compra 1000Tiempo de vida util 8Depreciacion por año 125Depreciacion por mes 10.4

CUADRO DE COSTOSMes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Año

PAGOS PREOPERATIVOS (INVERSIONES) = Industria y produccionInversiones descripción Costo (S/.)Terreno 300 m2 5000Edificacion 200 m2 7500Conexión electrica 10 KVAConexión de agua TuberiaConexión de telefono Maquinarias y equipos Maquina de coser Maquina de bordadosBanco de trabajoHerramientas manualesVehiculos Transporte 1.5 tnPropagandaRegistro del negocioLicencia de operaciones

Total de inversión

PAGOS OPERATIVOS INICIALES (minoristas)Inversiones Pago estimado mensual Promedio 4 meses (S/.)Alquiler de local o negocio 125 500Compra de inventario 150Seguros 10Electricidad 30Telefono 40Articulos de oficina 10Publicidad y promocion 10Salario del personal (dueñ 500Salario de los trabajadores 500 2000

Total

INVERSIONES PREOPERATIVAS DE EQUIPOSInversiones Valor Años de Uso Depreciacion Anual

Maquina de coser 4000 8 500Maquina de bordados 1000 4 250Maquina cortadora 700 4 200Mesas de trabajoBalanzasTijeras (Herramientas de Pistolas de siliconaRepisasMostradorCaja de presentacionMueble de oficina

Depreciacion Total

CAPITAL DE TRABAJO (3meses)Costos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Total

Costos de operación 4928 5000 5000 14928Costos de personal 2200 2200 2200 6600Total capital de trabajo 7128 7200 7200 21528

FLUJO DE CAJA PERSONAL A Dinero actual disponibleB Dinero en los proximos --- meses +C Dinero Total disponible (A+B) =D Egreso durante los proximos meses -E Dinero a invertir en el negocio (C+D) =

INVERSIONES PREOPERATIVAS DE EQUIPOSDepreciacion Anual

500250200

CUADRO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTOMonto requerido de inversionOrigen del financiamiento Monto S/.

Total TotalInversion financiamientos

CUADROS DE COMPROMISOS DE PAGOSConceptos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Prestamos familiaresPagoInteres

Prestamos de institucion financieraPago Interes

Servicio de deudaPago InteresTotal

Requerimientos de Capital Fuentes de financiamientoInversion Monto (S/.) Financiamiento Monto (S/.)

Equipos 11,160 Ahorro personal 6,280Capital de trabajo 7,120 Pretamo entidad financier 12,000Total 18,280 Total financiamiento 18,280

CUADROS DE COMPROMISOS DE PAGOSMes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Prestamos familiares

Prestamos de institucion financiera

Servicio de deuda

PASOS PARA PLAN DE VENTAS Y COSTOSPaso 1 Ventas de cada mes La info proviene del plan de ventas mensualPaso 2 (-) costos de personal y opLa info proviene del plan de ventas y costos. Toma loPaso 3 (-) depreciacion Escribe los costos de la depreciacionPaso 4 (-) intereses Una fila separada por cada calculo de servicio de deuPaso 5 (=) ganancia bruta Resulta de restar ingresos menos costosPaso 6 (-) impuesto Corresponde al impuesto a la renta 30% por añoPaso 7 (=) ganancia neta Resulta de restar ganancia bruta menos impuestos

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MESPasos Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

1 Producto 1 (cant/precio) 30001 Ingresos totales 30002 Costos de personal 2200

Costos operativos 49283 Depreciacion 1474 Intereses 0

Costos totales 72755 Ganancia bruta -1025 -420 -71 2296 Impuesto 30%7 Ganancia neta

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MESVentas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Producto 1 (cant/precio) 3000Producto 2 (cant/precio)Producto 3 (cant/precio)Producto 4 (cant/precio)Ingresos totales 3000Costos de personal 2200Costos operativos 4928Depreciacion 147Intereses 0Costos totales 7275Ganancia bruta -1025 -420 -71 229 628Impuesto 30%Ganancia neta

PLAN DE FLUJO DE CAJA POR MESPasos Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

1 Efectivo a inicios del mes2 Ingreso por ventas3 Otros ingresos4 Ingreso total5

6

7 Otros egresos8 Egreso total9 Efectivo a final del mes

CALCULO PUNTO DE EQUILIBRIO

FORMULA

Egreso por costos de personal

Egreso por costos operativos

Pequilibrio = cantidad de venta minima diaria con la que cubre costos fijos del negocio, cada unidad vendida en adelante puede considerarse como ganancia

PE= Costos fijos x unidades producidas/ ventas totales - costos variables

PE = punto donde no existen perdidas, aumento en las unidades de venda las utilidades se incrementaran (mensual)

UTILIDADES

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MESMes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

628 303 1287 1687 1687 1632 1889 1566

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MESMes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Por Año

303 1287 1687 1687 1632 1889 1566 939928206579

Ventas - Costo total = Utilidad brutaUtilidad bruta - Impuesto renta = Utilidad NetaUtilidad Neta = Ganacia neta, puedes gastar e invertir

PLAN DE FLUJO DE CAJA POR MESMes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MESPor Año

939928206579

Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)ProductoVentasPrecio unidadIngresos (S/.)Total de ventos

Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total ventas